SK스퀘어 반기보고서 (2024.06)
2. 회사의 연혁

- '21년 11월 : SK텔레콤에서 인적 분할을 통해 설립- '21년 11월 : 유가증권시장 재상장 가. 본점 소재지 및 그 변경 - 서울특별시 중구 을지로 65

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2022년 12월 31일	-	-	-	사내이사 윤풍영(주1)

2023년 03월 29일	-	-	-	기타비상무이사 박성하(주2)

2023년 03월 30일	정기주총	사내이사 박성하(주2) 기타비상무이사 이성형	-	-

2024년 03월 28일	-	-	-	사내이사 박정호(주3)사외이사 이성우(주3)기타비상무이사 이성형(주4)

2024년 03월 28일	정기주총	기타비상무이사 김무환	사외이사 강호인 사외이사 기은선 사외이사 박승구	-

주1) 윤풍영 이사는 2022년 12월 31일자로 사내이사직을 사임하였습니다.주2) 박성하 이사는 '23년 3월 29일자로 기타비상무이사 직 사임 후, 익일 정기주주총회에서 사내이사로 재선임 되었습니다주3) 박정호, 이성우 이사는 '24년 3월 28일자로 임기 만료 퇴임하였습니다. 주4) 이성형 이사는 '24년 3월 28일자로 기타비상무이사직을 사임하였습니다

