그린리소스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 13 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	27,272,884,745	21,246,539,066

현금및현금성자산 (주4,5,6,7)	2,806,837,484	1,951,911,666

매출채권 (주4,5,6,8)	2,553,806,651	1,866,800,234

기타 유동채권 (주5,6,8)	72,168,176	509,872,100

기타유동금융자산 (주5,10)	15,308,878,262	12,404,712,053

기타유동자산 (주14)	2,342,911,194	2,823,279,344

유동계약자산 (주20,26)	0	668,184,000

유동재고자산 (주9)	2,278,556,108	982,621,270

당기법인세자산 (주31)	218,014,848	39,158,399

유동 파생상품 금융자산 (주5,6,10,17)	1,691,712,022	0

비유동자산	65,072,843,280	50,090,828,226

기타 비유동채권 (주5,6,8)	0	273,265,951

기타비유동금융자산 (주5,6,10)	5,711,946,596	5,458,262,184

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	2,992,132,655	333,978,826

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	20,000,000	0

유형자산 (주11,34)	54,985,563,056	43,292,608,288

영업권 이외의 무형자산 (주12)	1,096,794,777	107,773,300

사용권자산 (주13)	266,406,196	238,770,069

이연법인세자산 (주31)	0	386,169,608

자산총계	92,345,728,025	71,337,367,292

부채

유동부채	8,853,481,160	10,346,904,348

단기매입채무 (주4,5,6)	105,289,398	359,528,160

단기미지급금 (주4,5,6,15)	1,374,891,031	910,202,092

유동 차입금(사채 포함) (주4,5,6,16,34,35)	1,000,000,000	7,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 (주4,5,6,16,34,35)	5,822,200,000	1,599,960,000

유동 리스부채 (주4,5,6,17)	124,921,469	127,406,983

기타 유동부채 (주18)	296,443,995	298,791,702

당기법인세부채 (주31)	129,735,267	51,015,411

비유동부채	24,812,224,397	9,860,014,629

기타 비유동 미지급금 (주4,5,6,15)	54,580,920	57,179,400

장기차입금(사채 포함), 총액 (주4,5,6,16,34,35)	7,244,300,000	9,402,750,000

비유동 리스부채 (주4,5,6,18)	129,257,347	104,584,209

비유동 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 (주22)	0	11,895,788

기타 비유동 부채 (주20)	184,947,964	207,359,563

전환사채, 총액 (주4,5,6,17)	6,273,061,967	0

신주인수권부사채, 총액 (주4,5,6,17)	6,273,061,967	0

비유동 파생상품 금융부채 (주4,5,6,17)	3,874,804,564	0

이연법인세부채 (주31)	778,209,668	76,245,669

부채총계	33,665,705,557	20,206,918,977

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	58,680,022,468	51,130,448,315

자본금 (주1,23)	4,132,972,000	4,091,972,000

자본잉여금 (주23)	31,949,943,364	30,598,536,404

기타자본구성요소 (주24)	4,937,703,315	448,755,031

이익잉여금(결손금) (주25)	17,659,403,789	15,991,184,880

비지배지분	0	0

자본총계	58,680,022,468	51,130,448,315

자본과부채총계	92,345,728,025	71,337,367,292

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주26,36)	4,361,960,592	12,778,525,487	3,020,649,489	11,925,407,941

매출원가 (주9,27)	2,920,023,351	7,789,940,046	2,186,273,645	7,275,143,933

매출총이익	1,441,937,241	4,988,585,441	834,375,844	4,650,264,008

판매비와관리비	1,129,259,887	3,453,849,473	744,717,714	2,341,143,701

대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (주4,6,8,27,28)	(164,091,139)	(11,855,865)	(22,973,403)	(186,480,962)

