티엘엔지니어링 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 21(당) 기 기말 2022년 12월 31일 현재
제 20(전) 기 기말 2021년 12월 31일 현재
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	2,843,893,940	2,941,924,026

(1) 당좌자산	2,829,466,640	2,941,924,026

현금및현금성자산(주3)	847,570,404	563,185,801

매출채권	2,102,397,990	2,594,925,642

매출채권대손충당금	(301,950,561)	(301,950,561)

미수금	6,843,750	259,404

단기대여금	801,769,533	44,769,533

단기대여금대손충당금	(644,769,533)	(44,769,533)

선급금	12,167,811	34,066,931

선급비용	5,358,376	51,436,809

당기법인세자산	78,870	-

(2) 재고자산	14,427,300	-

재공품	14,427,300	-

Ⅱ. 비유동자산	3,024,707,064	2,677,846,296

(1)투자자산	158,467,883	164,688,042

매도가능증권(주4)	70,386,220	69,598,090

장기금융상품	88,081,663	95,089,952

(2) 유형자산(주5)	2,388,280,183	2,138,459,277

토지	1,515,495,870	1,515,495,870

건물	161,053,530	161,053,530

감가상각누계액	(29,190,951)	(21,138,275)

기계장치	10,300,000	20,400,000

감가상각누계액	(5,098,989)	(3,284,783)

차량운반구	79,878,760	63,975,544

감가상각누계액	(23,973,148)	(11,101,105)

비품	100,111,413	96,882,377

감가상각누계액	(94,516,458)	(91,372,123)

시설장치	111,382,144	75,182,144

감가상각누계액	(65,696,988)	(44,754,902)

