SK스퀘어 반기보고서 (2022.06)
2. 회사의 연혁

- '21년 11월 : SK텔레콤에서 인적 분할을 통해 설립- '21년 11월 : 유가증권시장 재상장 가. 본점 소재지 및 그 변경- 서울특별시 중구 을지로 65 (변동사항 없음)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 11월 02일	-	대표이사 박정호 사내이사 윤풍영 기타비상무이사 박성하 사외이사 강호인 사외이사 기은선 사외이사 박승구 사외이사 이성우	-	-

주) 2021년 10월 12월 SK텔레콤 임시주주총회에서 분할계획안건 의견을 통해 당사의 이사들이 선임되었습니다.

다. 최대주주의 변경

(기준일 : 2022년 8월 12일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	비고

2021.11.29	SK(주)	43,237,868	30.56	회사분할에 따른 신규상장

2021.12.02	SK(주)	43,239,868	30.56	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 2,000주)

2021.12.16	SK(주)	43,239,672	30.57	SK텔레콤 (구성원 지급 196주)

2021.12.20	SK(주)	43,241,672	30.57	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 2,000주)

2022.02.10	SK(주)	43,243,172	30.57	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (자사주상여 1,500주)

2022.02.25	SK(주)	43,236,393	30.56	SK텔레콤 (상여 지급 6,779주)

2022.02.25	SK(주)	43,243,172	30.57	박정호 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 6,779주)

2022.05.02	SK(주)	43,248,380	30.57	SK스퀘어 사외이사 (자사주상여 5,208)

2022.05.12	SK(주)	43,250,380	30.57	윤풍영 SK스퀘어 사내이사 (주식취득 2,000주)

2022.06.23	SK(주)	43,252,380	30.57	박승구 SK스퀘어 사외이사 (주식취득 2,000주)

2022.07.22	SK(주)	42,485,663	30.03	SK텔레콤 장외 매도(거래 상대방: 하나카드)

라. 상호의 변경 [드림어스컴퍼니] (舊. 아이리버)당사의 주요종속회사 중 하나인 '주식회사 아이리버'는 2019년 3월 28일 정기주주총회 의결을 통해 '주식회사 드림어스컴퍼니'로 상호를 변경하였습니다 [SK쉴더스] (舊. ADT 캡스)당사의 주요종속회사 중 하나인 '에스케이인포섹'은 2021년 3월 4일 (주)ADT캡스를흡수합병 하였고, 합병일 이후 3월 5일 임시주주총회를 통해 주식회사 (주)ADT캡스로 상호를 변경하였습니다. 2021년 10월 26일 임시주주총회 의결를 통해 SK쉴더스(주)로 상호를 변경 하였습니다 [SK하이닉스] 일자 내용 1983. 02 현대전자산업주식회사로 상호 변경 2001. 03 주식회사 하이닉스반도체로 상호 변경 2012. 03 에스케이하이닉스 주식회사로 상호 변경 마. 회사가 합병 등을 한 경우와 그 내용 [SK스퀘어](1) (주)코빗 지분취득메타버스/NFT 등 블록체인기반 Next Platform 선점 목적으로 ㈜코빗의 보통주 구주 및 신주 총 9,221,142주를 873억원에 취득하였습니다. 구주 3,350,300주는 약 273억원에, 신주 5,870,842주는 약 600억원에 취득하였고, 거래종결일은 2022년 1월 7일입니다. 취득 후 합산 지분율은 33.20% 입니다.(2) 그린랩스 지분취득농업의 디지털화를 주도하는 국내 1위 Agriculture tech 기업 ㈜그린랩스에 대한 구주(보통주) 일부 인수 및 신주(RCPS) 투자를 각각 150억원(7,597주), 200억원(5,065주) 진행하였습니다. 거래종결일은 2022년 1월 3일이며, 취득 후 합산 지분율은 5.55% 입니다.(3) (주)해긴 지분취득AI 및 메타버스 등 Next Platform Portfolio의 경쟁력 강화를 위하여 메타버스 콘텐츠 핵심요소 중 하나인 게임 영역에 대한 투자목적으로 3D게임 제작 기술 및 모바일 캐주얼 게임에 강점을 보유한 ㈜해긴에 250억원 보통주 신주 투자(267,742주, 2.79%)를 진행하였습니다. 거래종결일은 2022년 6월 9일입니다. [십일번가](1) 십일번가 주식회사 설립2018년 7월 31일자 SK플래닛(주)의 주주총회에서 승인된 분할계획서에 따라 2018년 9월 1일을 분할개시일로 11번가 사업 부문(싸이닉, 기프티콘, 11pay를 포함)을 분할하여 십일번가 주식회사가 설립되었습니다. 분할의 방법은 분할되는 회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할의 방법으로 11번가 사업부문을 분할하였으며, SK플래닛(주) 소유주식 1주당 0.14344419주의 비율로 신주(보통주 8,383,931주)를 배정하였습니다. (2) 유상증자11번가는 자본금을 증자하기 위하여 2018년 9월 7일 이사회 결의에 따라 제3자 배정방식으로 신주 (기명식 상환전환우선주 1,863,093주)를 발행하였으며, 나일홀딩스 유한회사에 신주 전부를 배정하였습니다. (3) (주)헬로네이처 주식 취득11번가는 SK플래닛(주)로부터 신선식품 배송서비스를 제공하고 있는 (주)헬로네이처의 발행주식(281,908주, 49.90%)을 2018년 10월 10일 299억원에 취득하였습니다 (4) 자기주식 취득11번가는 주식가치 제고 등을 위하여 2019년 3월 26일 정기주총 자기주식 취득 결정 의결 및 2019년 4월 26일 자기주식 취득 조건 결정 이사회 결의에 따라 SK플래닛(주)로 부터 당사 주식 158,429주를 425억원에, 기타 주주(전영훈 외 4인)로 부터 당사주식 203주를 0.5억원에 2019년 8월 30일 취득 하였습니다. 이로 인해 11번가의 자기주식 비율은 1.55%가 되었습니다. (5) (주)바로고 주식 취득11번가는 2021년 2월 16일 이사회 결의에 따라 근거리 물류사업을 영위하는 (주)바로고의 주식 54,080주(기명식 상환전환우선주)를 250억에 취득하였습니다. 주금납입일은 2021년 6월 17일이며, 취득 후 지분율은 6.98%입니다. [SK쉴더스] (舊 ㈜ADT캡스, SK인포섹㈜)(1) 주식의 포괄적 교환 에스케이인포섹(주)는 2018년 10월 25일 이사회 결의를 통해, 에스케이텔레콤(주)가 에스케이인포섹(주) 주주명부에 등재되어 있는 주주에 대하여 에스케이인포섹(주) 보통주식 1주당 완전 모회사가 될 예정인 에스케이텔레콤(주)의 자기주식 0.0997678주를 2018년 12월 27일에 교부하는 방식으로 에스케이텔레콤(주)와 주식의 포괄적 교환계약을 체결할 것을 결의하였습니다. 이후 2018년 11월 26일 이사회 결의에 따라 주식교환 계약이 원안대로 가결되었으며, 2018년 12월 27일 에스케이텔레콤(주)와의 주식의 포괄적 교환에 따라 에스케이텔레콤(주)가 에스케이인포섹(주)의 완전 모회사가 되었습니다.(2) 흡수합병舊 (주)에이디티캡스는 2018년 10월 8일 이사회 및 2018년 10월 23일 임시주주총회에서 (주)엔에스오케이와의 합병계약 체결 승인의 건을 원안대로 가결하였습니다. 2018년 12월 1일 합병기일로 흡수합병이 완료되었습니다.舊 (주)에이디티캡스는 2019년 11월 14일 이사회 및 2019년 11월 29일 임시주주총회에서 (주)에이디티시큐리티와의 합병계약 체결 승인의 건을 원안대로 가결하였습니다. 2020년 1월 1일 합병기일로 흡수합병이 완료되었습니다.