LS머트리얼즈 분기보고서 (2024.03)
4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황(1) 매출 실적 개요 및 유형

(단위: 백만원)

구분	매출유형	품목	2024년 1분기(제4기)	2023년(제3기)	2022년(제2기)

LS머트리얼즈	UC사업부문	제상품	중, 대형 울트라커패시터 셀/모듈	7,263	34,729	41,331

기타	용역매출 등	64	842	-

합계	7,326	35,571	41,331

LS알스코	알루미늄사업부문	제상품	PA코팅, 키스톤, Profile, Billet, Rod 등	22,529	84,120	97,766

기타	용역매출 등	301	1,704	1,432

합계	22,830	85,824	99,198

경관재사업부문	공사	도로시설, 경관시설, 특화교량 등	2,636	15,669	21,592

내부거래 제거	-168	-179	-133

합계	32,625	136,885	161,988

(2) 제품별 매출현황(단위: 백만원)

구분	품목	2024년 1분기(제4기)	2023년(제3기)	2022년(제2기)

LS머트리얼즈	UC사업부문	중형셀	1,417	7,103	9,663

대형셀	3,105	13,295	17,339

중형모듈	451	3,888	1,615

대형모듈	2,150	10,015	11,526

상품 및 기타매출	204	1,270	1,188

소계	7,326	35,571	41,331

LS알스코	알루미늄사업부문	PA코팅	3,845	17,088	15,518

키스톤	2,471	7,629	11,625

Profile	8,471	32,195	33,821

Billet	1,744	4,313	5,142

Rod	5,798	21,614	30,546

기타제품	174	659	532

상품 및 기타매출	326	2,326	2,014

소계	22,830	85,824	99,198

경관재사업부문	공사	2,636	15,669	21,592

내부거래 제거	-168	-179	-133

합계	32,625	136,885	161,988

(3) 지역별 매출현황(단위: 백만원)

구분	지역	2024년 1분기(제4기)	2023년(제3기)	2022년(제2기)

LS머트리얼즈	UC사업부문	내수	697	9,534	6,328

수출	6,629	26,037	35,003

소계	7,326	35,571	41,331

LS알스코	알루미늄사업부문	내수	22,247	82,631	92,176

수출	583	3,193	7,022

소계	22,830	85,824	99,198

경관재사업부문	내수	2,636	15,669	21,592

수출	-	-	-

소계	2,636	15,669	21,592

내부거래 제거	내수	-168	-179	-133

합계	내수	25,413	107,655	119,963

수출	7,212	29,230	42,025

소계	32,625	136,885	161,988

나. 판매경로, 방법 및 조건 등(1) 판매경로, 방법 및 조건

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구분	국내/해외	판매경로	금액	비중	대금회수조건

LS머트리얼즈	UC사업부문	국내	직접판매	278	4%	거래처별 계약조건 상이(선수금/30일/60일/75일/90일/105일/120일 등)

