티엘엔지니어링 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 22(당) 기 2023년 12월 31일 현재
제 21(전) 기 2022년 12월 31일 현재
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 22(당) 기	제 21(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,658,348,145	2,843,893,940

(1) 당좌자산	2,658,348,145	2,829,466,640

현금및현금성자산(주3)	184,542,198	847,570,404

매출채권	2,504,290,466	2,102,397,990

대손충당금	(377,150,561)	(301,950,561)

미수금	2,200,000	6,843,750

단기대여금	746,000,000	801,769,533

대손충당금	(646,000,000)	(644,769,533)

선급금	-	12,167,811

선급비용	21,715,837	5,358,376

당기법인세자산	110,360	78,870

유동성이연법인세자산	222,639,845	-

(2) 재고자산	-	14,427,300

재공품	-	14,427,300

Ⅱ. 비유동자산	4,358,148,610	3,024,707,064

(1)투자자산	153,257,560	158,467,883

매도가능증권(주4)	72,849,530	70,386,220

장기금융상품	80,408,030	88,081,663

(2) 유형자산(주5)	3,953,609,830	2,388,280,183

토지	2,702,673,271	1,515,495,870

건물	1,186,633,751	161,053,530

감가상각누계액	(84,249,387)	(29,190,951)

기계장치	28,772,238	10,300,000

감가상각누계액	(11,185,262)	(5,098,989)

차량운반구	114,000,940	79,878,760

감가상각누계액	(44,762,726)	(23,973,148)

비품	131,150,878	100,111,413

감가상각누계액	(108,257,471)	(94,516,458)

시설장치	111,793,878	111,382,144

감가상각누계액	(72,960,280)	(65,696,988)

건설중인자산	-	628,535,000

(3) 무형자산(주6)	11,169,712	18,761,617

영업권	9,333,334	13,333,334

소프트웨어	1,836,378	3,344,949

임차권리금	-	2,083,334

(4) 기타비유동자산	240,111,508	459,197,381

임차보증금	5,000,000	12,000,000

기타보증금	14,577,000	-

이연법인세자산	220,534,508	447,197,381

자 산 총 계	7,016,496,755	5,868,601,004

부 채

Ⅰ. 유동부채	3,847,685,535	3,895,339,036

매입채무(주8)	1,420,102,032	839,832,005

미지급금(주8)	32,764,263	22,676,318

미지급비용(주8)	56,137,992	39,214,959

예수금	18,145,900	14,712,470

부가세예수금	84,809,740	156,680,400

선수금	271,405,608	295,828,884

단기차입금(주7,8)	750,000,000	900,100,000

유동성장기차입금	1,214,320,000	1,626,294,000

Ⅱ. 비유동부채	2,029,230,897	1,074,967,248

장기차입금(주7,8)	1,557,930,000	694,250,000

임대보증금(주8)	18,000,000	8,000,000

퇴직급여충당부채(주9)	458,303,805	372,717,248

퇴직연금운용자산	(5,002,908)	-

부 채 총 계	5,876,916,432	4,970,306,284

자 본

Ⅰ. 자본금	677,000,000	645,000,000

보통주자본금(주10)	652,757,500	615,613,000

우선주자본금(주10)	24,242,500	29,387,000

Ⅱ. 자본잉여금	383,060,000	255,060,000

보통주주식발행초과금	245,653,510	88,494,484

우선주주식발행초과금	137,406,490	166,565,516

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	729,785,824	4,656,434

매도가능증권평가이익	6,610,807	4,656,434

유형자산재평가이익	723,175,017	-

Ⅳ. 결손금(주11)	650,265,501	6,421,714

이익준비금	46,954,000	46,954,000

미처리결손금	(697,219,501)	(53,375,714)

자 본 총 계	1,139,580,323	898,294,720

부 채 와 자 본 총 계	7,016,496,755	5,868,601,004

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 22(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 22(당) 기	제 21(전) 기

