한패스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	95,072,962,051	61,310,153,699	35,322,803,069

현금및현금성자산	40,371,263,533	16,691,011,651	9,881,039,201

파생상품자산	168,186,711

매출채권	14,048,038	65,114,661

기타금융자산	8,311,887,167	5,873,375,604	13,240,161,150

예치금	44,315,155,673	36,701,196,523	10,932,634,728

기타자산	2,017,064,701	2,006,098,004	1,030,063,168

미수법인세	57,590,977	24,423,879	5,603,450

비유동자산	27,267,233,396	24,283,950,837	12,823,691,237

당기손익-공정가치측정금융자산	10,781,101,600	7,226,667,141	1,085,001,712

종속기업투자주식	646,083,512	617,644,517

기타금융자산	4,466,878,083	6,211,482,038	4,759,323,531

유형자산	3,654,614,992	2,007,497,052	1,437,203,077

사용권자산	4,926,793,094	4,815,684,777	2,561,336,610

무형자산	2,287,522,147	2,673,956,756	1,803,912,703

기타자산	136,720,921

이연법인세자산	367,519,047	731,018,556	1,176,913,604

자산총계	122,340,195,447	85,594,104,536	48,146,494,306

부채

유동부채	69,503,226,255	107,225,309,496	78,736,129,032

기타금융부채	3,734,383,204	3,904,402,820	3,853,759,642

고객예수금	36,151,207,955	35,001,311,851	21,115,643,492

단기차입금	23,169,584,794	15,974,955,754	13,010,358,984

유동성장기차입금	4,499,973,316	500,000,000

리스부채	1,213,712,749	1,065,776,504	646,344,764

전환사채	1,910,977,868

상환전환우선주	14,599,473,436	12,402,136,317

전환우선주	12,079,475,728

파생상품부채	23,441,222,369	25,509,861,186

기타부채	443,673,486	461,454,316	128,429,070

종업원급여부채	290,690,751	197,236,718	158,617,709

비유동부채	10,220,473,812	6,208,231,800	3,098,359,320

장기차입금(사채 포함)	6,097,182,227	875,000,010

리스부채	3,808,111,105	3,765,715,678	2,012,436,270

충당부채	315,180,480	280,862,225	176,374,605

확정급여채무	1,286,653,887	909,548,445

부채총계	79,723,700,067	113,433,541,296	81,834,488,352

자본

자본금	4,719,500,000	2,560,985,500	2,510,000,000

자본잉여금	62,686,562,978	1,290,022,067

이익잉여금(결손금)	(24,789,567,598)	(31,690,444,327)	(36,197,994,046)

자본총계	42,616,495,380	(27,839,436,760)	(33,687,994,046)

자본과부채총계	122,340,195,447	85,594,104,536	48,146,494,306

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	66,173,578,563	55,015,480,144	29,010,735,475

영업비용	(57,625,892,486)	(49,601,634,355)	(26,884,660,698)

영업이익	8,547,686,077	5,413,845,789	2,126,074,777

기타수익	20,378,834	42,213,512	14,216,534

기타비용	187,553,370	65,335,022	118,436,683

금융수익	4,646,807,176	3,409,287,051	1,032,808,570

금융비용	5,762,386,836	3,698,861,817	12,052,419,275

법인세차감전순이익	7,264,931,881	5,101,149,513	(8,997,756,077)

법인세비용(수익)	364,055,152	460,517,980	77,322,315

당기순이익(손실)	6,900,876,729	4,640,631,533	(9,075,078,392)

기타포괄손익	(133,081,814)	(124,092,652)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소	(133,081,814)	(124,092,652)

총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	938.0	921.0	(1,808.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	931.0	539.0	(1,808.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금 (결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,510,000,000	(26,998,823,002)	(24,488,823,002)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(9,075,078,392)	(9,075,078,392)

확정급여제도의재측정요소	(124,092,652)	(124,092,652)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

전환사채의 전환

전환우선주의 전환

상환전환우선주의 전환

2023.12.31 (기말자본)	2,510,000,000	(36,197,994,046)	(33,687,994,046)

2024.01.01 (기초자본)	2,510,000,000	(36,197,994,046)	(33,687,994,046)

