쏘카 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 연결회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 전망한 활동, 사건 또는 현상은당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경으로 인한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

연결회사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무가 없습니다.

결론적으로, 동 사업보고서상에 연결회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 연결회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 연결회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음에 유의하시기 바랍니다.

2. 개요

당사는 '모든 사람이 자유롭고 행복하게 이동하는 세상을 만듭니다'라는 미션 아래 전국 규모의 카셰어링 사업을 영위하고 있습니다.

국내 운전면허 소지자 중 절반 이상이 자가용을 소유하고 있으며, 이들은 1인당 가처분 소득 중 절반 이상을 차량유지비로 소비하고 있습니다. 높은 비용 지불에도 불구하고 승용차의 일 평균 주행시간은 약 4% 수준으로 대부분의 시간을 주차장에서 보내고 있습니다. 당사는 이와 같은 차량 소유의 비효율을 혁신하고 국내 공유 차량 트렌드를 선도하고 있습니다.

현재 영위하는 사업은 카셰어링 서비스 외 플랫폼 주차서비스, 마이크로 모빌리티 등으로 나눌 수 있으며, 각각의 사업을 통해 이동의 다양한 수요에 대응하고 있습니다.

당사의 2024년 연결기준 매출액은 4,318억원으로 전년 대비 8.35% 성장하였으며, 영업이익은 -98억원, 당기순이익은 -310억원을 기록했습니다.

2024년은 쏘카플랜과 단기카셰어링의 적정 수요에 대응하는 최적의 운영체계를 구축하여 장,단기카셰어링의 최적 운영을 달성하였으며, 특히 부름/편도 서비스 비중이 높아지면서 소비자들에게 보다 더 편리하고 고도화된 이동생활을 제공하며 국내 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다.

이를 바탕으로 2025년도에는 신규 이니셔티브를 통해 단기카셰어링 수요를 증가시키고, 쏘카플랜 서비스를 확대해 장,단기카셰어링의 운영을 최적화함과 동시에 중고차 매각 재개로 차량 LTV를 혁신하고자 합니다. 3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태(요약 연결 재무상태표)

(단위: 천원)

구분	제14기	제13기	증감액	증감률

유동자산	140,724,277	159,042,206	(18,317,929)	(11.5%)

비유동자산	490,792,477	519,981,032	(29,188,555)	(5.6%)

자산총계	631,516,754	679,023,238	(47,506,484)	(7.0%)

유동부채	223,463,228	242,074,818	(18,611,590)	(7.7%)

비유동부채	224,585,847	225,209,315	(623,468)	(0.3%)

부채총계	448,049,075	467,284,133	(19,235,058)	(4.1%)

지배기업의 소유주지분	183,467,679	211,739,105	(28,271,426)	(13.4%)

자본금	3,283,690	3,278,828	4,862	0.1%

자본잉여금	526,394,704	525,626,299	768,405	0.1%

기타자본항목	15,858,761	12,270,311	3,588,450	29.2%

기타포괄손익누계액	(1,133,636)	-	(1,133,636)	-

결손금	(360,935,840)	(329,436,333)	(31,499,507)	9.56%

비지배지분	-	-	-	-

자본총계	183,467,679	211,739,105	(28,271,426)	(13.35%)

부채및자본총계	631,516,754	679,023,238	(47,506,484)	(7.00%)

부채비율	244,2%	220.7%	-	23.5%

자기자본비율	29.1%	31.2%	-	(2.1%)

2024년말 연결재무제표 기준으로 자산총계는 6,315억원, 부채총계는 4,480억원, 자본총계는 1,835억원입니다. 나. 영업실적(요약 연결 손익계산서)

(단위: 천원)

구분	제14기	제13기	증감액	증감률

영업수익	431,763,084	398,471,746	33,291,338	8.4%

영업이익	(9,800,725)	(9,690,086)	(110,639)	1.1%

당기순손익	(31,009,006)	(42,333,537)	11,324,531	(26.8%)

당사의 2024년 연결기준 매출액은 4,318억원으로 전년 대비 8.4% 소폭 성장하였으며, 영업이익은 -98억원, 당기순이익은 -310억원을 기록했습니다.- 사업부문별 영업실적 분석

(단위 : 백만원, %)

구분	연결

제14기	제13기

금액	비중(%)	금액	비중(%)

영업수익	431,763	100.0	398,472	100.0

- 카셰어링 부문	371,119	86.0	329,450	82.7

- 플랫폼 부문	40,549	9.4	31,319	7.9

- 기타	20,095	4.6	37,703	9.4

주1) 상기 기타 부분에는 중고차 매출이 포함되어 있습니다.