Ⅰ. 매출액	10,120,004,994	10,633,590,012

공사수익	9,976,337,688	10,604,288,698

임대수익	-	16,800,000

기타매출	28,212,760	12,501,314

제품매출	115,454,546	-

Ⅱ. 매출원가	8,993,865,222	9,047,298,313

공사원가	8,720,877,831	9,047,298,313

제품매출원가	272,987,391	-

Ⅲ. 매출총이익	1,126,139,772	1,586,291,699

Ⅳ. 판매비와관리비	1,727,435,369	1,488,963,898

급여(주16)	541,156,101	580,363,831

퇴직급여(주16)	152,775,547	124,048,642

복리후생비(주16)	26,784,400	65,567,438

여비교통비	4,866,906	3,900,961

접대비	74,428,310	48,591,790

통신비	3,368,355	4,647,288

수도광열비	116,520	180,500

전력비	2,607,498	6,317,916

세금과공과(주16)	47,869,391	48,788,308

감가상각비(주16)	113,974,184	54,432,715

무형자산상각비	6,549,743	12,249,853

지급임차료(주16)	7,800,000	29,520,000

수선비	820,000	4,650,000

보험료	132,460,487	64,481,317

차량유지비	49,754,224	58,233,322

경상연구개발비	176,556,559	109,869,058

운반비	1,882,378	6,202,600

교육훈련비	4,523,335	2,128,200

도서인쇄비	4,009,438	1,555,878

사무용품비	2,885,213	1,685,371

소모품비	11,236,069	33,477,439

지급수수료	235,684,300	165,236,765

광고선전비	2,339,440	25,132,592

건물관리비	8,374,380	4,591,070

대손상각비	75,200,000	-

잡비	2,874,201	2,532,600

협회비	8,869,870	5,756,350

리스료	27,668,520	24,822,094

Ⅴ. 영업이익(손실)	(601,295,597)	97,327,801

Ⅵ. 영업외수익	8,703,089	23,410,087

이자수익	685,414	970,451

외환차익	1,237	114,964

보험차익	-	14,270,549

잡이익	8,016,438	8,054,123

Ⅶ. 영업외비용	238,816,301	716,492,399

이자비용	172,605,054	84,862,553

외화환산손실	110,603	-

외환차손	25,456	31,081

유형자산처분손실	11,557,865	3,755,813

무형자산처분손실	1,042,162	-

기부금	5,000,000	-

금융자산평가손실	-	27,448,225

금융자산처분손실	102,804	-

기타의대손상각비	46,000,000	600,000,000

잡손실	2,372,357	394,727

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	831,408,809	595,754,511

Ⅸ. 법인세비용(수익)(주12)	(187,565,022)	(121,624,320)

Ⅹ. 당기순손실	643,843,787	474,130,191

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 22(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022년 1월 1일(전기초)	600,000,000	-	3,982,750	507,608,477	1,111,591,227

당기순손실	-	-	-	(474,130,191)	(474,130,191)

현금배당	-	-	-	(39,900,000)	(39,900,000)

매도가능증권평가이익	-	-	673,684	-	673,684

유상증자	45,000,000	255,060,000	-	-	300,060,000

2022년 12월 31일(전기말)	645,000,000	255,060,000	4,656,434	(6,421,714)	898,294,720

2023년 1월 1일(당기초)	645,000,000	255,060,000	4,656,434	(6,421,714)	898,294,720

당기순손실	-	-	-	(643,843,787)	(643,843,787)

매도가능증권평가이익	-	-	1,954,373	-	1,954,373

유형자산재평가이익	-	-	723,175,017	-	723,175,017

유상증자	32,000,000	128,000,000	-	-	160,000,000

2023년 12월 31일(당기말)	677,000,000	383,060,000	729,785,824	(650,265,501)	1,139,580,323

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 22(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 21(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 22(당) 기	제 21(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(362,252,260)	(573,698,027)

1. 당기순손실	(643,843,787)	(474,130,191)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	413,970,514	821,935,248

감가상각비	120,742,393	54,432,715

무형자산상각비	6,549,743	12,249,853

유형자산처분손실	11,557,865	3,755,813

퇴직급여	152,775,547	124,048,642

대손상각비	75,200,000	-

기타의대손상각비	46,000,000	600,000,000

금융자산평가손실	-	27,448,225

금융자산처분손실	102,804	-

무형자산처분손실	1,042,162	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	-

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(132,378,987)	(921,503,084)

매출채권의 감소(증가)	(401,892,476)	(971,135,302)

미수금의 감소(증가)	4,643,750	(6,584,346)

선급금의 감소(증가)	12,167,811	21,899,120

선급비용의 감소(증가)	(16,357,461)	46,078,433

재고자산의 감소(증가)	14,427,300	(14,427,300)

당기법인세자산의 감소(증가)	(31,490)	(78,870)

매입채무의 증가(감소)	580,270,027	186,189,286

미지급금의 증가(감소)	10,087,945	2,090,621

미지급비용의 증가(감소)	16,923,033	8,920,693

예수금의 증가(감소)	3,433,430	2,207,904

부가세예수금의 증가(감소)	(71,870,660)	51,495,781

선수금의 증가(감소)	(24,423,276)	(9,000,000)

미지급법인세의 증가(감소)	-	(37,813,530)

이연법인세자산의 감소(증가)	(187,565,022)	(121,624,320)

퇴직금의 지급	(67,188,990)	(79,721,254)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(5,002,908)	-

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(762,381,946)	(323,449,370)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	67,243,344	11,381,818

임대보증금의 증가	10,000,000	-

단기대여금의 감소	11,000,000	-

장기금융상품의 감소	39,243,344	-

유형자산의 처분	-	5,381,818

임차보증금의 감소	7,000,000	6,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(829,625,290)	(334,831,188)

기타보증금의 증가	(14,577,000)	-

장기금융상품의 증가	(31,672,515)	(20,439,936)

유형자산의 취득	(783,375,775)	(313,391,252)

임대보증금의 감소	-	(1,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	461,606,000	1,181,532,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,221,000,000	1,541,432,000

단기차입금의 차입	61,000,000	970,100,000

장기차입금의 차입	1,000,000,000	271,272,000

유상증자	160,000,000	300,060,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(759,394,000)	(359,900,000)

단기차입금의 상환	(211,100,000)	(320,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(548,294,000)	-

현금배당	-	(39,900,000)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(663,028,206)	284,384,603

Ⅴ. 기초의 현금	847,570,404	563,185,801

Ⅵ. 기말의 현금	184,542,198	847,570,404