대리점	419	6%

해외	직접판매	3,059	42%

대리점	3,570	49%

LS알스코	알루미늄사업부문	국내	직접판매	22,247	97%	거래처별 계약조건 상이

대리점	-	-

해외	직접판매	583	3%	현금 90일

대리점	-	-

경관재사업부문	국내	직접판매	2,636	100%	거래처별 계약조건 상이

주1) 상기 판매경로별 금액은 내부거래금액을 포함하고 있습니다. ① 판매경로 및 방법 [UC사업부문] 대 리점과 직거래 두가지 경로를 통해 판매하고 있습니다. 국내는 주로 대 리점을 통해 중소형 규모의 고객들을 대상으로 판매되며, 물량이 크거나 전략적인 고객들은 직거래로 판매됩니다. 해외는 당분기 말 기준 대리점 비중이 49%, 직거래 비중이 42% 수준입니다. 유럽 지역의 고객은 즉각적인 대응이 가능한 현지 대리점과의 거래를 선호하여 주로 대리점 거래를 통해 판매됩니다. [알루미늄사업부문] 알루미늄 사업부문은 주로 직접 판매방식으로 진행됩니다. 국내는 크게 자동차 관련 고객과 일반 고객으로 구분됩니다. 자동차 관련 고객은 기존 제품의 경우 최초 입찰시 약정 조건으로 단종시까지 지속적으로 공급하는 형태이며, 신규 제품의 경우 입찰 참여 및 수주를 통해 납품하는 형태입니다. 일반 고객의 경우 기존 공급품은 협의된 가격으로 PO 접수시 생산에 반영하여 판매하고, 신규 제품의 경우 도면을 받아 검토 견적 협의 후 양산하는 방식으로 판매하고 있습니다. 해외는 기존 고객의 경우, 국내와 마찬가지로 기 협의된 가격으로 PO 접수, 생산 및 공급하는 형태이며, 신규 고객의 경우 고객의 사양 접수 및 검토 후 협의를 진행하여 판매를 개시하고 있습니다. [경관재사업부문] 경관재 사업부문의 경관시설 및 교량은 정부 및 지자체에서 발주하는 토목분야의 설계용역 단계에 참여하여 당사의 설계납품이 완료되면 발주처에서 해당 공사를 입찰하여 최종낙찰사(건설사)를 선정하고 당사는 건설사(혹은 건설사의 하도급사)를 대상으로 수주영업을 진행하며 대부분 수의계약 또는 경쟁입찰로 수주를 진행하고 있습니다. 설계 단계에서 공법 심의 또는 공모를 통해 선정되는 경우, 해당 품목에 대해 발주처에서 관급자재 구매 요청을 하여 당사가 직접 조달청과 수의계약을 진행합니다. 도로시설의 경우, 대부분 조달쇼핑몰의 MAS(다수자공급방식)계약 방식을 통해 계약하기 때문에 쇼핑몰에 당사 제품을 등재한 거래처에 자재를 공급하는 방식으로 판매하고 있습니다. 일부 현장의 경우 건설사를 통한 하도급계약 또는 조달청을 통해총액수의계약으로 진행하기도 합니다 ② 판매전략 [UC사업부문] UC사업부문은 전방산업별 특성과 국가별 특성에 따라 지역별 마케팅 및 판매활동을 하고 있으며, 주요 전방 산업별 판매전략은 아래와 같습니다. ■ 풍력시장 풍력시장은 각국의 신재생 정책과 밀접한 관련이 있으며, 북미의 저전압(75V)과 중국의 고전압(450V) 시장으로 양분화되어 있으며, 당사는 경쟁사 대비 폭 넓은 제품 라인업을 기반으로 지역별 차별화를 통해 시장을 선도해나가고 있습니다. 당사는 350F 위주인 중국시장에서 2019년부터 중형 셀 380F ~ 600F 셀 출시를 통해 경쟁우위를 확보했으며, 향후에도 800F ~ 1,200F 등의 차별화된 제품을 출시하여 시장을 선도할 계획입니다. 북미 시장에서는 2021년 기존의 2.7V 제품에서 3.0V 제품 전환을 통해 고전압 제품의 수명 우위 요소를 부각하며 시장을 공략하였습니다. ■ AGV, UPS 산업 시장 산업분야는 소수의 글로벌 선도업체가 울트라커패시터 적용을 주도하고 있으며, 다수의 후발업체의 제품 선정에 큰 영향력을 발휘하고 있습니다. 당사는 글로벌 선도업체의 양산 진입을 통해 유럽 시장 내 레퍼런스를 확보하였으며 기술 선도를 통해 브랜드 이미지를 제고하고 있습니다. ■ 운 송 및 중장비 시장 운 송/중장비 분야에서 울트라커패시터는 배터리를 대체/보완하는 역할을 하고 있습 니다. 