다. 최대주주의 변경

(기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비고

2022.02.11	SK(주)	43,243,466	30.57	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 1,500주)

2022.02.25	SK(주)	43,236,687	30.56	SK텔레콤 임직원 주식 상여 지급(6,779주)

2022.02.25	SK(주)	43,243,466	30.57	박정호 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 6,779주)

2022.05.03	SK(주)	43,244,981	30.57	강호인 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1.515주)

2022.05.03	SK(주)	43,246,212	30.57	이성우 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,231주)

2022.05.03	SK(주)	43,247,443	30.57	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,231주)

2022.05.03	SK(주)	43,248,674	30.57	기은선 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,231주)

2022.05.12	SK(주)	43,250,674	30.57	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 2,000주)

2022.06.23	SK(주)	43,252,674	30.57	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 2,000주)

2022.07.22	SK(주)	42,485,663	30.03	SK텔레콤 장외 매도(거래 상대방: 하나카드)

2023.02.17	SK(주)	42,513,663	30.05	박정호 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 28,000주)

2023.04.05	SK(주)	42,518,663	30.06	박성하 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 5,000주)

2023.04.12	SK(주)	42,520,663	30.06	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 2,000주)

2023.06.28	SK(주)	42,521,745	30.06	강호인 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,082주)

2023.06.28	SK(주)	42,523,151	30.06	이성우 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,406주)

2023.06.28	SK(주)	42,524,557	30.06	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,406주)

2023.06.28	SK(주)	42,525,963	30.06	기은선 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 1,406주)

2024.02.07	SK(주)	42,531,963	30.60	박성하 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 6,000주)

2024.02.14	SK(주)	42,526,963	30.60	박정호 SK스퀘어 사내이사 (주식처분 5,000주)

2024.03.28	SK(주)	42,524,326	30.60	이성우 SK스퀘어 사외이사 (임기만료 2,637주)

2024.06.03	SK(주)	42,524,942	31.56	강호인 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 616주)

2024.06.03	SK(주)	42,525,558	31.56	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 616주)

2024.06.03	SK(주)	42,526,174	31.56	기은선 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 616주)

라. 상호의 변경 -해 당 사항 없음

[SK하이닉스] 일 자 내 용 1983.02 현대전자산업주식회사로 상호 변경 2001.03 주식회사 하이닉스반도체로 상호 변경 2012.03 에스케이하이닉스 주식회사로 상호 변경 마. 회사가 합병 등을 한 경우와 그 내용 [SK스퀘어] - 해당 사항 없음 [11번가] (1) (주)코리아센터 주식 처분 11번가는 2020년 11월 중 보유중이던 ㈜코리아센터의 발행주식(3,471,126주, 4.56%)을 347억원에 전액 처분하였습니다. (2) (주)바로고 주식 취득 11번가는 2021년 2월 16일 이사회 결의에 따라 근거리 물류사업을 영위하는 (주)바로고의 주식 54,080주(기명식 상환전환우선주)를 250억에 취득하였습니다. 주금납입일은 2021년 6월 17일이며, 취득 후 지분율은 6.98%입니다. (3) (주)헬로네이처 주식 처분 11번가는 2022년4월 중 보유중이던(주)헬로네이처의 발행주식(440,481주, 49.90%)을 2억원에 전액 처분하였습니다 (4) 연길11번가상무유한회사 설립 11번가는 EC 사업 필수 운영업무의 이전을 통한 비용 효율화 및 서비스 경쟁력 강화를 위해 중국 연길시에 연길11번가상무유한회사(자본금 $110만)를 2023년 7월12일에 설립하였습니다. [SK플래닛] (1) 에스케이엠앤서비스 지분 매각 2022년 2월 9일 성장 리소스 확보를 위해 에스케이엠앤서비스(주) 주식 3,099,112주 전체를 주당 23,317원에 피에스앤마케팅(주)으로 매각하는 계약을 체결하였습니다. [티맵모빌리티] (1) 회사 설립 티맵모빌리티(주)는 2020년 12월 29일을 분할기일로 하여 SK텔레콤(주)로부터 모빌리티 사업부문의 물적분할을 통해 설립되었습니다. (2) 주식회사 와이엘피 지분인수 및 출자 티맵모빌리티(주)는 사업 포트폴리오 확장 및 강화를 위해 2021년 5월 12일 이사회 결의에 따라 2021년 5월 26일에 주식회사 와이엘피 보통주 118,242주를 현금 취득하였고, 2021년 6월 29일에 보통주 49,770주를 포괄적 주식교환으로 취득하여 주식회사 와이엘피는 당사의 자회사(지분율 100%)로 편입되었습니다.포괄적 주식교환을 위해 제3자 배정 방식으로 신주(보통주 267,700주)를 발행하였으며, 주식교환에 따른 주권 교부일은 2021년 6월 29일입니다.당사는 주식회사 와이엘피의 자본을 확충하기 위하여 2021년 12월 21일 이사회 결의에 따라 주식회사 와이엘피의 출자를 결정하고, 2021년 12월 22일에 보통주 53,168주를 출자하였습니다. (3) 서울공항리무진 주식회사 지분인수 및 주식회사 공항리무진 투자 티맵모빌리티(주)는 사업포트폴리오 확장 및 강화를 위해 2022년 3월 25일 이사회 결의에 따라 2022년 5월 2일에 서울공항리무진 주식회사 보통주 109,259주(지분율 100%), 2022년 5월 31일에 주식회사 공항리무진 보통주 32,832주(지분율 40%)를 취득하였습니다. (4) 유한회사 로지소프트 지분인수 및 출자 티맵모빌리티(주)는 사업 포트폴리오 확장 및 강화를 위해 2022년 6월 15일 이사회 결의에 따라 유한회사 로지소프트 보통주 10,000주(지분율 100%)를 취득하였습니다.당사는 유한회사 로지소프트의 자본을 확충하기 위하여 2022년 8월 16일 이사회 결의에 따라 유한회사 로지소프트의 출자를 결정하고, 2022년 9월 6일에 보통주 5,060주를 출자하였습니다. [드림어스컴퍼니] (1) 주식회사 에프엔씨인베스트먼트 전환사채권의 양도결정 당사는 음악콘텐츠 IP 재투자를 위하여 2022년 3월 11일 이사회 결의에 따라 보유중인 주식회사 에프엔씨인베스트먼트 전환사채권에 대하여 주식회사 비욘드뮤직에 양도하는 계약을 체결하였으며, 2022년 3월 23일 양도대금 23,976백만원을 수취하였습니다. (2) 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니 지분 인수 당사는 음악콘텐츠 IP 투자 및 음반/음원 유통권 확보를 위하여 2022년 3월 11일 이사회 결의에 따라 기타 금융업 사업을 영위하는 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니가 발행한 신주 12,816,429주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2022년 3월 23일 신주인수대가를 지급함으로써 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니의 보통주식을 취득하였습니다. (3) 주식회사 스튜디오돌핀 지분 인수(2022년) 당사는 자회사인 주식회사 스튜디오돌핀의 재무구조 개선 및 유동성 확보를 위하여 2022년 6월 23일 이사희의 결의에 따라 주식회사 스튜디오돌핀이 발행한 신주 13,333주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2022년 6월 23일 신주인수대가를 지급함으로써 주식회사 스튜디오돌핀의 보통주식을 취득하였습니다. (4) 주식회사 스튜디오돌핀 지분 인수(2023년) 당사는 자회사인 주식회사 스튜디오돌핀의 재무구조 개선 및 유동성 확보를 위하여 2023년 9월 20일 이사회의 결의에 따라 주식회사 스튜디오돌핀이 발행한 신주 6,667주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2023년 9월 20일 신주인수대가를 지급함으로써 주식회사 스튜디오돌핀의 보통주식을 취득하였습니다. [원스토어] (1) ONESTORE GLOBAL PTE. LTD. 설립 원스토어㈜는 글로벌 경쟁력 강화를 위해 2022년 4월 18일 ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.를 싱가포르에 설립하였습니다. 투자액은 25백만원이며 지분율은 100%입니다. (2) 인프라커뮤니케이션즈㈜ 주식 취득 원스토어㈜는 서비스 경쟁력 유지 및 품질 개선의 실현을 위해 앱스토어 서비스운영 및 콜센터 운영업을 영위하고 있는 인프라케뮤니케이션즈(주)의 주식 40,000주를 1,956백만원에 취득하였습니다. 거래일자는 2023년 5월 31일이며, 취득 후 지분율은 100%입니다. (3) One Store International Holding B.V. 설립 원스토어㈜는 유럽 시장 진출을 위해 2023년 11월 2일 One Store International Holding B.V.를 네덜란드에 설립하였습니다. 투자액은 1,978백만원이며 지분율은 100%입니다. [인크로스] (1) (주) 솔루티온 주식 취득 인크로스(주)는 디지털 광고 기술력 강화 및 사업 포트폴리오 확대를 목적으로 2022년 7월 6일 (주)솔루티온의 주식 20,000주를 주당 76,500원에 취득하는 주식 매매계약을 체결하였습니다. 2022년 7월 8일 지분 취득을 완료하였으며, 취득 후 지분율은 100%입니다. 기타 자세한 사항은 2022년 7월 6일 공시된 '타법인주식및출자증권취득결정'을 참고하시기 바랍니다. (2) 마인드노크(주) 유상증자 참여 인크로스(주)는 자회사 마인드노크㈜의 유상증자에 주주배정 방식으로 참여하여, 4,000,000주를 주당 500원에 인수하였습니다. 증자 참여 이후 당사의 지분율은 100%이며, 기타 자세한 사항은 마인드노크㈜가 2022년 7월 15일 공시한 '유상증자결정'을 참고하시기 바랍니다. (3) 인프라커뮤니케이션즈(주) 주식 처분 인크로스(주)는 2023년 5월 24일 이사회에서 인프라커뮤니케이션즈(주)의 발행주식 40,000주(100.00%)를 원스토어(주)에 매각하기로 결의하였습니다. 거래 완료 일자는 2023년 5월 31일이며 매각금액은 1,955백만원 입니다. [SK하이닉스] 일자 내용 2020.10 Intel社 NSG의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체 영업양수결정 2021.10 주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 취득 결정 2021.12 인텔社 NSG의 옵테인 사업부 제외 NAND 사업부문 1단계 인수 완료 2022.08 주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 인수 완료 3. 자본금 변동사항 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2024년 2분기) 3기 (2023년 말) 2기 (2022년 말) 보통주 발행주식총수 133,329,134 138,981,036 141,467,571 액면금액 100 100 100 자본금 14,146,757,100 14,146,757,100 14,146,757,100 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 14,146,757,100 14,146,757,100 14,146,757,100 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 430,000,000 - 430,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 141,467,571 - 141,467,571 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 6,717,611 - 6,717,611 - 1. 감자 - - 0 - 2. 이익소각 6,717,611 - 6,717,611 - 3. 상환주식의 상환 - - 0 - 4. 기타 - - 0 - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 134,749,960 - 134,749,960 - Ⅴ. 자기주식수 1,420,826 - 1,420,826 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 133,329,134 - 133,329,134 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (1) 자기주식 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 장외직접 취득 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 공개매수 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 소계(a) 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 3,381,076 2,171,904 4,281,076 0 1,271,904 자사주 신탁 우선주 0 0 0 0 0 - 현물보유물량 보통주 128,700 4,281,076 29,778 4,231,076 148,922 - 우선주 0 0 0 0 0 - 소계(b) 보통주 3,509,776 6,452,980 4,310,854 4,231,076 1,420,826 - 우선주 0 0 0 0 0 - 기타 취득(c) 보통주 0 0 0 0 0 - 우선주 0 0 0 0 0 - 총 계(a+b+c) 보통주 3,509,776 6,452,980 4,310,854 4,231,076 1,420,826 - 우선주 0 0 0 0 0 - (2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 해당사항 없음 (3) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %, 회) 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 신탁 해지 2023년 03월 31일 2023년 09월 29일 110,000 109,943 99.95 - - 2023년 10월 05일 신탁 해지 2023년 08월 09일 2024년 03월 31일 200,000 152,654 99.62 - - 2024년 04월 01일 신탁 체결 2024년 04월 01일 2024년 09월 30일 100,000 99,782 99.78 - - - 다. 다양한 종류의 주식 -해당 사항 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021년 10월 12일 2021년 1차 임시주주총회 (분할 前 SK텔레콤) 최초제정 회사 분할에 따른 분할신설회사 정관 최초 제정 2024년 03월 28일 제3기 정기주주총회 이익배당, 중간배당 등 이사회결의에 의한 배당 기준일 설정을 위한 정관 변경 나. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자회사 등의 제반 사업내용을 지배, 경영 관리 하는 지주사업 영위 2 자회사, 투자회사에 대한 출자 및 자금지원, 내부통제 및 위험관리 등의 관리 사업 영위 3 상품 및 용역의 공통개발, 판매 및 전산 설비 시스템 등의 공통활동을 위한 사무지원 사업 영위 4 지적재산권의 관리 및 라이센스업 미영위 5 경영자문 및 컨설팅업 영위 6 창업 지원 및 신기술 관련 투자사업 영위 7 부동산업(관리, 임대) 미영위 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 SK스퀘어의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 투자사업, ② 온라인쇼핑몰 등의 커머스사업, ③ 플랫폼사업, ④ 모빌리티사업, ⑤ 기타사업부문으로 구분되어 있습니다. [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업구분 회사명 주요사업내용 투자사업 SK스퀘어 지주회사, 투자업 커머스사업 11번가 전자상거래 및 인터넷 관련 사업 플랫폼사업 원스토어 앱스토어 운용 SK플래닛 정보통신사업 및 소프트웨어 개발 드림어스컴퍼니 온라인 음악서비스, 음반 및 디지털 콘텐츠 유통 모빌리티사업 티맵모빌리티 모빌리티 관련 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 FSK L 물류 BPO 서비스 및 ICT 솔루션 사업 기타사업 인크로스 디지털 광고 미디어렙 [투자사업] SK스퀘어 SK스퀘어는 2021년 11월 2일 SK텔레콤으로부터 인적분할을 통해 설립되었으며, 공정거래위원회는 지주회사 전환에 대한 심사결과 통지를 통해 2021년 12월 28일 당사의 지주회사 전환(지주회사 공시일 : 2021년 12월 30일)을 승인하였습니다. 당사는 11번가, 티맵모빌리티와 같은 주요종속회사 및 SK하이닉스와 같은 주요자회사를 포함하여 반도체ㆍICT 섹터를 중심으로 한 효율적인 포트폴리오 및 지배구 조를 형성하고 있습니다. 향후 사업 부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사 결정 체제의 확립 및 사업 부문별 전문화된 사업 역량 집중을 통한 기업 경쟁력 강화 및 주주가치 증대를 도모할 예정입니다. [커머스사업] 11번가 가. 산업의 특 성 e-Commerce(전자상거래)는 재화 및 용역의 거래가 PC 등 정보처리시스템에 의해 전자적 형태로 처리되는 상행위로서, 통신판매중개업과 통신판매업으로 구분할 수 있습니다. 통신판매중개업은 판매자와 구매자간 거래를 중개하는 역할을 수행할 경우에 해당되며, 통신판매업은 직접 재화를 판매하거나 서비스를 제공하는 경우에 해당됩니다. e-Commerce 시장은 스마트폰 보급 확산 및 결제 편의성 향상 등에 기반해 크게 성장하였습니다. 코로나 19 팬데믹으로 인해 오프라인 소비의 온라인 전환이 더욱 가속화되었고, 앤데믹 이후에도 온라인 쇼핑이 일상화 되며 빠른 배송, 여행 교통 서비스 및 음식료품 확대, AI 기반 개인화 / 추천 등에 힘입어 성장세가 이어지고 있습니다. 나. 성장성 국내 e-Commerce 시장 규모는 '23년 거래액 기준 22 8 조 8,607 억원( YoY +8. 4 % )으로 온라인/오프라인 전체 유통시장에서 35.8% 비중을 차지하고 있으며, 이는 2001년 통계 작성 이래 가장 높은 수준 으로 나타났습니다. (단위: 조원) '23년 '22년 '21년 '20년 '19년 '18년 e-Commerce 거래액 2 2 8 . 9 211 . 1 190.2 158.3 136.6 1 13.3 성장률(YoY) 8. 4 % 11 . 0 % 20.2% 15.9% 20.6% 20.3% * 출처 : KOSIS, '온라인쇼핑동향조사' 그리고 e-Commerce 거래액 중 모바일 비중 역시 '16년 50%를 돌파한 이후 '23년 73.8%까지 지속 성장 중이며 음식료품, 의류/생활용품, 렌탈 등 전 영역에서의 모바일 Shift 현상이 가속화되고 있으며 향후에도 이러한 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 쇼핑몰이라는 업의 특성상 경기의 변동에 다소 영향을 받을 수 있으나, e-Commerce시장은 현재 고속 성장 중으로 경기에 따른 영향은 크지 않은 것으로 보입니다. 다만최근 거시경제 상황(경기침체, 고물가, 저성장 등) 으로 인해 소비수요가 위축됨에 따라 e-Commerce 시 장도 경기 변동을 반영한 다양한 형태의 플랫폼이 등장하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 온라인 쇼핑 인구의 추가 성장 잠재력, 오프라인 사업자의 온라인 사업 강화, 모바일 Commerce 성장세 등 에 힘입어 온라인 커머스 시장 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망 됩니다. 상품을 넘어선 다양한 생활 서비스 비즈니스가 커머스 영역으로 편입되는 등 앞으로 새로운 비즈니스 모델의 출현 과 이에 따른 새로운 시장 형성 및 확장이 예상됩니다. 온라인 상에서 다양한 영역에 대해 거래를 발생시키고 이를 통해 고객의 편의성을 제공하는 플랫폼 사업자는 점차 고객의 다양한 니즈를 충족해주는 사업모델로 발전되어 나갈 것으로 예상됩니다. 최근 국내 커머스 시장에서는 다양한 사업자들이 치열한 경쟁을 벌이고 있는 상황입니다. 특히, 최근 경기 불황으로 인한 소비 양극화로 초저가 상품기반 중국 E - C ommerce( 알리 익스프레스, TEMU, Shein 등 ) 및 균일가 샾(다이소 몰 ) 등이 등장하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 대응하여 11번가 는 다양한 서비스, 사용 편의성, 빠른 배송경험 등을 통한 고객만족을 실현하고자 노력하고 있습니다. 마. 영업 개황 및 경쟁력 ' 2 3 년에는 수익성 개선 기조 아래, 전사 영업손실 규모는 축소하여 향후 수익 개선에 대한 실질적인 가능성을 확인하였습니다. ' 24년 3월 에는 월간 오픈마켓 흑자 를 달성하며, 일회성 수익 개선이 아닌 지속가능한 성장의 흐름을 만들어 가고 있습니다. 다양한 신규 서비스 론칭 및 AI Tech. 도입, 마케팅 전략 변화를 통해 비용 효율화를 이뤄 냈으며 절감된 비용 의 전략적 재 투자 를 통해 건전한 수익성 개선을 이어가고 있 습니다. 먼저 다양한 버티컬 서비스 론칭을 통한 고객 경험 확장과 고객 체류시간 확보를 위한 다양한 엔터테인먼트 요소 ( 게임, 숏폼 등)를 통 해 지속가능한 성장을 위한 커머스 시장에서의 에코 시스템 경쟁력을 강화하 고 있습니다 . 주요 실행과제로는 카테고리별 쇼핑경험을 극대화하기 위한 Vertical M all 인 ' 신선밥상 ' , ' 우아럭스 ' , ' 키즈키즈 ' , ' 리퍼블리 ' , ' OOTD ' 등을 론칭하여 고객에게 차별화된 경험을 제공하였습니다. 또한 특가 중심의 전문관인 '9,900 원 샵 ' , ' 쇼킹히어로 ' 를 통해 초저가 트렌드를 리딩하였으며, Originality를 보유한 브랜드를 위한 오리지널샵인 ' 오리지널 픽 ' 을 런칭하여 다양한 신규 셀러들을 확보하고 있습니다. 마케팅 측면에서는 고객 확보와 체류시간 증대를 위해 Gamification의 일환으로 '11 키티즈 ' 와 ' 십일또 ' 를 선보였고, 최근 트렌드인 숏폼 콘텐츠를 활용한 '11 플레이 ' 를 론칭하여 고객들에게 재미와 즐거움을 제공함으로써 고객 Traffic 확보를 기반으로 한 성장을실현하고자 합니다. 또한 상품 다양성 강화에 도움이 되는 중소형 셀러 를 확대 하고 , 익일배송 역량을 기반으로 한 Fulfillment 서비스를 신규 론칭함으로써, 고객 배송경험 개선 및 물류 수익창출을 실현하고자 노력하고 있습니다. 이와 함께 신규광고 도입의 본격적 확대와 적극적인 영업을 통해 GMV 대비 광고 매출 비중을 개선하여 안정적 수익모델을 확보해 나가고 있습니다. 위와 같은 노력을 통하여 11번가는 한국능률협회컨설팅 주관 '한국산업의 고객만족도(KCSI)' 조사에서 오픈마켓 부문 15년 연속 1위에 올랐으며, '한국서비스품질지수(KS-SQI)' 부문에서도 16년 연속 1위를 달성하는 등 고객이 선택한 최고의 e-commerce 기업으로 인정받고 있습니다. 11번가는 향후에도 상품 구색 확장 및 가격 경쟁력 확보를 위한 가격 자동화 적용, AI Tech 도입을 통한 고객 편의성 제고, 고객 Traffic 확보를 위한 다양한 서비스 론칭 등을 통해 고객 경험의 혁신을 이루고, 나아가 11번가 만의 차별적 가치를 강화해 나갈 계획입니다. [플랫폼사업] 1. SK플래닛 가. 산업의 특성 SK플래닛은 OK캐쉬백과 시럽이라는 강력한 고객 접점(PoC)을 통해 실명/비실명 Big Data와 Marketing Solution을 활용해 고객사를 대상으로 Reward 기반의 Segment Marketing을 효율적으로 제공하는 'Digital Marketing Platform 사업'과 ICT Family 사의 다양한 서비스에 대한 기획 /개발/운영을 수행하는 'ICT Synergy 사업' 및 이를 통해 축적해 온 S/W 엔지니어링 역량을 토대로 IoT, 미디어, AI 영역 등에서 혁신적인 서비스를 제공하는 'Business Solution 사업'의 비즈니스 포트폴리오를 보유하고 있습니다. 나. 성장성 Digital Marketing Platform 사업은 OK캐쉬백 포인트의 Reward로서의 역할 확대 및 마이데이터 사업 추진을 통해 'Data 기반의 Performance Marketing Platform'으로 진화해 왔습니다. 모바일 시장 내에서 Big Data, AI 등의 기술 발전으로 다양한 시도들에 대한 즉각적인 결과 측정이 용이해지면서 고객의 특정 행동이 완료되었을 때 대가를 지불하는 'Digital Performance Marketing' 형태의 Reward 광고 및 쇼핑 허브 시장이 확대되고 있는 추세이며, Web 3.0 서비스 도입으로 컨텐츠 Creator에게 고객간 교류의 확장에 기여한 만큼 실질적 Reward를 제공하는 내부 커뮤니티 기반의 C2C 플랫폼으로 진화해 나갈 예정입니다.국내 Business Solution 시장 규모는 2019년 약 46조원(당사가 영위 중인 패키지 소프트웨어, IT 서비스 영역 기준)에서 2025년 약 55조원으로 연 평균 3%의 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.당사의 핵심 성장 영역인 IoT Solution의 시장규모는 2019년 12조원에서 2023년 약 25조원으로 연 평균 20%에 달하는 고속 성장세를 보이고 있으며, 환경/안전영역의 '공공/건설/교통', 제조영역의 'Smart Factory/SHE(Safety, Health, Environment)'를 중심으로 자체 발굴 솔루션 비중을 높이는 방향으로 사업을 추진하고 있습니다. 또한, TV UI 중심의 미디어 솔루션 사업은 Global Partnership을 통한 시장 확대를 모색중에 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 Digital Marketing Platform 사업은 시장경기에 영향을 받으나(광고 집행 등), 별도의 계절성 특징은 없습니다. Business Solution 사업(IoT/AI 시장 중심)의 경우 점진적인 성장세를 보일 것으로 전망되나, 정부 주도 사업비중이 커서 정부정책 기조 변화에 따른 변동성을 보일 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건 과거 4대 매체에 집중되었던 광고비는 2000년대 중반 이후 신규 미디어로 빠르게 이전되었으며, 고성능 모바일 기기의 보급 및 기술력 확대로 모바일 광고시장 성장세는 갈수록 커지고 있습니다. 과거 '포인트 제휴 및 멤버십카드/쿠폰 제공' 사업모델이었던 당사의 OK캐쉬백과 시럽 서비스는 마케팅/제휴시장의 변화에 선제적으로 대응하며 'Marketing Platform PoC(고객접점)'로의 변신을 적기에 이루어냈습니다. 활동성 높은 다수의 고객과 다양한 Marketing Tool을 제공하는 기술력을 바탕으로 모바일 광고시장 성장세에 편승하여 광고매출을 꾸준히 상승시키고 커머스 등 연관 사업을 발굴 확대해나가고 있습니다. 한편 당사가 새로운 성장 축으로 전략적으로 집중하고 있는 Business Solution 시장은 '기술력의 향상/코로나19로 인한 언택트 환경 조성/환경 및 4차산업 육성에 대한 강력한 정부의지'로 인해 고속 성장하고 있으며, 앞으로도 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상하고 있습니다. 이제 본격적으로 성장을 시작하는 사업이므로 경영실적 측면에서 긍정적인 기여를 할 것으로 예상합니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 SK플래닛은 2018년 11번가 사업부문 분할 및 SK테크엑스㈜와의 합병을 통한 사업구조 개편을 통해 Digital Marketing Platform영역으로의 집중 및 IoT/Media/AI 등 다양한 신규 Business 솔루션의 확장과 비용 절감으로 2020년부터 영업이익이 흑자로 전환되었으며, 이후 흑자 규모는 매년 증가하고 있습니다. OK캐쉬백과 시럽은 Mobile App내 마일리지/멤버십 분야의 최선호 서비스로서, 제공하는 '경제적 혜택'이 커 고객 충성도(Stickiness)에 있어 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다. Business Solution 사업은 아직 주도적인 사업자가 없는 시장 상황에서 SK플래닛은 다년간 축적해온 S/W 엔지니어링, 다양한 Industry에 대한 Domain Knowledge, Data 수집/분석, Project Management 역량을 바탕으로 시장에서의 경쟁 우위를 입증해 왔습니다. 특히, IoT Solution의 경우 2019년부터 2023년까지 연평균 20%에 달하는 성장세를 보이는 등 가시적 성과를 창출하였습니다. 2. 원스토어 가. 산업의 특성 당사는 '원스토어' 및 '원스토리' Platform을 통해 콘텐츠 유통 및 판매를 하는 마켓 사업자의 역할을 수행 중이며, 통신 3사 협력 모델의 장점을 잘 활용하여 국내 판매 Android 계열 단말기에 선 탑재(Preload)를 진행, 약 3천 8백만대의 설치 단말을 확보하고 있습니다. 현재 약 22만개의 게임/앱과 전자책 등 디지털콘텐츠를 유통하는 국내 대표 앱마켓 플랫폼을 기반으로 해외 확장을 준비 중이며, 글로벌 멀티OS 콘텐츠 플랫폼으로 도약하고 있습니다.업종 측면에서는 사업 운영 방식에 따라 통신판매중개업, 통신판매업 및 운영대행업으로 구분할 수 있으며, 주요내용은 다음과 같습니다.1) 앱마켓을 통해 게임, App을 유통하며 개발사(또는 콘텐츠 제작자)와 일반 고객(소비자)을 중개하여 수수료를 수취하는 경우 '통신판매 중개업'으로 구분2) 콘텐츠(웹툰/웹소설 등)의 공중송신권 및 커머스 관련 상품을 직사입하여 판매하는 경우에는 '통신판매업' 으로 구분3) 공동사업자인 KT와 LGU+로부터 운영대행에 대한 대가로 일정 수수료를 수취하고 있으며, LGU+로부터는 마케팅 업무까지 추가로 위탁 받아 마케팅 대행수수료를 추가로 수취 (운영대행업)4) 원스토어를 광고 매체로서 원스토어 앱 내의 일부 지면을 개발사에게 광고지면으로 판매 (광고업) 나. 성장성 22~23년에는 엔데믹 등 영향으로 모바일 관련 시장이 축소된 것으로 판단됩니다. 다만, 중장기 관점에서 보면 국내 및 세계 모바일 어플리케이션 및 앱마켓은 과거 양적, 질적 확대를 이루어 왔으며. 디지털 전환(Digital Transformation)추세에 따라 이러한 성장세는 지속될 전망입니다. '23년말 모바일 게임, 웹툰 및 웹소설 등 모바일 환경에서의 콘텐츠 시장이 꾸준히 성장해왔고, 엔데믹으로 인한 시장 정체도 '23년말을 기점으로 반등할 것이라는 예상이 우세합니다. 더불어 OTT 시장의 확대, 화상회의 도입, 클라우드 서비스 등장, 앱기반 서비스 이용 확대 추세에 따라 비대면, 모바일 시장의 반경이 더욱 넓어질 것으로 보입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 엔데믹 상황을 예외로 하면, 기본적으로 앱마켓 시장은 기타 경기변동과 계절성에 대한 민감도가 낮은 시장입니다. 앱마켓에 입점 되어 있는 어플리케이션 및 콘텐츠가 모든 카테고리와 분야를 아우르고 있고, 그 수도 매우 많아 경기 변동과 계절성이 미치는 영향은 매우 적습니다. 전 세계 안드로이드 앱마켓 매출 대비 게임 어플리케이션의 비중이 2023년 기준 67% 가량을 차지하는 등 모바일 게임의 영향이 높은 편입니다. 그러나 모바일 게임은 언제 어디서든 즐길 수 있으며 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 경기 불황 시에는 결제 건수가 증가하고 경기 활황 시에는 결제 금액이 증가하여 경기 변동의 영향이 상쇄되는 구조를 보입니다. 일반 어플리케이션의 경우 Business of Apps의 통계에 따르면 애플 App Store에 등록된 비게임 앱의 평균 가격은 1.32달러, 구글 Play Store에 등록된 경우 0.94 달러에 불과하였습니다. 단일 결제 금액이 매우 소액이며 결제가 많은 사람들로부터 발생하는 시장의 구조를 고려할 때, 경기 변동의 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 라. 국내외 시장여건 전 세계 및 국내 앱마켓 시장은 소수의 Player들이 영향력을 행사하고 있습니다. 이는 앱마켓 플랫폼 비즈니스의 특성상, 수익성 있는 비즈니스 모델을 지속하는 데에 필요한 다수의 개발사와 사용자를 플랫폼 안으로 편입시키는 것이 어려워 진입장벽이 매우 높기 때문입니다. 또한 앱마켓 사용자의 구매 결정 과정에서 구매하는 앱 및 콘텐츠의 내용과 속성에 비해 이를 중개하는 성격의 앱마켓이 미치는 영향은 상대적으로 적으므로 한 번 유입된 소비자는 사용하던 앱마켓을 변경할 유인이 적습니다. 현재 국내 시장을 기준으로 구글의 Play Store, 원스토어 및 애플 App Store 등이 안정적으로 운영되고 있습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 당사는 개발사와 이용자에게 다양한 혜택을 제공할 수 있는 프로그램 및 정책 운영을 통해 플랫폼의 이용자 확대 및 거래액 성장을 가속화하여 기업가치를 극대화 하고자 합니다. 국내 앱마켓 시장의 후발주자였던 원스토어는 2018년 7월 앱 유통 수수료를 대폭 인하하는 정책을 발표하여 기존 30%의 인앱결제 정률 수수료를 20%로 인하하고, 자체 결제 시스템을 사용하는 경우 수수료 5%를 적용하였습니다. 수수료 인하 이후 2022년까지 4년 연속 거래액 성장을 기록하였고, 2023년은 수수료 인하 전 2018년 대비 약 2배 규모의 거래액으로 성장했습니다. 