기타판매비와관리비 (주27,28)	1,293,351,026	3,465,705,338	767,691,117	2,527,624,663

영업이익(손실)	312,677,354	1,534,735,968	89,658,130	2,309,120,307

금융수익	205,227,765	577,649,134	31,550,855	243,984,480

이자수익(금융수익) (주6,29)	187,967,541	492,444,195	27,903,126	67,193,105

기타금융수익 (주6,29)	17,260,224	85,204,939	3,647,729	176,791,375

금융원가	506,085,269	821,930,190	245,523,175	452,821,631

기타이익 (주30)	330,995,915	499,314,617	68,048,495	74,512,654

기타손실 (주30)	2,717,006	12,758,007	1,835,489	7,014,076

법인세비용차감전순이익(손실)	340,098,759	1,777,011,522	(58,101,184)	2,167,781,734

법인세비용(수익) (주31)	0	108,792,613	0	476,616,458

당기순이익(손실)	340,098,759	1,668,218,909	(58,101,184)	1,691,165,276

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	340,098,759	1,668,218,909	(58,101,184)	1,691,165,276

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총포괄손익	340,098,759	1,668,218,909	(58,101,184)	1,691,165,276

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	340,098,759	1,668,218,909	(58,101,184)	1,691,165,276

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	202	0	260

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41	202	0	260

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,247,372,000	4,030,772,484	303,667,970	13,389,108,622	20,970,921,076	20,970,921,076

당기순이익(손실)	1,691,165,276	0	1,691,165,276

지분의 발행

복합금융상품 발행

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권	35,925,172	35,925,172	35,925,172

2023.09.30 (기말자본)	3,247,372,000	4,030,772,484	339,593,142	15,080,273,898	22,698,011,524	22,698,011,524

2024.01.01 (기초자본)	4,091,972,000	30,598,536,404	448,755,031	15,991,184,880	51,130,448,315	51,130,448,315

당기순이익(손실)	1,668,218,909	1,668,218,909	1,668,218,909

지분의 발행	41,000,000	1,351,406,960	1,392,406,960

복합금융상품 발행	4,465,957,366	4,465,957,366	4,465,957,366

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

주식매수선택권	22,990,918	22,990,918	22,990,918

2024.09.30 (기말자본)	4,132,972,000	31,949,943,364	4,937,703,315	17,659,403,789	58,680,022,468	58,680,022,468

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 13 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름 (주33)	2,666,699,272	2,411,066,356

영업에서 창출된 현금	2,737,420,920	3,533,116,741

이자수취	535,056,793	40,853,622

이자지급(영업)	(301,050,212)	(339,072,938)

법인세 납부, 영업활동	(304,728,229)	(823,831,069)

투자활동현금흐름	(19,121,707,287)	(16,621,272,021)

단기금융상품의 처분	54,952,628,853

당기손익인식금융자산의 처분	19,543,728

대여금의 감소	844,230,000

임차보증금의 감소	162,700,000	3,000,000

정부보조금의 수취	667,884,685

유형자산의 처분	432,248,157

단기금융상품의 취득	(57,764,962,859)	(960,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,664,372,311)	(31,057,636)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(20,000,000)

임차보증금의 증가	(28,681,000)	(18,345,000)

당기손익인식금융자산의 취득

유형자산의 취득	(13,190,991,037)	(17,145,027,798)

무형자산의 취득	(1,000,277,090)	(1,500,000)

재무활동현금흐름	17,319,109,684	13,728,768,346

주식의 발행	1,394,000,000

단기차입금의 증가	6,800,000,000	12,300,000,000

장기차입금의 증가	3,500,000,000	7,416,800,000

전환사채의 증가	10,000,000,000

신주인수권부사채의 증가	10,000,000,000

임대보증금의 증가

금융리스부채의 지급	(137,087,276)	(353,361,654)

단기차입금의 상환	(12,800,000,000)	(4,000,000,000)

장기차입금의 상환	(1,436,210,000)	(1,634,670,000)

신주발행비 지급	(1,593,040)

현금및현금성자산의순증가(감소)	854,925,818	(447,936,593)

기초현금및현금성자산	1,951,911,666	2,236,354,144

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,175,851)	33,500,726

기말현금및현금성자산	2,806,837,484	1,788,417,551