티엘엔지니어링 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 24(당) 기 2025년 12월 31일 현재
제 23(전) 기 2024년 12월 31일 현재
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 24(당) 기	제 23(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,715,509,566	2,066,523,038

(1) 당좌자산	2,715,509,566	2,066,523,038

현금및현금성자산(주3)	22,712,328	360,109,766

매출채권(주14)	2,836,150,105	1,733,353,185

대손충당금	(376,888,776)	(371,388,776)

단기대여금	596,000,000	746,000,000

대손충당금	(596,000,000)	(646,000,000)

선급금	6,000,000	-

선급비용	9,254,212	20,303,516

당기법인세자산	541,570	158,080

유동성이연법인세자산(주13)	217,740,127	223,987,267

(2) 재고자산	-	-

재공품	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,903,513,938	4,819,363,607

(1)투자자산	177,301,047	182,447,123

매도가능증권(주4)	54,047,980	53,508,000

지분법적용투자주식(주5)	56,946,231	26,071,005

장기금융상품	66,306,836	102,868,118

(2) 유형자산(주6,8,15)	4,471,392,457	4,362,445,802

토지	3,123,800,000	2,943,440,000

건물	1,505,925,164	1,485,496,274

감가상각누계액	(220,457,164)	(143,581,074)

기계장치	42,400,000	23,048,601

감가상각누계액	(9,023,783)	(14,791,808)

차량운반구	76,082,724	95,730,940

감가상각누계액	(67,192,820)	(61,472,913)

비품	136,360,885	135,236,335

감가상각누계액	(127,516,924)	(120,513,707)

시설장치	81,182,144	93,945,544

감가상각누계액	(70,167,769)	(74,092,390)

(3) 무형자산(주7)	1,000	1,008,172

소프트웨어	1,000	1,008,172

(4) 기타비유동자산	254,819,434	273,462,510

임차보증금	10,000,000	20,500,000

기타보증금	9,778,000	9,778,000

이연법인세자산(주13)	235,041,434	243,184,510

자 산 총 계	7,619,023,504	6,885,886,645

부 채

Ⅰ. 유동부채	5,328,311,494	3,846,613,019

매입채무(주9)	1,219,748,141	1,213,993,074

미지급금(주9)	20,077,181	15,814,502

미지급비용(주9)	63,679,831	99,456,894

예수금	18,224,100	27,097,690

부가세예수금	117,785,171	135,364,428

선수금(주19)	262,035,242	280,126,431

단기차입금(주8,9,15)	1,392,001,828	750,000,000

유동성장기차입금(주8,9,15)	2,234,760,000	1,324,760,000

Ⅱ. 비유동부채	910,934,571	1,884,547,765

장기차입금(주8,9,15)	343,230,000	1,366,950,000

임대보증금(주9)	13,900,000	16,900,000

퇴직급여충당부채(주10)	573,092,597	515,868,466

퇴직연금운용자산	(19,288,026)	(15,170,701)

부 채 총 계	6,239,246,065	5,731,160,784

자 본

Ⅰ. 자본금(주11)	700,000,000	700,000,000

보통주자본금	675,757,500	675,757,500

우선주자본금	24,242,500	24,242,500

Ⅱ. 자본잉여금(주11)	393,410,000	393,410,000

보통주주식발행초과금	256,003,510	256,003,510

우선주주식발행초과금	137,406,490	137,406,490

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	1,298,889,038	1,157,944,413

매도가능증권평가이익(주4,13)	8,244,665	7,922,657

유형자산재평가이익(주6,13)	1,290,644,373	1,150,021,756

Ⅳ. 이익잉여금(주12)	(1,012,521,599)	(1,096,628,552)

이익준비금	46,954,000	46,954,000

미처리결손금	(1,059,475,599)	(1,143,582,552)

자 본 총 계	1,379,777,439	1,154,725,861

부 채 와 자 본 총 계	7,619,023,504	6,885,886,645

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 24(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 23(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 24(당) 기	제 23(전) 기

Ⅰ. 매출액	10,463,183,802	13,656,481,245

공사수익(주14,19)	10,435,583,802	13,626,726,690

기타매출	27,600,000	29,754,555

Ⅱ. 매출원가	8,765,234,006	12,495,636,940

공사원가	8,765,234,006	12,495,636,940

Ⅲ. 매출총이익	1,697,949,796	1,160,844,305

Ⅳ. 판매비와관리비	1,580,466,984	1,597,905,275

급여(주17)	693,911,990	767,755,152

퇴직급여(주17)	97,088,710	119,209,114

복리후생비(주17)	14,488,865	31,949,452

여비교통비	1,068,600	4,709,522

접대비	53,776,454	55,861,849

통신비	2,483,338	2,321,193

수도광열비	187,920	110,920

전력비	2,428,054	2,915,896

세금과공과(주17)	59,609,408	53,010,804

감가상각비(주17)	116,048,611	112,320,765

무형자산상각비	1,007,172	4,494,873

지급임차료(주17)	1,400,000	9,300,000

보험료	54,725,344	83,635,454

차량유지비	37,419,511	38,472,367

경상연구개발비	109,014,970	90,712,318

운반비	1,472,631	452,600

교육훈련비	7,057,506	8,205,718

도서인쇄비	2,961,363	2,122,230

사무용품비	1,904,620	1,579,039

소모품비	1,338,905	2,374,831

지급수수료	247,792,044	163,301,390

광고선전비	15,073,860	766,000

건물관리비	9,478,280	10,358,020

대손상각비	5,500,000	(5,761,785)