2019년 이후 모바일 인덱스 기준 거래액 시장점유율은 애플 App Store와 함께 국내 2위의 자리를 다투고 있습니다. 또한 중소형 업체 상생 프로그램을 통해 영세업자들에게 배너핏을 제공 중이며, 2022년 미디어 컨텐츠 앱 상생 프로그램 시행을 통해 OTT, 음원, 웹툰 등의 미디어 앱 입점을 확대시키고 있습니다.당사는 모바일 이용자들의 혜택과 편의를 위해 다양한 결제 및 할인수단을 제공하고 있어, 구매력이 높은 이용자들이 많이 이용하고 있습니다. 구매력 높은 이용자들을 위해 주요 신작 게임 소싱에 집중함과 동시에, 보다 많은 이용자군의 확보를 위해 다양한 게임 포트폴리오를 소싱 운영하고자 노력하고 있습니다. 원스토어 플랫폼은 단순히 앱이나 게임을 다운로드만 받는 플랫폼을 넘어서, 즐길 수 있는 플랫폼으로 진화하고자 매거진 등의 다양한 큐레이션 기능을 제공하고 있습니다. 또한 안드로이드 모바일에서의 이용의 한계를 극복하고자, PC기반의 크로스플랫폼 사업을 구축하여 유저 편의성을 제공하고 이용 경험을 극대화하고 있으며, 해외 국가의 확장을 통해 국내 시장 대상이라는 한계점 극복해나가고 있습니다.향 후 당사는 수익성 제고를 통해 중장기 지속 가능 경영 기반을 확고히 하는 동시, 글로벌 앱마켓으로 확장하여 스케일을 넓혀서 주요 앱게임 타이틀의 입점 확대하는 전략의 전개로, 글로벌 멀티 OS 플랫폼 사업자로서 자리매김하면서 기업가치를 극대화해 나갈 것입니다. 3. 드림어스컴퍼니 가. 산업의 특성 [뮤직 부문] 음악 산업에는 다양한 사람들이 참여하여 가치를 창출하고 있습니다. 음원 생산에 직접적으로 기여하는 창작자와 제작사, 생산된 음원을 시장에 유통하는 음원 유통사, 음원을 최종 소비자에게 전달할 수 있도록 돕는 온라인 음악 사업자 및 오프라인 매장 사업자 등이 음악 산업 영역 내에서 활동하는 주요 이해 관계자입니다. 이 중 온라인 음악 사업자는 소비자들이 PC와 스마트폰, AI 스피커 등 다양한 기기들을 통해 스트리밍 또는 다운로드 하여 디지털 음원 콘텐츠를 재생할 수 있도록 하는 서비스를 제공하는 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 음악을 감상하는 방식이 과거에 비해 매우 다양해지고 보편화 되면서, 각종 기기에서 고객이 원할 때 실시간으로 음원을 재생할 수 있도록 하는 온라인 음악 사업자가 갖는 역할의 중요성은 점차 강화되고 있습니다. [기타 부문] MD 산업은 강력한 팬덤 기반 수요에 기반해 아티스트 브랜드 강화 및 수익 다각화를 추구하고 있습니다. 아티스트 이미지와 스타일을 반영하는 MD는 팬들과 강한 정서적 유대 관계를 형성하여 기업 및 아티스트의 브랜드 가치를 증진시킵니다. 공연은 '일정한 무대 위에서 다양한 형태의 콘텐츠를 직접 관객에게 보여주는 것'을 말하며, 공연 산업은 '공연의 기획, 제작, 공연, 유통과 관련된 모든 산업' 을 뜻합니다. 공연은 공연장을 매개로 하여 생산과 소비가 동시에 이루어지는 서비스 상품의 성격으로, 아티스트와 관객이 같은 장소에 존재함으로써 감각적 경험을 제공하는 '현장성', 공연이 실연되는 순간 생명력을 지니는 '일회성'의 특성을 가지고 있습니다. 디바이스 산업은 디지털 음원 보급 및 스마트폰 활성화에 의해 휴대용 멀티미디어 기기 중심에서 스마트폰과 같은 통합 스마트 기기 중심으로 크게 변화하기 시작했습니다. 하지만, 상대적으로 낮은 음질에 만족하지 못하는 사용자들을 중심으로 고음질에 대한 소비자들의 욕구가 커지고, 이런 고객들의 욕구를 충족시키기 위해 국내외 다수의 기업들은 고음질 재생 기기를 출시하고 있습니다. 휴대용 고음질 기기가 시장 전반에서 주요 차별 요소로 자리매김한 가운데. 전통적인 거치형 하이파이 오디오 애호가들을 휴대용 고음질 기기 시장으로 끌어들이며 mp3로 음악을 가볍게 즐기던 사람들에게 보다 깊이 있는 고음질 음악을 감상할 수 있는 기회를 제공하고 있습니다. 나. 성장성 [뮤직 부문] 국제음반산업협회 (IFPI)가 발표한 'Engaging with Music 2023 Report'에 따르면, 2023년 매주 평균 음악 감상 시간은 20.7시간으로 전년(20.1시간)과 비교했을 때 0.6시간 증가하였습니다. 이는 1주당 3분짜리 노래 13곡을 추가로 듣는 것과 같으며, 오늘날 음악 팬들은 그 어느 때보다 많은 음악을 즐기고 있음을 나타냅니다. 또한 73%의 사람들이 유료 구독 서비스(광고 기반 포함)를 통해 음악을 듣고 있습니다. 한편, 글로벌 음악 시장은 디지털 음원시장의 급성장으로 요약할 수 있습니다. 2024년 국제음반산업협회(IFPI)에서 발표한 자료에 따르면 2005년부터 2023년까지 세계 음원 스트리밍 수익은 전년 대비 연평균 36% 성장한 것으로 나타나고 있습니다. 한편 세계 음반 수익은 2002년 이후로 전년 대비 연평균 9% 감소되는 추세였으나 , 2021년부터 2023년까지 전년 대비 연 평균 11% 증가한 것으로 나타났습니다. 국내 음악시장 도 202 4 년 한국콘텐츠진흥원에서 발표한 음악 산업 관련 보고서에 따르면 국내 온라인 음원 유통업 매출액은 202 2 년 기준 전년 대비 26.3 %, 2019년부터 3년간 연평균 12.7 % 증가한 것으로 나타나고 있습니다 한편 국내 음반 시장의 경우 전년 동기 대비 약 50.1% 상승한 것으로 조사된 바 있습니다. (써클차트 2023년 연간 결산 자료, Top400) 이는 인기 아이돌 가수들의 지속적인 등장과 글로벌 팬덤 성장을 비롯해 과거 음반을 음악 감상의 수단으로 활용하던 데에서 벗어나 아티스트 관련 애장품으로 활용되면서 제품의 소비 방식 변화가 구매 증가에 기여한 바가 크다고 할 수 있습니다. 특히 관세청 수출입 무역통계에 따르면 202 3 년 음반 수출액이 전년 동기 대비 25.5 %가량 성장 하였는데, 이는 독일, 영국 등의 유럽 및 미국, 캐나다, 호주 등의 영어권 지역에서의 시장 점유율 증가에 따른 것으로 나타나고 있습니다. 반대로 중국 및 주요 동남아시아 국가에서의 점유율이 상대적으로 감소하였는데, 이 점은 향후 K-POP 시장 성장에 있어 주요 변수 요인이 될 것으로 예상하고 있습니다. [기타 부문] MD 산업은 K-POP의 급부상과 함께 글로벌 시장에서 뚜렷한 성장을 보이고 있습니다. 2023 음악 산업백서에 따르면 MD 구매 경험 비율은 20.9%로 전년대비 소폭 감소했지만, 여전히 많은 응답자가 MD를 구매하고 있습니다. 특히 응원봉은 무선 제어 기능을 갖춰 성장하며 다양한 장르의 공연 필수품으로 자리매김하고 있습니다. 최근, 아티스트 IP와 캐릭터 IP의 협업을 통해 MD의 매출을 늘리기 위해 노력하고 있으며, 다양한 방식으로 성장세를 지속하고 있습니다. 공연사업은 예술경영지원센터의 '202 4 년 1분기 공연시장 티켓판매 현황분석 보고서'에 따르면, 24년 1분기 대중음악공연 티켓 판매액은 전년 대비 93.5 % 증가한 1,167 억원을 기록하고, 전년 동기대비 대중음악이 전체 공연 시장에서 차지하는 비중으로는 공연건수 +0.2%p, 티켓 예매 수 +6.1%p, 티켓판매액 +12.7%p 증가한 것으로 나타났습니다. 이러한 데이터에 따르면 대중음악 시장은 더 크게 성장할 수 있는 잠재성이 있음에도 초대형 인기 아티스트를 수용할 수 있는 공연장의 부재로 한계에 부딪히고 있습니다. 한편, 미디어, SNS 등 매체 특수성과 별개로, 세계는 K-콘텐츠에 집중하고 있으며, 콘텐츠의 장르도 글로벌 트렌드에 맞춰 다양화되고 있습니다. 이에 따라, 콘텐츠, 음악, 아티스트 등 IP 개발을 통한 사업 성장 및 수익 창출을 도모하고 있습니다. 디바이스 사업의 경우 음원과 글로벌 스트리밍 업체들의 지속적인 고음질 서비스 제공에 힘입어 스트리밍을 통한 음악 감상이 주류를 이루면서 이와 관련된 고음질 전문 재생 기기인 당사의 제품 수요도 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 [뮤직 부문] 경기가 좋지 않으면 댄스 장르의 음악이 인기를 얻고, 봄과 가을에는 발라드 음악을 즐겨 듣는다는 등의 데이터로 확인되지 않는 속설들이 있었으나, 최근과 같이 음악 이외의 사회 문화적 트렌드, 미디어 환경의 변화, 소셜 미디어 등을 통한 자발적 또는 비자발적 노출 등 다양한 음악 외 외부 영향 변수가 존재하고 있는 상황에서는 몇 가지 단순한 논리로 규정짓기는 어렵습니다. 더불어 과거 여러 곡이 수록된 앨범을 발표한 후 상당 기간 홍보 활동을 이어가던 방식에서 벗어나 디지털 싱글 등 음원 중심의 다량 발매 환경이 일반화된 최근에는 계절, 트렌드, 이슈 등에 신속하게 대응하는 방식의 마케팅이 펼쳐지면서 경기 변동 및 계절 변화에 따른 매출 변동성이 점차 낮아지고 있습니다. 특히 , 스트리밍 방식의 이용 비중이 증가하며 이용자 스스로 구성하였거나 이용자의청취 패턴 또는 빅데이터 기반의 알고리즘을 통한 음원 소비 방식이 증가하면서 최신발매 음원과 과거 발매 음원 간의 매출 차이 또한 점차 줄어 들고 있는 동향을 보이고 있습니다. [기타 부문] K-POP MD 산업은 아티스트의 활동과 일정에 맞춰 수요가 크게 변동합니다. 최근에는 특별한 날짜를 기념하는 상품 등 일정한 시기마다 계절성 수요도 높이고 있습니다. 한편, MD의 경우 경기 불황이나 글로벌 이슈로 소비자 지출이 줄어들면 판매량 감소에 영향을 미치게 됩니다. 공연산업은 '현장성'이라는 특성으로 천재지변 및 전염병 등 사회이슈 발생 시 많은 영향을 받게 되고, 경기변동에 민감한 산업입니다. 여전히 수도권 지역에 공연이 집중 되거나, 특정한 시기에 공연 관람 수요가 올라가는 등 계절성, 지역성의 차이를 보이고 있지만, 전국 투어 수요가 증가하고, K-POP 아티스트들이 앨범 발매 및 해외투어 시기에 따라 공연일정을 결정하기도 하며, 장르가 다양해지고, 관객층이 확대됨에 따라 계절의 차이는 서서히 줄어들고 있습니 다 . 디바이스 사업은 제품의 특성상 계절의 변화 또는 경기변동에 따라 미치는 영향은 적은 편에 속합니다. 라. 국내외 시장여건 [뮤직 부문] 1. 온라인 음악 서비스 ① 경쟁상황 가격할인 프로모션 중심 가입자 유치경쟁에서 AI 및 빅데이터를 활용한 음악 큐레이션, 사용자 편의성을 고려한 UX, 기획사 및 유통사 친화적 데이터 Offering 등 첨단 정보통신기술(ICT) 중심의 차별화가 중요한 포인트가 되어가고 있습니다. ② 시장점유율 추이 당사의 FLO는 음악 스트리밍 서비스에서 오디오 콘텐츠까지 사업영역을 확대하여 서비스를 제공하고 있습니다. 음악 플랫폼 시장은 스포티파이 등 국내외 다수의 회사가 경쟁하고 있으나 공신력 있는 해당 시장 점유율 자료가 부재합니다. 또한 회사 자체 또는 개별 온라인 리서치 기관이 제공하는 MAU는 산정 방식에 따라서 점유율 편차가 큰 관계로 보고일 현재 적합한 시장점유율 자료가 없는 한계가 있습니다. 2. 음반 및 디지털콘텐츠 유통 사업 ① 경쟁상황 해외 음악시장과 국내 시장의 가장 큰 차이점은 국내의 경우 상위 디지털 음원 서비스 사업자들이 동시에 음원 및 음반의 B2B(기업간 거래) 유통 시장의 상위 사업자들이라는 점입니다. 카카오엔터테인먼트는 국내 매출 점유율 기준 50%를 상회하는 디지털 음원 서비스인 '멜론(Melon)'을 운영하는 동시에 음원 유통사업에서도 높은 점유율을 유지하고 있으며, 디지털 음원 서비스 '지니(genie)'를 운영하고 있는 지니뮤직 역시 음원유통사업을 병행하여 운영하고 있습니다. 이는 일반 이용자 접점의 디지털 음원 서비스 사업 경쟁력 확보를 위해서는 일정 이상의 B2B 유통 경쟁력을 동시에 갖춰야 한다는 점을 시사하고 있습니다. ② 시장점유율 추이 음원 , 음반을 유통하는 각 유통사와 연관이 있는 아티스트의 활동 여부에 따라 음원과 음반의 시장점유율에 변동이 있습니다. 한편, 2018년 유통사업을 시작한 드림어스컴퍼니는 매년 평균 상위권에 속하고 있습니다. [기타 부문] 1. MD사업 ① 경쟁상황 K-POP 은 SNS와 유튜브를 통해 K-Culture 로 알려지면서 글로벌 시장에서 확장 을 가속화 하 고 , 큰 인기를 얻고 있습니다. 스트리밍 플랫폼 등의 발전으로 국내외 팬들과 소통이 더욱 활성화되고, 국내외 다양한 이벤트와 공연으로 K-POP MD 시장은 긍정적인 영향을 미치며 지속적으로 성장할 것으로 예상합니다 . ② 시장점유율 추이 신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다. 2. 공연 사업 ① 경쟁상황 스트리밍 시대에 진입하면서 음악에 대한 접근성이 낮아지고 음악 취향이 세분화됨에 따라 라이브공연은 소규모 내한공연이나 다양한 장르의 공연으로 확대되고 있습니다. 이는 당사에도 긍정적 효과를 줄 것으로 기대하고 있습니다. 글로벌 타겟향 IP 사업을 성공적으로 이끌기 위해서는 유기적 밸류 체인을 통해 지속적인 사업 구조를 만들어야 합니다. IP 사업의 과도한 경쟁으로 인해 'High Risk, High Return' 성향을 띄고 있지만, 플랫폼의 발달로 인해 대중의 관심 분야 장벽이 무너진 만큼, 글로벌 시장 기반의 팬덤 확보는 지속 상승할 것으로 기대합니다. ② 시장점유율 추이 신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다. 3. 디바이스 사업 ① 경쟁상황 디바이스 사업의 경우 최근 중국에서 높은 가성비(가격 대비 성능)를 앞세운 다양한 모델들을 앞다투어 출시하고 더 나아가 프리미엄 카테고리에도 진입하고 있는 양상을 보이고 있어, 앞으로 제품의 사양 및 마케팅 등의 경쟁이 치열할 것으로 예상하고 있습니다. ② 시장점유율 추이 신뢰성 있는 시장의 통계자료가 공표되지 않아, 관련 시장점유율을 판단하기는 어렵습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 [뮤직 부문] 1. 온라인 음악 서비스 2018년 12월 서비스를 시작한 FLO는 차별화된 음악 추천과 UX로 개인 맞춤형 음원서비스를 제공하고 있습니다. 국내 음원 플랫폼 중 최초로 실시간 차트를 폐지하고, 24시간 누적 기준 차트에 인공지능(AI) 및 머신러닝 기술을 적용한 '플로 차트(FLO Chart)'를 선보이며 차트의 공신력을 높였습니다. 이용자 취향을 기반으로 플레이리스트 재생 순서를 재정렬해 자신에게 최적화된 순서로 음악을 감상할 수 있게 한 '내 취향 MIX', '좋아요'를 누 른 곡과 함께 듣기 좋은 플레이리스트를 홈에서 바로 보여주는 '방금 레이더', 이용자가 선호하지 않는 음원이나 가수를 제외할 수 있는 '이 곡/아티스트 안 듣기' 등의 기능을 통해 개인화의 적용 범위를 서비스 구석구석으로 확대하고 있습니다. 2022년 하반기 FLO는 오디오만으로 크리에이터가 될 수 있는 'FLO 크리에이터 스튜디오'를 성공적으로 오픈하며 타사와의 차별점을 갖춘 양방향 플랫폼으로 진화하였습니다. FLO의 이용자는 아티스트가 생산한 음원을 소비하는 역할에서 나아가 오디오 콘텐츠를 생산하는 역할을 수행할 수 있습니다. 2023년 7월에는 원곡을 자신만의 스타일로 다시 불러 공유할 수 있는 '커버곡 서비스'를 도입하였습니다. '커버곡 서비스'는 2차 창작과 수익 창출이 어려웠던 커 버곡을 저작권에 대한 걱정 없이 플로에서 공유하고 들을 수 있는 서비스이며, 원곡자와 동일하게 곡 재생 횟수당 수익 정산을 해줌으로써 원곡자 뿐 아니라 2차 창작자도 수익 창출 가능한 환경을 조성하였습니다. 듣는 음악에서 보는 음악으로의 감상 수요 확대에 따라 2023년 12월에는 음악의 분위기에 맞는 영상과 함께 빠르고 간편하게 플레이리스트를 고를 수 있는 '무드(Moood:)'서비스를 런칭 하여 이용자의 음악 감상 편의를 높였습니다. 무드 서비스의 플레이리스트는 자체 개발한 AI 언어모델인 조인트 임베딩 아키텍처('Joint Embedding Architecture')를 활용하여 제작되고 있으며, 해당 AI 언어모델은 오디오와 텍스트를 동시에 학습하여 자연어 검색만으로도 텍스트에 맞는 플레이리스트를 생성합니다. 이를 통해 특정 단어가 직접 언급된 곡 또는 단어를 포함하여 등록된 플레이리스트만 찾을 수 있었던 기존 검색엔진의 한계를 개선하였습니다. 한편, 2024년 3월까지의 '무드' 서비스 이용자 데이터를 분석해본 결과, 일 평균 앱 방문 횟수가 30.8% 늘었으며 일평균 음악 재생 횟수가 42.1% 증가했습니다. 또한 지속적인 권리 확보 노력을 통해 서비스 곡 수 7천 8백 만 곡을 돌파하 며 이용자들의 다양한 취향을 만족시키고 있습니다. 또한 FLO는 오디오 플랫폼 업계 최초 아마존 웹서비스(AWS)의 클라우드로 데이터 센터를 전면 이전 완료함에 따라 음악 서비스 이용자들의 다양한 수요를 빠른 시간 내 만족시킬 수 있는 환경을 마련하였습니다. 출퇴근 시간과 같이 이용률이 급증하는 시간대에 클라우드 컴퓨팅 자원을 탄력적으로 운영하는 등 서버 수요에 유연한 대응이 가능 해졌으며, AWS의 최신화된 기술력을 이용하여 앱 관련 신기능 개발 및 상용화 기간을 단축할 수 있습니다. 더불어 FLO의 클라우드 전환은 기후 위기 리스크를 대비한 활동이기도 합니다. 2021년 8월 S 글로벌 마켓 인텔리전스 소속 451리서치에서는 'APAC 지역의 클라우드 전환을 통한 탄소 감축 기회' 조사 보고서를 통해 "자체 데이터 센터에서 클라우드인프라로 컴퓨팅 업무를 이전할 경우, 에너지 소비 및 탄소 배출량을 80%까지 줄일 수 있다."라고 밝혔습니다. FLO의 서비스 제공 환경 변화는 동종 플랫폼 업계 내에서도 탄소 저감에 대한 월등한 조치 이며 세계적 환경 책임 흐름과 어깨를 나란히 합니다. 2. 음반 및 디지털콘텐츠 유통 사업 당사는 2018년 2월부터 음악 산업계 최상위 수준의 제작사들로부터 확보한 유통권을 기반으로 사업을 추진하고 있습니다. 트와이스, ITZY, 스트레이 키즈 등이 전속되어 있는 제이와이피엔터테인먼트, 싸이, 크러쉬 등이 소속된 피네이션, 그리고 최근 루시, 빌리 등이 소속된 미스틱스토리 등과의 음악 유통 사업 추진과 더불어 주식회사 비욘드 뮤직과의 파트너십을 통해 음악 콘텐츠 IP 투자 및 음반, 음원 유통권을 확보하는 등 유관사업과의 시너지를 강화하는 계 기가 될 것으로 판단하고 있습니다. [기타 부문] 1. MD사업 다수의 엔터사들과 협업하며 국내뿐 아니라 당사 일본법인을 통해 일본시장에 진출하여 다양한 MD 사업을 확대해 나가고 있습니다. 키오스크와 온라인 시스템을 연동하여 재고 자동화 시스템을 구축하고, 다양한 결제 수단을 지원하여 국내외로 다양한 구매층을 유치하고 있습니다. 특히, 임영웅 IP를 활용하여 응원봉, 부가상품, 시즌그리팅 등을 제조하여 소비층 저변을 넓혀 나가고 있으며, 하이브에서 제작한 소속 아티스트들의 포토북 유통을 통해 매출 증대와 신규 사업 확장에 힘쓰고 있습니다. 2. 공연 사업 당사는 내실 있는 아티스트와 콘텐츠를 보유한 파트너사( 빅플래닛메이드엔터, 미스틱스토리, 브랜뉴뮤직, 리짐, 볼륨유닛, 그레이트엠 등)와 협력을 통해 공연 사업을 확장하고 있으며, 팬덤형 아티스트와 대중성 있는 아티스트, 그리고 K-POP 아이돌, 밴드, 힙합, 발라드 등 다양한 장르의 공연을 기획/제작하고 있습니다. 뿐만 아니라, 딩고뮤직 등과 같은 음악 콘텐츠를 보유한 파트너사(메이크어스)와의 협업으로 공연 IP를 개발/제작하고 있습니다. 한편 , 서바이벌 프로그램 '베일드 뮤지션' 제작 투자를 통해 확보한 아티스트 '최충현'은 6월 정식 데뷔를 했으며, 다양한 연예 활동을 통해 차세대 발라드 가수로써 자리매김하고자 합니다. 지속적이고 차별화된 사업 성장을 위해 콘텐츠 기획/제작, 투자, 국내/외 공연, 매니지먼트 등을 통한 밸류 체인을 구축할 것입니다. 3. 디바이스 사업 아스텔앤컨은 휴대용 고음질 오디오 플레이어 시장의 선두주자로서 미국, 일본, 중국, 홍콩, 유럽 등 세계 각국에서 높은 브랜드 지위를 갖추고 있습니다. 또한 혁신적이고 감각적인 디자인을 통해 출시하는 모델의 다수가 iF, Red Dot 디자인상을 수상한 바 있으며, 특히 2022 년과 2023 년 2 년 연속 iF 디자인 어워드에서 최고 상인 Gold를 수상하고. '레드닷 디자인 어워드 2022(Reddot Design Award 2022)수상 하며 그 저력을 빛내고 있습니다. '왓 하이파이 어워드 최고 휴대용 재생기기 2023 (What Hi-Fi Awards 2023 Best Music Player)' 및 다수의 '왓 하이파이' 5 stars(What Hi-Fi Awards 5 stars) 수상과 함께, 'CES 2020(Consumer Electronics Show 2020) 혁신상까지 수상하며, 아스텔앤컨은 전 세계 오디오 애호가들에게 인정받고 있습니다. 앞으로 당사는 적극적인 홍보와 마케팅을 통해 브랜드 파워를 강화해 나갈 것입니다. 가격 대비 고성능 효율 및 타사 대비 기술 격차를 만들어 낼 수 있는 압도적인 오디오 기술을 통해 더욱 경쟁력 있는 다양한 제품 라인업을 구성하여 시장 리딩 브랜드의 자리를 지켜 나갈 것입니다. [모빌리티사업] 1. 티맵모빌리 티 가. 산업의 특성 1세대 모빌리티 서비스로 일컬어지는 Ride Sharing/Hailing은 이미 보편화 되어 주요 도시 내 침투율이 70%를 상회하여 생활 필수 서비스로 자리 잡았습니다. 이동 전 플랫폼을 통해 경로와 이동 수단을 탐색하고 결제하여 이동하는 Scene이 자연스러운 이동의 패턴으로 자리 잡았으며, 주요 플랫폼사들은 버스, 렌터카, 마이크로 모빌리티 등 이동 수단을 확대하면서 통합모빌리티 플랫폼으로 성장해 나가고 있습니다.사람의 이동 뿐만 아니라 사물의 이동 또한 이와 유사한 패턴으로 플랫폼 기반의 서비스가 도입되어 자리잡아가고 있으며, 이동과 관련된 모든 서비스들이 유사한 패턴을 보이고 있어 모빌리티 플랫폼사의 역할이 그 어느 때보다 중요한 시대가 되었습니다.사람과 사물의 이동 을 넘어서 이동을 활용하거나 이동과 관련된 배달, 장소 예약 등 모빌리티 인접 서비스가 모빌리티 플랫폼으로 편입되고 있으며, 이동을 넘어 금융 등 이종 산업 간의 시너지 또한 활발하게 일어나고 있어, 모빌리티 산업은 지속적으로 성장세를 이어 나갈 것으로 전망하고 있습니다. 나. 성장성 국내 모빌리티 시장 규모는 약 130조원 이상으로 추정되며, 이동 서비스가 약 31조원, 사물의 이동이 약 37조원, 차량 관리 관련 서비스가 약 63조원으로 규모 측면에서는 매우 큰 시장 규모를 형성하고 있습니다. 성장 전망치는 조사 기관마다 수치는 상이하나, 지속 성장에 대한 의견은 동일합니다.통계청의 발표에 따르면 국내 가구당 소비 지출 중 교통이 3위(평균 40.1만원, 전체 12.4% 비중)를 차지하고 있고, 그 규모 또한 지속 증가하는 흐름을 보여주고 있습니다교통 지출 중 큰 비중을 차지하는 차량 구입의 경우, 구입에서 렌트와 공유로 트렌드가 변화하고, 주유가 EV 충전으로 변화하는 등 다양한 변화 속에서 새로운 서비스의 혁신과 성장이 진행 중으로, 이러한 흐름에서 티맵모빌리티의 사업 기회도 계속될 것으로 전망하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 모빌리티 산업은 생활을 영위하기 위해 필수불가결한 요소인 사람과 사물 이동의 수요에 기반하고 있으므로, 경기변동에 대한 민감도는 타산업 대비 상대적으로 낮은 편에 속하며, 팬데믹 등으로 인해 이동이 제약되는 특정 재난 상황에 대한 민감도가 높은 편입니다.관련하여, 코로나19를 기점으로 이동 수요가 제약 및 정체되었던 모빌리티 산업은 엔데믹 이후 이동 수요가 상승 회복하며 꾸준한 성장 흐름을 이어가고 있습니다. 계절성 측면에서는 과거에는 명절, 연휴 등 휴일 중심으로 이동 수요가 증가하는 패턴을 보였다면, 최근에는 여가를 중시하는 경향이 확대됨에 따라서 평일의 이동이 꾸준히 증가하고 있는 추세를 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 글로벌 모빌리티 시장 규모 또한 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니다. 글로벌 모빌리티 플랫폼 사업자는 Ride Hailing/Sharing 서비스에 다양한 교통수단을 추가하는 패턴으로 성장해 왔으며, 이후 배달, 물류 등 인접 영역으로 사업을 확대하여 Multi-BM을 갖추고, 최근에는 여러 서비스를 엮어 구독 서비스를 내놓는 등 다양한 방식으로 사업을 확대해 나가고 있습니다. 국내도 유사한 흐름이 전개될 것으로 전망하고 있으며, 티맵모빌리티는 Multi-BM을 확대해 나가고 있는 플랫폼사로서 향후 성장 가능성이 높을 것으로 기대하고 있습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 티맵모빌리티는 국내 1위 내비게이션 TMAP을 기반으로 크게 3가지 영역에서 사업을 영위하고 있습니다. 첫번째, 2천만명이 넘는 사용자에서 파생되는 이동 수요를 바탕으로 이동 영역 내 수요-공급 Matching의 Digital 전환을 가속화시키고 있는 모빌리티 플랫폼 중개 영역입니다. 티맵모빌리티는 사람의 이동 영역에서는 주로 대리운전 중개 방식을, 사물의 이동 영역에서는 미들마일 화물 중개 방식을 적극적으로 DT(Digital Transformation)화 시키고 있습니다. 대리운전은 2023년 본격적인 J커브 성장 구간에 진입하여 급격한 성장을 이어가고 있으며, 사물의 이동 영역에서는 전국 단위의 Pricing 체계 구축, Dynamic Pricing, 배차 효율화 등을 통해 시장 점유율 1위를 공고히 하고 타 사업자와의 격차를 벌려가고 있습니다. 전 사업 영역에서 추가적인 차별화를 통하여 성장을 가속도를 더욱 높여갈 계획입니다.두 번째, 이동과 이동의 전후 영역까지 One-Stop 서비스를 제공하는 것을 목표로 하는 모빌리티 라이프 사업 영역입니다. '23.3Q에는 TMAP 하나의 앱을 통해 고객의 모든 이동 니즈가 충족될 수 있도록, 그동안 별도의 앱으로 제공되고 있었던 TMAP 대중교통 서비스를 TMAP으로 통합하였으며, 공항버스(리무진) 또한 TMAP을 통해 예약 가능하도록 개편을 완료하였습니다. 또한, 최근 다시 부상 중인 Micro Mobility, 숙박 예약 등의 분야에서도 성과를 보이고 있습니다. 이 외에도 모빌리티 라이프 사업 영역에서는 주차, EV충전 등 운전자의 생활을 더욱 편리하게 하는 여러 모빌리티 서비스를 제공 및 고도화하고 있으며, 사용자의 이동 Data를 기반으로 맞춤 혜택을 제공하는 광고(Ads) 사업 등을 기반으로 안정적인 매출을 창출하고 있습니다.세번째, 2천만명이 넘는 사용자로부터 파생되는 막대한 이동 Data를 기반으로 한 Mobility Data Tech 사업 영역입니다. 차량 탑재형 TMAP인 TMAP AUTO 사업을 통해 안정적인 매출을 확보하고 있으며, 주행습관 점수에 따라 보험 할인 혜택을 제공하는 UBI 사업을 국내 최초로 시작하여, 현재는 국내 90%이상의 보험사와 협업하고 있으며, 이동 Data를 가공하여 제공하는 API/Data 사업을 통해 국내 물류, 유통 사업자 뿐만 아니라 Global named 사업자들을 고객으로 확보하고 있습니다. 현재 TMAP의 데이터는 국내 최대 규모의 이동 Data를 보유하고 있을 뿐만 아니라, 최신성, 정합성 측면에서 가장 높은 수준의 경쟁력을 확보하고 있는 것으로 평가받고 있습니다. 또한 Mobility Data Tech 영역은 향후 가파른 성장이 기대되는 영역으로, 지속적인 경쟁력 강화로 금융, 커머스 등 고객의 저변을 넓혀 성장을 가속화 할 계획입 니다. 2. FSK L 가. 산업의 특성 물류정책기본법 상 물류업은 재화가 공급자로부터 조달, 생산되어 수요자에게 전달되거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송, 보관, 하역 등과 이에 부과되어 가치를 창출하는 가공, 조립, 관리 등 제반 업무로 정의하고 있습니다. 전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 시장 내 경쟁우위 요소였으나, 최근 IT 기술 발달 및 디지털화에 따라 산업간 영역 파괴 현상이 심화되고 있습니다. 특히 디지털 전환의 핵심 기술인 인공지능(AI), 플랫폼, Big Data 등을 기반으로, 기존의 노동 집약적 물류 서비스산업에서 고부가가치 산업으로의 전환을 추구하고 있습니다 나. 성장성 최근 물류산업은 단순 용역 제공에서 벗어나 AI, 플랫폼, 로봇 등 서비스의 질적 향상을 추구하고 있습니다. 물류 Data는 기획ㆍ생산ㆍ서비스 영역과 연결되어 기업의 주요 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 또한 혼란스러운 국제 정세로 인해 조달ㆍ생산ㆍ물류 에 걸친 글로벌 공급망 위기가 발생하면서, 물류 가시성 정보 제공의 중요성이 커지고 있습니다. 정부 또한 국가물류기본계획에 따라 대한민국을 '물류혁신과 신산업 창출을 통한 글로벌 물류강국'으로 만들고자 노력하고 있습니다. 2021~2030 계획에 의하면, 첨단 스마트 기술 기반의 물류시스템, 디지털 전환, 공유 연계 네트워크 구축 등을 추진하고 있으며, 철도ㆍ공항ㆍ항만, 물류거점 등 인프라 확충에도 역점을 둠으로써 물류 산업의 디지털 기반 성장을 촉진 하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 물류서비스는 세계 경기 순환에 따른 물동량 변화에 직접적이고 가장 큰 영향을 받습니다. 시장에 영향을 주는 주요 요인은 경쟁의 강도, 세계 및 권역별 경기변동, 선박의 수급, 유가의 변동, 기후, 국제정세 등이며 이러한 요인들이 복합적으로 작용하기 때문에 시장 상황은 불규칙하게 변화하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 글로벌 물류업체는 M 통해 사업의 규모를 대형화하고 서비스지역과 사업범위를 지속적으로 확대하고 있습니다. Digital Transformation에 대한 고객 Needs에 따라 IT플랫폼 등 신기술을 도입하고, 기존의 전통적인 물류 운영 외에 컨설팅, 공급망 물류 최적화 등의 4PL 서비스를 확대해 나가고 있습니다. 이에 따라 특정 품목 또는 지역을 기반으로 국제물류주선업을 영위하던 기존의 중소 포워더는 물량 및 자금의 영세성, IT 역량의 한계 등으로 경쟁이 어려워지고 있는 상황입니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 회사는 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한 자체 물류 IT 플랫폼인 KEROL을 활용한 공급망 물류의 가시성 및 최적화 서비스를 제공하고, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력을 바탕으로 고객에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. [기타사업] 1 . 인크로스 가. 산업의 특성 광고 산업은 전통 광고와 디지털 광고로 구분되며, 디지털 광고는 매체 유형에 따라 온라인 광고와 모바일 광고로 구분할 수 있습니다. 인크로스는 디지털 광고 시장에서 매체 판매 대행 및 미디어 플래닝 서비스를 제공하는 미디어렙 사업과 동영상 애드 네트워크 '다윈(dawin)' 사업, SK텔레콤과 공동 개발한 AI 기반의 문자 커머스 '티딜(T deal)' 사업을 영위하고 있습니다. 또한 자회사 마인드노크를 통해 검색광고 및 디지털 광고 대행 사업을 수행하고 있습니다. 기본적으로 광고업은 뚜렷한 계절성을 띠고 있으며 경기 변동에 다소 민감한 경향을 나타냅니다. 그러나 디지털 광고는 과학적이고 객관적인 데이터를 기반으로 직접적인 광고 효과 측정이 가능하며,광고비를 효율적으로 집행할 수 있다는 특성 때문에 광고주의 수요가 지속적으로 증가하는 양상을 보이고 있습니다. 특히, 최근 경기 침체 우려가 지속되고 있는 가운데 다양한 마케팅 기법을 활용하여 광고비 대비 효과를 극대화하는 퍼포먼스 광고가 업계의 화두로 부상하고 있습니다. 한편, 2020년대 들어 모바일 기반의 비대면 콘텐츠 소비 및 구매활동이 대폭 증가함에 따라 디지털 광고 및 모바일 커머스 산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 이와 동시에 최근 디지털 광고시장에서는 빅데이터를 접목하여 정확하고 효율적으로 광고를 집행하는 기법이 크게 주목받고 있습니다. 모바일 플랫폼의 확산 및 ICT 기술의 발전을 바탕으로 디 지털 광고시장은 향후에도 높은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 나. 성장성 2023년 국내 디지털 광고 시장 규모는 9조 216억 원으로 전년 대비 3.6% 성장하였습니다. 디지털 광고의 시장 점유율은 56.4%로, 여전히 전체 광고 시장의 절반을 차지하고 있는 것으로 나타났습니다. 최근 경기 침체의 영향으로 광고주들의 광고 집행이 보수적으로 이루어지고 있지만 비용 대비 효율을 극대화할 수 있는 퍼포먼스 광고와 검색광고는 안정적인 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 2024년 디지털 광고 시장 규모는 9조 3,870억 원으로 전년 대비 4.1% 증가하고, 그 비중 역시 57.1%까지 확대될 것으로 전망됩니다. T deal 사업이 속한 온라인 쇼핑 시장 규모 역시 비대면 쇼핑 수요 증가에 따라 매년 성장세를 지속하고 있습니다. 통계청이 발표한 '온라인 쇼핑 동향 조사'에 따르면 2023년 연간 온라인 쇼핑 총 거래액은 2022년 대비 8.3% 증가한 227조 3,470억 원을 기록했습니다. 이 중에서도 모바일 거래액은 167조 8,276억 원으로 2022년 대비 7.0% 늘었습니다. 전체 온라인 쇼핑 중 모바일 거래의 비중은 73.8%로, 앞으로도 모바일 중심의 쇼핑 거래액 규모가 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 일반적으로 광고업은 다른 산업군에 비해 높은 탄력성을 보이는 편입니다. 경기 호황시에는 광고주들이 마케팅 예산을 확대함으로써 광고시장이 더욱 크게 성장하지만, 반면에 불황일 때는 마케팅 예산을 우선적으로 축소하는 경향을 보이기 때문입니다. 당사가 영위하고 있는 디지털 광고 사업 역시 경기 변동에 의해 어느 정도 영향을 받으나 온라인과 모바일, IPTV 같은 디지털 광고 상품들은 광고효과가 데이터에 기반해서 즉각 리포팅된다는 특성 때문에 TV, 신문, 잡지, 라디오 등의 전통매체에 비하면 상대적으로 경기 변동에 따른 영향력이 적고, 민감도 역시 낮게 나타납니다. 라. 국내외 시장여건 디지털 광고 시장은 생활에 필요한 모든 서비스를 모바일 기기 하나로 손쉽게 이용할 수 있는 환경에서 급속도로 성장해 왔습니다. 이와 동시에 디지털 기기 사용이 익숙한 '디지털 네이티브(Digital Native)' 세대가 주요 소비층으로 부상하면서 디지털 광고는 기업의 마케팅 활동에서 필수적인 요소로 자리매김했습니다. 다양한 모바일 서비스가 등장하고 빅데이터 활용 기술이 발전하면서 광고주가 원하는 오디언스에게 정확하게 광고를 노출시킬 수 있는 타겟팅 광고 상품의 발달도 가속화되고 있습니다 한편, 최근 대외 경제상황에 대한 부정적인 전망으로 광고시장 성장 정체에 대한 우려도 존재하는 상황입니다. 그러나 한정된 예산으로 마케팅 효과를 극대화하고자 하는 광고주가 증가하면서 효율적인 캠페인 운영이 가능한 퍼포먼스 마케팅과 검색광고에 대한 수요가 높아질 것으로 예상됩니다. 또한 OTT 광고요금제, CTV 광고 등 다양한 신규 광고상품이 등장하며 시장의 주목을 받고 있습니다. 전통 광고의 높은 주목도와 디지털 광고의 효율성을 겸비한 신규 매체의 등장으 로 인해 동영상 광고시장 규모가 더욱 확대될 수 있을 것으로 전망됩니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 당사는 연결재무제표 기준으로 2024년 반기 매출액 185억원, 영업이익 14억원, 당기순이익 22억원을 시현하였습니다. 