에스케이인포섹(주)는 2020년 11월 27일 이사회 및 임시주주총회에서 라이프앤시큐리티홀딩스(주)와의 합병계약 체결 승인의 건을 원안대로 가결하였습니다. 2020년 12월 30일 합병기일로 흡수합병이 완료되었습니다.에스케이인포섹(주)는 2021년 1월 13일 이사회 및 임시주주총회에서 舊 (주)에이디티캡스와의 합병계약 체결 승인의 건을 원안대로 가결하였습니다. 2021년 3월 4일 합병기일로 흡수합병이 완료되었습니다.이후 임시주주총회를 통해 2021년 3월 5일 기일로 에스케이인포섹(주)에서 (주)에이디티캡스로 사명을 변경하였으며, 2021년 10월 26일 기일로 (주)에이디티캡스에서 에스케이쉴더스(주)로 사명을 변경하였습니다.(3) 영업양수舊 (주)에이디티캡스는 2020년 7월 1일 최초 이사회 결의로 보안사업 전문성 및 경쟁력 강화를 위해 에스케이하이스텍(주)의 보안사업 일체를 양수하는 영업양수도 계약을 체결하였습니다. 동 거래의 양수일자는 2020년 7월 31일입니다. [SK플래닛](1) 플랫폼 사업, T Store 사업 분할 결정SK플래닛(주)는 업종 전문화, 핵심역량 강화를 통한 사업별 경쟁력 강화 및 성장 잠재력 확보를 위하여 2016년 3월 1일을 분할기일로 플랫폼 사업과 T store 사업을 인적분할 하였습니다. (2) LBS 사업 및 휴대폰 인증 부가서비스 사업 분할합병 결정SK플래닛(주)의 커머스 영역 집중 및 SK텔레콤(주)의 플랫폼 사업 역량 강화를 위한Biz. Portfolio 조정을 위해 2016년 4월 5일을 기일로 SK플래닛(주)의 LBS 사업 및 휴대폰 인증 부가서비스 사업을 인적분할한 후 SK텔레콤(주)에 합병하는 분할합병을진행 하였습니다. (3) 베네피아 사업 영업양도SK플래닛(주)는 2017년 5월 29일 이사회의 의결로 베네피아 사업관련 영업 및 관련 자산을 특수관계인인 에스케이엠앤서비스(주)에 양도하기로 의결하였으며, 양도일자는 2017년 7월 1일, 양도가액은 75억입니다. (4) 광고대행사업부문 분할 결정SK플래닛(주)는 업종 전문화, 핵심역량 강화를 통한 사업별 경쟁력 강화 및 성장 잠재력 확보를 위하여 2017년 7월 17일 이사회의 광고대행사업 부문을 단순물적분할하였습니다. 분할기일은 2017년 10월 1일이며, 분할 신설회사의 상호는 에스엠컨텐츠앤커뮤니케이션즈 주식회사입니다. (5) 에스엠컨텐츠앤커뮤니케이션즈 지분 매도SK플래닛(주)는 사업역량의 집중과 경영자원의 효율적인 배분을 위해 2017년 7월 17일 이사회의 의결로 보유지분 100%를 (주)에스엠컬처앤콘텐츠에 매도하기로 의결하였으며, 처분일은 2017년 10월 24일입니다. (6) 11번가 사업부문 분할 결정SK플래닛(주)는 업종 전문화, 핵심역량 강화를 통한 사업별 경쟁력 강화 및 성장 잠재력 확보를 위하여 2018년 9월 1일을 분할기일로 11번가사업 부문(싸이닉, 기프티콘, 11pay를 포함)을 인적분할하여 새로운 회사를 설립하기로 하였으며, 자세한 내용은 2018년 6월 19일 공시한 회사분할결정을 참고하시기 바랍니다. (7) 에스케이테크엑스(주) 합병 결정SK플래닛(주)는 경영효율성 증대 및 시너지 창출을 위하여 2018년 9월 1일을 합병기일로하여 에스케이테크엑스(주)를 흡수합병하기로 하였으며, 합병비율은 1: 3.0504171 입니다. 자세한 내용은 2018년 6월 19일 공시한 회사합병결정을 참고하시기 바랍니다. (8) 재무구조 개선을 위한 감자 결정SK플래닛(주)은 결손 보전을 통한 재무구조 개선을 위해 주식의 액면가액을 500원에서 150원으로 감액 하는 감자를 결정 하였습니다.감자 기준일은 2020년 4월 27일입니다. 자세한 내용은 에스케이플래닛의 2020년 3월 10일 공시 내용을 참조하기 바랍니다.(9) 에스케이엠앤서비스 지분 매각2022년 2월 9일 성장 리소스 확보를 위해 에스케이엠앤서비스(주) 주식 3,099,112주 전체를 주당 23,317원에 피에스앤마케팅(주)으로 매각하는 계약을 체결하였습니다. [티맵모빌리티](1) 회사 설립 티맵모빌리티(주)는 2020년 12월 29일을 분할기일로 하여 SK텔레콤(주)로부터 모빌리티 사업부문의 물적분할을 통해 설립되었습니다. (2) 유상증자- '21년 2월 23일당사는 자본금을 증자하기 위하여 2021년 2월 23일 이사회 결의에 따라 주주배정 방식으로 신주(보통주 838,500주)를 발행하였으며, SK텔레콤(주)에게 신주 전부를 배정하였습니다. 주금 납입일은 2021년 3월 5일 이며, 유상증자 후 SK텔레콤(주)이 당사의 주식을 보유하고 있는 비율은 100%로 변동 없습니다.- '21년 4월 14일당사는 자본금을 증자하기 위하여 2021년 4월 14일 이사회 결의에 따라 제3자배정 방식으로 신주(A종 종류주식 676,330주)를 발행하였으며, Uber Singapore Technology Pte. Ltd.에게 신주 전부를 배정하였습니다. 주금 납입일은 2021년 4월 15일 이며, 유상증자 후 의결권 있는 주식기준의 주주별 지분율은 SK텔레콤(주) 94.13%, Uber Singapore Technology Pte. Ltd. 5.87% 입니다. - '21년 5월 12일당사는 와이엘피와 포괄적주식교환을 시행하기 위해 2021년 5월 12일 이사회 결의에 따라 제3자배정 방식으로 신주(보통주 267,700주)를 발행하였으며, 임재형 외 3인에게 신주 전부를 배정하였습니다. 주식교환에 따른 주권 교부일은 2021년 6월 29일이며, 유상증자 후 의결권있는 주식 기준의 주주별 지분율은 SK텔레콤(주) 66.26%, (유)어쎈타모빌리티투자목적회사 13.99%, 테라미터홀딩스(유) 13.99%, Uber Singapore Technology Pte. Ltd. 4.13%, 기타 주주 합계 1.64% 입니다. - '21년 05월 25일1) 당사는 자본금을 증자하기 위하여 2021년 5월 25일 이사회 결의에 따라 제3자배정 방식으로 신주(보통주 3,800,133주)를 발행하였으며, (유)어쎈타모빌리티투자목적회사에게 2,287,859주, 테라미터홀딩스(유)에게 1,512,274주를 배정하였습니다. 주금 납입일은 2021년 5월 26일 이며, 유상증자 후 의결권있는 주식 기준의 주주별 지분율은 SK텔레콤(주) 70.77%, (유)어쎈타모빌리티투자목적회사 14.94%, 테라미터홀딩스(유) 9.87%, Uber Singapore Technology Pte. Ltd. 4.42% 입니다. 2) 당사는 자본금을 증자하기 위하여 2021년 5월 25일 이사회 결의에 따라 제3자배정 방식으로 신주(보통주 775,585주)를 발행하였으며, 테라미터홀딩스(유)에게 신주 전부를 배정하였습니다. 주금 납입일은 2021년 5월 27일 이며, 유상증자 후 의결권있는 주식 기준의 주주별 지분율은 SK텔레콤(주) 67.36%, (유)어쎈타모빌리티투자목적회사 14.22%, 테라미터홀딩스(유) 14.22%, Uber Singapore Technology Pte. Ltd. 4.20% 입니다. (3) 주식회사 와이엘피 주식 교환티맵모빌리티(주)는 티맵모빌리티 주식회사 : 주식회사 와이엘피 = 1 : 5.3788007의 비율로 주식교환을 결의하여 2021년 5월 18일 공시하였습니다. 주식교환은 2021년 6월 29일 완료되었으며, 주식회사 와이엘피는 당사의 완전 자회사로 편입 되었습니다. 당사는 와이엘피와 포괄적주식교환을 시행하기 위해 2021년 5월 12일 이사회 결의에 따라 제3자배정 방식으로 신주(보통주 267,700주)를 발행하였으며, 임재형 외 3인에게 신주 전부를 배정하였습니다. 