다. 신규사업당사 신규사업에 관한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황' 및 '7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 중단사업 1) 2021년 9월 15일자 이사회 결의를 통하여 연결실체는 기사포함렌터카(라이드헤일링) 사업을 중단하기로 결정하고 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시하였습니다. 2020년 3월 통과된 여객자동차운수사업법 개정안(타다금지법)의 시행 유예기간인 1년 6개월이 만료됨에 따라 기사포함렌터카 서비스의 유지가 불가하고 동 개정안의 헌법소원 또한 2021년 기각됨에 따라 해당 서비스를 종료하였습니다.

2) 종속기업 브이씨엔씨㈜는 2021년 4월 9일자 이사회 결의를 통하여 비트윈 어플리케이션(앱서비스) 관련 사업을 주식회사 비트윈어스에게 양도하였습니다.총 처분대가 99.8억원 중 89.8억원은 전기 중 현금으로 지급되었고 10억원은 거래종결 이후 1년간 기술지원 업무 수행을 조건으로 지급되므로 전기말 현재 미수금으로 계상되었습니다. 양도한 사업의 자산 및 부채는 재고자산 1.2억원, 매출채권 0.4억원 등이 있습니다.

마. 자산 손상 및 감액손실 인식- 해당사항 없음 바. 환율변동 영향환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. 다만, 환율변동위험을 회피하기 위하여 파생상품에 가입된 외화차입금은 제외되어 있습니다.

당기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD,천원)

구 분	현지통화	환산통화

매입채무및기타채무	2,591,868	3,791,644

기타금융부채	133,995	196,973

당기 중 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	10% 상승시	10% 하락시

매입채무및기타채무	(379,164)	379,164

기타금융부채	(19,697)	19,697

4. 유동성 및 자금조달과 지출당사의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것 입니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다.당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 843억원의 현금및현금성자산을 보유중이며, 효율적인 자금관리를 통해 회사운영에 필요한 자금의 조달 및 운용을 탄력적이고 안정적으로 운용해 나갈 계획입니다. 가. 유동성 현황

(단위: 천원)

구 분	제14기	제13기

현금및현금성자산	84,290,437	118,197,674

유동자산	140,724,277	159,042,206

유동부채	223,463,228	242,074,818

유동비율	63.0%	65.7%

나. 자금조달1) 단기차입금 현황

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	연이자율(%)	(최장)만기일	당기말	전기말

일반자금	우리은행	-	-	-	5,500,000

구매자금	KDB산업은행	-	-	-	10,000,000

일반자금	KDB산업은행(*1)	CD3M+1.30	2025.12.06	10,000,000	-

구매자금	제주은행(*1)	CD3M+1.31	2025.11.08	380,720	-

일반자금	폭스바겐파이낸셜서비스코리아(주)	7.24	2025.03.31	4,800,000	-

합 계	15,180,720	15,500,000

(*1) 동 차입금과 관련하여 연결실체 소유 토지 및 산업재산권이 담보제공되어 있습니다.

2) 장기차입금 현황

(단위: 천원)