잡비	794,816	1,810,055

협회비	14,223,410	9,502,474

리스료(주15)	28,210,602	26,415,024

Ⅴ. 영업이익(손실)	117,482,812	(437,060,970)

Ⅵ. 영업외수익	107,146,396	46,432,900

이자수익	3,990,884	927,680

배당금수익	1,470,000	-

외환차익	243,360	417,807

외화환산이익	34	224,988

대손충당금환입	50,000,000	-

지분법이익(주5)	30,875,226	11,071,005

잡이익	20,566,892	33,791,420

Ⅶ. 영업외비용	186,516,284	192,861,538

이자비용	169,528,127	155,680,918

외환차손	176,008	2,745,467

외화환산손실	29	20,422

유형자산처분손실	7,736,355	7,794,335

기부금	8,740,000	-

무형자산손상차손	-	5,666,667

잡손실	335,765	20,953,729

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	38,112,924	(583,489,608)

Ⅸ. 법인세비용(수익)(주13)	(45,994,029)	(137,126,557)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	84,106,953	(446,363,051)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 24(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉여금	기타포괄 손익누계액	이 익 잉여금	총 계

2024년 1월 1일(전기초)	677,000,000	383,060,000	729,785,824	(650,265,501)	1,139,580,323

당기순손실	-	-	-	(446,363,051)	(446,363,051)

매도가능증권평가이익	-	-	1,311,850	-	1,311,850

유형자산재평가이익	-	-	426,846,739	-	426,846,739

유상증자	23,000,000	10,350,000	-	-	33,350,000

2024년 12월 31일(전기말)	700,000,000	393,410,000	1,157,944,413	(1,096,628,552)	1,154,725,861

2025년 1월 1일(당기초)	700,000,000	393,410,000	1,157,944,413	(1,096,628,552)	1,154,725,861

당기순이익	-	-	-	84,106,953	84,106,953

매도가능증권평가이익	-	-	322,008	-	322,008

유형자산재평가이익	-	-	140,622,617	-	140,622,617

2025년 12월 31일(당기말)	700,000,000	393,410,000	1,298,889,038	(1,012,521,599)	1,379,777,439

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 24(당) 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 23(전) 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 24(당) 기	제 23(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,027,797,817)	240,340,476

1. 당기순이익(손실)	84,106,953	(446,363,051)

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	268,264,575	291,233,137

감가상각비	116,048,611	112,320,765

무형자산상각비	1,007,172	4,494,873

유형자산처분손실	7,736,355	7,794,335

퇴직급여	137,972,437	160,956,497

대손상각비	5,500,000	-

무형자산손상차손	-	5,666,667

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	(80,875,226)	(16,832,790)

대손충당금환입	50,000,000	5,761,785

지분법이익	30,875,226	11,071,005

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,299,294,119)	412,303,180

매출채권의 감소(증가)	(1,102,796,920)	770,937,281

미수금의 감소(증가)	-	2,200,000

선급금의 감소(증가)	(6,000,000)	271,000

선급비용의 감소(증가)	11,049,304	1,141,321

재고자산의 감소(증가)	-	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(383,490)	(47,720)

매입채무의 증가(감소)	5,755,067	(206,108,958)

미지급금의 증가(감소)	4,262,679	(16,949,761)

미지급비용의 증가(감소)	(35,777,063)	43,318,902

예수금의 증가(감소)	(8,873,590)	8,951,790

부가세예수금의 증가(감소)	(17,579,257)	50,554,688

선수금의 증가(감소)	(18,091,189)	8,720,823

이연법인세자산의 감소(증가)	(45,994,029)	(137,126,557)

퇴직금의 지급	(80,748,306)	(103,391,836)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(4,117,325)	(10,167,793)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	162,118,551	(17,582,908)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	233,367,819	182,032,637

단기대여금의 감소	150,000,000	23,000,000

장기금융상품의 감소	50,000,000	-

매도가능증권의 감소	-	126,000,000

유형자산의 처분	8,181,819	14,763,637

임차보증금의 감소	25,186,000	6,200,000

기타보증금의 감소	-	12,069,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(71,249,268)	(199,615,545)

임대보증금의 감소	(3,000,000)	(1,100,000)

단기대여금의 증가	-	(23,000,000)

장기금융상품의 증가	(13,438,718)	(22,460,088)

매도가능증권의 증가	-	(105,000,000)

지분법적용투자주식의 취득	-	(15,000,000)

유형자산의 취득	(40,124,550)	(4,085,457)

임차보증금의 증가	(14,686,000)	(21,700,000)

기타보증금의 증가	-	(7,270,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	528,281,828	(47,190,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,884,699,527	1,345,206,703

단기차입금의 차입	1,884,699,527	1,311,856,703

유상증자	-	33,350,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,356,417,699)	(1,392,396,703)

단기차입금의 상환	(1,242,697,699)	(1,311,856,703)

유동성장기차입금의 상환	(113,720,000)	(80,540,000)

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(337,397,438)	175,567,568

Ⅴ. 기초의 현금	360,109,766	184,542,198

Ⅵ. 기말의 현금	22,712,328	360,109,766