주식교환에 따른 주권 교부일은 2021년 6월 29일이며, 주식교환 이후 의결권있는 주식 기준의 주주별 지분율은 SK텔레콤(주) 66.26%, (유)어쎈타모빌리티투자목적회사 13.99%, 테라미터홀딩스(유) 13.99%, Uber Singapore Technology Pte. Ltd. 4.13%, 기타 주주 합계 1.64% 입니다. (4) 스톡옵션 부여당사는 2021년 9월 15일 이사회 결의에 따라 회사의 임직원에게 주식매수선택권 700,500주를 부여하였습니다. (5) 주식회사 와이엘피 출자티맵모빌리티(주)는 와이엘피의 자본을 확충하기 위하여 2021년 12월 21일 이사회 결의에 따라 와이엘피에 250억(보통주 53,168주) 출자를 결정하고 2021년 12월 22일 출자를 하였습니다. 출자 후 티맵모빌리티(주)는 와이엘피 지분 100%를 보유합니다. (6) 스톡옵션 부여당사는 2022년 3월 25일 이사회 결의에 따라 회사의 임직원에게 주식매수선택권 232,300주를 부여하였습니다. (7) 서울공항리무진 주식회사 인수 및 주식회사 공항리무진 투자 티맵모빌리티(주)는 신규사업 투자를 통한 사업포트폴리오 확장 및 강화를 위해, 2022년 3월 25일 이사회 결의에 따라 서울공항리무진 주식회사 보통주109,259주를350억원에(지분율100%, 향후Earn out 조건에 따라 최대 330억원 추가 지급), 주식회사 공항리무진 보통주32,832주를531억원에(지분율40%) 2022년 5월 31일 취득하였습니다. [드림어스컴퍼니] (1) S.M. LIFE DESIGN COMPANY JAPAN INC. 지분 인수(주)드림어스컴퍼니는 해외 사업 진출 및 사업시너지 극대화를 목적으로 2017년 07월 17일 이사회가 의결하여 (주)에스엠엔터테인먼트재팬으로부터 S.M. LIFE DESIGN COMPANY JAPAN INC.의 총발행주식 1,000,000주(지분율 100%)를 양수하는 계약을 체결하였으며, 2017년 09월 01일 주식매매대금 지급을 완료함으로써 지배력을 획득하였습니다. (2) 주식회사 에스엠모바일커뮤니케이션즈 흡수합병 (주)드림어스컴퍼니는 2017년 7월 17일 이사회 결의에 따라 국내 외 경영환경 변화에 적극 대처하고 경영효율성 증대를 위한 컨텐츠를 활용한 디바이스 사업을 강화하기 위하여 컨텐츠개발 및 공급업을 영위하는 주식회사 에스엠모바일커뮤니케이션즈를 합병기일인 2017년 10월 1일부로 흡수합병 하였습니다.(주)드림어스컴퍼니와 피합병법인의 합병비율은 1:1.6041745이며, 합병비율에 따라 피합병법인의 주주에게 합병신주인 보통주식 4,170,852주를 발행하였습니다. (3) 중요한 자산의 양수 (음반ㆍ디지털 컨텐츠 공급 및 유통권)2018년 2월 28일 당사는 (주)에스엠엔터테인먼트와의 중요한 자산 양수도 거래를 통하여 (주)에스엠엔터테인먼트, (주)제이와이피엔터테인먼트, (주)빅히트엔터테인먼트의 음반ㆍ디지털 컨텐츠 공급 및 유통권을 양수하였습니다. 이를 통해 (주)드림어스컴퍼니는 음원, 음반시장에 본격 진출하여 매출 증대 및 전략적 제휴를 통한 사업의 시너지를 도모할 것입니다. (4) 종속회사간 합병(주)드림어스컴퍼니의 일본내 현지법인인 groovers Japan CO., LTD.과 SM Mobile Communications Japan Inc.은 경영효율화 및 조직운영 시너지 극대화를 목적으로 groovers Japan CO., LTD.을 존속법인으로 하여 SM Mobile Communications Japan Inc.을 2018년 7월 1일을 합병기일로 흡수합병 하였습니다. (5) (주)그루버스에 대한 출자(주)드림어스컴퍼니는 2018년 7월 26일 이사회 결의에 따라 (주)그루버스의 재무구조 개선 및 신규사업 추진을 위한 운영자금 투입을 목적으로 110억원(기명식 보통주 2,200,000주)을 출자하기로 결정하였습니다. 출자금 납입일은 2018년 7월 27일이며, 출자 후 보유지분율은 100% 입니다. (6) (주)그루버스와 SK테크엑스(주)간 뮤직메이트 영업양수도 (주)드림어스컴퍼니의 종속회사인 (주)그루버스는 2018년 6월 28일 이사회 및 임시주주총회 결의에 따라 2018년 8월 31일 SK테크엑스(주)의 뮤직메이트 음원서비스 관련 재산, 자산, 권리 일체 등을 3,570백만원에 양수하였습니다. (7) (주)그루버스 흡수합병(주)드림어스컴퍼니는 2018년 12월 26일 이사회 결의에 따라 경영자원 통합으로 시너지를 창출하고, 경영효율성을 강화하기 위하여 음원, 컨텐츠, 기타 서비스 제공업을 영위하는 주식회사 그루버스를 합병기일인 2019년 3월 1일부로 흡수합병 하였습니다. 양사는 무증자 방식에 의하여 1:0 합병비율에 따라 합병하였으며, 합병기일 및 합병등기일은 각각 2019년 3월 1일 및 2019년 3월 5일입니다. 본 합병은 소규모합병에 해당하므로 합병회사인 (주)드림어스컴퍼니의 합병 승인을 위한 주주총회는 이사회 결의로 갈음하였습니다. (8) Iriver Inc. 지분매각(주)드림어스컴퍼니는 2019년 07월 18일 이사회결의에 따라 디바이스사업부문 재무구조 및 손익개선효과와 사업의 전문성, 영업의 연속성 유지를 기본으로 디바이스 사업의 지속가능한 성장을 고려하여 Iriver Inc.의 보유 지분을 2019년 9월 1일부로 전액 매각하였습니다. (9) 종속회사간 합병(주)드림어스컴퍼니의 일본내 현지법인인 Life Design Company Inc.와 Groovers Japan Co.,Ltd.는 경영효율화 및 조직운영 시너지 극대화를 목적으로 Life Design Company Inc.를 존속법인으로 하여 Groovers Japan Co.,Ltd.를 2019년 12월 15일을 합병기일로 흡수합병 하였습니다. (10) 주식회사 스튜디오돌핀 지분 인수(주)드림어스컴퍼니는 오디오 콘텐츠 사업 역량 강화를 위하여 2021년 5월 13일 이사회 결의에 따라 오디오 콘텐츠 기획 및 제작업 등의 사업을 영위하는 주식회사 스튜디오돌핀의 총발행주식 10,000주(지분율 100%)를 양수하는 계약을 체결하였으며, 2021년 5월 14일 주식매매대금 지급을 완료함으로써 지배력을 획득 하였습니다. (11) 주식회사 에프엔씨인베스트먼트 전환사채 취득(주)드림어스컴퍼니는 음악 콘텐츠 IP 투자 및 음악사업 확대를 위하여 2021년 5월 13일 이사회 결의에 따라 저작권 및 저작인접권의 취득, 소유, 실시 또는 허락업 등의 사업을 영위하는 주식회사 에프엔씨인베스트먼트가 발행한 200억원 규모의 전환사채에 대한 인수 계약을 체결하였으며, 2021년 5월 18일 사채권대가를 지급함으로써 전환사채를 취득 하였습니다. (12) 유상증자(주)드림어스컴퍼니는 음악/컨텐츠 투자 및 제작확대용 자금 확보를 위하여 2021년 4월 30일 이사회 결의에 따라 제3자 배정방식으로 신주 (전환우선주 13,135,673주)를 발행하였으며, 네오스페스 유한회사에 신주 전부를 배정 하였습니다. 2021년 6월 15일 주금 700억원이 전부 납입되었습니다.(13) 주식회사 에프엔씨인베스트먼트 전환사채권의 양도결정당사는 음악콘텐츠 IP 재투자를 위하여 2022년 3월 11일 이사회 결의에 따라 보유중인 주식회사 에프엔씨인베스트먼트 전환사채권에 대하여 주식회사 비욘드뮤직에 양도하는 계약을 체결하였으며, 2022년 3월 23일 양도대금 23,976백만원을 수취하였습니다.(14) 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니 지분 인수당사는 음악콘텐츠 IP 투자 및 음반/음원 유통권 확보를 위하여 2022년 3월 11일 이사회 결의에 따라 기타 금융업 사업을 영위하는 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니가 발행한 신주 12,816,429주를 취득하는 계약을 체결하였으며, 2022년 3월 23일 신주인수대가를 지급함으로써 주식회사 비욘드뮤직컴퍼니의 보통주식을 취득하였습니다. (15) 주식회사스튜디오돌핀지분 추가인수당사는자회사인주식회사스튜디오돌핀의재무구조개선및유동성확보를위하여2022년6월23일이사희의결의에따라주식회사스튜디오돌핀이발행한신주13,333주를취득하는계약을체결하였으며, 2022년6월23일신주인수대가를지급함으로써주식회사스튜디오돌핀의보통주식을취득하였습니다. [원스토어](1) 원스토어(주) 설립2016년 3월, SK플래닛(주)의 T-store 사업부가 분할되어 원스토어(주)가 설립되었습니다. 