전년 동기 대비 매출액, 영업이익, 당기순이익은 각각 17.7%, 75.7%, 62.6% 감소하였습니다. 2024년 반기 주요 사업부별 매출은 미디어렙 115억원, 티딜 운영 33억원, 검색광고 등은 37억원을 기록했으며 매출 비중은 각각 62.3%, 17.8%, 20.0% 입니다. 최근 디지털 광고시장에서 비용 대비 효율을 극대화할 수 있는 퍼포먼스 마케팅과 효율적인 광고 운영이 가능한 검색광고가 각광받고 있습니다. 이에 2022년 자회사 마인드노크를 통해 검색광고 시장에 진출하였으며, 광고 솔루션을 보유한 솔루티온을 인수하였습니다. 향후 당사는 자회사를 통해 광고 기획, 제작 등으로 영역을 확대하고, 디지털 옥외광고 등 신규 디지털 매체사업을 추진하며 광고산업 밸류체인 완성을 목표로 사업 영역을 확대할 계획입니다. T deal 사업은 2020년 출시 이후 빠르게 성장하고 있으며 SK텔레콤의 고도화된 AI 기술과 인크로스의 탁월한 운영 역량을 바탕으로 안정적인 사업 기반과 레퍼런스를 확보하였습니다. 이를 바탕으로 상품 입점 확대, 고객 혜택 강화 및 브랜드 인지도 제고를 위한 마케팅 등을 통해 성장을 가속화해 나갈 계획입니다. [SK 하이닉스] 당사는 경기도 이천시에 위치한 본사를 거점으로 4개의 생산기지와 4개의 연구개발법인 및 미국, 중국, 싱가포르, 대만, 홍콩 등 판매법인과 사무소를 운영하고 있는 글로벌 반도체 기업입니다. 당사 및 당사의 종속기업의 주력 제품은 DRAM 및 NAND를 중심으로 하는 메모리 반도체이며, 일부 Fab(S1, M10 일부)을 활용하여 시스템 반도체인 CIS(CMOS Image Sensor)생산과 파운드리(Foundry)사업도 병행하고 있습니다. 반도체는 메모리 반도체와 시스템 반도체로 구분되고, 메모리 반도체는 정보를 저장하고 기억하는 기능을 하며, 일반적으로 '휘발성(Volatile)'과 '비휘발성(Non-volatile)'으로 분류됩니다. 휘발성 메모리 제품은 전원이 끊어지면 정보가 지워지는 반면, 비휘발성 제품은 전원이 끊겨도 저장된 정보가 계속 남아 있습니다. 당사는 휘발성 메모리인 DRAM과 비휘발성 메모리인 NAND Flash를 주력 생산하고 있습니다.당사의 생산시설은 국내와 중국에 소재하고 있습니다. 국내에 소재한 Fab은 DRAM을 생산하는 M16, M14, M10(이천)과 NAND를 생산하는 M11, M12, M15(청주) 및 M14(이천)이 있습니다. 이 중 M16은 2021년 2월 준공을 완료한 최신 Fab이며, M14는 DRAM과 NAND를 혼용 생산하고 있습니다. 중국에 소재한 Fab으로는 DRAM을 생산하는 C2, C2F(중국 장쑤성 우시)와 파운드리를 하는 S1이 있습니다. 또한, 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체의 인수 1단계 절차를 완료하면서, NAND를 생산하는 중국 다롄에 위치한 Dalian Fab이 있습니다. 당사의 연결 기준 매출액은 2024년 반기(누계) 28조 8,529억원 을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 주요상표 등 연결 매출액 비율 지주사업 SK스퀘어㈜ 서비스 지주사업 - - - 커머스사업 11번가 주식회사 서비스 전자상거래 등 11Pay, 기프티콘 등 305,829 31.63 플랫폼사업 SK플래닛㈜ 서비스 정보통신, 인터넷 플랫폼 서비스,음악서비스 및 콘텐츠 유통 등 OK캐쉬백, 시럽, 원스토어, FLO 등 321,525 33.26 원스토어㈜ ㈜드림어스컴퍼니 모빌리티 사업 티맵모빌리티 등 서비스 운송주선업 및 모빌리티 사업 등 TMAP, UT 등 301,894 31.22 FSK L 주식회사 기타사업 인크로스㈜ 서비스 광고업 등 - 37,596 3.89 합 계 966,844 100% [SK 하이닉스] [제77기 반기 누계] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) 반도체 부문 제품 외 DRAM, NAND Flash, CIS 등 산업용 전자기기 SK하이닉스 28,852,856(100%) 합계 28,852,856(100%) 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 [커머스사업] 11번가는 판매자와 구매자 간 전자상거래를 중개하면서 거래의 체결, 결제와 정산의 안전보장 등의 댓가로 이용약관에 따라 판매자에게 일정 금액의 판매수수료를 부과하고 있습니다. 판매수수료는 상품 카테고리 별로 차이가 있지만 통상 판매 금액의 10~12%로 책정되어 있고 경쟁사 역시 유사한 수준입니다. 거래 활성화 목적 하에 프로모션 차원 에서 특정 기간 일시적으로 판매 수수료를 하향 조정하기도 하지만 기본적으로 현행 판매수수료율 체계는 11번가 영업개시 이후 현재까지 큰 변동없이 계속 유지되고 있습니다. [플랫폼사업] 원스토어는 게임, App 개발사(또는 콘텐츠 제작자)와 일반 고객(소비자)을 중개하여 개발사에게 수수료를 수취하는 앱 마켓 사업과 웹툰/웹소설/전자책 등의 콘텐츠를 판매/유통하는 스토리사업 및 IT상품 등을 판매하는 커머스사업을 영위하고 있습니다. 앱 마켓의 경우 고객이 App/게임 유료 콘텐츠 결제 및 무료 App 다운로드 후 In-App 콘텐츠 결제 시 해당 결제 금액의 5~30%의 수수료를 수취하고 있습니다. 2018년 7월 이후 입점한 게임/App은 원스토어 결제 시스템 사용 시 수수료율은 기존 30%에서 인하된 20%의 수수료율을 적용하고 있으며, 자체 결제 시스템 사용 시에는 5% 수수료를 적용하고 있습니다. 스토리사업은 월 정액 결제로 전 장르 다양한 종류의 도서를 무제한으로 볼 수 있는 구독 상품 외 단편, 패키지 상품이 100원부터 300,000원까지 다양한 가격으로 판매되고 있으며, 최근 3년 간 가격의 변동 사항은 없습니다. 커머스사업의 경우 품 목에 따라 상품의 가격 차이가 매우 큼에 따라 가격의 범위를 특정하기 어려워 가격 추이를 확인할 수 없습니다. 드림어스컴퍼니는 음악서비스 (FLO), 음반 및 디지털 콘텐츠 , MD 등을 판매하는 뮤직 사업과 오디오 재생기기 및 라이프 스타일 제품 등을 판매하는 디바이스 사업으로 구분됩니다 . 당사의 주요 제품 등에 해당되는 뮤직 부문 사업 중 , 음악서비스 (FLO)의 가격은 고객에게 판매하는 이용권 별로 가격이 상이하지만 최근 3년간 가격 변동 사항은 없습니다 . 또한 중 음반 및 디지털 콘텐츠 유통은 개별 계약을 체결한 아티스트의 음반 및 디지털 콘텐츠 유통에 따른 수수료 매출로 이루어지고 있어 가격변동 추이를 산출하기 어렵습니다 . MD 사업은 아티스트 IP를 이용한 상품을 기획 , 유통을 통해 매출을 창출하고 있으며 , 응원봉 , 공연굿즈 , 리빙 , 잡화 등 균일하지 않은 다품종을 판매하고 있어 유의미한 가격변동 추이를 산출하기 어렵습니다 . [모빌리티사업] 티맵모빌리티는 사람 및 사물의 이동과 관련된 다양한 서비스를 제공하고 있으며, 서비스의 종류에 따라서 중개수수료, 라이선스료, 광고료 등의 수익 구조를 가지고 있습니다. 각 서비스의 가격은 사용량, 이동 거리, 이용 기간 등 조건에 따라서 달라지며, 일반적으로는 이동의 수요가 증가하는 명절, 연휴, 연말 등 시즌에 소폭 증가하는 경향이 있습니다. 지역에 따라서는 수도권 인구의 평균 이용 금액이 지방 대비 높은 편이며, 최근 서비스 인지도 향상 등 영향으로 다수의 서비스 이용 금액이 점진적으로 증가하는 추세입니다. FSK L ICT Platform 기반 융합물류서비스 회사로서 Data화를 통한 물류 가시성 제고, 원가 절감 및 투명성 확보, 물류 효율화 등의 가치 창출을 목표로 하고 있습니다. 고객의 상황과 요구사항별 맞춤형 서비스를 제공하고 있고, 고객에게 받는 매출은 투입되는 원가에 부가가치를 가산하여 제안 후 고객과의 협의를 통해 가격이 형성되는 구조이기 때문에, 사업별 일률적인 가격 정보를 제공하기 어렵습니다. 이처럼 대부분의 서비스는 단위 가격을 정의하기 어려워 기간별 비교가 불가합니다. [SK 하이닉스] DRAM ASP는 가격 프리미엄이 높은 HBM과 서버 DRAM의 판매 비중이 확대되며 3개 분기 연속 상승했으며, 2분기에는 전 분기 대비 10% 중반 상승하였습니다.NAND 또한 엔터프라이즈 SSD와 모바일 제품 중심으로 판매 비중을 확대, 제품 전반에 걸친 가격 상승으로 전 분기 대비 10% 중후반 상승하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [SK스퀘어] -해당 사항 없음 [SK하 이닉스] 당사의 메모리반도체 부문 생산공정에 투입되는 원재료는 크게 웨이퍼(Wafer), Substrate, PCB(Printed Circuit Board) 그리고 기타 재료 등으로 구성됩니다.웨이퍼는 집적회로(Integrated Circuit, IC)를 제작하기 위해 반도체 물질의 단결정을 성장시킨 기둥 모양의 규소(Ingot)를 얇게 절단하여 원판모양으로 만든 것으로서 반도체 소자를 만드는 데 사용되는 핵심 재료입니다.Substrate는 Package를 만들기 위한 원재료 중 하나로 전기 신호를 연결하면서 외부의 습기, 충격 등으로부터 칩을 보호하고 지지해주는 골격 역할을 하는 부품입니다.PCB는 그 위에 저항, 콘덴서, 코일, 트랜지스터, 집적회로, 대규모 집적회로(Large-Scale Integration), 스위치 등의 부품을 고정 및 연결하여 회로기능을 완성시키는 인쇄회로기판 입니다.그 외 가스 및 화학약품, 소자류 등이 반도체 제조 공정에 투입되는 원재료로 소요됩니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 [제77기 반기 누계] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 투입액 비율 비고 반도체 부문 원재료 WAFER Fab 454,434 8% - Lead Frame Substrate Package 186,485 3% - PCB Module 114,648 2% - 기타 - 2,889,715 48% - 소 계 3,645,282 61% - 저장품 S/P, 부재료 2,340,239 39% - 합 계 5,985,521 100% - 나. 주요 원재료의 매입처 및 원재료 공급시장과 공급의 안정성 당사는 일본, 한국, 독일, 미국 등에 생산시설을 보유한 5개사로부터 반도체 공정의 주요 원자재인 300mm 웨이퍼 완제품을 공급받고 있습니다. 당사가 거래하고 있는 상기 5개사는 전체 300mm 웨이퍼 시장의 90% 이상 점유율을 차지하고 있습니다. 웨이퍼 가격은 세계 반도체 업계의 수급 동향에 영향을 받습니다. 오랜 침체기를 딛고 반도체 시황의 본격적인 회복세가 전망됨에 따라 웨이퍼 수요가 증가하고 공급 업체의 생산 Capa. 역시 증가하면서 수요와 공급 간 Balance를 맞추어 단가 상승세는 둔화될 것으로 예상됩니다. 당사는 주요 공급업체와 중장기적 협력관계를 통해 원가 경쟁력 강화를 지속해 나갈 것이며, 급격한 수요 상승 등 불확실성을 상시 염두에 두고 시장 상황을 면밀히 모니터링할 것입니다. Substrate의 경우 당사는 한국, 일본 및 중국에 생산시설을 보유한 8개사로부터 Substrate 완제품을 공급받고 있습니다. 전세계 기준 50여개 이상의 Substrate 공급사가 있으며, 당사와 거래하는 8개사는 품질 및 공급 Capacity 측면에서 당사가 요구하는 수준을 만족하는 공급사 입니다. Substrate 가격은 세계 반도체 업계의 수급 동향에 영향을 받습니다. 특히 Substrate는 다품종 제품으로 당사가 생산하는 반도체의 Type, Density 등에 따라 개별적인 Design이 적용되는 Customized 품목입니다. Package의 경박 단소화 추세에 따라, Substrate 제작 난이도 역시 상승하고 있는 추세입니다. Substrate 공급사의 지속적인 품질 개선 및 다변화 활동을 통해 Supply Chain 경쟁력 강화 진행 중에 있으며, 건강한 협력 관계를 이어 나갈 것입니다. PCB는 한국 및 중화권(중국, 대만 등) 소재 6개사로부터 공급받고 있습니다. 당사와 거래하고 있는 PCB 공급사는 동산업 내 주요 공급업체이며, 품질과 Capacity 등 당사와 산업내의 다양한 요구 수준을 만족하고 있습니다. PCB 가격은 최종 반도체 제품의 수급에 영향을 받을 뿐 아니라 원소재 비중이 높은 제품 특성상 주요 원자재의 거래 가격에 영향을 받습니다. 최근 경기 불확실성에 따라 원소재 가격 변동성이 높고, 최신 신제품의 고신뢰성, 고속도, 고용량 요구 추세에 따라 조달 비용에 변동성이 있으나 생산지 다변화와 함께, 제품 설계 최적화, 품질 개선, 재고 조정 등 선제적 활동을 통해 PCB 원가 경쟁력 강화와 품질 안정, 생산 안정성을 동시에 높여나가고 있습니다. 이외에 최근 미-중 무역 분쟁 등 공급 불확실성에 대응하기 위하여 동남아로의 생산 지역 다변화가 진행되고 있습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 4조 3교대로 운영되고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 2024년 반기 총 가동일은 182일로 , 각 지역별 FAB의 가동인원 및 가동율을 고려하여 계산한 당사의 평균가동시간은 월 21,182,616 시간 입니다. 생산능력은 "해당 연간 최대생산 일의 생산량ⅹ누적일수ⅹ평균원가"의 방법으로 산출하고 있으며, 2024년 반기 생산능력은 17,070,717 백만원 입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 제77기 반기 제76기 제75기 반도체 17,070,717 34,806,295 33,326,132 2. 생산실적 및 가동률 당사의 2024년 반기 생산실적은 17,070,717 백만원 으로 집계되었으며, 동 기간의 생산설비의 평균가동률은 100%를 유지하였습니다. (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 제77기 반기 제76기 제75기 반도체 17,070,717 34,806,295 33,326,132 (2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 반도체 127,095,696 127,095,696 100% ※ 가동률은 각 지역별 FAB별 가동인원 및 수율을 고려하여 계산함 3. 생산설비의 현황 당사의 시설 및 설비의 장부가액은 작성기준일 현재 53,231,992 백만원 이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 2024.01.01 - - - - - - - - 취득원가 1,207,988 13,018,599 4,245,060 109,027,339 49,107 2,568,873 6,018,787 136,135,753 감가상각누계액 - (2,638,317) (1,144,631) (77,189,690) (18,062) (2,014,497) - (83,005,196) 손상차손누계액 - (23,226) (18,353) (325,469) - (13) - (367,561) 정부보조금 - (15,814) (1,333) (40,655) (1) (339) - (58,142) 기초순장부금액 1,207,988 10,341,242 3,080,243 31,471,525 31,044 554,024 6,018,787 52,704,853 기중변동액 - - - - - - - - 취득 61 61,434 99,951 2,615,259 433 38,070 3,151,898 5,967,106 사업결합으로 인한증가 - - - - - - - - 감액(손상차손) - - - 21 - - - 21 처분 및 폐기 - (24) (239) (5,250) (102) (848) (221) (6,684) 감가상각 - (251,166) (112,655) (5,316,432) (1,557) (128,374) - (5,810,184) 대체 85 41,903 34,982 1,934,289 - 3,695 (2,020,637) (5,683) 환율변동 등 4,166 192,134 (32,624) 116,829 21 (8,979) 111,016 382,563 기말순장부금액 1,212,300 10,385,523 3,069,658 30,816,241 29,839 457,588 7,260,843 53,231,992 2024.06.30 - - - - - - - - 취득원가 1,212,300 13,365,628 4,340,375 114,353,737 49,448 2,582,174 7,346,031 143,249,693 감가상각누계액 - (2,940,297) (1,253,623) (83,257,336) (19,608) (2,124,195) - (89,595,059) 손상차손누계액 - (23,226) (15,339) (235,994) - (13) (85,188) (359,760) 정부보조금 - (16,582) (1,755) (44,166) (1) (378) - (62,882) 순장부금액 1,212,300 10,385,523 3,069,658 30,816,241 29,839 457,588 7,260,843 53,231,992 4. 투자계획(현황) 2024년 반기 누적 당사의 투자집행 현황은 다음과 같습니다. [유형자산 취득 기준] (단위 : 십억원) 구 분 투자대상자산 투자효과 투자 기간 기투자액(누적) 비 고 보완투자 등 기계장치 외 생산능력증가 등 2024.01.01~2024.06.30 5,967 누적실적 합 계 5,967 - 4. 매출 및 수주상황 [SK스퀘어] 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품목 제4기 2분기(2024년) 제3기(2023년) 제2기(2022년) 투자사업 서비스 지주사업 수출 - - 내수 - - - 합계 - - - 커머스사업 서비스 전자상거래 등 수출 857 2,108 1,240 내수 304,972 863,105 786,228 합계 305,829 865,213 787,468 플랫폼사업 서비스 정보통신, 인터넷 플랫폼 서비스,음악서비스 및 콘텐츠 유통 등 수출 56,224 43,464 65,219 내수 265,301 399,717 457,085 합계 321,525 443,181 522,304 모빌리티 사업 서비스 운송주선업 및 모빌리티 사업 등 수출 7,293 14,169 - 내수 294,601 598,755 - 합계 301,894 612,924 - 기타사업 서비스 광고 서비스 등 수출 54 55,650 53,083 내수 37,542 299,540 1,007,698 합계 37,596 355,190 1,057,596 합 계 수출 64,428 115,391 119,542 내수 902,416 2,161,117 2,251,011 합계 966,844 2,276,508 2,370,553 나. 판매경로 및 판매방법-해당 사항 없음 [SK하이닉스] 가. 매출에 관한 사항1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제77기 반기 제76기 제75기 반도체 부문 제품 외 DRAM, NAND Flash, CIS 등 28,852,856 32,765,719 44,621,568 합 계 28,852,856 32,765,719 44,621,568 ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다.2. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매 조직 국내에서는 GSM 내 영업 관할 하에 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 판매법인은 미국, 중국, 싱가포르, 대만, 홍콩 등의 국가에 소재하고 있으며 산하에 대리점을 두고 있습니다. (2) 판매 경로당사의 판매 경로는 크게 직판 거래와 대리점 거래로 나눌 수 있습니다. 직판 거래는 당사에서 일반 기업체 등 실 수요자에게 직접 판매를 하는 것이고, 대리점 거래는 당사가 대리점을 통해서 일반 기업체 등의 실 수요자에게 판매하는 것입니다. (3) 판매 방법 및 조건 내수 판매는 국내 대리점 등의 수주 현황에 의거하여 현금 또는 어음 결제조건으로 납품하고 있으며, 수출은 MASTER L/C 및 LOCAL L/C에 의거하여 신용장 또는 D/A, D/P 거래 등으로 납품하고 있습니다. (4) 판매 전략 당사 판매 전략은 '비즈니스 포트폴리오 최적화', '수익 구조 개선', '고객 관계 유지', '지역별 포지셔닝' 등 4가지를 근간으로 하고 있습니다. 비즈니스 안정성을 위해서 포트폴리오의 최적화를 추진하고 있으며 매출 확대를 위해 제품 구성을 다양화 하고 있습니다. 수익 구조 개선을 위해서 고부가가치 제품 판매를 확대하고 시장 통찰 능력을 강화하여 미래 시장 발굴을 추진하고 있습니다. 고객 관계 유지를 위해서 고객 가치 제안 활동을 강화하고 특화된 제품을 제공하여 고객 만족 제고를 추진하고 있습니다. 지역별 특성을 고려하여 차별화된 제품 전략으로 지역별 전략 고객 매출 확대를 추진하고 있습니다. (5) 주요 매출처 DRAM의 경우 세계 유수의 Mobile 및 Computing 관련 전자 업체에 제품을 공급하고 있습니다. NAND Flash는 IT Consumer 제품 전체에 걸쳐 그 수요처가 다양하기 때문에 세계적인 Mobile Device 및 IT 제품 제조업체, 그리고 SSD와 같은 대용량 저장 장치와 메모리 카드 생산 업체 등을 고객으로 확보하고 있습니다. 나. 수주상황당사는 주요 고객사들과 월별/분기별 상호 합의에 따른 공급 물량 및 가격을 결정하고 있으며, 장기공급 계약에 따른 수주 현황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [SK스퀘어] (1) 금융위험관리연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는미지급금및기타채무, 차입금 및 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 ① 환율변동위험 연결실체는 글로벌 영업으로 인한 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 연결대상회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환율변동위험 관리정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 천단위) 통 화 외 화 당반기말 전기말 외 화 원화환산 외 화 원화환산 외화자산 USD 58,349 81,058 55,107 71,055 EUR 1,207 1,795 2,040 2,910 JPY 666,679 5,762 993,668 9,069 CNY 18 3 13 2 기타 - 288 - 212 합 계 88,906 83,248 외화부채 USD 16,098 22,363 15,696 20,238 EUR 234 348 23 33 JPY 31 - 111 1 기타 - 808 - 24 합 계 23,519 20,296 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 외 화 당반기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 5,870 (5,870) 5,082 (5,082) EUR 145 (145) 288 (288) JPY 576 (576) 907 (907) 기타 (52) 52 19 (19) 합 계 6,539 (6,539) 6,296 (6,296) ② 이자율위험연결실체의 이자율 위험은 사채 및 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 주요 부채는 다음과 같습니다. (가) 당반기말 (단위: 백만원) 구분 이자율유형 이자율 금액 차입금 변동 5.36% 875 (나) 전기말 (단위: 백만원) 구분 이자율유형 이자율 금액 차입금 변동 3.84% ~ 5.69% 2,844 당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입 금은 875 백만원 및 2,844백만원입니다. 한편, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 법인세비용차감전순이익 -4 4 -28 28 2) 신용위험당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산(*) 1,202,415 1,270,850 장단기금융상품 363,953 101,615 장단기투자자산 205,972 158,968 매출채권 214,790 237,484 계약자산 5,891 8,912 대여금및기타채권 842,586 837,431 파생금융자산 886 1,845 합 계 2,836,493 2,617,105 (*) 연결실체의 현금및현금성자산은 요구불예금 442,735백만원과 단기투자자산 759,680백만원으로 구성되어 있습니다.신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 3) 유동성위험연결실체의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것입니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 81,774 81,774 81,774 - - - 차입금(*) 48,144 48,556 412 47,745 399 - 리스부채(*) 83,108 93,114 9,301 27,368 55,959 486 미지급금및기타채무 813,846 853,855 647,831 657 185,206 20,161 당기손익인식금융부채 66,118 66,118 - - 66,118 - 파생금융부채 13,098 13,098 - 13,098 - - 합 계 1,106,088 1,156,515 739,318 88,868 307,682 20,647 (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. ② 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 5년 초과 매입채무 95,911 95,911 95,911 - - - 차입금(*) 47,699 49,060 1,113 47,288 659 - 리스부채(*) 98,839 112,029 10,116 29,063 71,961 889 미지급금및기타채무 908,534 953,059 756,686 617 184,618 11,138 당기손익인식금융부채 70,229 70,229 - - 70,229 - 파생금융부채 27,016 27,016 13,918 - 13,098 - 합 계 1,248,228 1,307,304 877,744 76,968 340,565 12,027 (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 2,088,185 2,153,491 자본 16,918,350 15,816,517 부채비율 12.34% 13.62% (3) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 582,226 1,801 354,706 225,719 582,226 기타포괄손익-공정가치 측정 110,764 45,304 - 65,460 110,764 합 계 692,990 47,105 354,706 291,179 692,990 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 458,122 - - 458,122 458,122 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 623,242 2,346 410,020 210,876 623,242 기타포괄손익-공정가치 측정 324,180 258,164 - 66,016 324,180 합 계 947,422 260,510 410,020 276,892 947,422 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 477,188 - - 477,188 477,188 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융상품 및 장기부채 등은 현재가치기법을 적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등을 적용하여 평가됩니다. 연결실체가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 연결실체는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다. 한편, 연결실체가 당반기말 현재 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 이자율 파생상품 3.14% ~ 11.27% 3) 당반기 및 전반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산 및 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내용은 다음과 같습니 다.① 당반기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 취 득 처 분 기 타 매각예정으로 대체 반기말 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 210,876 - 4,283 18,553 -8,548 555 - 225,719 기타포괄손익-공정가치 측정 66,016 - -556 - - - - 65,460 합 계 276,892 - 3,727 18,553 -8,548 555 - 291,179 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 -477,188 5,148 - - 13,918 - -458,122 ② 전반기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 취 득 처 분 기 타 매각예정으로 대체 반기말 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 176,186 -19,622 1,795 461 - - -6,628 152,192 기타포괄손익-공정가치 측정 109,315 - -3,027 110 -25,928 1,231 -24,850 56,851 합 계 285,501 -19,622 -1,232 571 -25,928 1,231 -31,478 209,043 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 -245,834 - -669 - 160 - 320 -246,023 (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당반기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 104,412 -13,598 90,814 금융부채: 미지급금및기타채무 84,123 -13,598 70,525 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 129,103 -16,711 112,392 금융부채: 미지급금및기타채무 96,204 -16,711 79,493 [SK하이닉스] 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화, 유로화, 위안화 및 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채 및 해외사업장에 대한 순투자가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당반기말 현재 연결회사의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 외화 백만단위) 구 분 자 산 부 채 현지통화 원화환산 현지통화 원화환산 USD 18,906 26,264,694 19,125 26,568,014 JPY 547 4,726 101,852 880,314 CNY 1,179 224,447 2,357 448,921 EUR 24 36,275 521 775,097 또한, 연결회사는 외화사채 및 차입금의 환위험을 회피하기 위하여 연결재무제표 주석 18에서 설명하는 바와 같이 통화스왑계약 및 통화이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 10% 상승시 10% 하락시 USD 186,123 (186,123) JPY (87,559) 87,559 CNY (22,447) 22,447 EUR (73,882) 73,882 (2) 이자율위험 연결회사의 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 차입금에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서, 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결회사는 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 금융자산 등으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다.연결회사는 현금흐름 이자율위험을 변동이자수취/고정이자지급 스왑을 이용하여 관리하고 있습니다. 이러한 이자율 스왑은 변동이자부 차입금을 고정이자부 차입금으로 바꾸는 경제적 효과가 있습니다. 일반적으로, 연결회사는 변동이자율로 차입금을 발생시킨 후 고정이자율로 스왑을 하게 됩니다. 스왑계약에 따라 연결회사는 거래상대방과 특정기간(주로 분기)마다, 합의된 원금에 따라 계산된 고정이자와 변동이자의차이를 결제하게 됩니다. 연결회사는 당반기말 현재 이자율 변동에 따라 순이자비용이 변동할 위험에 일부 노출되어 있습니다. 연결회사는 변동금리부 외화차입금 434,125 백만원 에 대해 통화이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 변동금리부 원화차입금 537,200 백만원 에 대해 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 따라서, 이자율 변동에 따른 해당 차입금에 대한 이자비용 변동으로 인한 당기 법인세비용차감전순이익은 변동하지 않습니다. 한편, 다른 변동금리부 차입금 및 변동금리부 금융자산에 대하여 당반기말 현재 다른모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 하락 또는 상승시 향후 1년간 연결회사의 변동금리부 차입금 및 금융자산으로부터의 순이자비용으로 인한 법인세비용차감전순이익은 33,600백만원(전반기: 57,358백만원) 만큼 증가 또는 감소할 것입니다. (3) 가격위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 지분증권 및 채무증권에 투자하고 있습니다. 당반기말 현재 해당 지분증권 및 채무증권은 가격위험에 노출되어 있습니다. 나. 회사의 위험관리 정책 (1) 위험관리의 일반적 전략[주요 시장위험요소]당사는 외화표시 자산 및 부채에 대해 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영 안정성 제고를 목표로 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 또한, 당사는 영업 측면에서 매출의 90% 이상이 USD로 발생되어 USD 수입이 지출보다 많은 구조를 가지고 있으므로 수입에서 지출을 차감한 잔존 외화 현금흐름을 환리스크 관리의 주 대상으로 하고 있습니다. [위험관리규정]당사는 보다 체계적이고 효율적인 환리스크 관리를 위하여 환위험 관리규정 제정 및 환리스크 관리를 위한 별도의 전담 인원을 배정하여 운영하고 있습니다. 