티엘엔지니어링 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 23(당) 기 2024년 12월 31일 현재
제 22(전) 기 2023년 12월 31일 현재
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 23(당) 기	제 22(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,066,523,038	2,658,348,145

(1) 당좌자산	2,066,523,038	2,658,348,145

현금및현금성자산(주3)	360,109,766	184,542,198

매출채권	1,733,353,185	2,504,290,466

대손충당금	(371,388,776)	(377,150,561)

미수금	-	2,200,000

단기대여금	746,000,000	746,000,000

대손충당금	(646,000,000)	(646,000,000)

선급비용	20,303,516	21,715,837

당기법인세자산	158,080	110,360

유동성이연법인세자산 (주13)	223,987,267	222,639,845

(2) 재고자산	-	-

재공품	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,819,363,607	4,358,148,610

(1)투자자산	182,447,123	153,257,560

매도가능증권(주4)	53,508,000	72,849,530

지분법적용투자주식(주5)	26,071,005	-

장기금융상품	102,868,118	80,408,030

(2) 유형자산(주6,8,15)	4,362,445,802	3,953,609,830

토지	2,943,440,000	2,702,673,271

건물	1,341,915,200	1,186,633,751

감가상각누계액	-	(84,249,387)

기계장치	23,048,601	28,772,238

감가상각누계액	(14,791,808)	(11,185,262)

차량운반구	95,730,940	114,000,940

감가상각누계액	(61,472,913)	(44,762,726)

비품	135,236,335	131,150,878

감가상각누계액	(120,513,707)	(108,257,471)

시설장치	93,945,544	111,793,878

감가상각누계액	(74,092,390)	(72,960,280)

(3) 무형자산(주7)	1,008,172	11,169,712

영업권	-	9,333,334

소프트웨어	1,008,172	1,836,378

(4) 기타비유동자산	273,462,510	240,111,508

임차보증금	20,500,000	5,000,000

기타보증금	9,778,000	14,577,000

이연법인세자산(주13)	243,184,510	220,534,508

자 산 총 계	6,885,886,645	7,016,496,755

부 채

Ⅰ. 유동부채	3,846,613,019	3,847,685,535

매입채무(주9)	1,213,993,074	1,420,102,032

미지급금(주9)	15,814,502	32,764,263

미지급비용(주9)	99,456,894	56,137,992

예수금	27,097,690	18,145,900

부가세예수금	135,364,428	84,809,740

선수금(주19)	280,126,431	271,405,608

단기차입금(주8,9,15)	750,000,000	750,000,000

유동성장기차입금 (주8,9,15)	1,324,760,000	1,214,320,000

Ⅱ. 비유동부채	1,884,547,765	2,029,230,897

장기차입금(주8,9,15)	1,366,950,000	1,557,930,000

임대보증금(주9)	16,900,000	18,000,000

퇴직급여충당부채(주10)	515,868,466	458,303,805

퇴직연금운용자산	(15,170,701)	(5,002,908)

부 채 총 계	5,731,160,784	5,876,916,432

자 본

Ⅰ. 자본금 (주11)	700,000,000	677,000,000

보통주자본금	675,757,500	652,757,500

우선주자본금	24,242,500	24,242,500

Ⅱ. 자본잉여금 (주11)	393,410,000	383,060,000

보통주주식발행초과금	256,003,510	245,653,510

우선주주식발행초과금	137,406,490	137,406,490

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	1,157,944,413	729,785,824

매도가능증권평가이익(주4,13)	7,922,657	6,610,807

유형자산재평가이익 (주6,13)	1,150,021,756	723,175,017

Ⅳ. 결손금(주12)	(1,096,628,552)	(650,265,501)

이익준비금	46,954,000	46,954,000

미처리결손금	(1,143,582,552)	(697,219,501)

자 본 총 계	1,154,725,861	1,139,580,323

부 채 와 자 본 총 계	6,885,886,645	7,016,496,755

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 23(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 22(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 23(당) 기	제 22(전) 기

