한패스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	102,211,952,253	95,210,581,958

현금및현금성자산	68,338,489,111	40,512,449,927

매출채권

기타금융자산	9,001,385,730	8,112,921,732

예치금	21,422,320,537	44,507,310,304

기타자산	3,447,643,035	2,020,309,018

미수법인세	2,113,840	57,590,977

파생상품자산

비유동자산	28,062,519,445	26,681,958,937

당기손익-공정가치측정금융자산	12,318,599,400	10,781,101,600

기타금융자산	4,322,434,587	4,251,338,302

유형자산	3,791,605,844	3,661,161,841

사용권자산	4,845,911,552	4,926,793,094

무형자산	2,505,707,180	2,557,324,132

기타자산	93,545,893	136,720,921

이연법인세자산	184,714,989	367,519,047

자산총계	130,274,471,698	121,892,540,895

부채

유동부채	56,152,877,203	69,582,421,676

기타금융부채	4,917,347,276	3,742,708,274

고객예수금	30,724,616,973	36,151,207,955

단기차입금	11,219,638,006	23,187,478,579

유동성장기차입금	6,999,969,316	4,499,973,316

리스부채	1,224,959,956	1,213,712,749

상환전환우선주

전환우선주

파생상품부채

기타 유동부채	750,616,334	494,681,181

종업원급여부채	315,729,342	291,007,888

당기법인세부채	1,651,734

전환사채

비유동부채	11,322,540,356	10,220,473,812

장기차입금(사채 포함)	7,263,851,898	6,097,182,227

리스부채	3,741,517,935	3,808,111,105

충당부채	317,170,523	315,180,480

확정급여채무

부채총계	67,475,417,559	79,802,895,488

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금	5,286,000,000	4,719,500,000

자본잉여금	52,163,077,978	62,686,562,978

기타포괄손익누계액	21,141,924	6,883,044

이익잉여금(결손금)	5,328,834,237	(25,323,300,615)

자본총계	62,799,054,139	42,089,645,407

자본과부채총계	130,274,471,698	121,892,540,895

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	17,056,441,759	17,056,441,759	15,120,778,837	15,120,778,837

영업비용	17,803,404,966	17,803,404,966	12,402,239,906	12,402,239,906

영업이익	(746,963,207)	(746,963,207)	2,718,538,931	2,718,538,931

기타수익	98,066,139	98,066,139	8,097,133	8,097,133

기타비용	11,633,617	11,633,617	53,893,881	53,893,881

금융수익	2,154,909,256	2,154,909,256	768,845,002	768,845,002

금융비용	659,439,661	659,439,661	1,527,453,821	1,527,453,821

법인세차감전순이익	834,938,910	834,938,910	1,914,133,364	1,914,133,364

법인세비용(수익)	182,804,058	182,804,058	163,878,070	163,878,070

당기순이익(손실)	652,134,852	652,134,852	1,750,255,294	1,750,255,294

기타포괄손익	14,258,880	14,258,880	(27,633,970)	(27,633,970)

총포괄손익	666,393,732	666,393,732	1,722,621,324	1,722,621,324

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	68	68	342	342

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	68	68	287	287

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	12,249,667	(31,928,539,078)	(28,065,281,844)

총포괄손익	1,722,621,324

당기순이익(손실)	1,750,255,294	1,750,255,294

해외사업환산손익	(27,633,970)	(27,633,970)

유상증자

주식발행초과금의결손금보전

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

2025.03.31 (기말자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	(15,384,303)	(30,178,283,784)	(26,342,660,520)

2026.01.01 (기초자본)	4,719,500,000	62,686,562,978	6,883,044	25,323,300,615	42,089,645,407

총포괄손익	666,393,732

당기순이익(손실)	652,134,852	652,134,852

해외사업환산손익	14,258,880	14,258,880

유상증자	20,043,015,000

주식발행초과금의결손금보전	(30,000,000,000)	30,000,000,000

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

2026.03.31 (기말자본)	5,286,000,000	52,163,077,978	21,141,924	5,328,834,237	62,799,054,139

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	17,267,485,509	12,729,601,017

영업으로부터 창출된 현금흐름	17,644,443,914	13,008,866,725

이자의 수령	20,381,918	7,077,564

이자의 지급	(393,547,155)	(284,919,767)

법인세의 납부	3,793,168	1,423,505

투자활동현금흐름	(465,430,909)	(1,637,502,619)

단기대여금의 감소	1,500,000

기타보증금의 감소	27,400,000

정기예금의 감소	3,000,000

기타보증금의 증가	(20,000,000)

시설장치의 취득	(183,609,091)	(1,096,758,880)

임차보증금의 증가	(111,455,949)

장기금융상품의 취득	(72,000,000)	(72,000,000)

건설중인무형자산의 증가	(268,348,300)

비품의 취득	(120,461,818)	(78,464,490)

소프트웨어의 취득	(98,260,000)	(13,475,000)

재무활동현금흐름	11,019,545,919	14,467,625,904

장기차입금의 증가	5,000,000,000

유동성상환전환우선주 발행	9,999,684,780

유상증자	20,043,015,000

단기차입금의 상환	(141,233,660,512)	(100,726,084,778)

단기차입금의 증가	128,870,000,000	105,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	(1,333,334,329)	(305,974,098)

리스부채의 지급	(326,474,240)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,438,665	(38,116,319)

현금및현금성자산의 증가	27,826,039,184	25,521,607,983

기초현금및현금성자산	40,512,449,927	16,835,708,328

기말현금및현금성자산	68,338,489,111	42,357,316,311