한패스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	102,107,515,385	95,072,962,051

현금및현금성자산	68,259,086,960	40,371,263,533

기타금융자산	9,178,096,449	8,311,887,167

예치금	21,224,072,274	44,315,155,673

기타자산	3,444,145,862	2,017,064,701

미수법인세	2,113,840	57,590,977

비유동자산	28,748,223,534	27,267,233,396

당기손익-공정가치측정금융자산	12,318,599,400	10,781,101,600

종속기업투자주식	646,083,512	646,083,512

기타금융자산	4,638,174,330	4,466,878,083

유형자산	3,785,117,221	3,654,614,992

사용권자산	4,845,911,552	4,926,793,094

무형자산	2,236,076,637	2,287,522,147

기타자산	93,545,893	136,720,921

이연법인세자산	184,714,989	367,519,047

자산총계	130,855,738,919	122,340,195,447

부채

유동부채	56,144,934,911	69,503,226,255

기타금융부채	4,914,308,831	3,734,383,204

고객예수금	30,724,616,973	36,151,207,955

단기차입금	11,219,638,006	23,169,584,794

유동성장기차입금	6,999,969,316	4,499,973,316

리스부채	1,224,959,956	1,213,712,749

기타부채	747,387,570	443,673,486

유동종업원급여충당부채	314,054,259	290,690,751

비유동부채	11,322,540,356	10,220,473,812

장기차입금(사채 포함)	7,263,851,898	6,097,182,227

리스부채	3,741,517,935	3,808,111,105

충당부채	317,170,523	315,180,480

확정급여채무

부채총계	67,467,475,267	79,723,700,067

자본

자본금	5,286,000,000	4,719,500,000

자본잉여금	52,163,077,978	62,686,562,978

이익잉여금(결손금)	5,939,185,674	(24,789,567,598)

자본총계	63,388,263,652	42,616,495,380

자본과부채총계	130,855,738,919	122,340,195,447

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	17,005,464,632	17,005,464,632	15,022,726,400	15,022,726,400

영업비용	17,669,748,332	17,669,748,332	12,225,512,697	12,225,512,697

영업이익	(664,283,700)	(664,283,700)	2,797,213,703	2,797,213,703

기타수익	91,825,355	91,825,355	322,241	322,241

기타비용	11,582,584	11,582,584	53,893,881	53,893,881

금융수익	2,154,868,672	2,154,868,672	768,827,627	768,827,627

금융비용	659,270,413	659,270,413	1,526,233,373	1,526,233,373

법인세차감전순이익	911,557,330	911,557,330	1,986,236,317	1,986,236,317

법인세비용(수익)	182,804,058	182,804,058	163,878,070	163,878,070

당기순이익(손실)	728,753,272	728,753,272	1,822,358,247	1,822,358,247

기타포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	76	76	356	356

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	76	76	295	295

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	(31,690,444,327)	(27,839,436,760)

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,822,358,247	1,822,358,247

유상증자

주식발행초과금의결손금보전

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

2025.03.31 (기말자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	(29,868,086,080)	(26,017,078,513)

2026.01.01 (기초자본)	4,719,500,000	62,686,562,978	(24,789,567,598)	42,616,495,380

총포괄손익

당기순이익(손실)	728,753,272	728,753,272

유상증자	20,043,015,000

주식발행초과금의결손금보전	(30,000,000,000)	30,000,000,000

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

2026.03.31 (기말자본)	5,286,000,000	52,163,077,978	5,939,185,674	63,388,263,652

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(17,417,977,743)	(12,673,304,223)

영업으로부터 창출된 현금흐름	17,793,128,156	12,949,650,324

이자의 수령	20,341,334	7,060,189

이자의 지급	(393,377,907)	(283,699,319)

법인세의 납부	(2,113,840)	293,029

투자활동현금흐름	(568,541,162)	(1,634,046,670)

단기대여금의 감소	1,500,000

기타보증금의 감소	27,400,000

정기예금의 감소	3,000,000

장기금융상품의 취득	(72,000,000)	(72,000,000)

임차보증금의 증가	(108,000,000)

기타보증금의 증가	(20,000,000)

장기대여금의 증가	(103,110,253)

비품의 취득	(120,461,818)	(78,464,490)

시설장치의 취득	(183,609,091)	(1,096,758,880)

소프트웨어의 취득	(98,260,000)	(13,475,000)

건설중인무형자산의 증가	(268,348,300)

재무활동현금흐름	11,037,738,639	14,568,710,684

장기차입금의 증가	5,000,000,000

유동성상환전환우선주 발행	9,999,684,780

유상증자	20,043,015,000

단기차입금의 증가	128,870,000,000	105,500,000,000

단기차입금의 상환	(141,215,467,792)	(100,624,999,998)

유동성장기차입금의 상환	(1,333,334,329)	(305,974,098)

리스부채의 지급	(326,474,240)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	648,207	(2,100,102)

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,887,823,427	25,605,868,135

기초현금및현금성자산	40,371,263,533	16,691,011,651

기말현금및현금성자산	68,259,086,960	42,296,879,786