LS머트리얼즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 4 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	66,021,724,420	99,250,273,243

현금및현금성자산	10,839,616,362	47,724,735,203

당기손익-공정가치측정금융자산	40,548,579,467

매출채권	6,767,889,908	4,413,937,744

기타수취채권	130,127,744	365,563,728

재고자산	7,068,399,122	8,372,191,067

파생상품자산	455,628	284,549,522

당기법인세자산	128,124,440	288,814,070

기타자산	538,531,749	2,388,765,910

매각예정자산	35,411,715,999

비유동자산	167,882,433,561	169,484,071,428

유형자산	12,665,100,136	12,873,479,575

무형자산	2,091,132,745	2,228,672,508

사용권자산	1,793,096,065	2,960,674,667

기타수취채권	1,097,288,962	1,016,464,809

종속기업투자	149,455,775,112	149,455,775,112

이연법인세자산	544,323,278	428,331,675

순확정급여자산	299,213,360

기타자산	235,717,263	221,459,722

자산총계	233,904,157,981	268,734,344,671

부채

유동부채	7,193,011,719	39,887,303,557

매입채무	2,097,559,287	1,130,311,517

기타지급채무	3,489,835,167	4,964,643,280

계약부채	2,860,941	3,218,380

파생상품부채	63,864,487	105,477,729

리스부채	1,389,544,312	1,546,255,041

충당부채	64,941,922	42,245,851

기타부채	84,405,603	32,095,151,759

비유동부채	680,292,620	1,580,018,407

기타지급채무	146,921,928	111,928,179

순확정급여부채	2,396,557

리스부채	366,766,456	1,302,419,629

충당부채	164,207,679	165,670,599

부채총계	7,873,304,339	41,467,321,964

자본

자본금	33,826,329,500	33,826,329,500

자본잉여금	175,648,742,205	175,648,742,205

이익잉여금	16,555,781,937	17,791,951,002

자본총계	226,030,853,642	227,267,022,707

자본과부채총계	233,904,157,981	268,734,344,671

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	8,289,199,920	20,836,279,507	7,925,306,680	22,436,702,244

매출원가	7,995,492,398	20,600,250,106	7,522,920,118	19,566,281,065

매출총이익	293,707,522	236,029,401	402,386,562	2,870,421,179

판매비와관리비	1,282,282,137	3,900,485,357	1,105,439,746	3,520,436,078

영업이익(손실)	(988,574,615)	(3,664,455,956)	(703,053,184)	(650,014,899)

기타수익	132,248,727	706,394,414	43,637,858	1,683,204,675

기타비용	154,260,382	966,990,397	121,651,683	1,675,275,444

금융수익	368,755,655	2,668,981,328	463,344,976	1,493,164,015

금융비용	26,566,329	94,987,613	6,841,150	59,727,701

기타영업외손익	33,151,524	(1,102,444)	(126,488)	(95,211)

법인세비용차감전순이익(손실)	(635,245,420)	(1,352,160,668)	(324,689,671)	791,255,435

법인세비용(수익)	(90,065,992)	(115,991,603)	(62,933,565)	159,367,097

분기순이익(손실)	(545,179,428)	(1,236,169,065)	(261,756,106)	631,888,338

기타포괄손익

분기총포괄이익(손실)	(545,179,428)	(1,236,169,065)	(261,756,106)	631,888,338

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(18)	(4)	9

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	33,826,329,500	175,648,742,205	19,383,397,129	228,858,468,834

분기순이익(손실)	631,888,338	631,888,338

총포괄손익	631,888,338	631,888,338

배당금 지급	(1,488,358,498)	(1,488,358,498)

소유주와의 거래 총액	(1,488,358,498)	(1,488,358,498)

2024.09.30 (기말자본)	33,826,329,500	175,648,742,205	18,526,926,969	228,001,998,674

2025.01.01 (기초자본)	33,826,329,500	175,648,742,205	17,791,951,002	227,267,022,707

분기순이익(손실)	(1,236,169,065)	(1,236,169,065)

총포괄손익	(1,236,169,065)	(1,236,169,065)

배당금 지급

소유주와의 거래 총액

2025.09.30 (기말자본)	33,826,329,500	175,648,742,205	16,555,781,937	226,030,853,642

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,304,710,596	9,000,332,634

영업으로부터 창출된 현금흐름	164,069,481	8,205,541,995

이자 수취	574,939,098	1,466,749,069

이자 지급	(94,987,613)	(59,727,701)

배당금수취	1,500,000,000

법인세 납부	160,689,630	(612,230,729)

투자활동으로 인한 현금흐름	(38,004,707,916)	9,334,002,970

유형자산 취득	(917,989,043)	(2,446,003,284)

무형자산 취득	(284,406,294)	(718,159,461)

매각예정자산 취득	(836,819,016)	(17,172,754,881)

매각예정자산 선수금	4,037,135,733	30,501,819,156

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(93,181,800,000)	(49,310,562,245)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	53,181,800,000	49,310,562,245

임차보증금의 증가	(51,068,000)

장기선급금의 증가	(102,629,296)	(87,789,704)

종속기업투자주식의 취득	(1,199,824,863)

유형자산의 처분	507,784,007

무형자산의 처분	100,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,208,499,796)	(4,864,689,295)

유동성장기차입금의 상환	(2,100,000,000)

리스부채의 상환	(1,208,499,796)	(1,276,330,797)

배당금지급	(1,488,358,498)

현금및현금성자산의 순증가	(36,908,497,116)	13,469,646,309

기초 현금및현금성자산	47,724,735,203	39,971,224,514

현금및현금성자산의 환율변동효과	23,378,275	(10,128,862)

기말 현금및현금성자산	10,839,616,362	53,430,741,961