그 주요 내용은 ①외환거래는 환 리스크를 회피하고 안정적 경영 수익을 확보하기 위해 실행되어야 하며, ②실수요와 공급에 의한 거래를 원칙으로 하고, ③환위험 관리의 정책은 자연적 헤지(Natural Hedge)를 기본으로 하되 필요시 선물환 등 외부적 관리기법을 일부 시행하고, ④회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하며, 주관부서는 환포지션을 파악하여 필요시 환노출을 최소화하도록 관리하고 있습니다. (2) 위험관리조직 및 운영 현황당사는 외환거래 실행을 주관하는 부서에서 환위험을 관리하고 있으며, 관리부서 주요 업무는 다음과 같습니다.① 외환관리정책/전략의 확정② 외환관리규정의 제정 및 개정③ 외환 거래 및 관련 업무④ 외환리스크 측정 및 분석/보고⑤ 환 Exposure 및 외환리스크 관리방안 수립/시행⑥ 국제금융시장 및 환율 동향 Monitoring⑦ 이사회 또는 감사위원회 지시 사항 이행 및 점검 다. 파생상품 거래 현황 (1) 통화스왑 및 이자율 스왑 ① 당반기말 현재 현금흐름위험회피회계를 적용한 통화스왑 및 이자율스왑 거래내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 외화 천단위) 위험회피대상 위험회피수단 차입일 대상항목 대상위험 계약종류 체결기관 계약기간 2019.09.17 고정금리외화사채 (액면금액 USD 500,000) 환율변동위험 통화스왑계약 국민은행 등 2개은행 2019.09.17 ~ 2024.09.17 2019.10.02 변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 312,500) 환율변동위험 및 이자율위험 통화이자율스왑계약 산업은행 2019.10.02 ~ 2026.10.02 2023.01.17 고정금리외화사채 (액면금액 USD 750,000) 환율변동위험 통화스왑계약 국민은행 등 4개은행 2023.01.17 ~ 2026.01.17 2023.04.04 변동금리시설대출 (액면금액 KRW 100,000) 이자율위험 이자율스왑계약 우리은행 2023.04.04 ~ 2028.04.04 2024.03.07 변동금리시설대출 (액면금액 KRW 437,200) 이자율위험 이자율스왑계약 신한은행 2024.03.07 ~ 2027.10.18 ② 연결회사가 보유하고 있는 파생금융자산 및 파생금융부채의 당반기말 공정가치는 연결재무상태표의 기타금융자산 및 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (원화단위 : 백만원, 외화단위 : 외화 천단위) 구분 위험회피대상항목 현금흐름위험회피회계적용 공정가치 통화스왑 고정금리외화사채 (액면금액 USD 1,250,000) 218,308 218,308 통화이자율스왑 변동금리외화시설대출 (액면금액 USD 312,500) 77,608 77,608 파생금융자산 합계 295,916 이자율스왑 변동금리시설대출 (액면금액 KRW 537,200) 2,472 2,472 파생금융부채 합계 2,472 당반기말 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품의 공정가치 변동은 모두 위험회피에 효과적이므로 전액 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (2) 내재파생상품연결회사가 보유하고 있는 내재파생상품은 연결재무상태표의 기타금융부채 계정으로 계상되어 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 파생금융부채 당반기말 전기말 내재파생상품(*) 1,591,987 1,477,619 (*) 연결회사가 2023년 4월 11일 발행한 교환사채에 부여된 교환권 및 콜옵션, 풋옵션입니다(연결재무제표 주석 14 참조). 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약[SK스퀘어] - 해당 사항 없음 -해당 사항 없음 [SK하이닉스] 계약 상대방 항 목 내 용 비 고 Rambus Inc. 계약 유형 특허 크로스 라이선스 계약 - 계약 기간 2013년 7월 1일 ~ 2034년 6월 30일 목적 및 내용 라이선스 계약을 통해 반도체 전 제품 기술 관련 램버스 보유 특허에 대한 사용권한을 확보하여 향후 분쟁 가능성 해소 기타 주요내용 - Intel Corporation 계약 유형 영업양수도 - 계약 체결일 2020년 10월 20일 체결 목적 및 내용 Intel의 NAND 사업 영업양수 기타 주요내용 계약금액은 US$90억이며, 2차에 걸쳐 지급될 예정* 관련 공시 : 2020년 10월 22일 주요사항보고서(영업양수결정) ※ 최근 5년간의 주요계약 기준 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 [SK스퀘어]-해당 사항 없음 [11번가] 11번가는 CTO 조직에서 다양한 연구개발 활동을 진행중입니다. [SK플래닛] - 해당 사항 없음 [원스토어] 원스토어에서 연구개발을 담당하는 조직은 Store Product실과 Platform 개발실이며, 기존 서비스의 품질 향상 및 신규사업에 필요한 신규 기술 도입 등 다양한 연구개발 활동을 진행 중입니다. [드림어스컴퍼니] 드림어스컴퍼니는 연구개발 업무를 담당하는 연구소를 별도로 설립하여 신기술 개발 및 신제품을 출시하고 있습니다. [티맵모빌리티] -해당 사항 없 음 [FSK L] -해당 사항 없음 [인크로스] 인크로스는 연구개발을 담당하는 기술연구소로 서비스개발팀, 인프라개발팀, 정보보안팀을 산하에 두고 있습니다. 서비스개발팀, 인프라개발팀은 광고 및 커머스 플랫폼 개발, 대내외 서비스의 안정적 운영을 위한 서버 인프라 운용 업무, 데이터인프라 및 자동화 프로세스 개발 및 운영 등의 업무를 수행합니다. 정보보안팀은 회사의 정보 자산을 보호하고 정보 보안 위험을 관리하는 업무를 수행하고 있습니다. [SK하이닉스] 당사는 보고서 제출일 현재, 메모리연구소 및 제품개발연구소, Nand Solution 미래기술 연구소 등에서 연구개발 활동에 주력하고 있습니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발 비 용 [연결기준] (단위 : 백만원) 과 목 제4기 2분기(2024년) 제3기(2023년) 제2기(2022년) 원재료비 254 639 687 인건비 17,177 36,537 52,488 감가상각비 2,766 5,217 10,530 위탁용역비 3,149 6,303 8,424 기타 2,069 5,166 8,949 연구개발비용 계 25,415 53,862 81,078 정부보조금(국고보조금) - - - 회계처리 판매비와 관리비 24,810 52,703 79,741 개발비(무형자산) 605 1,159 1,337 연구개발비 / 매출액 비율 2.63% 2.37% 1.96% [연구개발비용 계 ÷ 당기 매출액 X100] [SK하이닉스] (단위: 백만원) 과 목 제77기 반기 제76기 제75기 비 고 연구개발비용 원 재 료 비 49,601 100,174 123,839 - 인 건 비 779,492 877,633 1,332,187 - 감 가 상 각 비 271,184 597,198 572,380 - 위 탁 용 역 비 208,302 307,279 341,454 - 기 타 999,196 2,306,121 2,535,473 - 연구개발비용 합계 2,307,506 4,188,404 4,905,334 - 회계처리 연구개발비(비용) 2,113,744 3,837,907 4,576,383 - 개발비(무형자산) 193,762 350,497 328,951 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 8.0% 12.8% 11.0% - 매 출 액 28,852,856 32,765,719 44,621,568 - ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 연구개발 실적 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 정책당사는 PR, 브랜드 영역에서 통합 커뮤니케이션을 수행함으로써 SK스퀘어 기업 브랜드 가치를 제고하고 있습니다. 또한 관련 내용을 SK스퀘어 홈페이지를 통해 국내외 이해관계자들에게 투명하게 공개하고 있습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권 [SK스퀘어]-해당 사항 없음 [11번가] 당사는 국내에서 등록 특허권 187건, 등록 디자인권 11건, 등록 상표권 554건, 저작권5건 등(이상 타사와의 공동 소유 포함)의 권리를 보유하고 있습니다. 또한 국내 뿐만 아니라 미국 등 등록 특허 45건(이상 타 사와의 공동소유 특허 포함) 등 기타 국가에도 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다 [SK플래닛] 당사는 국내에서 등록 특허권 1,815건, 등록 디자인권 39건, 등록 상표권 475건, 저작권 4건 등(이상 타사와의 공동 소유 포함)의 권리를 보유하고 있습니다. 또한 국내 뿐만 아니라 미국 등록 특허 243건, 중국 등록 특허 110건, 일본 등록 특허 50건, 유럽 등록 특허 47건(이상 타사와의 공동소유 특허 포함) 및 해외 등록상표권 114건 등 기타 국 가에도 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다. [원스토어] 당사는 국내 등록특허 65건(타사와 공동소유 5건 포함), 해외 등록특허 4건, 국내등록상표 167건 및 해외 등록 상표 74건, 해외 출원상표 31건(24년 7월 16일 기준)을 보유하고 있습니다. 지적재산권 보유건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. [드림어스컴퍼니] - 해당 사항 없음 [티맵모빌리티] 당사는 국내 등록특허 171건, 해외 등록특허 21건(타사와 공동소유 포함)을 보유하고 있습니다. 또한, 국내 등록상표 54건을 보유하고 있습니다. 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. [FSK L] - 해당 사항 없음 [인크로스] 구분 명칭 / 등록번호 등록일 특허 가입자기반 서비스 환경에서의 소셜그래프 구축이 가능한 소셜 네트워크 관계 정보 제공 서버를 구비한 소셜 네트워크 콘텐츠 제공 플랫폼 시스템 및 그 정보 제공 방법 2015.04.21 어플리케이션 배포 중계 서버 및 통신망을 이용한 어플리케이션 배포 중계 방법 2015.07.13 가입자기반 서비스 환경에서의 소셜그래프 구축을 위해 마켓 플랫폼과 콘텐츠 플랫폼에서 수신된 데이터로부터 소셜 네트워크 관계를 추적하여 제공하는 소셜 네트워크 관계 정보 제공 서버 및 그 정보 제공 방법 2015.07.10 정보수집서버 2016.11.01 상표권 41-0089772 (35류) 2010.04.21 41-0089773 (42류) 2010.08.03 41-0090754 (35류) 2003.09.19 41-0090755 (42류) 2003.09.19 41-0313011 (35류) 2015.02.13 41-0287628 (35류) 2014.05.07 41-0287656 (35류) 2014.05.07 41-0287649 (35류) 2014.05.07 41-0376790 (35류) 2016.11.04 41-0376791 (35류) 2016.11.04 41-0376792 (35류) 2016.11.04 41-0376793 (35류) 2016.11.04 45-0038221 (9류, 35류 42류) 2012.02.03 45-0038920 (9류, 35류 42류) 2012.03.09 제18393533호 (중국) 2016.12.28 [SK하이닉스] 2024년 6월 30일 현재 당 사는 총 18,916건 의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록 권리는 해마다 증가하나, 존속기간 만료 또는 기 등록된 권리의 평가를 통해 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동될 수 있습니다. 당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 당해 전문인력은 지식재산권 출원/등록, 사후관리 및 분쟁 대응을 포함한 관련 업무 전반을 담당하고 있습니다. 특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호됩니다. 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기간이 연장될 수 있습니다. 다. 관련 법률 및 규정 등당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따른 지주회사입니다(공정거래법 제2조 제7호, 동법 시행령 제3조 제1항 및 제2항). 당사는 공정거래법에 따른 지주회사의 행위제한 규정의 적용을 받습니다(공정거래법 제18조 제2항). 또한 당사가 속한 SK그룹은 공정거래위원회가 지정한 공시대상기업집단이자 상호출자 채무보증제한 기업집단입니다(공정거래법 제31조 제1항, 동법 시행령 제38조 제1항 및 제2항). 당사는 공정거래법에 따라 특수관계인 관련 거래에 관한 공시의무 등을 부담하고, 계열회사에 대한 상호출자금지, 채무보증금지 등의 행위제한 규정의 적용을 받습니다(공정거래법 제21조 내지 제30조). 라. 사업과 관련한 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 [SK스퀘어]당사는 직접적으로 제품을 제조하지 않기 때문에 대기오염물질을 배출하거나 유해물질을 사용하는 공정이 없습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 중장기적 ESG 전략과 투자사들에 대한 ESG, 사회적 가치(Social Value)를 고려함으로써 기후변화 대응과 환경영향 저감에 대한 노력을 다하고 있습니다. [11번가] -해당 사항 없음 [SK플래닛] - 해당 사항 없음 [원스토어] - 해당 사항 없음 [드림어스컴퍼니] -해당 사항 없음 [티맵모빌리티] 티맵모빌리티는 운전자들에게 빠른길을 안내함으로써 길거리를 배회하는 시간을 단축하고, 과속, 급가속, 급감속을 줄이는 안전운전을 유도해 사고율을 줄여왔습니다. 지난 5년간 티맵모빌리티가 창출해낸 사회적 가치를 재무적으로 환산하면 약 6,572억원 (안전운전특약 가입자 x 사고감소율 x 교통사고 피해 처리비용) 정도로 추산되며, 저감된 온실가스 (CO2) 배출량은 지난 8년간 888만5,726ton (운전습관 + 최적경로 온실가스 배출량)에 달하는 것으로 추정되고 있습니다. [FSK L] -해당 사항 없음 [인크로스] - 해당 사항 없음 [SK하이닉스] (1) SHE(Safety, Health, Environment) 경영시스템 인증 당사는 국제 인증규격인 ISO45001(안전보건경영시스템), ISO14001(환경경영시스템)과 국내 인증규격인 KOSHA MS(안전보건경영시스템)을 취득하여 유지관리 하고 있으며, 이를 위해 SHE 경영활동의 객관성 확보 및 효과를 극대화하기 위한 활동들을 수행하고 있습니다. SHE 담당 조직에서는 내부심사원을 양성하여 기업활동으로 인해 발생하는 안전보건환경 영향요인을 모니터링하고, 국내외 인증규격에 따라 선행적/체계적인 SHE 경영 관리를 실시하고 있습니다. 당사는 안전보건 및 환경 분야의 지속적인 개선을 추구하며, 환경영향을 최소화하고 건강하고 안전한 사업장을 구축하기 위한 노력을 지속적으로 수행해 나갈 것입니다. (2) 기후변화 협약 대응 당사는 기후변화와 관련된 유무형의 위험과 기회 관리를 위해 기후변화 관련 규제를 준수하며 적극적으로 대응하고 있습니다. 또한, 기후변화로 인해 발생할 수 있는 비용 및 제품 품질 관리를 위한 전략을 마련하고 고객 및 정부의 신뢰도를 지속적으로 확보하여 환경에 대한 새로운 가치를 창출할 수 있도록 전사적 수준의 대응을 하고 있습니다. [Net Zero 달성을 위한 노력]당사는 탄소관리위원회를 중심으로 공정가스 배출량 저감, 에너지 효율 제고 등 온실가스 직·간접 배출량(Scope1,2) 감축 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 이와 함께 가치사슬 배출량(Scope3)에 대한 배출량 산정방식을 개선하고 협력사 참여를 강화하고 있습니다. 향후 2050년 Net Zero 달성을 위한 세부 로드맵과 이행 방안을 고도화하여 기후변화 대응을 위한 당사의 노력과 세부 실천 방안을 이해관계자와 투명하게 소통해 나갈 예정입니다. [RE100(Renewable Energy 100) 선언] 당사는 친환경 에너지 사용 확대를 통해 Net Zero 달성 및 글로벌 기후변화 대응에 적극 기여하고자 합니다. 2020년 RE100 선언을 통해 2050년까지 글로벌 사업장 재생에너지 100% 사용을 약속하였으며, 이를 위한 중간 목표로 2030년 재생에너지 33% 사용을 공표한 바 있습니다. 성공적인 재생에너지 조달을 위해서는 국가별 정책/제도 및 조달 인프라에 대한 심도 있는 이해가 필요하며, 이에 기반한 국가별 맞춤형 전략 수립이 필수적입니다. 이를 위해 당사는 탄소관리위원회를 운영하여 2050 Net Zero 계획 및 정부 에너지 정책과 연계한 중장기 RE100 이행 전략과 재생에너지 조달 방안 등에 대해 면밀히 검토하고 있습니다. 특 히, 2024년 2월에는 태양광 직접전력거래계약(PPA, Power Purchase Agreement)을 당사 최초로 체결하는 등 안정적인 재생에너지 조달 기반 확대를 위해 노력하고 있습니다. 앞으로도 재생에너지 생태계 내 다양한 이해관계자와 협업을 확대해 RE100 이행 수단을 점진적으로 다변화하 여 재생에너지 전환을 위한 실행력을 지속적으로 높여 나가겠습니다. ※ RE100 : 사용하는 전력을 100% 재생에너지(Renewable Energy)로 조달하겠다는 선언 [온실가스 배출권거래제 대응] 온실가스 배출권거래제는 정부가 각 기업에게 온실가스를 배출할 수 있는 배출권을 부여하고 기업들은 시장원리에 의해 형성된 배출권 가격을 토대로 각 기업별 한계저감비용에 따라 배출권을 매입하거나 매도하는 제도입니다. 당사는 ' 기후위기 대응을 위한 탄소중립·녹색성장 기본법 ' 및 ' 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 ' 에 따라 2014 년 9 월 12 일 배출권 할당대상업체로 지정되어 2015 년부터 온실가스 배출권거래제 참여기업으로 할당된 온실가스 배출량을 달성하기 위해 온실가스 저감장치 ( 스크러버 ) 측정 기술을 개발 / 운영하여 배출량 저감을 유도하고 , 배출권 거래를 포함한 배출권 관리 / 감축 등의 전사 TF 활동을 추진하고 있습니다 . ' 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률' 제24조에 따라 정부에 보고하는 명세서 기재 내용을 기준으로 2023년 온실가스 배출량 은 4,784,211 톤 CO2e (tCO2e) 입니다 . [CDP 탄소경영 최우수기업 명예의 전당 10년차 유지] 당사는 탄소정보 공개 프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project) 한국위원회가 선정하는 탄소경영최우수 그룹인 '탄소경영 글로벌 리더스 클럽'에 5년 연속 편입되어 국내 최초로 명예의 전당에 입성한 이후 명예의 전당 10년차를 유지하고 있습니다. [온실가스 배출량 및 에너지 사용량] 당사의 최근 3년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 정보는 다음과 같습니다. 구분 2023년(제76기) 2022년(제75기) 2021년(제74기) 온실가스 배출량(tCO2-eq) 4,784,211 4,979,251 4,388,175 에너지 사용량(TJ) 94,552 98,028 87,063 ※ 대상은 국내 사업장 기준이며, 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량임 ※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있음 (3) 친환경 제품 및 사업장 구축을 위한 노력 [화학물질 전과정 평가를 위한 SHE CHEMs 운영] 당사는 국내외 법규 및 협약을 기반으로 자체규제물질을 설정하고 화학물질 입고 관리 시스템 'SHE CHEMs(SHE Chemical Hazard Evaluation Management system)' 을 운영함으로서 유해화학물질에 대한 사전 검토 및 사후 관리를 지속적으로 진행하고 있습니다. MSDS, 화학물질보증서, LoC 와 같은 문서들을 안전/보건/환경 각 분야의 전문가가 검토를 진행하며, 모든 분야의 검토가 완료된 화학물질만 당사 내에서 사용이 가능합니다. 뿐만 아니라, 당사는 협력사와의 상생협력을 위하여 당사의 화학물질 정책이 담긴 SK hynix RSC(Regulated Substances for Chemical management)를 발간하였으며, 매년 화학물질공급사 설명회를 진행하고 있습니다. [전과정 평가(Life Cycle Assessment, LCA)/물발자국/탄소성적/ZWTL인증/순환자원인정] 당사는 매년 DRAM 및 NAND Flash 메모리의 주요 제품에 대하여 전과정평가를 수행하고 있습니다. 회사는 2013년 환경부로부터 20나노급 4G DDR3 제품에 대하여 업계 최초 환경성적표지 인증을 획득하였으며, 2014년에는 20나노급 64Gb NAND Flash 제품까지 인증을 확대 하는 등 지속적으로 LCA 평가결과에 대한 제3자 인증을 확대하고 있습니다. 특히 2016년에는 국내 최초로 20나노급 4Gb DDR3 제품에 대하여 미국 UL社로부터 물발자국 인증을 획득하였습니다. 2017년에는 환경부로부터 당사가 생산하는 10나노급 8Gb LPDDR3 제품에 대하여 업계 최초 물발자국 인증을 획득하였으며, 2019년에는 10나노급 8Gb LPDDR4 DRAM 제품에 대하여, 2021년에는 10나노급 6Gb LPDDR4 DRAM 제품과 3D-V4 NAND Flash 256Gb TLC 제품에 대한 물발자국, 탄소발자국 인증을 획득하였습니다. 2022년에는 해외 카본트러스트 탄소발자국 인증을 완료하였으며, 2 024년에도 10나노급 16Gb DDR5 DRAM 제품과 NAND Flash 512Gb TLC 제품에 대한 탄소발자국 및 물발자국 환경성적표지 인증을 획득하는 등 지속적으로 환경성적표지 인증을 확대하고 있습니다. 또한, 기업의 탄소중립을 지원하기 위해 대한상공회의소가 설립한 탄소감축인증센터 감축인증표준 절차에 따라 HBM 제품과 eSSD 제품에 대해 탄소감축성과 크레디트를 인증받아 자발적 탄소감축시장 (VCM) 에도 선도적으로 대응하고 있습니다 . 2018년 국내 기업 최초로 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' 인증을 획득하였으며, 2019년에는 중국 사업장을 포함하여, 전사업장 인증 획득을 완료하였습니다. 2021년 국내 사업장 및 우시 사업장의 경우 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' Gold 등급(재활용률 95% 이상), 충칭 사업장은 Silver 등급(재활용률 90% 이상)을 획득하였습니다. 2022년의 경우 폐기물 재활용 Item 적용을 통해 국내 사업장은 ZWTL 최고 등급인 Platinum 등급(재활용률 100%)을 획득, 2023년에도 Platinum 등급 재인증을 받았으며, 우시 사업장도 2023년 Platinum 등급을 획득하여 선도적인 폐기물 관리 능력을 보유하고 있음을 인정받았습니다. 또한, 정부의 폐기물 정책 패러다임 변화에 맞춰 2019년 '순환자원인정제도'를 대기업 최초로 적용하였으며, 폐기되는 IC-Tray를 자원화하는 선순환 체계를 구축하여 '순환자원인증'을 획득하였습니다. 2023년에는 Wafer, Wafer Carrier, Target 등 총 5종의 순환자원 인증 품목을 추가하였습니다. 회사는 향후에도 지속적으로 친환경 인증을 확대하고, 이해관계자들에게 친환경 정보를 제공할 계획입니다. (4) 기타 환경보호 정책 2009년 5월, 환경경영에 대한 투명성 및 진정성을 확보하기 위해 국내 대표적 NGO인 환경운동연합및 환경경영 전문가로 환경경영검증위원회를 구성하여, 당사 환경경영 성과에 대한 검증을 진행하여 환경경영검증위원회 보고서를 발행하였습니다. 2010년도부터는 검증위원회를 자문위원회로 변경, 환경경영자문위원회를 개최하고 있으며, 당사의 전반적인 환경경영 및 환경전략 관련 의견을 수렴하여 경영활동에 반영하고 있습니다. 또한, 2015년도에는 외부 전문가로 구성된 산업보건검증위원회를 발족하여 당사의 작업환경 및 복지제도 등 보건분야 진단을 통해 127개 개선과제를 도출하고 추진하였습니다. 2017년 11월부터 산업보건검증위원회 주관 하에 각 개선과제에 대한 이행수준을 평가하였고 검증결과보고서를 2018년 8월에 최종 수취 완료하였습니다. 당사는 선도적이고 지속 가능한 산업보건 선진화를 달성하기 위하여 2017년 6월 'SK하이닉스 산업보건 선진화지속위원회'를 발족하였습니다. 현재 선진화의 핵심 가치인 '구성원의 건강, 안전한 환경, 정의로운 사회를 조화롭고 지속적으로 추구 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제4기 반기말(2024.06.30) 제3기말(2023.12.31) 제2기말(2022.12.31) 자 산 I.유동자산 2,249,268 2,288,523 2,864,776 현금및현금성자산 1,202,452 1,270,893 1,001,603 매출채권 214,788 237,484 457,718 미수금 317,980 343,836 622,643 재고자산 66,781 113,263 116,500 기타의유동자산 447,267 323,047 666,312 II.비유동자산 16,757,267 15,681,485 19,295,807 장기투자자산 337,560 536,278 463,749 관계기업및공동기업투자 15,047,478 13,757,858 15,105,185 유형자산 216,198 242,922 887,167 무형자산 237,205 240,785 1,163,487 영업권 271,969 272,481 1,462,259 기타의비유동자산 646,857 631,161 213,960 자산총계 19,006,535 17,970,008 22,160,583 부 채 I.유동부채 1,259,081 1,380,605 1,819,530 II.비유동부채 829,104 772,886 3,177,853 부채총계 2,088,185 2,153,491 4,997,383 자 본 I.지배기업 소유주지분 16,320,817 15,201,829 16,819,552 자본금 14,147 14,147 14,147 기타불입자본 14,729,468 14,666,437 15,934,664 이익잉여금 1,284,849 320,369 758,809 기타자본구성요소 292,353 200,876 111,932 II.비지배지분 597,533 614,688 343,648 자본총계 16,918,350 15,816,517 17,163,200 부채와자본총계 19,006,535 17,970,008 22,160,583 연결에 포함된 회사수 39 39 43 과 목 제4기 반기말(2024.01.01~2024.06.30) 제3기 반기말(2023.01.01~2023.06.30) 제2기 반기말(2022.01.01~2022.12.30) I.영업수익 966,844 -116,212 2,019,624 II. 지분법손익 1,212,050 -1,235,982 977,860 III.영업이익 1,098,598 -1,373,542 826,421 IV.법인세비용차감전순이익(손실) 1,113,037 -1,361,539 905,847 V.연결반기순이익 1,062,101 -1,227,754 958,838 VI.연결반기순이익의귀속: 지배기업의 소유주지분 1,085,542 -1,225,346 915,744 비지배지분 -23,441 -2,408 43,094 ⅥI.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익: 기본 주당순이익(원) 8,091원 -8,713원 6,478원 기본 주당순이익(원) - 계속 8,091원 -9,147원 6,051원 희석 주당순이익(원) 8,077원 -8,713원 6,352원 희석 주당순이익(원) - 계속 8,077원 -9,147원 5,925원 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제4기 반기말(2024.06.30) 제3기말(2023.12.31) 제2기말(2022.12.31) 자 산 I.유동자산 644,214 516,065 243,476 현금및현금성자산 370,583 506,537 129,907 미수금 1,625 1,218 2,050 기타의유동자산 272,006 8,310 111,519 II.비유동자산 6,651,649 6,845,622 7,250,603 장기미수금 450,000 464,153 0 장기투자자산 37,200 246,121 254,022 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 6,086,845 6,080,906 6,936,539 유형자산 24,065 25,251 25,709 무형자산 20,323 23,538 16,447 기타의비유동자산 33,216 5,653 17,886 자산총계 7,295,863 7,361,687 7,494,079 부 채 I.유동부채 334,604 357,358 26,828 II.비유동부채 200,909 208,646 112,248 부채총계 535,513 566,004 139,076 자 본 I.자본금 14,147 14,147 14,147 II.기타불입자본 5,829,880 5,773,236 6,920,774 III.이익잉여금 927,899 998,505 420,082 Ⅳ.기타자본항목 -11,576 9,795 0 자본총계 6,760,350 6,795,683 7,355,003 종속ㆍ관계ㆍ공동기업주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 부채와자본총계 7,295,863 7,361,687 7,494,079 과 목 제4기 반기말(2024.01.01~2024.06.30) 제3기 반기말(2023.01.01~2023.12.31) 제2기 반기말(2022.01.01~2022.12.31) I.영업수익 89,384 89,700 320,922 II.영업이익(손실) 55,312 53,811 286,169 III.법인세비용차감전순이익(손실) 45,559 33,804 285,678 IV.당기순이익(손실) 50,880 75,035 281,474 V.