분할의 방법은 분할되는 회사의 주주 SK텔레콤이 분할 신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할이며, SK플래닛(주)소유주식 1주당 0.0842582주의비율로 신주(보통주 6,000,000주)를 배정하였습니다. (2) 유상증자설립 이후 원스토어(주)는 자본금 확보를 위하여 이사회 의결을 통해 [5차례] 유상증자를 진행하였습니다.2016년 3월 8일 당시 회사의 주주인 SK텔레콤의 유상증자 참여로 신주 4,409,600주를 배정하였으며, 2016년 5월 26일에는 제3자 배정을 통해 신주 5,472,673주를 배정하였습니다. 2019년 11월 18일에는제3자 배정방식으로 신주(기명식 전환우선주 3,871,352주)를 배정하였으며, 2020년 5월에는 2018년 4월 임직원에게 부여한 스톡옵션 행사에 따라 신주 240,450주를 추가 배정하였습니다. 추가로, 당사는 2021년 3월 8일 제3자 배정방식으로 신주 800,000주를 케이티와 엘지유플러스 배정하였고 2021년 3월 31일에는 스톡옵션 행사에 따라 신주 710,850주를 추가 발행하였습니다. 2021년 6월 11일과 18일에는 제3자 배정방식으로 신주(전환우선주 414,900주)를 Microsoft Corporation와 Deutsche Telekom Capital Partners Venture Fund Ⅱ GmbH Co.KG에 추가 배정하였습니다. (3) 자기주식의 취득원스토어(주)는 임직원 사기 진작 등을 위하여 2020년 7월 9일 이사회 결의를 통해 자기주식 취득(안)을 결의하고 이에 따라 직원 보유 주식 113,354주를 2,854백만원으로 자기주식을 취득하였으며, 자기주식 비율은 0.52% 입니다.(4) (주)로크미디어 주식 취득원스토어(주)는 콘텐츠 경쟁력 강화를 위해 웹소설-웹툰 출판업을 영위하는 ㈜로크미디어의 주식 60,000주를 40,000백만원에 취득하였습니다. 거래일자는 2021년 4월 7일이며, 취득 후 지분율은 100.0%입니다.(5) ONESTORE GLOBAL PTE. LTD. 설립원스토어㈜는 글로벌 경쟁력 강화를 위해 2022년 4월 18일 ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.를 싱가포르에 설립하였습니다. 투자액은 25백만원이며 지분율은 100%입니다. [인크로스(주)] (1) 인프라커뮤니케이션즈(주) 물적분할인크로스(주)는 2017년 8월 1일을 분할기일로 하여 물적분할을 수행하였습니다. 분할의 목적은 인크로스의 사업부문 중 통합 모바일 앱 마켓인 '원스토어' 운영을 대행하는 서비스 운영 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립함으로써 각 사업의 전문성을 강화하고 경영효율성을 제고하는 데 있습니다. 또한 각 사업부문에서 창출되는 가치를 해당사업에 집중 투자함으로써 외부환경에 효과적으로 대응하고 각 사업부문의 전략에 의한 경영자원의 효율적 배분과 전문성을 확보하여 사업부문을 성장 발전시키는 데 있습니다. (2) 모바일 광고 네트워크 사업 양수인크로스(주)는 애드 네트워크 사업부문의 경쟁력을 강화하기 위해 2017년 4월 1일부로 에스케이플래닛 주식회사의 모바일 광고 네트워크 '시럽애드' 사업을 영업양수하였습니다. (3) 미디어렙 사업 양수 인크로스(주)는 미디어렙 사업의 경쟁력을 강화하기 위해 에스케이스토아 주식회사의 광고매체대행 및 광고대행 사업부문을 2020년 3월 17일부로 영업양수하였습니다 (4) 미디어렙 사업 양수인크로스(주)는 미디어렙 사업의 경쟁력을 강화하기 위해 에스케이스토아 주식회사의 광고매체대행 및 광고대행 사업부문을 2020년 3월 17일부로 영업양수 하였습니다. [SK하이닉스] 일자 내용 2017. 07 에스케이하이닉스 시스템아이씨(주)에 Foundry사업과 관련된 자산 등 포괄적 양도 2018. 03 에스케이하이닉스 시스템아이씨(주)가 (주)실리콘화일을 흡수합병 2018. 05 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.가 SK hynix Semiconductor (Wuxi) Ltd.를 흡수합병 2018. 12 행복나래(주) 지분 100%를 에스케이텔레콤(주) 등으로부터 취득 2020. 10 Intel社 NSG의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체 영업양수결정 2021. 10 주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 취득 결정 2021. 12 인텔社 NSG의 옵테인 사업부 제외 NAND 사업부문 1단계 인수 완료 2022. 08 주식회사 키파운드리 지분 100%를 매그너스 반도체 유한회사로부터 인수 완료 3. 자본금 변동사항 (기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말 (2022년 2분기) 1기(2021년말) 보통주 발행주식총수 141,467,571 141,467,571 액면금액 100 100 자본금 14,146,757,100 14,146,757,100 우선주 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 기타 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 합계 자본금 14,146,757,100 14,146,757,100 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 430,000,000 - 430,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 141,467,571 - 141,467,571 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 141,467,571 - 141,467,571 - Ⅴ. 자기주식수 93,018 - 93,018 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 141,374,553 - 141,374,553 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 119,826 - 26,808 - 93,018 - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 119,826 - 26,808 - 93,018 - 우선주 - - - - - - 주) 상기 기타취득(c) 수량은 인적분할에 따른 단주발생으로 취득한 자기주식임 다. 다양한 종류의 주식 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다 5. 