울트라커패시터의 수명과 신뢰성이 높기 때문에 트램의 무가선 구간 동력원으로서 트램 수요가 많은 유럽 시장을 중심으로 수요가 확대되고 있습니다. 운송/중장비 분야에서는 최종 고객의 커스터마이징화된 모듈을 통해 시장 성장을 견인해야 합니다. 주요 고객들은 대형 시스템 업체들이며, 단일 셀 제품보다 모듈에 대한 선호도가 높습니다. 당사에서는 다양한 모듈 라인업 및 방열 성능이 우수한 모듈의 양산 적용을 확대하고 있으며, 향후 통신 사양(CAN) 강화, 절연사양 강화, 고객 맞춤형 모듈 등의 특성화된 제품을 통해 주요 타겟 고객의 양산 진입을 추진하고 있습니다. ■ 자동차 시장 자동차 시장 진입을 위해서는 품질 및 가격 경쟁력이 중요한 요소입니다. 당사에서는 IATF 16949 시스템 구축을 준비하고 있으며, 이를 기반으로 전반적인 품질 시스템 강화를 추진하고 있습니다. 또한, 가장 빈번한 불량 유형인 누액을 설계적으로 차단하는 신제품 셀을 출시하여 주요 자동차 업체에 대한 인증을 추진할 계획입니다.전기차에서는 비상전원으로 울트라커패시터 적용이 검토되고 있습니다. 울트라커패시터의 경우 넓은 작동온도와 장기 수명 신뢰성의 우위 요소를 통해 도어 비상 개폐, 전자식 브레이크 비상전원, Emergency-call 전원 등의 분야에 적용이 예상되며 당사는 고가 제품인 전기차 제조업체에 당사 제품 적용 제안 및 커스터마이징된 모듈 제품을 공급하여 판매를 확대할 계획입니다. [알루미늄사업부문] 국내 시장은 펌프하우징과 PA12 코팅튜브 등 자동차 관련 독과점 시장에서 기존 고객과의 밀접한 영업활동을 통해 기술 장벽 및 핵심인력 관리로 당사 제품이 지속적으로 독과점 형태의 공급이 될 수 있도록 영업을 진행하고 있습니다. 또한, 동에서 알루미늄으로 소재가 변화하는 추세에 맞춰 당사의 차별화된 자체 보유 기술을 활용하여 고객사의 요구 조건에 맞는 제품을 개발하고 물량을 확대해나가고 있습니다.해외 시장은 해외에 진출한 한국 기업을 대상으로 고객 프로모션 활동을 하고 있으며, 해외 기술인증 등의 획득을 통해 유럽시장으로 PA12 코팅튜브 판매 확대를 추진하고 있습니다. PA12 가전용 코팅튜브의 경우 동남아, 중동지역을 우선으로 기존 에이전트의 컨택포인트나 국내 에이전트를 통한 현지 프로모션을 진행하고 있으며, PA12 코팅튜브의 건설/발전기 분야 적용을 추진하고 있습니다. 또한, 자동차 부품 분야에서는 신속한 도면 검토 및 경쟁력 있는 조건 제시를 통해 거래 개시를 추진하고 있으며, LS 브랜드의 높은 신뢰성과 안정적인 회사 구조를 강조하여 프로모션을 진행하고 있습니다. [경관재사업부문] 경관재사업부문은 경관시설, 경관교량 특화 기술역량을 바탕으로 주로 공공 발주 공사에 설계 지원을 하면서 당사의 특허제품 또는 특허공법, 디자인 특허 등을 설계용역 단계에서 적극적으로 참여하여 수주하고 있습니다. 경쟁사 대비 디자인, 설계 및 구조해석 분야에서 우수한 기술 인력을 보유하고 있으며, 디자인, 설계, 제작, 시공까지 프로젝트 전 단계를 수행함으로써 경관시설 공사의 높은 이해도와 기술 지식을 보유하고 경쟁력을 유지하고 있습니다. 특히, 당사에서 개발한 고강도 알루미늄합금 특허소재를 활용함으로써 경쟁사 대비 차별화된 경쟁력을 가지고 있으며, 전망대 설계분야에서는 교량 특허공법 적용과 우수한 디자인 역량을 바탕으로 수주를 확대하고 있습니다.

(2) 주요 매출처 및 매출비중 당사 및 종속회사의 주요 매출처 및 매출비중은 다음과 같습니다.

구분	주요매출처	비중

LS머트리얼즈	A사	21%

B사	15%

C사	13%

기타	49%

합계	100%

LS알스코	A사	20%

B사	14%

C사	11%

기타	55%

합계	100%

다. 수주상황 2024년 1분기 말 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 수주계약은 없습니다.