주당이익(손실): 기본 주당순이익(손실) 379원 534원 1,991원 희석 주당순이익(손실) 379원 533원 1,990원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 4 기 반기말 2024.06.30 현재 제 3 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 백만원) 제 4 기 반기말 제 3 기말 자산 유동자산 2,249,268 2,288,523 현금및현금성자산 1,202,452 1,270,893 단기금융상품 361,601 100,798 단기투자자산 24,700 160,405 매출채권 214,788 237,484 단기대여금 4,391 1,914 미수금 317,980 343,836 계약자산 5,891 8,912 미수수익 6,340 5,225 선급금 15,956 16,632 선급비용 12,817 10,883 당기법인세자산 2,603 5,388 재고자산 66,781 113,263 유동파생금융자산 4,683 1,065 기타의유동자산 8,285 11,825 비유동자산 16,757,267 15,681,485 장기금융상품 2,352 817 장기투자자산 337,560 535,461 관계기업및공동기업투자 15,047,478 13,757,858 유형자산 216,198 242,922 영업권 271,969 272,481 무형자산 237,205 240,785 장기미수금 462,127 450,000 장기미수수익 29,779 14,153 장기대여금 1,279 1,031 장기선급비용 699 1,332 장기보증금 16,453 17,813 파생금융자산 3,777 7,110 이연법인세자산 114,196 115,917 확정급여자산 14,863 22,740 기타의비유동자산 1,332 1,065 자산총계 19,006,535 17,970,008 부채 유동부채 1,259,081 1,380,605 매입채무 81,774 95,911 미지급금 240,576 256,576 예수금 389,748 446,316 계약부채 23,624 24,034 미지급비용 120,163 133,266 당기법인세부채 18,996 37,635 유동파생금융부채 302,306 304,163 유동충당부채 918 1,083 단기차입금 47,462 46,894 유동성장기차입금 283 146 리스부채 32,617 33,799 기타의유동부채 614 782 비유동부채 829,104 772,886 장기차입금 399 659 장기미지급금 165,315 150,719 당기손익인식금융부채 66,118 70,229 장기리스부채 50,491 65,040 장기계약부채 2,054 1,751 확정급여부채 5,596 4,806 파생금융부채 89,698 102,796 비유동충당부채 5,456 5,403 이연법인세부채 431,487 359,680 기타의비유동부채 12,490 11,803 부채총계 2,088,185 2,153,491 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 16,320,817 15,201,829 자본금 14,147 14,147 기타불입자본 14,729,468 14,666,437 이익잉여금 1,284,849 320,369 기타자본구성요소 292,353 200,876 비지배지분 597,533 614,688 자본총계 16,918,350 15,816,517 자본과부채총계 19,006,535 17,970,008 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 4 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 3 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 백만원) 제 4 기 반기 제 3 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 468,566 966,844 536,163 1,119,770 매출액 468,566 966,844 536,163 1,119,770 영업비용 518,408 1,080,296 607,119 1,257,330 종업원급여 102,581 213,619 118,865 222,779 지급수수료 120,102 243,767 141,394 286,568 감가상각비 23,451 47,151 22,038 44,235 운송비 62,721 118,127 68,359 166,669 광고선전비 30,238 66,168 41,203 81,020 상품및기타구입비용 153,418 337,531 188,837 398,425 기타영업비용 25,897 53,933 26,423 57,634 지분법손익 824,655 1,212,050 (663,553) (1,235,982) 지분법이익 874,669 1,282,963 (511) 2,364 지분법손실 (50,014) (70,913) (663,042) (1,238,346) 영업이익(손실) 774,813 1,098,598 (734,509) (1,373,542) 금융수익 26,597 59,678 15,093 40,397 금융비용 39,145 48,763 23,461 28,140 관계기업 및 공동기업투자 관련 이익(손실) 2,992 7,226 2,485 745 기타영업외수익 958 1,527 1,161 3,022 기타영업외비용 4,473 5,229 3,796 4,021 법인세비용차감전순이익(손실) 761,742 1,113,037 (743,027) (1,361,539) 법인세비용(수익) 32,926 50,936 (34,045) (60,836) 계속영업이익(손실) 728,816 1,062,101 (708,982) (1,300,703) 중단영업이익 0 0 4,965 72,949 반기순이익(손실) 728,816 1,062,101 (704,017) (1,227,754) 반기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 740,641 1,085,542 (695,064) (1,225,346) 비지배지분 (11,825) (23,441) (8,953) (2,408) 주당이익(손실) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 5,545 8,091 (4,969) (8,713) 기본주당이익(손실) - 계속 (단위 : 원) 5,545 8,091 (5,002) (9,147) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 5,533 8,077 (4,969) (8,713) 희석주당이익(손실) - 계속 (단위 : 원) 5,533 8,077 (5,002) (9,147) 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 4 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 3 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 백만원) 제 4 기 반기 제 3 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) 728,816 1,062,101 (704,017) (1,227,754) 반기기타포괄손익 74,528 166,496 (63,377) 41,699 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (2,033) 35,814 (8,531) 6,338 확정급여제도의 재측정요소 352 (641) (4,368) (5,347) 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익의 변동 (799) (15,145) (2,155) (3,163) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,586) 51,600 (2,008) 14,848 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목 76,561 130,682 (54,846) 35,361 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익의 변동 67,667 112,529 (55,683) 22,220 해외사업장환산외환차이 8,894 18,153 837 13,141 총포괄손익 803,344 1,228,597 (767,394) (1,186,055) 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 815,229 1,252,423 (755,981) (1,182,466) 비지배지분 (11,885) (23,826) (11,413) (3,589) 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 4 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 3 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 14,147 15,934,664 758,809 111,932 16,819,552 343,648 17,163,200 반기순이익(손실) 0 0 (1,225,346) 0 (1,225,346) (2,408) (1,227,754) 반기기타포괄손익 0 0 (40,936) 83,816 42,880 (1,181) 41,699 연차배당 0 0 0 0 0 (6,062) (6,062) 자본준비금의 이익잉여금 전입 0 (1,000,000) 1,000,000 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가 0 3,593 0 0 3,593 7,349 10,942 자기주식의 취득 0 (109,943) 0 0 (109,943) 0 (109,943) 자기주식의 처분 0 2,668 0 0 2,668 0 2,668 자기주식 소각 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 자본변동 등 0 206 0 0 206 59 265 2023.06.30 (기말자본) 14,147 14,831,188 492,527 195,748 15,533,610 341,405 15,875,015 2024.01.01 (기초자본) 14,147 14,666,437 320,369 200,876 15,201,829 614,688 15,816,517 반기순이익(손실) 0 0 1,085,542 0 1,085,542 (23,441) 1,062,101 반기기타포괄손익 0 0 75,404 91,477 166,881 (385) 166,496 연차배당 0 0 0 0 0 (2,388) (2,388) 자본준비금의 이익잉여금 전입 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가 0 1,736 0 0 1,736 2,065 3,801 자기주식의 취득 0 (143,367) 0 0 (143,367) 0 (143,367) 자기주식의 처분 0 1,809 0 0 1,809 0 1,809 자기주식 소각 0 196,466 (196,466) 0 0 0 0 종속기업의 자본변동 등 0 6,387 0 0 6,387 6,994 13,381 2024.06.30 (기말자본) 14,147 14,729,468 1,284,849 292,353 16,320,817 597,533 16,918,350 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 4 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 3 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 백만원) 제 4 기 반기 제 3 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 6,030 217,273 영업에서 창출된 현금흐름 (57,741) 163,136 반기순이익(손실) 1,062,101 (1,227,754) 수익ㆍ비용의 조정 (1,102,236) 1,320,151 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (17,606) 70,739 이자의 수취 17,844 15,896 배당금의 수취 90,718 85,548 이자의 지급 (4,544) (34,337) 법인세의 납부 (40,247) (12,970) 투자활동으로 인한 현금흐름 67,878 (49,692) 단기금융상품의 순감소 0 67,178 단기투자자산의 처분 147,952 44,295 단기대여금의 회수 0 40 장기금융상품의 처분 6 0 장기투자자산의 처분 263,411 9,692 관계기업및공동기업투자의 처분 5 34,075 유형자산의 처분 621 575 무형자산의 처분 6,362 524 장기대여금의 회수 493 972 보증금의 감소 968 1,299 파생상품거래로 인한 현금유입 959 0 정부보조금의 수령 700 0 사업결합으로 인한 순현금유입 0 4,522 단기금융상품의 순증가 (257,837) 0 단기투자자산의 증가 (12,504) 0 단기대여금의 대여 (2,921) (973) 장기대여금의 대여 (297) (730) 장기금융상품의 증가 (1,536) (33) 장기투자자산의 취득 (6,050) (461) 관계기업및공동기업투자의 취득 (27,324) (24,773) 유형자산의 취득 (20,092) (176,539) 무형자산의 취득 (9,889) (7,669) 보증금의 증가 (251) (1,341) 파생상품거래로 인한 현금유출 (13,918) 0 영업양수로 인한 순현금유출 (980) (345) 재무활동으로 인한 현금흐름 (150,080) (145,305) 단기차입금의 순증가 438 13 비지배주주와의 거래 13,380 242 장기차입금의 상환 0 (481) 리스부채의 원금 상환 (18,143) (29,074) 배당금의 지급 (2,388) (6,062) 자기주식의 취득 (143,367) (109,943) 현금및현금성자산의 순증감 (76,172) 22,276 기초현금및현금성자산 1,270,893 1,001,603 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 7,731 2,251 매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산 0 (113,574) 반기말현금및현금성자산 1,202,452 912,556 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요 (연결) (1) 지배기업의 개요SK스퀘어 주식회사(이하 "지배기업")는 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 2021년 11월 1일을 분할기일로 하여 SK텔레콤 (주)로부터 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 65입니다.지배기업은 2021년 11월 29일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 분할 후 지배기업의 자본금은 14,147백만원이며, 당반기말 현재 자본금은 설립시와 동일합니다. 한편, 보고기간 말 현재 지배기업의 최대주주는 31.5%(42,452,202주)의 지분을소유하고 있는 SK(주)이며, 나머지 지분은 기관투자자 및 소액주주 등이 소유하고 있습니다. (2) 종속기업의 요약 재무정보당반기 및 전기 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 종속기업명 당반기말 당반기 총 자산 총 부채 총 자본 매출 반기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 십일번가 주식회사 509,672 421,608 88,064 305,913 (39,093) (39,093) SK플래닛(주) 382,568 166,463 216,105 132,398 (656) (6,043) (주)드림어스컴퍼니(*1) 225,439 65,207 160,232 120,993 (4,163) (4,644) 원스토어(주)(*2) 238,169 95,095 143,074 74,317 (4,711) (4,678) 에프에스케이엘앤에스 주식회사(*3) 127,250 48,035 79,215 141,744 5,232 5,907 인크로스(주)(*4) 197,188 84,255 112,933 18,469 2,203 2,203 티맵모빌리티 주식회사(*5) 818,818 169,037 649,781 160,294 (37,197) (37,315) (*1) (주)드림어스컴퍼니의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 iriver Enterprise Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*2) 원스토어(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)로크미디어 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*3) 에프에스케이엘앤에스 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*4) 인크로스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 마인드노크(주) 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*5) 티맵모빌리티 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)와이엘피 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다 2) 전기 (단위: 백만원) 종속기업명 전기말 전 기 총 자산 총 부채 총 자본 매출 당기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 십일번가 주식회사 611,113 488,996 122,117 865,477 (131,265) (135,001) SK플래닛(주) 408,914 186,767 222,147 286,389 1,971 15,013 (주)드림어스컴퍼니(*1) 236,448 71,571 164,877 270,331 (2,902) (2,910) 원스토어(주)(*2) 238,539 104,092 134,447 167,418 (33,331) (35,291) 에프에스케이엘앤에스 주식회사(*3) 116,426 43,118 73,308 323,566 10,580 10,852 인크로스(주)(*4) 213,341 98,918 114,423 46,818 12,637 12,447 티맵모빌리티 주식회사(*5) 873,346 188,547 684,799 287,069 (42,335) (45,740) (*1) (주)드림어스컴퍼니의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 iriver Enterprise Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*2) 원스토어(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)로크미디어 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*3) 에프에스케이엘앤에스 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*4) 인크로스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 마인드노크(주) 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*5) 티맵모빌리티 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)와이엘피 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (3) 종속기업 변동내역당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다. (4) 당반기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다. 1) 당반기 (단위: 백만원) 구 분 (주)드림어스컴퍼니 원스토어(주) 십일번가주식회사 인크로스(주) 티맵모빌리티주식회사 비지배지분율(%) 61.3 36.7 18.2 57.9 36.2 유동자산 132,890 125,322 309,340 182,080 351,841 비유동자산 92,549 112,847 200,332 15,108 466,977 유동부채 (63,128) (92,623) (381,894) (82,383) (91,223) 비유동부채 (2,079) (2,472) (39,714) (1,872) (77,814) 자본 160,232 143,074 88,064 112,933 649,781 공정가조정 등 - - (1,397) - - 연결재무제표 순자산 160,232 143,074 86,667 112,933 649,781 비지배지분의 장부금액 98,469 64,400 19,669 70,183 260,784 매출 120,993 74,317 305,913 18,469 160,294 반기순이익(손실) (4,163) (4,711) (39,093) 2,203 (37,197) 연결재무제표 반기순이익(손실) (4,163) (4,711) (39,093) 2,203 (37,197) 총 포괄이익(손실) (4,644) (4,678) (39,093) 2,203 (37,315) 비지배지분 반기순이익(손실) (2,986) (2,092) (7,232) 1,357 (13,986) 영업활동현금흐름 (8,819) (6,129) (19,085) 13,882 (5,470) 투자활동현금흐름 (7,756) (4,618) 46,935 (9,471) (51,051) 재무활동현금흐름 (1,431) 10,888 (10,820) (4,343) (647) 현금및현금성자산의 순증감 (17,588) 358 17,285 68 (57,168) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 418 217 255 - - 비지배주주에게 지급된 배당금 - - - 2,388 - 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 (주)드림어스컴퍼니 원스토어(주) 십일번가주식회사 인크로스(주) 티맵모빌리티주식회사 비지배지분율(%) 61.3 35.8 18.2 57.9 36.2 유동자산 145,134 125,108 395,404 197,625 411,666 비유동자산 91,314 113,431 215,709 15,716 461,680 유동부채 (68,630) (101,785) (433,862) (96,614) (94,657) 비유동부채 (2,941) (2,307) (55,134) (2,304) (93,890) 자본 164,877 134,447 122,117 114,423 684,799 공정가조정 등 - - (1,331) - - 연결재무제표 순자산 164,877 134,447 120,786 114,423 684,799 비지배지분의 장부금액 101,857 59,336 27,003 71,030 272,884 매출 270,331 167,418 865,477 46,818 287,069 당기순이익(손실) (2,902) (33,331) (131,265) 12,637 (42,335) 공정가조정 상각액 등 - - (69) - - 연결재무제표 당기순이익(손실) (2,902) (33,331) (131,334) 12,637 (42,335) 총 포괄이익(손실) (2,910) (35,291) (135,001) 12,447 (45,740) 비지배지분 당기순이익(손실) (1,345) (14,047) (24,297) 7,784 (13,856) 영업활동현금흐름 (26,350) (13,497) 51,696 24,434 (42,700) 투자활동현금흐름 (37,533) (15,655) (17,465) (4,754) 86,966 재무활동현금흐름 (2,863) 19,413 (22,042) (5,398) 928 현금및현금성자산의 증가(감소) (67,131) (10,024) 12,251 14,282 45,194 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (385) (285) 62 - - 비지배주주에게 지급된 배당금 - - 5,000 2,887 - 2. 재무제표의 작성기준 (연결) (1) 회계기준의 적용연결실체의 요약 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 2) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 연결실체는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 연결실체는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 16 '파생상품거래', 주석 28 '금융위험관리' 등 주석사항에 포함되어 있습니다. 3. 회계정책 (연결) 연결실체는 요약 반기연결재무제표의 작성에 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2024년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들이 있으나, 그 기준들이 연결실체의 요약 반기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4. 부문정보 (연결) 연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 지주사업, ② 온라인쇼핑몰 등의 커머스사업, ③ 플랫폼사업, ④ 모빌리티사업, ⑤ 매체대행업 등의 기타사업부문으로 구별되어있습니다.(1) 연결실체의 당반기 및 전반기의 사업부문별 정보 내용은 다음과 같습니다. 영업부문에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 계속영업 계속영업 부문 부문 합계 지주사업 커머스사업 플랫폼사업 모빌리티 사업 기타사업 조정 총영업수익 238 305,913 327,710 302,038 37,596 (6,651) 966,844 내부 영업수익 238 84 6,185 144 0 (6,651) 0 외부 영업수익 0 305,829 321,525 301,894 37,596 0 966,844 감가상각비 2,117 17,143 14,165 12,194 1,220 312 47,151 영업이익(손실) 1,177,775 (37,788) (16,031) (25,194) (1,645) 1,481 1,098,598 금융손익 10,915 관계기업 및 공동기업투자 관련 이익(손실) 7,226 기타영업외손익 (3,702) 법인세비용차감전순이익(손실) 1,113,037 전반기 (단위 : 백만원) 계속영업 계속영업 부문 부문 합계 지주사업 커머스사업 플랫폼사업 모빌리티 사업 기타사업 조정 총영업수익 238 413,260 356,976 323,811 35,166 (9,681) 1,119,770 내부 영업수익 238 179 6,209 1,411 1,644 (9,681) 0 외부 영업수익 0 413,081 350,767 322,400 33,522 0 1,119,770 감가상각비 1,847 15,193 17,697 12,628 1,357 (4,487) 44,235 영업이익(손실) (1,271,634) (58,419) (11,328) (30,707) (5,947) 4,493 (1,373,542) 금융손익 12,257 관계기업 및 공동기업투자 관련 이익(손실) 745 기타영업외손익 (999) 법인세비용차감전순이익(손실) (1,361,539) 중단영업에 대한 공시 전반기 (단위 : 백만원) 중단영업 총영업수익 892,654 내부 영업수익 7,899 외부 영업수익 884,755 감가상각비 46,194 영업이익(손실) 91,977 금융손익 (37,802) 관계기업 및 공동기업투자관련이익(손실) 0 영업외손익 (12,111) 법인세비용차감전계속사업이익 42,064 (*) 연결실체는 당반기 중 연결대상 종속기업인 드림어스컴퍼니(주)의 부문수익이 모든 영업부문 수익 합계액의 10% 이상이 됨에 따라 드림어스컴퍼니(주)를 기타사업에서 플랫폼사업으로 분류 변경하였으며 비교표시된 전반기 부문정보를 재작성하였습니다.주석 29에 기재된 특수관계자와의 거래를 제외하고 당반기 및 전반기 중 연결실체의고객 중 연결실체 전체 매출의 10%를 초과하는 고객은 없습니다. (2) 당반기말과 전반기말 현재 연결실체의 지역별 영업수익 및 비유동자산(금융상품,지분법적용투자주식, 이연법인세자산, 퇴직급여자산 제외)은 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 국내 외국 지역 합계 영업수익 817,024 149,820 966,844 비유동자산 728,031 29,832 757,863 전반기 (단위 : 백만원) 국내 외국 지역 합계 영업수익 1,766,639 237,886 2,004,525 비유동자산 731,403 37,819 769,222 (*) 전반기 영업수익에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다.연결실체 내 부문간 재고자산의 거래가 없으므로, 제거할 미실현손익은 없습니다. 상기 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에, 부문자산은 자산의 지역별 위치에 근거하였습니다. (3) 연결실체의 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적 요소를 고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익 1 당반기 (단위 : 백만원) 커머스사업 플랫폼사업 모빌리티 사업 기타부문 부문 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 305,829 321,525 301,894 37,596 966,844 고객과의 계약에서 생기는 수익 상품매출액 127,821 44,189 0 0 172,010 제품매출액 0 8,017 0 13,216 21,233 용역매출액 0 62,612 301,894 0 364,506 기타매출 0 68,132 0 24,380 92,512 커머스매출 178,008 0 0 0 178,008 플랫폼매출 0 138,575 0 0 138,575 전반기 (단위 : 백만원) 커머스사업 플랫폼사업 모빌리티 사업 기타부문 부문 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 413,081 350,767 322,400 33,522 1,119,770 고객과의 계약에서 생기는 수익 상품매출액 193,867 30,319 0 0 224,186 제품매출액 0 13,474 0 9,759 23,233 용역매출액 0 67,579 322,400 0 389,979 기타매출 0 93,115 0 23,763 116,878 커머스매출 219,214 0 0 0 219,214 플랫폼매출 0 146,280 0 0 146,280 (*1) 플랫폼사업의 기타매출은 일정 시점에 인식되는 수익 21,080백만원(전반기 38,170백만원), 기간에 걸쳐 인식되는 수익 47,052백만원(전반기 54,945백만원)으로 구성되어 있습니다.(*2) 모빌리티사업의 용역매출은 일정 시점에 인식되는 수익 32,906백만원(전반기 31,714백만원), 기간에 걸쳐 인식되는 수익 268,988백만원(전반기 290,686백만원)으로 구성되어 있습니다.(*3) 기타사업의 기타매출은 일정 시점에 인식되는 수익 2,302백만원(전반기 49백만원), 기간에 걸쳐 인식되는 수익 22,078백만원(전반기 23,714백만원)으로 구성되어 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익2 당반기 (단위 : 백만원) 일정 시점에 이전되는 재화 및 용역 기간에 걸쳐 이전되는 재화 및 용역 재화나 용역의 이전 시기 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 388,106 578,738 966,844 고객과의 계약에서 생기는 수익 커머스사업 127,821 178,008 305,829 플랫폼사업 211,861 109,664 321,525 모빌리티사업 32,906 268,988 301,894 기타부문 15,518 22,078 37,596 전반기 (단위 : 백만원) 일정 시점에 이전되는 재화 및 용역 기간에 걸쳐 이전되는 재화 및 용역 재화나 용역의 이전 시기 합계 고객과의 계약에서 생기는 수익 463,632 656,138 1,119,770 고객과의 계약에서 생기는 수익 커머스사업 193,867 219,214 413,081 플랫폼사업 228,243 122,524 350,767 모빌리티사업 31,714 290,686 322,400 기타부문 9,808 23,714 33,522 중단영업을 포함한 수익 전반기 (단위 : 백만원) 공시금액 일정 시점에 이전되는 재화 및 용역 463,632 기간에 걸쳐 이전되는 재화 및 용역 656,138 중단영업 단일금액의 분석 공시 중단영업 단일금액의 분석 공시 수익(매출액) 884,755 수익의 합계 2,004,525 (*1) 플랫폼사업의 플랫폼매출은 어플리케이션 판매 수수료, 온라인결제포인트 수수료 매출액 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 플랫폼사업의 기타매출은 음원 및 음반 유통 서비스 등에 대하여 수령하는 대가로 구성되어 있습니다.(*3) 모빌리티사업의 용역매출은 물류 서비스 등에 대하여 수령하는 대가로 구성되어 있습니다.(*4) 플랫폼사업의 용역매출은 무선플랫폼 기반의 디지털컨텐츠를 제공하는 서비스에 대하여 수령하는 대가 등으로 구성되어 있습니다.(*5) 플랫폼사업의 기간에 걸쳐 이전되는 재화 및 용역인 기타매출은 온라인 음원서비스 등에 대하여 수령하는 대가로 구성되어 있습니다.(*6) 기타사업의 기타매출은 광고대행서비스 등에 대하여 수령하는 대가로 구성되어 있습니다. 5. 매출채권및기타채권 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 및 기타채권의 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동자산 566,204 (18,468) 547,736 유동자산 매출채권 225,686 (10,898) 214,788 대여금 4,681 (290) 4,391 미수금 325,248 (7,268) 317,980 미수수익 6,352 (12) 6,340 보증금(기타의유동자산) 4,237 0 4,237 비유동자산 509,640 0 509,640 비유동자산 장기매출채권(기타의비유동자산) 2 0 2 대여금 1,279 0 1,279 미수금 462,127 0 462,127 미수수익 29,779 0 29,779 보증금 16,453 0 16,453 매출채권 및 기타채권의 합계 1,075,844 (18,468) 1,057,376 전기말 (단위 : 백만원) 총장부금액 손실충당금 장부금액 합계 유동자산 606,944 (15,026) 591,918 유동자산 매출채권 246,700 (9,216) 237,484 대여금 2,204 (290) 1,914 미수금 349,344 (5,508) 343,836 미수수익 5,237 (12) 5,225 보증금(기타의유동자산) 3,459 0 3,459 비유동자산 482,997 0 482,997 비유동자산 장기매출채권(기타의비유동자산) 0 0 0 대여금 1,031 0 1,031 미수금 450,000 0 450,000 미수수익 14,153 0 14,153 보증금 17,813 0 17,813 매출채권 및 기타채권의 합계 1,089,941 (15,026) 1,074,915 (2) 당반기 및 전반기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 기초 손상 제각 매각예정자산으로 대체 기타 기말 금융상품 매출채권 9,216 1,711 (6) 0 (23) 10,898 기타채권 5,810 1,837 (1) 0 (76) 7,570 금융상품 합계 15,026 3,548 (7) 0 (99) 18,468 전반기 (단위 : 백만원) 기초 손상 제각 매각예정자산으로 대체 기타 기말 금융상품 매출채권 8,164 3,079 (2,449) (4,502) (18) 4,274 기타채권 11,403 11 0 0 37 11,451 금융상품 합계 19,567 3,090 (2,449) (4,502) 19 15,725 (*1) 전반기의 대손상각비에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(*2) 연결실체는 폐업, 채무자의 파산 등의 사유로 회수할 수 없다고 판단한 매출채권및기타채권을 제각하고 있습니다.(3) 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며과거 기간 동안의 실제 신용손실 경험과 현재의 신용상태 분석 등에 기초하여 기대손실률을 계산하였습니다. 연결실체는 신용위험이 낮다고 판단되는 신용등급 이상을 가진 고객 위주로 거래하고 있습니다. 또한, 주기적으로 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있으며 그 결과 유의적인 신용위험의 집중이 발생하지 않았습니다. 한편, 계약자산은 손상 규정의 적용 대상에 해당되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 6. 계약자산과 계약부채 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 계약자산과 계약부채 내역은 다음과 같습니다. 계약자산 및 계약부채 내역 당반기말 (단위 : 백만원) 공시금액 계약자산 계약자산 수행의무의 배분 5,891 계약부채 계약부채 수행의무의 배분 25,678 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 계약자산 계약자산 수행의무의 배분 8,912 계약부채 계약부채 수행의무의 배분 25,785 (2) 당반기 및 전반기 중 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다. 계약부채와 관련하여 인식한 수익 당반기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 7,464 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 보안서비스 0 기타 7,464 전반기 (단위 : 백만원) 공시금액 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 25,900 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 보안서비스 15,615 기타 10,285 (*) 전반기 보안서비스 수익에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 7. 재고자산 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. 재고자산 세부내역 당반기말 (단위 : 백만원) 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 상품 52,232 (8,791) 43,441 제품 9,348 (2,815) 6,533 재공품 6,389 (723) 5,666 원재료 18,677 (7,654) 11,023 저장품 118 0 118 합계 86,764 (19,983) 66,781 전기말 (단위 : 백만원) 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 상품 101,404 (9,405) 91,999 제품 9,117 (2,102) 7,015 재공품 4,942 (756) 4,186 원재료 18,424 (8,434) 9,990 저장품 73 0 73 합계 133,960 (20,697) 113,263 (2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. 재고자산감액(환입)에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 금액 재고자산 평가손실(환입) 867 재고자산 평가손실(환입) 상품및기타구입비용 867 재고자산 폐기손실 673 재고자산 폐기손실 상품및기타구입비용 673 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 163,322 전반기 (단위 : 백만원) 금액 재고자산 평가손실(환입) 2,084 재고자산 평가손실(환입) 상품및기타구입비용 2,084 재고자산 폐기손실 0 재고자산 폐기손실 상품및기타구입비용 0 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 334,477 (*) 전반기 상품및기타구입비용 중 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 8. 장ㆍ단기투자자산 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. 