차입금종류	차입처	연이자율(%)	(최장)만기일	당기말	전기말

구매자금	KDB산업은행(*2)	산금채2년+2.72	2025.05.09	4,545,400	15,454,360

구매자금	KEB하나은행	CD3개월+3.78	2025.05.06	1,666,667	5,000,000

구매자금	KEB하나은행	5.96	2026.04.13	15,000,000	25,000,000

구매자금	국민은행	-	-	-	2,666,667

구매자금	국민은행	MOR1년+2.96	2026.06.29	5,000,000	8,333,333

구매자금	신한은행(*2)	금융채1년+2.00	2026.03.31	3,500,000	6,750,000

구매자금	(주)IBK캐피탈(*2)	6.60	2026.06.25	10,104,144	20,032,376

구매자금	(주)KB국민카드	4.90	2025.10.25	1,242,007	4,214,631

구매자금	롯데카드(주)(*2)	4.60 ~ 8.84	2027.05.27	53,872,265	84,973,206

구매자금	롯데캐피탈(주)(*2)	4.90 ~ 5.30	2025.06.30	445,614	1,693,343

구매자금	(주)우리카드(*2)	3.70 ~ 6.10	2026.06.25	5,362,154	12,530,395

구매자금	폭스바겐파이낸셜서비스코리아(주)(*2)	6.17 ~ 8.06	2027.07.29	55,790,929	46,979,644

구매자금	현대커머셜(주)(*2)	5.20	2025.03.25	3,870	18,828

구매자금	우리금융캐피탈(주)(*2)	6.50	2026.06.25	1,572,748	2,539,414

구매자금	미래에셋증권(주)(*1)	4.70	2025.02.24	2,800,000	19,600,000

구매자금	(주)에스비아이저축은행	-	-	-	1,500,000

구매자금	(주)푸른저축은행	-	-	-	600,000

구매자금	(주)IBK캐피탈	CD3개월+3.75 / 7.80	2026.11.30	9,583,334	15,000,000

구매자금	산은캐피탈(주)	CD3개월+3.75 / 7.80	2026.11.30	3,194,444	5,000,000

구매자금	롯데카드(주)	CD3개월+3.75 / 7.80	2026.11.30	3,194,444	5,000,000

구매자금	현대캐피탈(주)(*2)	5.7 ~ 5.9	2027.10.15	2,588,604	-

구매자금	제주은행(*2)	CD3개월+1.31	2026.07.10	11,000,000	-

구매자금	하나캐피탈(주)(*2)	6.30	2026.07.15	5,773,691	-

구매자금	미래에셋증권(주)	6.70	2027.08.05	32,004,000	-

구매자금	유안타저축은행(주)	6.70	2027.08.05	3,556,000	-

구매자금	(주)신한저축은행	6.70	2027.08.05	4,445,000	-

구매자금	(주)DB저축은행	6.70	2027.08.05	4,445,000	-

구매자금	(주)IBK캐피탈	6.70	2027.08.05	8,890,000	-

구매자금	하나캐피탈(주)	6.70	2027.08.05	4,445,000	-

구매자금	비엠더블유파이낸셜서비스코리아(주)(*2)	6.70	2026.12.25	6,083,798	-

소 계	260,109,113	282,886,197

유동성대체액	(140,490,357)	(142,088,506)

장기차입금	119,618,756	140,797,691

(*1) 당기말 현재 연결실체는 차입금 상환 담보로 연결실체가 소유한 차량에 대하여 근저당을 제공하였습니다.(*2) 동 차입금과 관련하여 연결실체의 소유차량, 토지 및 산업재산권이 담보제공되어 있습니다.

3) 일반사채 현황

(단위: 천원)

구분	발행일	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

사모사채	-	-	-	-	2,850,000

제1회 무보증 사모사채(*1)	2023-10-30	2026-10-30	5.65%	50,000,000	50,000,000

제2회 무보증 사모사채(*2)	2023-11-27	2026-11-27	5.20%	10,000,000	10,000,000

보증부 변동금리부사채(*3)	2024-11-15	2027-11-15	SOFR+1.1%	32,027,532	-

소 계	92,027,532	62,850,000

유동성대체액	-	(2,850,000)

비유동성사채	92,027,532	60,000,000

(*1) 연결실체가 전기 중 발행한 제1회 P-CBO 무보증사모사채는 전액 신보2023제19차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결실체는 신보2023제19차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 1,050백만원을 취득하였고, 해당 채권전액에 대하여 신보2023제19차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. (*2) 연결실체가 전기 중 발행한 제2회 P-CBO 무보증사모사채는 전액 신보2023제22차유동화전문유한회사가 인수하여 유동화채권을 발행하였습니다. 신용보증기금은 선순위 유동화채권에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 연결실체는 신보2023제22차유동화전문유한회사가 발행한 후순위채권 중 210백만원을 취득하였고 해당 채권 전액에 대하여 신보2023제22차유동화전문유한회사가 근질권을 설정하고 있습니다. (*3) 연결실체가 발행한 FRN 외화사채에 대하여 환율 및이자율 변동에 따른 현금흐름 위험을 회피하기 위해 우리은행과 통화 및 이자율스왑을 체결하였습니다. 또한, 동 사채발행과 관련하여 우리은행으로부터 USD 22,440천 한도의 지급보증을 제공받고 있으며, 연결실체 소유 토지가 담보제공되어 있습니다.4) 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획

(단위: 천원)

기 간	상환액

1년 이내	140,490,357

2년 이내	157,363,088

2년 초과	54,283,200

합 계	352,136,645

5. 부외거래

당사 부외거래와 관련된 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 32. 우발부채 및 약정사항' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 32. 우발부채 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 유의적인 회계정책' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 2.2. 중요한 회계정책' 을 참조하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없음 다. 법규상의 규제에 관한 사항당사의 법규상 규제에 관련한 자세한 사항은 'Ⅱ.사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 다. 법규 및 정부규제에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용 - 5. 위험관리 및 파생거래'와 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석'을 참조하시기 바랍니다.