정관에 관한 사항 반기보고서 작성지침에 따라 생략하였습니다 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 SK스퀘어의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 투자사업, ② 무인경비업 및 인력경비업, 시스템 소프트웨어 개발 등의 보안사업, ③ 온라인쇼핑몰 등의 커머스사업, ④ 플랫폼사업, ⑤ 기타사업부문으로 구분되어 있습니다. [요약] 연결대상 주요종속회사 사업의 내용 사업구분 회사명 주요사업내용 투자사업 SK스퀘어 지주회사, 투자업 보안사업 SK쉴더스 무인기계경비 및 인력경비, 종합 정보보호서비스 및 컴퓨터 시스템 통합 자문 및 구축 서비스 커머스사업 11번가 전자상거래 및 인터넷 관련 사업 플랫폼사업 원스토어 앱스토어 운용 SK플래닛 정보통신사업 및 소프트웨어 개발 기타사업 티맵모빌리티 모빌리티 관련 데이테베이스 및 온라인정보 제공업 드림어스컴퍼니 온라인 음악서비스, 음반 및 디지털 콘텐츠 유통 인크로스 디지털 광고 미디어렙 FSK L 물류 BPO 서비스 및 ICT 솔루션 사업 [투자사업]1. SK스퀘어 SK스퀘어는 2021년 11월 2일 SK텔레콤으로부터 인적분할을 통해 설립되었으며, 공정거래위원회는 지주회사 전환에 대한 심사결과 통지를 통해 2021년 12월 28일 당사의 지주회사 전환(지주회사 공시일 : 2021년 12월 30일)을 승인하였습니다 당사는 SK쉴더스, 11번가와 같은 주요종속회사 및 SK하이닉스와 같은 주요자회사를 포함하여 반도체ㆍICT 섹터를 중심으로 한 효율적인 포트폴리오 및 지배구조를 형성하고 있습니다. 향후 사업 부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사 결정 체제의 확립 및 사업 부문별 전문화된 사업 역량 집중을 통한 기업 경쟁력 강화 및 주주가치 증대를 도모할 예정입니다. [보안사업]SK쉴더스가. 산업의 특성Physical Security 산업은 국가, 기업, 개인이 소유한 유무형 자산의 안전을 관리하고 각종 안전과 보안 위협을 예방 및 방어하는 서비스를 제공하는 산업이며, 유무선 통신 기반의 원격 감시 장비를 통한 모니터링 및 출동 보안을 제공하는 CMS 사업과 시설관리 서비스를 제공하는 FM 사업으로 구분됩니다. AI, Big Data 분석, IoT와 같은 기술 발전으로 인해 사업범위가 확장되고 서비스는 지속 고도화되고 있습니다.Cybersecurity 산업은 권한 없는 접속이나 다양한 사이버 공격으로 발생할 수 있는 위협에 대응하여 시스템 및 통신망을 보호하는 서비스입니다. 컨설팅, Solution/SI, 보안관제를 포함한 Full Service Cycle을 제공하는 정보보안 사업, Cloud 보안 사업, Mobile 솔루션 사업으로 구분됩니다. COVID-19 확산 환경에서도 비대면 및 원격근무에 대한 필요성 증가에 따라 他 산업 대비 상대적으로 높은 성장세를 유지하고 있습니다.융합보안 산업은 복합적이고 다변화된 보안위협에 대한 전방위적 관제, 상황에 따른 신속한 조치를 통해 고객의 물적 및 지적 자산과 생명을 보호하는 서비스입니다. 기술과 보안 솔루션을 건물 및 시설관리, 산업안전, 재난관리 영역에 접목하고 활용하는 융합보안플랫폼 SUMiTS, 산업제어시스템 OT(Operational Technology)보안, 구축형 사업 SI(System Integration)로 구분됩니다. 빠르게 도입되는 디지털 혁신 및 기술의 성장은 스마트팩토리, 스마트빌딩, 스마트시티 등에서 융합보안 수요로 이어지고 있고 그 수요는 매년 폭발적으로 증가하고 있습니다.Safety Care 산업은 전 세계 인구의 고령화 및 1인가구 증가 추세와 함께 COVID-19로부터 기인한 비대면, Untact 문화의 확산, 삶의 질을 제고하기 위한 사회인식의 전반적 변화로 인해 빠르게 성장하며 그 중요성이 커지고 있습니다. '캡스홈'으로 대표되는 스마트홈세이프티, 주차장 운영사업과 시스템/장비 할부판매로 구성되는 무인주차, 방역 서비스 '캡스클린케어' 로 구분되며, 무인매장과 시니어케어 사업을 새롭게 개시하였습니다. 매출 유형 주요 서비스 Physical Security 무인경비, FM(Facility Management) Cybersecurity 정보보안, Cloud보안, Mobile Care 솔루션 융합보안 SUMiTS(융합보안 플랫폼), OT보안(Operational Technology), SI(System Integration) Safety Care 스마트홈세이프티, 무인주차, 방역사업 나. 성장성[Cybersecurity]ICT 기술의 비약적인 발전과 함께 사이버 상의 공격 또한 기하급수적으로 증가하고 있으며, 이에 따라 정보보안 사고에 대한 경각심이 고조되어 보안 수요는 전반적으로 증가하고 있습니다. 또한 정보보호는 국가 재난과도 밀접한 관련이 있어 정부 정책에 많은 영향을 미치고 있습니다. '21년 정보보호산업 진흥법 개정 등 각 산업에 대한 정보보호 기본 법령이 제정되었으며, 지속적으로 강화되고 있습니다.[융합보안]융합보안 시장은 산업과 사회 인프라의 디지털 전환(Digital Transformation)이 가속화됨에 따라 새로운 형태의 보안 위협 등장, 중대재해 처벌법 시행 및 안전사고 예방에 대한 규제강화 등 사회적 변화로 인해 점차 큰 폭으로 확대될 것으로 보입니다.[Physical Security]현재 국내 Physical Security의 보급율은 미국(55%), 일본(47%)등 주요국에 비교하여 상대적으로 낮은 30% 수준으로 진입 시장의 여력이 있으며, (출처: 키움증권, 2018년 추정 기준) 어린이집, 수술실 CCTV 의무 설치와 같은 관련 법규의 강화에서 비롯한 안전에 대한 필요성 증대 및 AI CCTV 활용도 증가 등에 따라 시장의 지속적인 성장이 예상 됩니다.[Safety Care]글로벌 스마트홈세이프티 시장은 독일의 시장조사업체 Statista에 따르면 2019년 US$10.0B에서 2025년 US$27.3B로 CAGR 18.2%의 성장이 예상됩니다. 이에 따라 국내 스마트홈세이프티 시장 역시 2022년 1조원 규모를 돌파할 것으로 예상되고 있습니다.무인주차 산업은 수도권 등 도심지역의 인구 밀집화, 최저임금 상승 등으로 인한 주차 사업주의 비용부담 증가 이슈와 24/7 실시간 대응이 어려운 점 그리고 인력 기반 운영 시 관리 부실 등의 사유로 최근 급격한 성장 추세를 보이고 있습니다.방역사업의 성장요인으로는 소독 방역에 대한 의무화 규제의 강화와 COVID-19에 의한 사회적 인식변화가 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성[Cybersecurity]기업 및 사업자의 경쟁력 제고에 있어 차지하는 비중이 높아짐과 동시에 중요한 전략적 수단으로 인식되어 경기변동에 대한 민감성이 낮아지는 추세를 보이고 있으며, 오히려 내/외부에서 발생하는 해킹 위협이나 개인정보 유출 등 정보보호 이슈에 따른 영향을 받습니다. 한편 계절적 변동성의 경우, 주요 고객인 공공 및 금융, 기업 등의 사업 마감 및 예산 소진이 하반기에 집중됨에 따라 실적 역시 하반기로 집중되는 경향이 있습니다.[융합보안]융합보안산업은 산업현장에서 발생되는 각종 안전사고 증가 등 사회적 이슈 및 안전 관련법에 민감히 반응하는 시장으로 볼 수 있으며, 동절기(겨울철) 사고재해 건수가 연평균보다 10.2%(통계청 자료) 높게 나타나는 등 계절적 변동 요인도 일부 존재합니다. 동절기 안전 사고 증가 및 연말에 집행이 집중된 사업 특성으로 4분기로 갈수록 매출이 증가하는 경향이 있으나, 연중에도 대형사업의 매출영향으로 일시적으로 증가될 수 있습니다.[Physical Security]Physical Security 산업은 일반적으로 계절과 관계없는 일정한 수요를 가지고 있는 시장이며 Physical Security 수요는 꾸준히 발생하는 국내 사업자의 창폐업 규모와 밀접한 관계를 보입니다. 현재 가장 큰 수요층으로 구분되는 소매/음식점/숙박업/서비스업의 사업자수(개인, 일반, 간이사업자)는 글로벌 경기둔화와 내수경기 위축 등에도 불구하고 꾸준한 증가 추세를 보이고 있습니다.[Safety Care]스마트홈세이프티 산업의 경우 주거 환경 안전에 대한 기본적인 욕구를 충족시키는 산업으로 경기변동 영향이 미미한 시장이며, 사회 전반적인 불안심리 확대 등 보안 이슈에 따른 영향을 받습니다.주차산업의 경우 주차장 입지에 따라 계절성 영향이 일부 존재합니다. 도심지는 차량의 이동이 증가하는 연말에, 관광지는 휴가철에 매출이 증가하는 특성이 있습니다.