장단기투자증권의 범주별 분류 당반기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 분류 지분상품 채무상품 상장주식 비상장주식 비상장채무증권 유동자산 유동자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 0 0 24,700 비유동자산 비유동자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 45,304 65,460 0 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,801 29,558 195,437 소계 47,105 95,018 195,437 합계 47,105 95,018 220,137 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산, 분류 지분상품 채무상품 상장주식 비상장주식 비상장채무증권 유동자산 유동자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 0 0 160,405 비유동자산 비유동자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 258,164 66,016 0 당기손익-공정가치 측정금융자산 2,346 29,648 179,287 소계 260,510 95,664 179,287 합계 260,510 95,664 339,692 (*1) 연결실체는 당반기 중 종속기업인 SK Square Americas, Inc.가 보유한 수익증권을 전량 매각하였고, 동 매각거래로 726백만원의 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익을 인식하였습니다.(*2) 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하고 있습니다.(*3) 연결실체는 당반기 중 (주)크래프톤의 보통주를 전량 매각하였고, 관련하여 평가이익 70,998백만원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역 당반기 (단위 : 백만원) 금액 기초 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 324,180 취득 0 처분 (281,169) 기타포괄손익으로 인식된 평가손익 67,753 매각예정자산으로 대체 0 기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 110,764 전반기 (단위 : 백만원) 금액 기초 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 301,660 취득 110 처분 (33,143) 기타포괄손익으로 인식된 평가손익 27,197 매각예정자산으로 대체 (26,827) 기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 268,997 9. 관계기업 및 공동기업투자 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 관계기업투자 14,123,884 12,818,387 공동기업투자 923,594 939,471 합 계 15,047,478 13,757,858 1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요영업활동 당반기말 전기말 결산월 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*1) 한국 반도체 제조 및 판매업 20.1 13,834,912 20.1 12,504,193 12월 콘텐츠웨이브 주식회사 한국 영화 , 비디오물 및 방송 프로그램 배급업 40.5 83,213 40.5 118,459 12월 주식회사 스파크플러스(*2) 한국 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 19.1 25,129 19.1 25,572 12월 (주)온마인드 한국 영화 , 비디오물 및 방송 프로그램 제작업 37.5 6,350 37.5 6,696 12월 주식회사 코빗 한국 가상자산 거래소 운영 32.3 11,398 32.3 14,123 12월 (주)베르티스(*2,3) 한국 의학 및 약학 연구개발업 7.0 5,236 7.3 5,534 12월 유한회사 우티(*4) 한국 정보통신업 49.0 13,655 49.0 - 12월 캐롯손해보험(주)(*2) 한국 보험업 10.0 26,321 10.1 29,392 12월 (주)공항리무진 한국 운수업 40.0 58,440 40.0 57,051 12월 SAPEON INC.(*2) 미국 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 12.5 3,807 12.5 6,857 12월 WAVVE Americas, Inc.(*2) 미국 영화 , 비디오물 및 방송 프로그램 배급업 14.4 27,365 14.4 24,720 12월 SK telecom Japan Inc. 일본 투자업 33.0 1,474 33.0 1,410 12월 (주)메이크어스 외(*2) - - 26,584 - 24,380 12월 합 계 14,123,884 12,818,387 (*1) 당반기 중 에스케이하이닉스(주)에서 임직원에 상여 지급을 위해 자기주식 478,996 주를 처분하였습니다.(*2) 연결실체의 피투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나 이사선임권을 통한 유의적 영향력이 있으므로 동 투자는 관계기업투자로 분류되었습니다.(*3) 당반기 중 (주)베르티스의 제3자 배정 유상증자에 따라 연결실체의 지분율이 7.3%에서 7.0%로 감소하였습니다. (*4) 연결실체는 당반기 중 현금 24,837백만원을 추가출자 하였으며 출자로 인한 지분율의 변동은 없습니다. 2) 당반기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 주요 영업활동 당반기말 전기말 결산월 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Techmaker GmbH(*1) 독일 정보 통신업 50.0 4,757 50.0 4,894 12월 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC(*1) 미국 방송 솔루션 50.0 5,605 50.0 7,492 12월 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC(*1) 미국 방송 솔루션 50.0 2,038 50.0 1,893 12월 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사(*1) 한국 스포츠 클럽 운영업 55.3 33,965 55.3 37,794 12월 코리아시큐리티홀딩스(주)(*1,2) 한국 지주회사 32.0 877,229 32.0 887,398 12월 합 계 923,594 939,471 (*1) 주주간 약정을 통해 공동지배력을 보유하고 있다고 판단되므로 동 투자는 공동기업투자로 분류되었습니다.(*2) 전기 중 연결실체는 보유하고 있던 코리아시큐리티홀딩스(주)의 지분 중 21,870,273주(지분율 28.8%)를 매각하여 지배력을 상실하였으며, 잔여지분의 공정가치를 공동기업투자로 인식하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 관계기업명 당반기말 전기말 주당공정가치 주식수 시장가격 주당공정가치 주식수 시장가격 에스케이하이닉스(주) 236,500원 146,100,000 34,552,650 141,500원 146,100,000 20,673,150 (3) 당반기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업이익 반기순이익 기타포괄이익 총포괄이익 에스케이하이닉스(주) 35,683,696 69,940,653 23,354,170 22,440,159 59,830,020 28,852,856 8,354,565 6,037,042 619,029 6,656,071 2) 전기말 (단위: 백만원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업손실 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 에스케이하이닉스(주) 30,468,100 69,862,065 21,007,810 25,818,603 53,503,752 32,765,719 (7,730,313) (9,137,547) 100,051 (9,037,496) (4) 당반기말과 전기말 현재 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 공동기업명 유동자산 비유동자산(*) 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업이익 반기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 코리아시큐리티홀딩스(주) 605,733 5,133,527 473,881 2,631,118 2,634,261 962,428 58,909 (30,255) (1,521) (31,776) (*) 해당 재무정보에는 공동기업의 식별가능한 순자산 중 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스(주)가 보유하고 있는 영업권이 포함되어 있습니다.상기 요약 재무정보에 포함된 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 코리아시큐리티홀딩스(주) 현금및현금성자산 114,163 유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 370,624 단기차입금 및 단기사채 22,236 비유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 19,470 장기차입금 및 장기사채 2,159,117 감가상각비와 상각비 (154,691) 이자수익 3,534 이자비용 (88,412) 법인세수익 5,506 2) 전기말 (단위: 백만원) 공동기업명 유동자산 비유동자산(*) 유동부채 비유동부채 자본 매출액 영업이익 당기순손실 기타포괄손익 총포괄손실 코리아시큐리티홀딩스(주) 594,756 5,147,138 531,301 2,544,556 2,666,037 888,094 51,206 (16,101) (9,345) (25,446) (*) 해당 재무정보에는 공동기업의 식별가능한 순자산 중 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스(주)가 보유하고 있는 영업권이 포함되어 있습니다. 상기 요약 재무정보에 포함된 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 코리아시큐리티홀딩스(주) 현금및현금성자산 161,363 유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 425,103 단기차입금 및 단기사채 25,220 비유동매입채무, 기타부채 및 충당부채 21,717 장기차입금 및 장기사채 2,072,277 감가상각비와 상각비 (136,240) 이자수익 2,899 이자비용 (84,939) 법인세수익 29,486 (5) 당반기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*1) 59,820,329 20.1 12,691,731 1,143,181 13,834,912 코리아시큐리티홀딩스(주)(*2) (335,517) 32.0 (107,366) 984,595 877,229 (*1) 연 결재무제표를 작성하는 관계기업이며, 순자산은 동 관계기업의 비지배지분 금액을 제외한 금액입니다. 기재한 지분율은 피투자회사의 발행주식수에 대한 지배기업의 소유지분율이며, 당반기말 현재 지분법 평가시에는 유효지분율인 21.22 %가 적용되었습니다. (*2) 해당 내역의 순자산에는 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스 (주)가 보유하고 있는 영업권이 제외되었습니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*1) 53,500,990 20.1 11,358,895 1,145,298 12,504,193 코리아시큐리티홀딩스(주)(*2) (303,740) 32.0 (97,197) 984,595 887,398 (*1) 연결재무제표를 작성하는 관계기업이며, 순자산은 동 관계기업의 비지배지분 금액을 제외한 금액입니다. 기재한 지분율은 피투자회사의 발행주식수에 대한 지배기업의 소유지분율이며, 전기말 현재 지분법 평가시에는 유효지분율인 21.23%가 적용되었습니다.(*2) 해당 내역의 순자산에는 공동기업투자로 인식한 시점에 코리아시큐리티홀딩스 (주)가 보유하고 있는 영업권이 제외되었습니다. (6) 당반기 및 전반기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 배 당 기타증감 반기말 에스케이하이닉스(주) 12,504,193 7,323 - 1,279,966 131,090 (87,660) - 13,834,912 콘텐츠웨이브 주식회사 118,459 - - (37,115) 1,869 - - 83,213 주식회사 스파크플러스 25,572 - (173) (270) - - - 25,129 (주)온마인드 6,696 - - (346) - - - 6,350 주식회사 코빗 14,123 21 - (2,785) 39 - - 11,398 (주)베르티스 5,534 44 - 423 (765) - - 5,236 유한회사 우티 - 24,837 - (11,182) - - - 13,655 캐롯손해보험(주) 29,392 15 - (3,101) 15 - - 26,321 (주)공항리무진 57,051 - - 1,389 - - - 58,440 SAPEON INC. 6,857 3 - (3,481) - - 428 3,807 WAVVE Americas, Inc. 24,720 - - 710 1 - 1,934 27,365 SK telecom Japan Inc. 1,410 - - 161 (97) - - 1,474 (주)메이크어스 외(*) 24,380 2,485 (10) (271) - - - 26,584 합 계 12,818,387 34,728 (183) 1,224,098 132,152 (87,660) 2,362 14,123,884 (*) 지분법손익에는 지분법이 익 314백만원과 지분법손실 585백만원이 포함되어 있습니다. 2) 전반기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 배 당 기타증감 반기말 에스케이하이닉스(주) 14,591,477 - (2,231) (1,183,431) 23,742 (87,660) - 13,341,897 콘텐츠웨이브 주식회사 139,931 24,760 - (26,313) 88 - 491 138,957 주식회사 스파크플러스 26,192 - - (477) - - - 25,715 (주)온마인드 7,124 - - (150) - - - 6,974 주식회사 코빗 69,798 - (420) (3,304) 1 - - 66,075 (주)베르티스 10,712 - - (1,325) 347 - - 9,734 NANO-X IMAGING, LTD. 29,499 16 - (4,174) 70 - 1,003 26,414 유한회사 우티 28,766 - - (11,342) - - - 17,424 캐롯손해보험(주) 24,772 - - 1,786 15 - - 26,573 (주)공항리무진 55,645 - - 259 - - - 55,904 SAPEON INC. 10,083 - - (191) - - 359 10,251 WAVVE Americas, Inc. 24,059 - - 219 3 - 867 25,148 (주)메이크어스 외(*) 23,908 - - (780) - - - 23,128 합 계 15,041,966 24,776 (2,651) (1,229,223) 24,266 (87,660) 2,720 13,774,194 (*) 지분법손익에는 지분법이익 100백만원과 지분법손실 880백만원 이 포함되어 있습니다. (7) 당반기 및 전반기 중 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 반기말 Techmaker GmbH 4,894 (334) 197 - 4,757 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC 7,492 (2,396) - 509 5,605 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC 1,893 (2) - 147 2,038 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 37,794 (3,642) (187) - 33,965 코리아시큐리티홀딩스(주) 887,398 (5,674) (4,495) - 877,229 합 계 939,471 (12,048) (4,485) 656 923,594 2) 전반기 (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 반기말 Techmaker GmbH 4,951 (19) 269 - 5,201 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC 11,027 (2,143) - 368 9,252 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC 1,861 - - 67 1,928 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 45,380 (4,597) 128 - 40,911 합 계 63,219 (6,759) 397 435 57,292 10. 유형자산 (연결) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산의 변동에 대한 조정 당반기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 취득 처분 대체 상각 매각예정자산으로 대체 기말 유형자산 유형자산 토지 23,956 0 0 0 0 0 23,956 건물 36,295 0 0 0 (1,008) 0 35,287 구축물 446 0 0 0 (22) 0 424 기계장치 39,656 3,316 (208) 9 (6,075) 0 36,698 기타유형자산 25,512 3,950 (339) 2,497 (6,626) 0 24,994 사용권자산 95,356 5,109 (1,189) (1,404) (16,733) 0 81,139 건설중인자산 21,701 9,116 (119) (16,998) 0 0 13,700 유형자산 합계 242,922 21,491 (1,855) (15,896) (30,464) 0 216,198 전반기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 취득 처분 대체 상각 매각예정자산으로 대체 기말 유형자산 유형자산 토지 67,966 2,871 0 0 0 (46,881) 23,956 건물 41,222 1,497 0 394 (1,040) (4,769) 37,304 구축물 1,049 25 0 19 (57) 0 1,036 기계장치 378,953 20,030 (8,572) 79,851 (27,267) (407,253) 35,742 기타유형자산 230,164 58,407 (1,115) 3,138 (21,463) (240,605) 28,526 사용권자산 129,619 20,509 (6,505) (2,665) (18,687) (39,038) 83,233 건설중인자산 38,194 117,987 (31) (91,848) 0 (26,616) 37,686 유형자산 합계 887,167 221,326 (16,223) (11,111) (68,514) (765,162) 247,483 (*) 전반기의 상각에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 11. 리스 (연결) (1) 당반기 및 전반기 중 연결실체가 리스이용자로서 연결손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다. 리스이용자의 리스에 대한 손익 정보 공시 당반기 (단위 : 백만원) 금액 리스부채와 관련하여 인식한 손익 리스부채와 관련하여 인식한 손익 사용권자산의 감가상각비 16,733 사용권자산의 감가상각비 토지, 건물 및 구축물 16,662 기타사용권자산 71 리스부채에 대한 이자비용 3,222 단기리스와 관련된 비용 132 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 105 전반기 (단위 : 백만원) 금액 리스부채와 관련하여 인식한 손익 리스부채와 관련하여 인식한 손익 사용권자산의 감가상각비 18,687 사용권자산의 감가상각비 토지, 건물 및 구축물 16,362 기타사용권자산 2,325 리스부채에 대한 이자비용 3,240 단기리스와 관련된 비용 1,448 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 189 (*) 감가상각비, 이자비용, 단기리스와 관련된 비용에는 전반기 중 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다. 리스로 인한 총 현금유출액 당반기 (단위 : 백만원) 금액 리스부채와 관련하여 현금유출액 리스부채와 관련하여 현금유출액 리스로 인한 총 현금유출액 21,602 전반기 (단위 : 백만원) 금액 리스부채와 관련하여 현금유출액 리스부채와 관련하여 현금유출액 리스로 인한 총 현금유출액 33,951 (*) 리스로 인한 총 현금유출액에는 전반기 중 중단현금흐름이 포함되어 있습니다. 12. 무형자산 (연결) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 영업권 이외의 무형자산의 변동에 대한 조정 당반기 (단위 : 백만원) 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 매각예정자산으로 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 7,940 559 (5) 1,823 (1,047) (4) 0 9,266 개발비 1,215 604 0 211 (537) 0 0 1,493 고객관련 무형자산 33,426 0 0 0 (1,183) 0 0 32,243 회원권 29,097 1,913 (4,359) 0 0 0 0 26,651 브랜드 0 0 0 0 0 0 0 0 기타의무형자산 169,107 5,473 (2,480) 13,549 (18,097) 0 0 167,552 영업권 이외의 무형자산 합계 240,785 8,549 (6,844) 15,583 (20,864) (4) 0 237,205 전반기 (단위 : 백만원) 기초 취득 처분 대체증(감) 상각 손상 매각예정자산으로 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 산업재산권 8,987 179 (2) 665 (1,207) 0 0 8,622 개발비 3,707 616 0 0 (657) 0 (2,199) 1,467 고객관련 무형자산 548,403 233 (267) (8,877) (6,728) 0 (499,118) 33,646 회원권 29,119 2,440 (347) 0 0 0 (4,952) 26,260 브랜드 374,096 0 0 0 0 0 (374,096) 0 기타의무형자산 199,175 3,783 (97) 16,350 (18,586) 0 (45,706) 154,919 영업권 이외의 무형자산 합계 1,163,487 7,251 (713) 8,138 (27,178) 0 (926,071) 224,914 (*) 전반기 상각에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 13. 차입금 (연결) (1) 단기차입금당반기말과 전기말 현재 연결실체의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. 단기 차입금에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 구분 발행통화 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 차입금명칭 단기차입금 기업은행 원화차입금 KRW 0.0601 14,277 신한은행1 원화차입금 KRW 0.0515 510 신한은행2 원화차입금 KRW 고시금리 0.0143 875 신한은행3 원화차입금 KRW 0.0554 800 신한은행4 원화차입금 KRW 0.0577 1,000 신한은행5 원화차입금 KRW 0.0549 30,000 차입금명칭 합계 47,462 전기말 (단위 : 백만원) 구분 발행통화 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 단기차입금 차입금명칭 단기차입금 기업은행 원화차입금 KRW 0.0630 12,740 신한은행1 원화차입금 KRW 0.0512 510 신한은행2 원화차입금 KRW 고시금리 0.0143 1,844 신한은행3 원화차입금 KRW 0.0580 800 신한은행4 원화차입금 KRW 금융채 6M 0.0185 1,000 신한은행5 원화차입금 KRW 0.0549 30,000 차입금명칭 합계 46,894 (*1) 신한은행2 차입금의 당반기말과 전기말 현재 고시금리는 3.93% 및 4.23%입니다.(*2) 신한은행4 차입금의 전기말 현재 금융채 6개월물 이자율은 3.84%입니다. (2) 장기차입금당반기말과 전기말 현재 연결실체의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.(외화단위 : 천단위) 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 장기 차입금 UBS FAE 발행통화 CHF CHF 이자율 0.0000 0.0000 만기 2028. 3.31 2025.12.31 장기차입금(외화금액) 292 150 합계 450 232 682 차감: 유동성대체 (283) 장기차입금 399 전기말 (단위 : 백만원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 장기 차입금 UBS FAE 발행통화 CHF CHF 이자율 0.0000 0.0000 만기 2028.3.31 2025.12.31 장기차입금(외화금액) 333 194 합계 509 296 805 차감: 유동성대체 (146) 장기차입금 659 (*1) UBS 장기차입금은 2022년부터 2028년까지 매년 분할상환됩니다.(*2) FAE 장기차입금은 2021년부터 2025년까지 매년 분할상환됩니다. 14. 충당부채 (연결) 당반기 및 전반기 중 충당부채의 변동내역과 유동성 분류는 다음과 같습니다. 기타충당부채에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 증가 사용 환입 매각예정부채로 대체 기말 유동성 비유동성 기타충당부채 복구충당부채 5,995 210 (56) (211) 0 5,938 482 5,456 기타충당부채 491 0 (55) 0 0 436 436 0 기타충당부채 합계 6,486 210 (111) (211) 0 6,374 918 5,456 전반기 (단위 : 백만원) 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 증가 사용 환입 매각예정부채로 대체 기말 유동성 비유동성 기타충당부채 복구충당부채 5,713 188 0 (2) (1,010) 4,889 70 4,819 기타충당부채 874 9 75 (362) 0 596 596 0 기타충당부채 합계 6,587 197 75 (364) (1,010) 5,485 666 4,819 15. 종업원급여 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 금액 확정급여채무의 현재가치 166,682 사외적립자산의 공정가치 (175,949) 확정급여자산 (14,863) 확정급여부채 5,596 전기말 (단위 : 백만원) 금액 확정급여채무의 현재가치 169,113 사외적립자산의 공정가치 (187,047) 확정급여자산 (22,740) 확정급여부채 4,806 (*) 확정급여자산 및 확정급여부채와 관련하여, 연결실체 내 일부 제도의 초과적립액이 다른 제도의 확정급여채무를 결제하는데 사용될 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리 및 결제할 의도가 없으므로 상계표시되지 않았습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당반기 (단위 : 백만원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 169,113 (187,047) (17,934) 당기근무원가 11,647 0 11,647 이자비용(수익) 2,795 (3,217) (422) 재측정요소: 재측정요소: 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 0 (967) (967) 경험적 조정 1,801 0 1,801 재무적 가정 118 0 118 기여금 0 (3,347) (3,347) 퇴직급여지급액 (16,230) 16,108 (122) 매각예정부채로 대체 0 0 0 기타 (2,562) 2,521 (41) 기말 순확정급여부채(자산) 166,682 (175,949) (9,267) 전반기 (단위 : 백만원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 기초 순확정급여부채(자산) 305,523 (224,071) 81,452 당기근무원가 23,895 0 23,895 이자비용(수익) 6,398 (4,778) 1,620 재측정요소: 재측정요소: 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익 0 228 228 경험적 조정 513 0 513 재무적 가정 6,230 0 6,230 기여금 0 (747) (747) 퇴직급여지급액 (14,872) 7,433 (7,439) 매각예정부채로 대체 (166,478) 40,277 (126,201) 기타 (15,353) 15,499 146 기말 순확정급여부채(자산) 145,856 (166,159) (20,303) (*1) 전반기 당기근무원가 및 이자비용(수익)에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다. (*2) 기타에는 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다.(3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. 확정급여제도 관련 손익 당반기 (단위 : 백만원) 금액 당기근무원가 11,647 순이자원가 (422) 합계 11,225 전반기 (단위 : 백만원) 금액 당기근무원가 23,895 순이자원가 1,620 합계 25,515 (*) 전반기 중 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 16. 파생상품거래 (연결) 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품 중 매매목적으로 보유하고 있는 파생금융상품의 당반기말 공정가치는 연결재무제표상 유동자산, 비유동자산, 유동부채 및 비유동부채에 각각 유동파생금융자산, 파생금융자산, 유동파생금융부채 및 파생금융부채의 계정으로 계상되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 매매목적 및 위험회피목적으로 보유하고 있는 파생상품 자산과 부채의 내역 (단위 : 백만원) 매매목적회계적용 공정가치 신주인수권(유동자산) 106 106 매도청구권 (유동자산) 4,577 4,577 신주인수권(비유동자산) 919 919 매도청구권 (비유동자산) 794 794 조건부 반환대가(비유동자산) 886 886 주식옵션 (비유동자산) 1,178 1,178 파생금융자산 합계 8,460 8,460 주식옵션(유동부채) 289,208 289,208 조건부 지급대가(유동부채) 13,098 13,098 주식옵션(비유동부채) 89,698 89,698 파생금융부채 합계 392,004 392,004 (*1) 매도청구권(유동자산)과 관련하여, 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 (주)이엔에프마일스톤의 보통주를 취득하면서 주주간 계약을 체결하였으며, 당반기말 및 전기말 현재 해당 계약과 관련된 권리에 대하여 4,577백만원의 파생금융자산을 인식하고 있습니다.(*2) 주식옵션(유동부채)와 관련하여, 2018년 9월에 지배기업은 지배기업의 종속기업인 십일번가 주식회사(이하 "대상회사")가 발행한 전환상환우선주 500,000백만원의 투자자와 주주간 계약을 체결하였습니다. 해당 계약에 따라 투자자는 상장기한 내 대상회사의 상장 절차가 완료되지않은 경우, 지배기업이 소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 투자자가 보유하고 있는대상회사 주식과 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "동반매각청구권")를 행사할 수 있으며, 지배기업은 투자자가 동반매각청구권 행사통지를 한 경우, 투자자가소유하고 있는 대상회사 주식 전부를 지배기업에게 매도할 것을 청구할 수 있는 권리(이하 "주식매도청구권")를 행사할 수 있습니다.전기 중 상장기한이 만료되었으나 대상회사의 상장절차가 완료되지 않았고, 지배기업의 주식매도청구권도 행사되지 않음에 따라, 당반기말 현재 투자자의 동반매각청구권 행사절차가 진행 중입니다. 투자자의 동반매각청구권 행사에 따른 대상회사주식 매각대금은 주주간 계약에 의거하여 Waterfall 방식으로 분배되며, 지배기업으로의 분배는 투자자 투자원금의 후순위로 진행됩니다. 당반기말 현재 대상회사 주식의 매각가능 여부, 매각완료시기는 합리적으로 예상할 수 없으며, 당반기말 및 전기말 현재 지배기업은 주주간 약정에 포함된 권리들에 대하여 총 289,208백만원의 파생금융부채를 인식하고 있습니다.(*3) 주식옵션(비유동부채)와 관련하여, 지배기업의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사의 유상증자와 관련하여, 지배기업은 신규 발행 주식의 투자자와 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 유상증자 후 일정요건이 충족되지 못할 경우, 신규 발행 주식의 투자자는 지배기업이보유한 티맵모빌리티 주식회사 보통주에 대한 동반매각청구권을 행사할 수 있습니다. 투자자가 해당 권리를 행사할 경우, 지배기업은 주식매도청구권을 행사할 수 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 지배기업은 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 89,698백만원의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. (*4) 주식옵션(유동부채) 및 주식옵션(비유동부채)와 관련하여, 파생금융부채의 가치는 이항모형을 통해 산출되었으며, 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성은 다음과 같습니다. 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 보통주 가치 보통주의 가치가 증가(감소)한다면파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 주가 변동성 티맵모빌리티 주식회사, 십일번가 주식회사 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. (*5) 조건부지급대가(유동부채)와 관련하여, 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주식회사의 보통주 109,259주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준 지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인에게 지급하는 조건입니다. 