신성에스티 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	112,638,163,899	93,624,938,017

현금및현금성자산	35,822,930,262	2,893,823,448

당기손익-공정가치측정금융자산	25,994,194,148	31,746,427,208

매출채권 및 기타유동채권	27,164,237,022	33,866,497,248

당기법인세자산	279,918,208	312,777,972

유동재고자산	18,167,467,857	12,496,710,211

기타유동금융자산	371,094,023	11,251,577,922

기타유동자산	4,838,322,379	1,057,124,008

비유동자산	117,409,830,201	50,817,274,122

유형자산	99,193,319,501	33,990,050,606

투자부동산	0	60,891,109

영업권 이외의 무형자산	439,876,291	441,923,291

기타비유동금융자산	1,690,022,013	1,480,826,800

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,004,947,241	247,979,642

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	13,175,508,449	13,384,333,942

이연법인세자산	1,824,692,876	993,030,299

기타비유동자산	81,463,830	218,238,433

자산총계	230,047,994,100	144,442,212,139

부채

유동부채	55,070,634,729	37,257,985,694

매입채무 및 기타유동채무	37,095,432,454	31,553,803,620

단기매입채무	16,932,152,493	16,134,510,143

유동 차입금(사채 포함)	14,390,399,970	13,938,302,480

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,280,050,530	765,165,191

유동 리스부채	3,492,829,461	715,825,806

당기법인세부채	763,261,828	665,883,175

기타유동금융부채	16,795,271,922	4,508,497,673

기타 유동부채	416,668,525	529,801,226

비유동부채	72,483,488,956	4,608,650,496

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,263,440,950	4,393,025,846

장기차입금(사채 포함)	56,885,269,942	2,613,648,380

비유동금융리스부채	15,378,171,008	1,779,377,466

기타비유동금융부채	120,713,587	116,290,231

퇴직급여부채	0	0

기타 비유동 부채	99,334,419	99,334,419

부채총계	127,554,123,685	41,866,636,190

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,493,870,415	102,575,575,949

자본금	4,519,889,000	4,519,889,000

자본잉여금	59,582,534,629	59,582,534,629

주식발행초과금	59,582,534,629	59,582,534,629

기타자본구성요소	(6,353,642,088)	(6,222,188,188)

기타포괄손익누계액	4,631,333,468	4,876,908,429

이익잉여금(결손금)	40,113,755,406	39,818,432,079

자본총계	102,493,870,415	102,575,575,949

자본과부채총계	230,047,994,100	144,442,212,139

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,597,203,264	82,952,907,048	33,701,792,502	99,065,289,481

매출원가	24,015,060,602	66,319,569,843	27,527,547,702	79,999,885,309

매출총이익	5,582,142,662	16,633,337,205	6,174,244,800	19,065,404,172

판매비와관리비	4,203,602,991	12,115,740,313	3,940,926,214	10,484,314,288

영업이익(손실)	1,378,539,671	4,517,596,892	2,233,318,586	8,581,089,884

기타이익	168,580,127	1,050,209,421	324,576,992	1,337,065,370

기타손실	819,025,199	1,948,165,844	489,799,901	1,156,434,501

금융수익	238,270,356	2,033,202,276	443,007,424	1,351,980,701

금융원가	271,061,702	1,576,812,158	148,518,689	1,252,989,963

법인세비용차감전순이익(손실)	695,303,253	4,076,030,587	2,362,584,412	8,860,711,491

법인세비용(수익)	592,665,753	2,003,213,260	347,538,135	2,185,852,324

당기순이익(손실)	102,637,500	2,072,817,327	2,015,046,277	6,674,859,167

기타포괄손익	1,900,946,124	(245,574,961)	(259,533,622)	1,398,982,898

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,900,946,124	(245,574,961)	(259,533,622)	1,398,982,898

총포괄손익	2,003,583,624	1,827,242,366	1,755,512,655	8,073,842,065

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	102,637,500	2,072,817,327	2,015,046,277	6,674,859,167

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,003,583,624	1,827,242,366	1,755,512,655	8,073,842,065

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	233	225	744

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	233	225	744

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,519,889,000	59,582,534,629	(3,038,155,288)	1,232,558,948	34,839,340,906	97,136,168,195	97,136,168,195

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,802,810,000)	(1,802,810,000)	(1,802,810,000)

당기순이익(손실)	6,674,859,167	6,674,859,167	6,674,859,167

기타포괄손익	1,398,982,898	0	1,398,982,898	1,398,982,898

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,486,572,200)	0	0	(1,486,572,200)	(1,486,572,200)

2024.09.30 (기말자본)	4,519,889,000	59,582,534,629	(4,524,727,488)	2,631,541,846	39,711,390,073	101,920,628,060	101,920,628,060

2025.01.01 (기초자본)	4,519,889,000	59,582,534,629	(6,222,188,188)	4,876,908,429	39,818,432,079	102,575,575,949	102,575,575,949

배당금의 지급	(1,777,494,000)	(1,777,494,000)	(1,777,494,000)

당기순이익(손실)	2,072,817,327	2,072,817,327	2,072,817,327

기타포괄손익	(245,574,961)	0	(245,574,961)	(245,574,961)

자기주식 거래로 인한 증감	(131,453,900)	(131,453,900)	(131,453,900)

2025.09.30 (기말자본)	4,519,889,000	59,582,534,629	(6,353,642,088)	4,631,333,468	40,113,755,406	102,493,870,415	102,493,870,415

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	4,377,137,603	10,741,870,441

당기순이익(손실)	2,072,817,327	6,674,859,167

당기순이익조정을 위한 가감	7,387,647,168	6,584,930,517

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,993,983,023)	(547,220,725)

이자지급(영업)	(666,639,178)	(679,230,337)

이자수취	240,035,902	556,264,467

법인세환급(납부)	(2,662,740,593)	(1,847,732,648)

투자활동현금흐름	(25,824,482,383)	(742,331,429)

유형자산의 처분	0	103,630,251

무형자산의 처분	0	337,609,091

기타비유동금융자산의 처분	67,069,080	13,293,063

기타유동금융자산의 처분	11,000,000,000	5,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	32,200,302,345	40,663,416,300

유형자산의 취득	(42,786,724,545)	(4,393,215,326)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	(306,600,000)

기타비유동금융자산의 취득	(305,129,263)	(160,464,808)

기타유동금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(26,000,000,000)	(41,000,000,000)

재무활동현금흐름	54,383,062,122	(8,188,524,914)

단기차입금의 증가	9,423,365,332	4,400,000,000

단기차입금의 상환	(9,307,561,239)	(9,711,811,786)

장기차입금의 증가	56,755,800,000	1,200,000,000

장기차입금의 상환	(17,097,546)	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(131,453,900)	(1,486,572,200)

금융리스부채의 지급	(670,299,025)	(800,970,928)

정부보조금의 수취	107,802,500	13,640,000

배당금지급	(1,777,494,000)	(1,802,810,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	32,935,717,342	1,811,014,098

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,610,528)	74,039,896

현금및현금성자산의순증가(감소)	32,929,106,814	1,885,053,994

기초현금및현금성자산	2,893,823,448	5,486,211,967

기말현금및현금성자산	35,822,930,262	7,371,265,961