방역산업은 삶의 질이 높아짐에 따라 위생과 청결에 대한 수요가 증가하고, 사회인식의 변화에 따라 꾸준히 성장하고 있는 상황입니다. 라. 국내외 시장여건[Cybersecurity]국내 Cybersecurity 시장에서 당사의 시장 점유율은 2020년 국내 Top 10 Cybersecurity 사업자 기준 약 30%로 1위이며, 2~5위 사업자는 대부분 정보보안 제품 사업자로 고객 맞춤 Full-service Cycle을 제공하는 당사와는 차이가 있습니다. (출처: 2020년 DART 전자공시시스템에 공시된 매출액 기준)[융합보안]한국인터넷진흥원(KISA)에 따르면 융합보안시장은 일반산업 영역과 첨단 ICT 기술의 융합이 급속 확산됨에 따라 그 중요성이 강조되고 있습니다. 그러나 현재까지 해당 사업영역에 뚜렷한 경쟁사가 존재하지 않고, 시장의 규모도 추정하기 어렵습니다.[Physical Security]Physical Security 사업은 대규모 네트워크 시스템 및 플랫폼, 전국망 인프라, 전문운영인력 확보 등 사업 진입 시 선결구축 해야 할 요소들이 많아 진입장벽이 높은 시장입니다. 이에 현재의 2강 1약의 과점 구조가 향후로도 지속될 것으로 전망합니다. 당사의 현재 CMS(Central Monitoring Service) 사업에서 시장점유율은 2위이나, 기술의 선도 및 SK그룹과 전방위적 시너지 창출을 기반으로 사업의 성장세가 더욱 가속화되고 있으며 1위와의 시장점유율 격차 역시 지속적으로 좁혀질 것으로 예상됩니다[Safety Care]스마트홈세이프티 시장에서의 뚜렷한 경쟁자는 없습니다. 이를 증명하듯 당사의 스마트홈세이프티 상품 '캡스홈'은 2018년 출시 이후 현재까지 가파른 성장세를 유지 중이며 향후에도 독보적인 성장세가 지속될 것으로 예상됩니다.무인주차 산업 시장은 현재 브랜드 주차장 운영 사업자의 시장 점유율이 20% 수준에 불과하여 당사의 본격적인 시장 공략 및 확장 여지는 충분한 상황입니다.방역서비스 시장은 현재 브랜드 인지도가 높은 1개 사가 시장을 주도하고 있으며 일부 다국적 방제업체와 다수의 소규모 영세 사업자가 주거공간 중심으로 서비스를 제공하고 있습니다. 국내 방역사업 시장의 규모는 전체 10조원 수준이고 자가 방역 및 위생제품 판매 규모는 7조원, 방역서비스를 제공하는 시장 규모는 3조원으로 추정됩니다.마. 영업 개황 및 경쟁력[Cybersecurity]당사는 20년간 Cybersecurity 업계를 선도하며 정보보안뿐만 아니라 Cloud 보안에 있어서도 컨설팅부터 솔루션 구축, 관제/운영까지 정보보안 전 영역에서 고객 맞춤형 Full Service Cycle을 제공하고 있습니다.특히 당사는 정보보안 및 New ICT 기술을 지속적인 연구, 개발하고 내재화함을 통해 최신 기술 경쟁력을 보유하고 있으며 국내 최대 규모인 1,500명 이상의 정보보안 기술 전문가 및 국내 최대 규모의 화이트해커 그룹 EQST를 보유하고 있습니다.또한 국내외 주요 기업과 함께 랜섬웨어 대응 협의체 (KARA)를 발족시키고 24시간 사고 접수가 가능한 'SK쉴더스 랜섬웨어 대응센터'를 새롭게 개소하는 등 랜섬웨어 대응에서도 Leading Company의 역할을 수행하고 있습니다.[융합보안]당사는 Cybersecurity + Physical Security + 지능형 건물관리 + 산업안전 서비스를 Seamless하고 Timely하게 통합 제공하는 지능형 융합보안 플랫폼 'SUMiTS'를 자체 개발하였습니다. 'SUMiTS'는 AI/Big Data/IoT 기반으로 스마트빌딩, 스마트팩토리에 적용되는 각종 설비 및 장비와 연동 가능한 플랫폼입니다. SUMiTS는 고객의 필요에 맞게 On-Premise 혹은 Cloud 형태로 서비스를 제공할 수 있으며, 이를 활용하여 시설관리, 산업안전, 재난관리뿐만 아니라 OT보안 영역의 보안 위협까지 사전에 예방할 수 있습니다.[Physical Security]당사는 결합상품 출시, Data 기반 Marketing, SK텔레콤과 SK브로드밴드의 전국 On-Offline 채널에서의 마케팅 협력 등 경쟁사가 넘볼 수 없는 차별적 Marketing 경쟁력과 AI 기술을 기반으로 국내 최고수준의 기술 역량, 8개 지역본부와 102개 지사(영업소 포함)에서 영업인력 약 1,100명, 출동대원 약 1,800명, 관제사 인력 약 140명, 기술지원 인력 약 410명 등 약 4,500여명의 보안전문가를 통한 대규모 보안 사업 전국 인프라를 구축하고 있습니다.[Safety Care]AI CCTV가 적용된 스마트홈세이프티 상품은 가족구성원의 얼굴인식 등의 기능을 제공함으로써 보안 수준 및 고객 편의를 한 단계 Upgrade 하였습니다. 고객의 다양한 요구사항에 맞추어 홈 외부보안 전용제품(캡스홈 도어가드) 이외에도 홈 내부를 모니터링할 수 있는 카메라 상품(캡스홈 이너가드)과 SOS 긴급버튼/출동서비스 및 피해보상서비스, 문열림 감지기능을 제공하고 있습니다. 무인주차사업은 국내 No.1 네비게이션 T map과의 전략적 협력, 전국 Sales Tech. Support 인프라 활용, AI 기반 주차관리 시스템 등의 경쟁력을 보유하고 있습니다.방역서비스의 경우 당사가 자체 개발한 협업 플랫폼을 통해 전문화되고 효율화 된 서비스를 제공하고 있으며, 당사가 보유한 전국 인프라와 전국의 강소 방역업체와 상생 Partnership을 통해 사업 규모를 빠르게 확대해가고 있습니다. [커머스사업]11번가가. 산업의 특성e-Commerce(전자상거래)는 재화 및 용역의 거래가 PC 등 정보처리시스템에 의해 전자적 형태로 처리되는 상행위로서, 통신판매중개업과 통신판매업으로 구분할 수 있습니다. 통신판매중개업은 판매자와 구매자간 거래를 중개하는 역할을 수행할 경우에 해당되며, 통신판매업은 직접 재화를 판매하거나 서비스를 제공하는 경우에 해당됩니다. e-Commerce 시장은 2010년 이후 스마트폰 보급 확산 및 결제 편의성 향상 등에 기반해 크게 성장하였습니다. 최근에는 빠른 배송, 신선식품 확대, 온/오프라인 통합 쇼핑 경험 제공(옴니채널) 및 AI 기반 개인화/추천 등에 힘입어 제2의 성장기를 보내고 있습니다. 나. 성장성국내 e-Commerce 시장 규모는 192.9조원('21년)으로 온라인/오프라인 전체 유통시장에서 39% 비중을 차지하고 있으며, 최근 3년간 연 평균 성장률 19% 이상의 고속 성장세를 보이고 있습니다. 그리고 e-Commerce 거래액 중 모바일 비중 역시 '16년 50%를 돌파한 이후 '21년 72%까지 성장 중이며 음식료품, 음식배달서비스, 의류/생활용품 등의 모바일 Shift 현상 가속화와 코로나로 인한 비대면 소비의 확산 및 일상화 등의 영향으로 향후에도 성장세가 지속될 것으로 전망됩니다. (단위: 조원) '17년 '18년 '19년 '20년 '21년 e-Commerce 거래액 94.2 113.3 135.3 159.4 192.9 성장률(YoY) 43.5% 20.3% 19.4% 17.9% 21.0% * 출처 : 통계청, '온라인쇼핑동향' 다. 경기변동의 특성 및 계절성쇼핑몰이라는 업의 특성상 경기의 변동에 다소 영향을 받을 수 있으나, e-Commerce시장은 현재 고속 성장 중으로 경기에 따른 영향은 크지 않은 것으로 보입니다. 라. 국내외 시장여건온라인 쇼핑 인구의 추가 성장 잠재력, 오프라인 사업자의 온라인 사업 강화, 모바일 Commerce 성장세에 힘입어 온라인 커머스 시장 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 상품을 넘어선 다양한 생활 서비스 비즈니스가 커머스 영역으로 편입되는 등 앞으로 새로운 비즈니스 모델의 출현과 이에 따른 새로운 시장 확장이 예상됩니다. 마. 영업 개황 및 경쟁력십일번가는 Tech. 