연결실체는 당반기 중 해당 계약에 따라 매도인에게 13,918백만원을 지급하였고, 잔여 의무에 대해 당반기말 현재 13,098백만원(전기말: 27,016백만원)의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. 17. 자본금 및 기타불입자본 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. 자본금 내역 당반기말 (단위 : 백만원) 보통주 수권 주식수 (단위: 주) 430,000,000 주당 액면가액 (단위: 원) 100 총 발행주식수 (단위: 주) 134,749,960 보통주자본금 14,147 전기말 (단위 : 백만원) 보통주 수권 주식수 (단위: 주) 430,000,000 주당 액면가액 (단위: 원) 100 총 발행주식수 (단위: 주) 138,981,036 보통주자본금 14,147 (*) 당반기 중 자기주식 4,231,076주(누적: 6,717,611주)를 이익소각의 방법으로 소각함에 따라 발행주식의 액면금액과 자본금이 일치하지 않습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 지배기업 보통주자본금의 변동은 없으며, 당반기 및 전반기의 유통주식수는 다음과 같습니다. 유통주식수의 조정 당반기 보통주 발행주식수 (단위:주) 134,749,960 자기주식수 (단위:주) 1,420,826 유통주식수 (단위:주) 133,329,134 전반기 보통주 발행주식수 (단위:주) 141,467,571 자기주식수 (단위:주) 2,615,235 유통주식수 (단위:주) 138,852,336 (3) 당반기말과 전기말 현재 기타불입자본 구성내역은 다음과 같습니다. 기타불입자본 당반기말 (단위 : 백만원) 금액 기타불입자본 14,729,468 기타불입자본 주식발행초과금 5,912,096 자기주식 (106,644) 주식선택권 17,259 기타 8,906,757 전기말 (단위 : 백만원) 금액 기타불입자본 14,666,437 기타불입자본 주식발행초과금 5,912,096 자기주식 (161,165) 주식선택권 15,533 기타 8,899,973 (*) 전기 주식발행초과금 중 1,000,000백만원이 이익잉여금으로 전입되었습니다. 18. 자기주식 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. 자기주식에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 자기주식 주식수 (단위: 주) 1,420,826 취득금액 106,644 전기말 (단위 : 백만원) 자기주식 주식수 (단위: 주) 3,569,776 취득금액 161,165 (2) 당반기 및 전반기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. 자기주식 변동내역 당반기 자기주식 기초 자기주식수 (단위: 주) 3,569,776 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 취득 (단위: 주) 2,111,904 처분 (단위: 주) (29,778) 소각 (단위: 주) (4,231,076) 기말 자기주식수 (단위: 주) 1,420,826 전반기 자기주식 기초 자기주식수 (단위: 주) 93,018 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 취득 (단위: 주) 2,593,307 처분 (단위: 주) (71,090) 소각 (단위: 주) 0 기말 자기주식수 (단위: 주) 2,615,235 (*1) 취득과 관련하여, 지배기업은 당반기 중 주가 안정을 통한 주주가치제고를 위하여 신탁 계약을 통해 자기주식 2,111,904주(취득원가: 143,367백만원)를 취득하였습니다.(*2) 처분과 관련하여, 지배기업은 당반기 중 자기주식 27,930주(취득원가 : 1,284백만원)를 임직원 성과급으로 지급하여 378백만원의 자기주식처분이익이 발생하였으며, 자기주식 1,848주(취득원가: 138백만원)를 사외이사의 보수의 일부로 지급하여 9백만원의 자기주식처분이익이 발생하였습니다.(*3) 소각과 관련하여, 지배기업은 당반기 중 자기주식 4,231,076주를 이익소각의 방법으로 소각함에 따라 보통주자본금의 변동이 없이 발행주식수가 감소하였습니다. 19. 주식기준보상 (연결) (1) 주식기준보상약정 부여내역지배기업이 부여한 주식기준보상약정에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.1) 주식결제형 주식기준보상약정 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 1차 장기성과급 주식기준보상 2차 장기성과급 주식기준보상 권리부여일 2022-03-28 2023-01-01 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부 자기주식 교부 부여주식수 (최초부여규모 * 기준주가 대비 행사일 주가 변동률 *기준지수 대비 행사일 KOSPI지수 변동에 따른 조정비율) / 행사일 주가 최초부여수량 * Min[(조정비율 + 주가상승률 - KOSPI200 상승률),2] + 최초부여수량(*)(*) 주가증감률이 1 미만이거나 주가증감률에서 KOSPI지수증감률을 차감한 값이 0.5 미만인 경우, 0 기준주가 54,580원 35,641원 기준지수 2,706 306 행사가능기간 2025년 3월 28일 부터2029년 3월 28일 까지 2026년 1월 1일 부터2026년 6월 30일까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후1년 이상 재직 부여규모 (단위: 백만원) 41,173 1,801 2) 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 주식기준보상약정 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 5차 6차 권리부여일 2020-03-26 2021-03-25 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수 237,281주 44,619주 행사가격 (단위:원) 38,452 50,276 행사가능기간 2023년 3월 27일부터2027년 3월 26일까지 2023년 3월 26일부터2026년 3월 25일까지 가득조건 부여일 이후3년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 (*1) 부여방법은 전기 이전에 주식결제형에서 현금결제형 주식기준보상으로 분류를 변경하였습니다.(*2) 부여주식수 관련하여, 당반기 중 1-3차, 3차 및 4차 주식선택권의 잔여 부여분은 전량 행사되었으며, 5차 및 6차 주식선택권의 일부 부여분이 행사되었습니다. 3) 현금결제형 주식기준보상약정분할 전 SK텔레콤(주)는 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Long term Incentive 제도를 신설하여, 주요 직책 임원을 제외한 Executive Management Development 임원을 대상으로 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다. 한편, 동 현금결제형 주가차액보상권은 당반기 중 전량 행사되었습니다.(2) 지배기업이 부여한 주식결제형과 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정으로 인하여 당반기 중 인식된 보상원가 및 당반기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다. 주식선택권의 부여로 인한 보상원가의 내역 (단위 : 백만원) 주식기준 보상원가 누적보상원가 22,643 당반기 보상원가 2,031 잔여보상원가 0 총보상원가 24,674 주식기준보상거래 관련 부채 당반기말 (단위 : 백만원) 공시금액 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 17,784 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 주식기준보상거래와 관련하여 인식한 부채 5,693 (3) 지배기업은 주식기준보상약정의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 1) 주식결제형 주식기준보상약정 주식결제형 주식기준 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수 주식기준보상약정 장기성과급 주식보상기준 1차 2차 무위험이자율 0.0309 0.0372 기대존속기간 7년 3년 기대부여일의 주가(전일 종가) (단위:원) 56,700 33,500 기대주가변동성 0.2522 0.3348 배당수익률 0.0000 0.0000 기준주가 (단위:원) 54,580 35,641 기준지수 2,706 306 총 공정가치 (단위:백만원) 15,310 1,801 2) 현금결제선택권이 있는 주식기준보상약정 현금결제선택권이 있는 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수 (단위 : 원) 주식기준보상약정 SK스퀘어(주) 주가차액보상권 SK텔레콤(주) 주가차액보상권 주식기준보상약정 부여 차수 5차 6차 5차 6차 무위험이자율 0.0319 0.0321 0.0152 0.0155 기대존속기간 7년 5년 7년 5년 직전 최근 평가기준일의 주가 100,000 100,000 34,900 49,800 기대주가변동성 0.3930 0.3930 0.0810 0.2570 배당수익률 0.0000 0.0000 0.0570 0.0400 행사가격 38,452 50,276 38,452 50,276 주당공정가치 64,929 53,289 192 8,142 (4) 지배기업의 일부 종속기업들은 각사의 임직원에게 주식기준보상약정을 부여하였으며, 이항모형 또는 몬테카를로시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 지배기업의 종속기업이 부여한 주식기준보상약정에 의하여 당반기 중 인식된 보상원가 및 당반기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다. 당기 중 인식된 보상원가 및 당기말 이후에 인식될 잔여보상원가_종속기업 (단위 : 백만원) 주식기준 보상원가 누적보상원가 42,806 당반기 보상원가 2,065 잔여보상원가 11,049 총보상원가 55,920 20. 이익잉여금 (연결) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. 이익잉여금의 구성내역 당반기말 (단위 : 백만원) 금액 미처분이익잉여금 1,284,849 전기말 (단위 : 백만원) 금액 미처분이익잉여금 320,369 21. 기타자본구성요소 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. 기타자본구성요소 당반기말 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (36,370) 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 266,031 해외사업장환산외환차이 62,692 합계 292,353 전기말 (단위 : 백만원) 공시금액 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (12,796) 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 168,556 해외사업장환산외환차이 45,116 합계 200,876 (2) 당반기 및 전반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타자본구성요소의 변동내역 당반기 (단위 : 백만원) 자본 자본 합계 기타자본구성요소 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 기초 기타자본구성요소 (12,796) 168,556 45,116 200,876 기타자본구성요소의 당기 변동액(세후) (23,574) 97,475 17,576 91,477 기말 기타자본구성요소 (36,370) 266,031 62,692 292,353 전반기 (단위 : 백만원) 자본 자본 합계 기타자본구성요소 기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 기초 기타자본구성요소 (75,271) 152,526 34,677 111,932 기타자본구성요소의 당기 변동액(세후) 52,029 19,051 12,736 83,816 기말 기타자본구성요소 (23,242) 171,577 47,413 195,748 22. 기타영업비용 (연결) 당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. 기타영업비용 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 통신비 1,121 2,206 수도광열비 278 645 세금과공과 994 2,350 수선비 86 188 연구및경상개발비 12,216 24,810 교육및조사연구비 379 690 대손상각비 952 1,711 여비교통비 1,063 2,004 차량유지비 245 476 보험료 547 1,107 소모품비 외 8,016 17,746 기타영업비용 합계 25,897 53,933 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 통신비 1,027 2,000 수도광열비 257 553 세금과공과 1,033 2,039 수선비 173 274 연구및경상개발비 12,037 27,464 교육및조사연구비 448 865 대손상각비 (7) 319 여비교통비 1,164 2,607 차량유지비 297 567 보험료 555 1,175 소모품비 외 9,439 19,771 기타영업비용 합계 26,423 57,634 23. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결) (1) 당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. 기타영업외수익 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 유ㆍ무형자산처분이익 267 501 기타 691 1,026 합계 958 1,527 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 유ㆍ무형자산처분이익 154 215 기타 1,007 2,807 합계 1,161 3,022 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. 기타영업외비용 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 유ㆍ무형자산처분손실 293 467 유ㆍ무형자산손상차손 869 869 기부금 1,231 1,234 기타의대손상각비 1,749 1,837 기타 331 822 합계 4,473 5,229 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 유ㆍ무형자산처분손실 222 230 유ㆍ무형자산손상차손 0 0 기부금 1,661 1,663 기타의대손상각비 5 11 기타 1,908 2,117 합계 3,796 4,021 24. 금융수익과 금융비용 (연결) (1) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. 금융수익 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 이자수익 17,553 33,906 배당금수익 1,422 3,058 외환차익(금융수익) 2,233 5,868 외화환산이익(금융수익) 2,676 4,260 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 2,713 12,586 합계 26,597 59,678 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 이자수익 5,998 13,342 배당금수익 1,581 2,888 외환차익(금융수익) 2,419 5,333 외화환산이익(금융수익) 433 2,205 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 4,662 16,629 합계 15,093 40,397 (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. 금융비용 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 이자비용 4,587 9,275 외환차손(금융원가) 1,914 3,649 외화환산손실(금융원가) 211 1,115 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 656 665 채권처분손실 891 2,254 기타 30,886 31,805 합계 39,145 48,763 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 이자비용 1,460 3,228 외환차손(금융원가) 1,621 3,845 외화환산손실(금융원가) 378 1,003 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 20,002 20,064 채권처분손실 0 0 기타 0 0 합계 23,461 28,140 (3) 당반기 및 전반기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. 이자수익의 내역 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 현금성자산 및 장단기금융상품 8,820 16,506 장기미수금 7,831 15,625 대여금 등 902 1,775 합계 17,553 33,906 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 현금성자산 및 장단기금융상품 5,634 12,808 장기미수금 0 0 대여금 등 1,102 2,237 합계 6,736 15,045 (*) 전반기 현금성자산 및 장단기금융상품, 대여금 등 이자수익에는 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(4) 당반기 및 전반기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. 이자비용의 내역 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 차입금 647 1,265 사채 0 0 리스부채 1,545 3,222 기타 2,395 4,788 합계 4,587 9,275 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 차입금 21,392 35,789 사채 1,932 3,862 리스부채 1,560 3,210 기타 183 605 합계 25,067 43,466 (*) 전반기 중 이자비용은 중단영업손익이 포함되어 있습니다.(5) 당반기 및 전반기 인식한 금융자산의 종류별 손상차손은 다음과 같습니다. 금융자산의 손상차손 세부내역 당반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 매출채권 952 1,711 기타채권 1,749 1,837 합계 2,701 3,548 전반기 (단위 : 백만원) 장부금액 공시금액 3개월 누적 매출채권 1,570 3,079 기타채권 5 11 합계 1,575 3,090 (*) 전반기 중 매출채권 손상차손은 중단영업손익이 포함되어 있습니다. 25. 법인세비용 (연결) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출되었습니다. 26. 주당손익 (연결) 주당손익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당손익 중단영업을 포함한 주당이익 당반기 (단위 : 백만원) 주식 보통주 3개월 누적 지배기업소유주지분 보통주 계속영업반기순이익(손실) 740,641 1,085,542 지배기업소유주지분 보통주 중단영업반기순이익 0 0 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 133,557,292 134,162,870 계속영업기본주당이익(손실) (단위: 원) 5,545 8,091 중단영업기본주당이익 (단위: 원) 0 0 전반기 (단위 : 백만원) 주식 보통주 3개월 누적 지배기업소유주지분 보통주 계속영업반기순이익(손실) (699,724) (1,286,371) 지배기업소유주지분 보통주 중단영업반기순이익 4,660 61,025 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 139,876,266 140,639,444 계속영업기본주당이익(손실) (단위: 원) (5,002) (9,147) 중단영업기본주당이익 (단위: 원) 33 434 당반기 및 전반기의 주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. 가중평균유통보통주식수 산출근거 당반기 주식 보통주 3개월 누적 가중평균발행주식수 134,796,455 136,888,746 조정: 자기주식 (1,239,163) (2,725,876) 가중평균유통보통주식수 133,557,292 134,162,870 전반기 주식 보통주 3개월 누적 가중평균발행주식수 141,467,571 141,467,571 조정: 자기주식 (1,591,305) (828,127) 가중평균유통보통주식수 139,876,266 140,639,444 (2) 희석주당손익 중단영업을 포함하는 희석주당이익 (단위 : 백만원) 주식 보통주 3개월 누적 지배기업소유주지분 보통주 계속영업반기순이익(손실) 740,641 1,085,542 조정 후 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 133,865,769 134,397,664 계속영업희석주당이익(손실) (단위: 원) 5,533 8,077 전반기의 경우 희석화증권의 희석화효과가 발생하지 않음에 따라 희석주당손실은 기본주당손실과 동일합니다. 한편, 당반기의 희석주당이익을 계산하기 위한 조정 후 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. 희석효과를 포함하는 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 주식 보통주 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 133,557,292 134,162,870 조정: 주식선택권 (단위:주) 308,477 234,794 조정 후 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 133,865,769 134,397,664 27. 금융상품의 범주별 분류 (연결) (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다. 금융자산의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 351,653 0 1,789,519 2,141,172 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 290,570 0 911,882 1,202,452 단기금융상품 31,700 0 329,901 361,601 단기투자자산 24,700 0 0 24,700 매출채권 0 0 214,788 214,788 단기대여금 0 0 4,391 4,391 미수금 0 0 317,980 317,980 미수수익 0 0 6,340 6,340 보증금 0 0 4,237 4,237 유동파생금융자산 4,683 0 0 4,683 비유동 금융자산 합계 230,573 110,764 511,992 853,329 비유동 금융자산 합계 장기금융상품 0 0 2,352 2,352 장기투자자산 226,796 110,764 0 337,560 장기매출채권 0 0 2 2 장기대여금 0 0 1,279 1,279 장기미수금 0 0 462,127 462,127 장기미수수익 0 0 29,779 29,779 장기보증금 0 0 16,453 16,453 파생금융자산 3,777 0 0 3,777 금융자산 582,226 110,764 2,301,511 2,994,501 전기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 금융자산 합계 유동 금융자산 합계 404,851 0 1,720,228 2,125,079 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 193,721 0 1,077,172 1,270,893 단기금융상품 49,660 0 51,138 100,798 단기투자자산 160,405 0 0 160,405 매출채권 0 0 237,484 237,484 단기대여금 0 0 1,914 1,914 미수금 0 0 343,836 343,836 미수수익 0 0 5,225 5,225 보증금 0 0 3,459 3,459 유동파생금융자산 1,065 0 0 1,065 비유동 금융자산 합계 218,391 324,180 483,814 1,026,385 비유동 금융자산 합계 장기금융상품 0 0 817 817 장기투자자산 211,281 324,180 0 535,461 장기매출채권 0 0 0 0 장기대여금 0 0 1,031 1,031 장기미수금 0 0 450,000 450,000 장기미수수익 0 0 14,153 14,153 장기보증금 0 0 17,813 17,813 파생금융자산 7,110 0 0 7,110 금융자산 623,242 324,180 2,204,042 3,151,464 (*) 연결실체는 장기투자자산과 관련하여, 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품 110,764백만원(전기말 : 324,180백만원)을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타부채 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 302,306 778,008 32,617 1,112,931 유동 금융부채 합계 매입채무 0 81,774 0 81,774 유동파생금융부채 302,306 0 0 302,306 단기차입금 0 47,462 0 47,462 유동성사채및장기차입금 0 283 0 283 리스부채 0 0 32,617 32,617 미지급금 0 240,456 0 240,456 예수금 0 351,190 0 351,190 미지급비용 0 56,843 0 56,843 비유동 금융부채 합계 155,816 165,756 50,491 372,063 비유동 금융부채 합계 장기차입금 0 399 0 399 장기미지급금 0 165,315 0 165,315 장기예수보증금(기타의비유동부채) 0 42 0 42 당기손익인식금융부채 66,118 0 0 66,118 장기리스부채 0 0 50,491 50,491 파생금융부채 89,698 0 0 89,698 금융부채 458,122 943,764 83,108 1,484,994 전기말 (단위 : 백만원) 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타부채 금융부채 합계 유동 금융부채 합계 304,163 900,255 33,799 1,238,217 유동 금융부채 합계 매입채무 0 95,911 0 95,911 유동파생금융부채 304,163 0 0 304,163 단기차입금 0 46,894 0 46,894 유동성사채및장기차입금 0 146 0 146 리스부채 0 0 33,799 33,799 미지급금 0 256,246 0 256,246 예수금 0 434,753 0 434,753 미지급비용 0 66,305 0 66,305 비유동 금융부채 합계 173,025 151,889 65,040 389,954 비유동 금융부채 합계 장기차입금 0 659 0 659 장기미지급금 0 150,719 0 150,719 장기예수보증금(기타의비유동부채) 0 511 0 511 당기손익인식금융부채 70,229 0 0 70,229 장기리스부채 0 0 65,040 65,040 파생금융부채 102,796 0 0 102,796 금융부채 477,188 1,052,144 98,839 1,628,171 28. 금융위험관리 (연결) (1) 금융위험관리연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는미지급금및기타채무, 차입금 및 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 환율변동위험 연결실체는 글로벌 영업으로 인한 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 연결대상회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환율변동위험 관리정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다.당반기말과 전기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. 환위험의 노출정도 당반기말 (단위 : 백만원) 외화금융자산의 통화별 내역 외화금융부채의 통화별 내역 외화금융자산, 기초통화금액 (단위: 천단위) 외화금융자산, 원화환산금액 외화금융부채, 기초통화금액 (단위 : 천단위) 외화금융부채, 원화환산금액 위험 시장위험 환위험 USD 58,349 81,058 16,098 22,363 EUR 1,207 1,795 234 348 JPY 666,679 5,762 31 0 CNY 18 3 0 0 그밖의 통화 0 288 0 808 위험 합계 88,906 23,519 전기말 (단위 : 백만원) 외화금융자산의 통화별 내역 외화금융부채의 통화별 내역 외화금융자산, 기초통화금액 (단위: 천단위) 외화금융자산, 원화환산금액 외화금융부채, 기초통화금액 (단위 : 천단위) 외화금융부채, 원화환산금액 위험 시장위험 환위험 USD 55,107 71,055 15,696 20,238 EUR 2,040 2,910 23 33 JPY 993,668 9,069 111 1 CNY 13 2 0 0 그밖의 통화 0 212 0 24 위험 합계 83,248 20,296 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 환위험 민감도분석 당반기말 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 기타 외화환율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.1 0.1 0.1 0.1 외화환율상승에 따른 자본의 증가(감소) 5,870 145 576 (52) 6,539 외화환율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.1 0.1 0.1 0.1 외화환율하락에 따른 자본의 감소(증가) (5,870) (145) (576) 52 (6,539) 전기말 (단위 : 백만원) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD EUR JPY 기타 외화환율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 증가율 0.1 0.1 0.1 0.1 외화환율상승에 따른 자본의 증가(감소) 5,082 288 907 19 6,296 외화환율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 감소율 0.1 0.1 0.1 0.1 외화환율하락에 따른 자본의 감소(증가) (5,082) (288) (907) (19) (6,296) ② 이자율위험연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 이자율위험에 노출된 주요 부채는 다음과 같습니다. 이자율위험에 노출된 주요 부채 당반기말 (단위 : 백만원) 하위범위 상위범위 이자율 유형 범위 합계 차입금 875 차입금 이자율유형 변동 이자율 0.0536 전기말 (단위 : 백만원) 하위범위 상위범위 이자율 유형 범위 합계 차입금 2,844 차입금 이자율유형 변동 이자율 0.0566 0.0569 당반기말과 전기말 현재 변동금리부 차입금은 875백만원 및 2,844백만원입니다. 한편, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 변동시 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이자율위험 민감도 분석 당반기말 (단위 : 백만원) 이자율위험 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 증가율 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 증가율 1%상승시 (4) 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 감소율 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 감소율 1%하락시 4 전기말 (단위 : 백만원) 이자율위험 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 증가율 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 증가율 1%상승시 (28) 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 감소율 이자율변동의 합리적인 범위 내에서의 발생가능한 0.01 감소율 1%하락시 28 2) 신용위험당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 신용위험 현금및현금성자산 1,202,415 장단기금융상품 363,953 장단기투자자산 205,972 매출채권 214,790 계약자산 5,891 대여금및기타채권 842,586 파생금융자산 886 합계 2,836,493 전기말 (단위 : 백만원) 신용위험 현금및현금성자산 1,270,850 장단기금융상품 101,615 장단기투자자산 158,968 매출채권 237,484 계약자산 8,912 대여금및기타채권 837,431 파생금융자산 1,845 합계 2,617,105 (*) 연결실체의 현금및현금성자산은 요구불예금 442,735백만원과 단기투자자산 759,680백만원으로 구성되어 있습니다.신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 3) 유동성위험연결실체의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것입니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당반기말 (단위 : 백만원) 공시금액 3개월 미만 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 매입채무 81,774 81,774 0 0 0 81,774 차입금 48,144 412 47,745 399 0 48,556 리스부채 83,108 9,301 27,368 55,959 486 93,114 미지급금및기타채무 813,846 647,831 657 185,206 20,161 853,855 당기손익인식금융부채 66,118 0 0 66,118 0 66,118 파생금융부채 13,098 0 13,098 0 0 13,098 합계 1,106,088 739,318 88,868 307,682 20,647 1,156,515 전기말