Ⅰ. 매출액	13,656,481,245	10,120,004,994

공사수익(주19)	13,626,726,690	9,976,337,688

기타매출	29,754,555	28,212,760

제품매출	-	115,454,546

Ⅱ. 매출원가	12,495,636,940	8,993,865,222

공사원가	12,495,636,940	8,720,877,831

제품매출원가	-	272,987,391

Ⅲ. 매출총이익	1,160,844,305	1,126,139,772

Ⅳ. 판매비와관리비	1,597,905,275	1,727,435,369

급여(주17)	767,755,152	541,156,101

퇴직급여(주17)	119,209,114	152,775,547

복리후생비(주17)	31,949,452	26,784,400

여비교통비	4,709,522	4,866,906

접대비	55,861,849	74,428,310

통신비	2,321,193	3,368,355

수도광열비	110,920	116,520

전력비	2,915,896	2,607,498

세금과공과(주17)	53,010,804	47,869,391

감가상각비(주17)	112,320,765	113,974,184

무형자산상각비	4,494,873	6,549,743

지급임차료(주17)	9,300,000	7,800,000

수선비	-	820,000

보험료	83,635,454	132,460,487

차량유지비	38,472,367	49,754,224

경상연구개발비	90,712,318	176,556,559

운반비	452,600	1,882,378

교육훈련비	8,205,718	4,523,335

도서인쇄비	2,122,230	4,009,438

사무용품비	1,579,039	2,885,213

소모품비	2,374,831	11,236,069

지급수수료	163,301,390	235,684,300

광고선전비	766,000	2,339,440

건물관리비	10,358,020	8,374,380

대손상각비	(5,761,785)	75,200,000

잡비	1,810,055	2,874,201

협회비	9,502,474	8,869,870

리스료(주15)	26,415,024	27,668,520

Ⅴ. 영업손실	437,060,970	601,295,597

Ⅵ. 영업외수익	46,432,900	8,703,089

이자수익	927,680	685,414

외환차익	417,807	1,237

외화환산이익	224,988	-

지분법이익(주5)	11,071,005	-

보험차익	32,854,760	-

잡이익	936,660	8,016,438

Ⅶ. 영업외비용	192,861,538	238,816,301

이자비용	155,680,918	172,605,054

외환차손	2,745,467	25,456

외화환산손실	20,422	110,603

유형자산처분손실	7,794,335	11,557,865

무형자산처분손실	-	1,042,162

기부금	-	5,000,000

무형자산손상차손	5,666,667	-

금융자산처분손실	-	102,804

기타의대손상각비	-	46,000,000

잡손실	20,953,729	2,372,357

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	583,489,608	831,408,809

Ⅸ. 법인세비용(수익)(주13)	(137,126,557)	(187,565,022)

Ⅹ. 당기순손실	446,363,051	643,843,787

기본주당손실	330	493

319	476

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 22(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	기타포괄 손익누계액	이 익 잉여금	총 계

2023년 1월 1일(전기초)	645,000,000	255,060,000	4,656,434	(6,421,714)	898,294,720

당기순손실	-	-	-	(643,843,787)	(643,843,787)

매도가능증권평가이익	-	-	1,954,373	-	1,954,373

유형자산재평가이익	-	-	723,175,017	-	723,175,017

유상증자	32,000,000	128,000,000	-	-	160,000,000

2023년 12월 31일(전기말)	677,000,000	383,060,000	729,785,824	(650,265,501)	1,139,580,323

2024년 1월 1일(당기초)	677,000,000	383,060,000	729,785,824	(650,265,501)	1,139,580,323

당기순손실	-	-	-	(446,363,051)	(446,363,051)

매도가능증권평가이익	-	-	1,311,850	-	1,311,850

유형자산재평가이익	-	-	426,846,739	-	426,846,739

유상증자	23,000,000	10,350,000	-	-	33,350,000

2024년 12월 31일(당기말)	700,000,000	393,410,000	1,157,944,413	(1,096,628,552)	1,154,725,861

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 23(당) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 22(전) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 23(당) 기	제 22(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	240,340,476	(362,252,260)

1. 당기순손실	(446,363,051)	(643,843,787)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	291,233,137	413,970,514

감가상각비	112,320,765	120,742,393

무형자산상각비	4,494,873	6,549,743

유형자산처분손실	7,794,335	11,557,865

퇴직급여	160,956,497	152,775,547

대손상각비	-	75,200,000

기타의대손상각비	-	46,000,000

무형자산손상차손	5,666,667	-

금융자산처분손실	-	102,804

무형자산처분손실	-	1,042,162

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(16,832,790)	-

대손충당금환입	5,761,785	-

지분법이익	11,071,005	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	412,303,180	(132,378,987)

매출채권의 감소(증가)	770,937,281	(401,892,476)

미수금의 감소(증가)	2,200,000	4,643,750

선급금의 감소(증가)	271,000	12,167,811

선급비용의 감소(증가)	1,141,321	(16,357,461)

재고자산의 감소(증가)	-	14,427,300

당기법인세자산의 감소(증가)	(47,720)	(31,490)

매입채무의 증가(감소)	(206,108,958)	580,270,027

미지급금의 증가(감소)	(16,949,761)	10,087,945

미지급비용의 증가(감소)	43,318,902	16,923,033

예수금의 증가(감소)	8,951,790	3,433,430

부가세예수금의 증가(감소)	50,554,688	(71,870,660)

선수금의 증가(감소)	8,720,823	(24,423,276)

이연법인세자산의 감소(증가)	(137,126,557)	(187,565,022)

퇴직금의 지급	(103,391,836)	(67,188,990)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(10,167,793)	(5,002,908)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(17,582,908)	(762,381,946)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	182,032,637	67,243,344

임대보증금의 증가	-	10,000,000

단기대여금의 감소	23,000,000	11,000,000

장기금융상품의 감소	-	39,243,344

매도가능증권의 감소	126,000,000	-

유형자산의 처분	14,763,637	-

임차보증금의 감소	6,200,000	7,000,000

기타보증금의 감소	12,069,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(199,615,545)	(829,625,290)

임대보증금의 감소	(1,100,000)	-

단기대여금의 증가	(23,000,000)	-

장기금융상품의 증가	(22,460,088)	(31,672,515)

매도가능증권의 증가	(105,000,000)	-

지분법적용투자주식의 취득	(15,000,000)	-

유형자산의 취득	(4,085,457)	(783,375,775)

임차보증금의 증가	(21,700,000)	-

기타보증금의 증가	(7,270,000)	(14,577,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(47,190,000)	461,606,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,345,206,703	1,221,000,000

단기차입금의 차입	1,311,856,703	61,000,000

장기차입금의 차입	-	1,000,000,000

유상증자	33,350,000	160,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,392,396,703)	(759,394,000)

단기차입금의 상환	(1,311,856,703)	(211,100,000)

유동성장기차입금의 상환	(80,540,000)	(548,294,000)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	175,567,568	(663,028,206)

Ⅴ. 기초의 현금	184,542,198	847,570,404

Ⅵ. 기말의 현금	360,109,766	184,542,198