기반의 다양한 쇼핑 경험 혁신과 SK의 ICT 관계사 Synergy를 활용한 고객 혜택 강화를 통해 Commerce Ecosystem을 지속 확장하고자 합니다. '21년에는 국내 유일의 '아마존 글로벌 스토어' 서비스를 론칭하였고, SK텔레콤의 구독서비스 'T우주'와 함께 인기 해외상품을 차별화된 무료배송 혜택으로 제공하는 등 해외직구 영역에서 혁신적인 고객 경험을 구현하였습니다. 향후에도 대규모 이용자 기반 하에 제휴를 통한 상품 구색 확장과 편의성 제고 및 고객 경험의 혁신을 통해 십일번가 만의 차별적 가치를 강화해 나갈 계획입니다. 십일번가는 고객 만족도 제고에도 노력을 기울여 한국능률협회컨설팅 주관 '한국에서 가장 존경받는 기업' 오픈마켓 부문 6년 연속 1위, '2021 한국서비스품질지수'(KS-SQI) 조사에서도 E커머스 부문 15년 연속 1위를 달성하는 등 우수한 성과를 인정받고 있습니다. ※ 영업성과십일번가는 아마존 글로벌스토어 론칭을 통한 차별화, 비대면 소비 확산에 따른 배송품질 제고 노력 및 라이브커머스 대응 등을 통해 Monthly Active User("MAU")와 매출액 성장세를 시현했습니다. 구분 '20년 '21년 증감 증감율 MAU(백만) 8.4 9.4 1.0 11.9% 매출액(십억원) 545.6 561.4 15.8 2.9% * MAU : Mobile App, 12월 기준(코리언클릭) [플랫폼사업]1. SK플래닛가. 산업의 특성SK플래닛은 OK캐쉬백과 시럽이라는 강력한 고객 접점(PoC)과 1.3억 개에 달하는 SK그룹의 대표 서비스 Data를 활용해 고객사의 Marketing 효율(ROI)을 제고하는 ‘Marketing Platform 사업' 및 ICT Family와의 다양한 Synergy 사업을 수행하는 과정에서 축적해온 S/W 엔지니어링 역량을 토대로 IoT, Media, 챗봇 영역 등에서 혁신적인 서비스를 제공하는 ‘Business Solution 사업’의 비즈니스 포트폴리오를 보유하고 있습니다 나. 성장성 Marketing Platform 사업은 OK캐쉬백 포인트의 Reward로서의 역할 확대 및 시럽 중심의 마이데이터 사업 추진을 통해 ‘Data 기반의 Performance Marketing Platform’으로 진화해 나갈 것입니다.모바일 시장 내에서 Big Data, AI 등의 기술 발전으로 다양한 시도들에 대한 즉각적인 결과 측정이 용이해지면서 고객의 특정 행동이 완료되었을 때 대가를 지불하는 ‘Digital Performance Marketing’ 형태의 광고/프로모션 서비스 시장이 확대 추세이며, 마일리지는 핀테크/간편결제 등과 연동하여 ‘결제 수단화’ 되어감에 따라 현금 등가자산으로 소비자에게 소구되며 ‘Digital Currency’로 진화 중입니다.국내 Business Solution 시장 규모는 2019년 약 46조원(당사가 영위 중인 패키지 소프트웨어, IT 서비스 영역 기준)에서 2025년 약 55조원으로 연 평균 3%의 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.당사의 핵심 성장 영역인 IoT Solution의 시장규모는 2015년 5조원에서 2019년 약 11조원으로 연 평균 23%에 달하는 고속 성장세를 보이고 있으며, 이 중 환경/안전영역의 ‘공공/건설/교통’, 제조영역의 ‘Smart Factory/SHE(Safety, Health, Environment)’를 1차 타겟으로 선정하여 사업을 추진 중에 있습니다. 해당 영역 모두 현재 주도적인 사업자가 없는 파편화된 시장으로 경쟁구도가 고착화되어 있지 않아 충분한 성장기회가 있을 것으로 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성Marketing Platform 사업의 실적은 시장경기에 영향을 받으며(광고 집행 등) 별도의 계절성 특징은 없습니다. Business Solution 사업(IoT/AI 시장 중심) 역시 점진적인 성장세를 보일 것이나 정부 주도 사업비중이 커 정부정책기조 변화에 따른 변동성을 보일 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건과거 4대 매체에 집중되었던 광고비는 2000년대 중반 이후 신규 미디어로 빠르게 이전되었으며, 고성능 모바일 기기의 보급 및 기술력 확대로 모바일 광고시장 성장세는 갈수록 커지고 있습니다. 과거 ‘포인트 제휴 및 멤버십카드/쿠폰 제공’ 사업모델이었던 당사의 OK캐쉬백과 시럽 서비스는 마케팅/제휴시장의 변화에 선제적으로 대응하며 ‘Marketing Platform PoC(고객접점)’로의 변신을 적기에 이루어냈습니다. 활동성 높은 다수의 고객과 다양한 Marketing Tool을 제공하는 기술력을 바탕으로 모바일 광고시장 성장세에 편승하여 광고매출을 꾸준히 상승시키고 커머스 등 연관 사업을 발굴 확대해나가고 있습니다.한편 당사가 새로운 성장 축으로 전략적으로 집중하고 있는 Business Solution사업 시장은 ‘기술력의 향상/ 코로나19로 인한 언택트 환경 조성/ 4차산업 육성에 대한 강력한 정부의지’로 인해 고속성장하고 있으며(‘15년에서 ‘19년까지 연평균 23% 성장), 앞으로도 안정적인 성장세를 보일 것으로 예상하고 있습니다.이제 본격적으로 성장을 시작하는 사업이므로 경영실적 측면에서 긍정적인 기여를 할 것으로 예상합니다. 마. 영업개황 및 경쟁력SK플래닛은 2018년 11번가 사업부문 분할 및 SK테크엑스㈜와의 합병을 통한 사업구조 개편을 통해 Marketing Platform영역으로의 집중 및 IoT/ Media/Data 등 다양한 신규 솔루션의 확장과 비용 절감으로 2019년부터 수익성이 크게 개선되고 있습니다. OK캐쉬백과 시럽은 Mobile App. 내 마일리지/멤버십 분야 최선호 서비스로서, 제공하는 ‘경제적 혜택’이 커 고객 충성도(Stickiness)에 있어 매우 높은 수준을 유지하고 있습니다. Business Solution사업은 아직 주도적인 사업자가 없는 시장상황에서 SK플래닛은 다년간 축적해온 S/W엔지니어링 역량, 다양한 Industry에 대한 Domain Knowledge, Data 수집/분석 역량을 바탕으로 전년 대비 3배의 수주실적을 달성(매출 10배 증가)하며 시장에서 역량을 입증해왔습니다. 2. 원스토어가. 산업의 특성 당사는 앱/게임 및 콘텐츠를 유통하는 플랫폼 (Platform) 사업을 운영하고 있습니다. 통신 3사 협력 모델의 장점을 잘 활용하여 국내 판매 Android 계열 단말기에 선 탑재(Preload)를 진행 중이며, 2021년 상반기 기준 5천만 이상의 설치 실적을 확보하는 동시에 5천 9백만 이상의 누적 회원들에게 21만개의 게임, 앱과 101만개 이상의 E북, 만화, 웹툰, 웹소설 및 오디오북 등의 스토리 콘텐츠를 제공하는 국내 대표 앱마켓으로서 향후 글로벌 멀티OS 콘텐츠 플랫폼으로의 성장을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 기본적으로 '원스토어' 및 '원원스토어북스' Platform을 통해 콘텐츠 유통 및 판매를 하는 마켓 사업자의 역할을 수행 중이며, 업종은 사업 운영 방식에 따라 통신판매중개업, 통신판매업 및 운영대행업으로 구분할 수 있습니다. 당사는 1) 앱마켓을 통해 게임, App 및 스토리콘텐츠를 유통하며 개발사(또는 콘텐츠 제작자)와 일반 고객(소비자)을 중개하여 수수료를 수취하는 경우 '통신판매 중개업'으로 구분하여 매출액을 '순액'으로 인식하고 있으며, 당사가 2) 콘텐츠(웹툰/웹소설 등)의 공중송신권 및 커머스 관련 상품을 직사입하여 판매하는 경우에는 '통신판매업' 으로 구분하여 매출액을 '총액'으로 인식하고 있습니다. 이와 함께 공동사업자인 KT와 LGU+로부터 운영대행에 대한 대가로 일정 수수료를 수취하고 있습니다. 