나라셀라 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 34 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	81,284,358,224	83,426,964,406

현금및현금성자산	9,318,890,576	7,186,748,394

매출채권	11,020,557,800	12,535,702,502

기타유동채권	2,693,841,321	2,689,425,576

기타유동금융자산	10,000,000	10,000,000

기타유동비금융자산	16,310,736,079	16,401,741,908

파생금융상품	67,800,000	369,074

재고자산	41,856,232,188	44,602,976,952

당기법인세자산	6,300,260

비유동자산	49,131,215,744	47,818,914,659

기타비유동금융자산

종속기업투자주식	1,121,316,237	63,725,204

유형자산	30,912,388,159	30,841,839,378

무형자산	2,708,799,471	2,037,505,271

사용권자산	8,920,744,036	9,551,809,914

기타비유동채권	3,902,132,216	3,739,996,105

이연법인세자산	1,565,835,625	1,584,038,787

자산총계	130,415,573,968	131,245,879,065

부채

유동부채	50,733,592,266	48,431,446,133

매입채무	6,158,005,705	7,912,169,025

기타유동채무	6,013,907,021	5,726,020,815

기타유동비금융부채	801,304,148	706,578,109

유동성리스부채	1,735,772,380	1,789,623,718

유동성복구충당부채	116,461,839	96,359,804

당기법인세부채	9,337,510

단기차입금	15,480,000,000	10,930,000,000

유동성장기부채	17,428,141,173	18,261,357,152

파생상품부채

유동성사채	3,000,000,000	3,000,000,000

비유동부채	12,429,623,283	12,778,782,094

기타비유동채무	451,956,062	448,836,834

복구충당부채	155,971,720	169,098,212

확정급여부채	3,651,090,936	3,561,273,265

리스부채	7,105,477,217	7,531,533,420

장기차입금	1,065,127,348	1,068,040,363

사채

부채총계	63,163,215,549	61,210,228,227

자본

자본금	64,390,380,000	64,390,380,000

자본잉여금	15,028,394,856	15,028,394,856

기타자본구성요소	(39,484,630,328)	(38,942,724,074)

기타포괄손익누계액	22,007,255	17,145,254

이익잉여금(결손금)	27,296,206,636	29,542,454,802

자본총계	67,252,358,419	70,035,650,838

자본과부채총계	130,415,573,968	131,245,879,065

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,875,199,120	23,875,199,120	25,375,962,060	25,375,962,060

매출원가	13,411,775,874	13,411,775,874	13,727,028,666	13,727,028,666

매출총이익	10,463,423,246	10,463,423,246	11,648,933,394	11,648,933,394

판매비와관리비	10,994,391,737	10,994,391,737	10,457,083,601	10,457,083,601

영업이익	(530,968,491)	(530,968,491)	1,191,849,793	1,191,849,793

지분법손익	(71,529,368)	(71,529,368)	(12,525,060)	(12,525,060)

금융손익	(648,620,374)	(648,620,374)	(665,308,599)	(665,308,599)

기타영업외손익	17,664,669	17,664,669	450,861,579	450,861,579

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,233,453,564)	(1,233,453,564)	964,877,713	964,877,713

법인세비용	18,203,162	18,203,162	299,766,471	299,766,471

당기순이익(손실)	(1,251,656,726)	(1,251,656,726)	665,111,242	665,111,242

기타포괄손익	4,862,001	4,862,001	482,274	482,274

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,862,001	4,862,001	482,274	482,274

지분법자본변동	4,862,001	4,862,001	482,274	482,274

총포괄손익	(1,246,794,725)	(1,246,794,725)	665,593,516	665,593,516

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(100.0)	(100.0)	64.0	64.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(100.0)	(100.0)	64.00	64.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	25,815,190,000	29,058,405,571	(36,846,015,455)	17,033,141	31,217,964,196	49,262,577,453

주식보상비용	17,187,026	17,187,026

자기주식의 취득

기타포괄손익	482,274	482,274

보통주에 지급된 배당금

당기순이익(손실)	665,111,242	665,111,242

2023.03.31 (기말자본)	25,815,190,000	29,058,405,571	(36,828,828,429)	17,515,415	31,883,075,438	49,945,357,995

2024.01.01 (기초자본)	64,390,380,000	15,028,394,856	(38,942,724,074)	17,145,254	29,542,454,802	70,035,650,838

주식보상비용	13,367,686	13,367,686

자기주식의 취득	(555,273,940)	(555,273,940)

기타포괄손익	4,862,001	4,862,001

보통주에 지급된 배당금	(994,591,440)	(994,591,440)

당기순이익(손실)	(1,251,656,726)	(1,251,656,726)

2024.03.31 (기말자본)	64,390,380,000	15,028,394,856	(39,484,630,328)	22,007,255	27,296,206,636	67,252,358,419

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 34 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	1,997,706,071	(2,171,729,624)

당기순이익(손실)	(1,251,656,726)	665,111,242

당기순이익조정을 위한 가감	2,197,151,072	1,915,281,017

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,456,845,941	(2,533,903,767)

이자수취	43,305,282	20,639,264

이자지급	(438,601,988)	(1,413,576,441)

법인세납부(환급)	(9,337,510)	(825,280,939)

투자활동현금흐름	(2,280,472,394)	(608,630,321)

보증금의 감소	61,891,200

유형자산의 감소	18,818,182	880,088,136

기타유동금융자산의 증가	(6,000,000)

파생금융상품의 증가	369,074

종속기업투자주식의 취득	(1,124,258,400)

유형자산의 취득	(413,087,450)	(1,252,995,457)

무형자산의 취득	(714,205,000)	(35,023,000)

기타비유동채권의 증가	(110,000,000)	(194,700,000)

재무활동현금흐름	2,414,999,508	(2,580,974,153)

단기차입금의 증가	5,000,000,000	2,681,000,000

임대보증금의 증가	1,609,380	117,000,000

리스부채의 감소	(745,206,938)	(647,504,575)

단기차입금의 감소	(450,000,000)	(3,000,000,000)

유동성장기부채의 감소	(836,128,994)	(1,286,016,375)

장기차입금의 감소

파생금융부채의 감소	(445,453,203)

임대보증금의 감소

무상증자

자기주식의 취득	(555,273,940)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,132,233,185	(5,361,334,098)

기초현금및현금성자산	7,186,748,394	7,111,348,270

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(91,003)	1,035

기말현금및현금성자산	9,318,890,576	1,750,015,207