건설중인자산	628,535,000	377,121,000

(3) 무형자산(주6)	18,761,617	31,011,470

영업권	13,333,334	17,333,334

소프트웨어	3,344,949	6,594,802

임차권리금	2,083,334	7,083,334

(4) 기타비유동자산	459,197,381	343,687,507

임차보증금	12,000,000	18,000,000

이연법인세자산(주12)	447,197,381	325,687,507

자 산 총 계	5,868,601,004	5,619,770,322

부 채

Ⅰ. 유동부채	3,895,339,036	3,699,517,235

매입채무(주8)	839,832,005	653,642,719

미지급금(주8)	22,676,318	20,585,697

미지급비용(주8)	39,214,959	30,294,266

예수금	14,712,470	12,504,566

부가세예수금	156,680,400	105,184,619

선수금	295,828,884	1,011,491,838

단기차입금(주7,8)	900,100,000	750,000,000

유동성장기차입금	1,626,294,000	1,078,000,000

미지급법인세	-	37,813,530

Ⅱ. 비유동부채	1,074,967,248	808,661,860

장기차입금(주7,8)	694,250,000	471,272,000

임대보증금	8,000,000	9,000,000

퇴직급여충당부채(주9)	372,717,248	328,389,860

부 채 총 계	4,970,306,284	4,508,179,095

자 본

Ⅰ. 자본금(주10)	645,000,000	600,000,000

보통주자본금	615,613,000	600,000,000

우선주자본금	29,387,000	-

Ⅱ. 자본잉여금(주10)	255,060,000	-

주식발행초과금	255,060,000	-

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	4,656,434	3,982,750

매도가능증권평가이익	4,656,434	3,982,750

Ⅳ. 이익잉여금(주11)	(6,421,714)	507,608,477

이익준비금	46,954,000	42,964,000

미처분이익잉여금	(53,375,714)	464,644,477

자 본 총 계	898,294,720	1,111,591,227

부 채 와 자 본 총 계	5,868,601,004	5,619,770,322

손 익 계 산 서

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

Ⅰ. 매출액	10,633,590,012	8,321,127,555

공사수익(주18)	10,604,288,698	8,301,078,960

임대수익	16,800,000	16,800,000

기타매출	12,501,314	3,248,595

Ⅱ. 매출원가	9,047,298,313	6,992,451,202

공사원가	9,047,298,313	6,992,451,202

Ⅲ. 매출총이익	1,586,291,699	1,328,676,353

Ⅳ. 판매비와관리비	1,488,963,898	1,206,155,746

급여(주16)	580,363,831	446,212,772

퇴직급여(주16)	124,048,642	117,080,277

복리후생비(주16)	65,567,438	37,714,034

여비교통비	3,900,961	653,095

접대비	48,591,790	23,671,430

통신비	4,647,288	3,729,876

수도광열비	180,500	157,890

전력비	6,317,916	5,713,330

세금과공과(주16)	48,788,308	32,303,016

감가상각비(주16)	54,432,715	36,722,595

무형자산상각비	12,249,853	10,588,530

지급임차료(주16)	29,520,000	33,440,000

수선비	4,650,000	9,880,000

보험료	64,481,317	61,095,847

차량유지비	58,233,322	23,950,327

경상연구개발비	109,869,058	73,416,476

운반비	6,202,600	2,278,186

교육훈련비	2,128,200	1,436,563

도서인쇄비	1,555,878	6,823,006

사무용품비	1,685,371	1,104,483

소모품비	33,477,439	34,802,222

지급수수료	165,236,765	138,685,252

광고선전비	25,132,592	80,873,089

건물관리비	4,591,070	1,826,000

잡비	2,532,600	1,430,541

협회비	5,756,350	-

리스료	24,822,094	20,566,909

Ⅴ. 영업이익	97,327,801	122,520,607

Ⅵ. 영업외수익	23,410,087	33,071,265

이자수익	970,451	158,767

외환차익	114,964	-

투자자산처분이익	-	25,128,771

보험차익	14,270,549	-

잡이익	8,054,123	7,783,727

Ⅶ. 영업외비용	716,492,399	62,829,196

이자비용	84,862,553	59,212,683

외환차손	31,081	-

유형자산처분손실	3,755,813	-

기부금	-	3,300,000

금융자산평가손실	27,448,225	-

기타의대손상각비	600,000,000	-

잡손실	394,727	316,513

Ⅷ. 법인세차감전순이익(손실)	(595,754,511)	92,762,676

Ⅸ. 법인세비용(수익)(주12)	(121,624,320)	(16,530,316)

Ⅹ. 당기순이익(손실)	(474,130,191)	109,292,992

자 본 변 동 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021년 1월 1일(전기초)	600,000,000	-	4,144,320	458,946,341	1,063,090,661

회계정책변경효과	-	-	(911,750)	(20,730,856)	(21,642,606)

수정후 기초자본(전기초)	600,000,000	-	3,232,570	438,215,485	1,041,448,055

당기순이익	-	-	-	109,292,992	109,292,992

현금배당	-	-	-	(39,900,000)	(39,900,000)

매도가능증권평가이익	-	-	750,180	-	750,180

2021년 12월 31일(전기말)	600,000,000	-	3,982,750	507,608,477	1,111,591,227

2022년 1월 1일(당기초)	600,000,000	-	3,982,750	507,608,477	1,111,591,227

당기순손실	-	-	-	(474,130,191)	(474,130,191)

현금배당	-	-	-	(39,900,000)	(39,900,000)

매도가능증권평가이익	-	-	673,684	-	673,684

유상증자	45,000,000	255,060,000	-	-	300,060,000

2022년 12월 31일(당기말)	645,000,000	255,060,000	4,656,434	(6,421,714)	898,294,720

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표

제 21(당) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 20(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
(주)티엘엔지니어링 (단위 : 원)

과 목	제 21(당) 기	제 20(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(573,698,027)	115,968,894

1. 당기순이익(손실)	(474,130,191)	109,292,992

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산	821,935,248	156,676,198

감가상각비	54,432,715	36,722,595

무형자산상각비	12,249,853	10,588,530

유형자산처분손실	3,755,813	-

퇴직급여	124,048,642	109,365,073

기타의대손상각비	600,000,000	-

금융자산평가손실	27,448,225	-

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감	-	(25,128,771)

투자자산처분이익	-	(25,128,771)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(921,503,084)	(124,871,525)

매출채권의 감소(증가)	(971,135,302)	1,453,779,030

미수수익의 감소(증가)	-	4,737,145

미수금의 감소(증가)	(6,584,346)	(259,404)

선급금의 감소(증가)	21,899,120	(25,347,451)

선급비용의 감소(증가)	46,078,433	(41,475,233)

재고자산의 감소(증가)	(14,427,300)	-

당기법인세자산의 감소(증가)	(78,870)	-

매입채무의 증가(감소)	186,189,286	(1,282,348,562)

미지급금의 증가(감소)	2,090,621	(26,494,745)

미지급비용의 증가(감소)	8,920,693	8,128,086

예수금의 증가(감소)	2,207,904	(16,773,696)

부가세예수금의 증가(감소)	51,495,781	91,895,439

선수금의 증가(감소)	(9,000,000)	9,000,000

미지급법인세의 증가(감소)	(37,813,530)	7,190,002

이연법인세자산의 감소(증가)	(121,624,320)	(76,913,976)

퇴직금의 지급	(79,721,254)	(229,988,160)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(323,449,370)	(293,309,150)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	11,381,818	185,236,253

단기대여금의 감소	-	26,000,000

장기금융상품의 감소	-	117,182,499

유형자산의 처분	5,381,818	243,754

임차보증금의 감소	6,000,000	28,000,000

기타자산의 감소	-	12,810,000

기타부채의 증가	-	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(334,831,188)	(478,545,403)

단기대여금의 증가	-	(26,000,000)

장기금융상품의 증가	(20,439,936)	(20,313,967)

유형자산의 취득	(313,391,252)	(358,631,436)

무형자산의 취득	-	(36,000,000)

임차보증금의 증가	-	(37,000,000)

기타자산의 증가	-	(600,000)

임대보증금의 감소	(1,000,000)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,181,532,000	713,581,861

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,541,432,000	2,331,272,000

단기차입금의 차입	970,100,000	1,860,000,000

장기차입금의 차입	271,272,000	471,272,000

유상증자	300,060,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(359,900,000)	(1,617,690,139)

단기차입금의 상환	(320,000,000)	(1,577,790,139)

현금배당	(39,900,000)	(39,900,000)

Ⅳ. 현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	284,384,603	536,241,605

Ⅴ. 기초의 현금	563,185,801	26,944,196

Ⅵ. 기말의 현금	847,570,404	563,185,801