총포괄손익

당기순이익(손실)	4,640,631,533	4,640,631,533

확정급여제도의재측정요소	(133,081,814)	(133,081,814)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

전환사채의 전환	50,985,500	1,290,022,067	1,048,616,894

전환우선주의 전환

상환전환우선주의 전환

2024.12.31 (기말자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	(31,690,444,327)	(27,839,436,760)

2025.01.01 (기초자본)	2,560,985,500	1,290,022,067	(31,690,444,327)	(27,839,436,760)

총포괄손익

당기순이익(손실)	6,900,876,729	6,900,876,729

확정급여제도의재측정요소

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

전환사채의 전환

전환우선주의 전환	458,850,000	12,003,020,031	12,461,870,031

상환전환우선주의 전환	1,699,664,500	49,393,520,880	51,093,185,380

2025.12.31 (기말자본)	4,719,500,000	62,686,562,978	(24,789,567,598)	42,616,495,380

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(3,857,382,982)	5,369,351,581	(3,427,104,764)

당기순이익(손실)	6,900,876,729	4,640,631,533	(9,075,078,392)

당기순이익조정을 위한 가감	3,390,817,367	2,952,698,100	13,118,291,478

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,434,469,909)	(11,227,162,628)	(329,305,528)

이자의 수령	302,043,095	161,133,514	43,690,494

이자의 지급	(1,246,420,411)	(1,877,831,491)	(325,458,428)

법인세의 납부	(55,463,889)	(18,820,609)	(5,034,860)

투자활동현금흐름	(4,703,527,171)	(8,360,769,245)	(1,689,129,527)

정기예금의 감소	4,600,000,000	350,000,000

단기대여금의 감소	14,000,000	86,400,000	33,200,000

배당금수취	434,986,080	147,713,580

장기금융상품의 처분	2,940,000,000	8,032,434,242	2,100,000,000

기타보증금의 감소	5,000,000	1,315,000	5,017,000

장기대여금의 감소	10,000,000

임차보증금의 감소	100,000,000

차량운반구의 처분	37,783,636	13,636,365

비품의 처분	157,226	634,334

정기예금의 증가	(8,800,000,000)	(350,000,000)

단기대여금의 증가	(303,997,240)	(480,000,000)	(1,099,000)

장기금융상품의 취득	(298,000,000)	(9,116,337,807)	(2,210,096,435)

종속기업투자주식의 증가	(28,438,995)	(617,644,517)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(5,000,005,620)	(177,993,230)

임차보증금의 증가	(108,000,000)	(312,000,000)	(190,000,000)

기타보증금의 증가	(403,580,000)	(1,000,000)	(6,510,000)

장기대여금의 증가	(307,311,957)

회원권의 증가	(217,000,000)

차량운반구의 취득	(200,319,226)

비품의 취득	(279,070,680)	(437,076,949)	(345,837,030)

시설장치의 취득	(1,825,952,789)	(515,559,000)	(213,449,500)

건설중인자산의 취득	(292,837,791)

소프트웨어의 취득	(29,675,000)	(33,000,000)	(152,900,000)

상표권의 취득	(894,240)

건설중인무형자산의 증가	(160,951,000)	(249,165,400)

재무활동현금흐름	24,546,028,021	20,540,093,276	587,569,870

단기차입금의 증가	466,606,000,004	172,500,000,000	6,040,000,000

장기차입금의 증가	15,041,706,647	1,500,000,000

유동성상환전환우선주 발행	9,999,684,780

유동성전환우선주 발행	11,817,984,480

단기차입금의 상환	(460,659,532,194)	(163,550,000,000)	(5,040,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(5,194,551,124)

리스부채의 지급	(1,247,280,092)	(554,274,312)	(412,430,130)

유동성전환사채의 감소	(1,048,616,894)

장기차입금의 상환	(124,999,998)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,631,950)

현금및현금성자산의순증가(감소)	23,680,251,882	6,809,972,450	2,325,545,107

기초현금및현금성자산	16,691,011,651	9,881,039,201	7,555,494,094

기말현금및현금성자산	40,371,263,533	16,691,011,651	9,881,039,201