또한, LGU+로부터는 마케팅 업무까지 추가로 위탁 받아 마케팅 대행수수료를 수취하고 있습니다. 나. 성장성전 세계 모바일 어플리케이션 및 앱마켓은 지난 5년간 양적, 질적 확대를 이루어 왔습니다. 디지털 전환(Digital Transformation)추세에 따라 이러한 성장세는 지속될 전망입니다. 모바일 게임, 웹툰 및 웹소설 등 모바일 환경에서의 콘텐츠 시장이 꾸준히 성장하고 있고, 더불어 OTT 시장의 확대, 화상회의 도입, 클라우드 서비스 등장, 앱기반 서비스 이용 확대 추세에 따라 비대면, 모바일 시장의 반경이 더욱 넓어질 것으로 보입니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성앱마켓 시장은 경기변동과 계절성에 대한 민감도가 낮은 시장입니다. 앱마켓에 입점 되어 있는 어플리케이션 및 콘텐츠가 모든 카테고리와 분야를 아우르고 있고, 그 수원 매우 많아 경기 변동과 계절성이 미치는 영향은 매우 적습니다. 전 세계 앱마켓 매출 대비 게임 어플리케이션의 비중이 2020년 기준 71.6%가량을 차지하는 등 모바일 게임의 영향이 높은 편입니다. 그러나 모바일 게임은 언제 어디서든 즐길 수 있으며 저렴한 비용으로 즐길 수 있기 때문에 경기 불황 시에는 결제 건수가 증가하고 경기 활황 시에는 결제 금액이 증가하여 경기 변동의 영향이 상쇄되는 구조를 보입니다. 일반 어플리케이션의 경우 Business of Apps의 통계에 따르면 애플 App Store에 등록된 비게임 앱의 평균 가격은 1.32달러, 구글 Play Store에 등록된 경우 0.94 달러에 불과하였습니다. 단일 결제 금액이 매우 소액이며 결제가 많은 사람들로부터 발생하는 시장의 구조를 고려할 때, 경기 변동의 영향은 미미할 것으로 판단됩니다. 라. 국내외 시장여건전 세계 및 국내 앱마켓 시장은 소수의 Player들이 영향력을 행사하고 있습니다. 이는 앱마켓 플랫폼 비즈니스의 특성상, 수익성 있는 비즈니스 모델을 지속하는 데에 필요한 다수의 개발사와 사용자를 플랫폼 안으로 편입시키는 것이 어려워 진입장벽이 매우 높기 때문입니다. 또한 앱마켓 사용자의 구매 결정 과정에서 구매하는 앱 및 콘텐츠의 내용과 속성에 비해 이를 중개하는 성격의 앱마켓이 미치는 영향은 상대적으로 적으므로 한 번 유입된 소비자는 사용하던 앱마켓을 변경할 유인이 적습니다. 현재 국내 시장을 기준으로 구글의 Play Store, 원스토어, 애플 App Store 등이 안정적으로 운영되고 있습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 당사는 개발사와 유저에게 다양한 혜택을 제공할 수 있는 앱 마켓 디지털 콘텐츠의 제공을 통해 플랫폼의 이용자 확대 및 거래액 성장을 가속화하여 기업가치를 극대화 하고자 합니다. 국내 앱마켓 시장의 후발주자였던 원스토어는 2018년 7월 앱 유통 수수료를 대폭 인하하는 정책을 발표하여 기존 30%의 인앱결제 정률 수수료를 20%로 인하하고, 자체 결제 시스템을 사용하는 경우 수수료 5%를 적용하였습니다. 수수료 인하 이후 2021년 4분기까지 14분기 연속 거래액 성장을 기록하며 시장 점유율 확대를 지속하고 있으며, 2019년에는 모바일 인덱스 기준 거래액에서 애플 App Store를 앞지르며 2위로 올라섰습니다. 더불어 수익성도 지속 개선하며 2020년 설립 후 최초로 당기순이익 흑자를 달성하였습니다. 이는 규모 및 내실 측면에서 유의미한 성과를 창출함은 물론 이를 통해 수익 기반의 성장 가능성을 확인했다는데 의의가 있습니다. 당사는 모바일 이용자들의 혜택과 편의를 위해 다양한 결제 및 할인수단을 제공하고 있어, 구매력이 높은 이용자들이 많이 이용하고 있습니다. 구매력 높은 이용자들을 위해 주요 신작 게임 소싱에 집중함과 동시에, 보다 많은 이용자군의 확보를 위해 다양한 게임 포트폴리오를 소싱 운영하고자 노력하고 있습니다. 원스토어 플랫폼은 단순히 앱이나 게임을 다운로드만 받는 플랫폼을 넘어서, 즐길 수 있는 플랫폼으로 진화하고자 매거진 등의 다양한 큐레이션 기능을 제공하고 있습니다. 또한 안드로이드 모바일에서의 이용의 한계를 극복하고자, PC기반의 크로스플랫폼 사업을 구축하여 이용자를 극대화할 계획이며, 국내 시장 대상이라는 한계점 극복을 위해 다양한 Global 서비스 관련 사업 검토도 지속하고 있습니다. 당사는 단순히 게임/앱을 제공하는 앱 마켓 플랫폼뿐만 아니라 고속 성장을 지속하고 있는 웹소설, 웹툰 등 스낵켤쳐 중심의 스토리콘텐츠를 통해 차기 성장 BM 육성도 동시에 추진함으로써 기업가치를 극대화 할 것입니다. [기타사업]1. 티맵모빌리티가. 산업의 특성모빌리티 산업은 사람의 이동 뿐만 아니라, 사물의 이동까지 Digital화 되어 빠르게 변화하고 성장하는 산업 영역입니다.사람의 이동 영역에서는 차량호출과 같은 Non-driver 영역에서 Digital화가 시작되었으며, 뒤이어 대리운전 같은 Driver 영역에서도 Digital화가 진행되어 왔습니다. 기술과 Data, 자본력을 가진 기업들이 사업제휴나 인수 합병을 통해서 기존의 교통 수단을 Digital화하고 있으며, 앞으로도 이러한 흐름은 지속될 전망입니다.사물의 이동 또한 Digital화가 가속화되어 기존의 산업 생태계의 변화를 가져올 것으로 예상하고 있습니다. 대형 화물 운송 중개 영역을 중심으로, Tech 기반의 수요/공급 예측, Data 기반의 합리적인 Pricing 제공 등 Digial Platform 도입을 중심으로 한 Digial화가 예상되며, 이 또한 사업 제휴나 인수합병을 통해서 진행될 것으로 예상되어, 그 어느때보다 사업 제휴, 인수합병이 활발하게 이루어질 것으로 전망됩니다. 나. 성장성모빌리티 시장은 기존 교통 수단의 혁신, 신규 교통 수단의 등장 등으로 다양한 기회가 존재하는 영역입니다. 국내 모빌리티 시장 규모는 세계 10위권으로, 서비스 혁신이 가장 빠르게 일어나고 있는 국가 중 하나입니다. 또한 가구당 월평균 소비지출 Top3에 모빌리티가 포함되어 있고, 모빌리티에 대한 소비도 꾸준히 증가하고 있어, 시장 규모가 더욱 커짐과 동시에 당사의 사업 기회도 계속 될 것으로 전망하고 있습니다. 최근에는 사람의 이동 뿐만이 아니라 사물의 이동까지 혁신이 이어지고 있어, 성장성이 매우 높은 사업 영역입니다. - 국내 가구당 월평균 소비 지출 순위 (자료 제공 : 한국 교통 연구원) : 1위 식료품/비주류음료, 2위 음식/숙박, 3위 교통 - 기존 교통 수단 혁신 : 차량 호출, 대리 등 - 새로운 교통 수단 : PM, UAM 등 - 사물 이동 혁신 : 대형 화물 중개 등 다. 경기변동의 특성 및 계절성Post 코로나 시대가 도래하면서 이동에 대한 전반적인 수요가 증가하고 있습니다. 여행 및 외출 등 이동의 수요가 점진적으로 상승 회복함에 따라서, 티맵모빌리티의 사업과 서비스들도 본격적인 성장 국면으로 전환될 것으로 기대하고 있습니다. 특히, 약 2년간 중단 되었던 해외 여행 수요가 크게 반등할 것으로 예상하고 있어 공항버스 수요도 동반 상승할 것으로 기대하고 있습니다. 일상생활에서는 회식 등 모임 활동이 증가함에 따라서, 위축되었던 대리운전 시장이 회복될 것으로 예상하고 있습니다.그외 코로나 확산으로 인해 급증했던 자차 이용 증가 패턴은 여전히 유지되고 있으며, 이로 인해 TMAP의 User Traffic은 지속적으로 증가하였으며, User Traffic을 Leverage하여 TMAP 내 서비스로 확대하는 Conversion 전략을 지속적으로 추진할 계획입니다. 라. 국내외 시장여건모빌리티 시장에서는 각 사업자들이 유의미한 규모를 갖추기 위해서 사업 제휴, 인수 합병 등의 전략을 모색하고 있습니다. 코로나 국면으로 인해 신규 스타트업 보다는 자본과 기술의 규모를 갖춘 기업이 활발하게 Play하고 있으며, 티맵모빌리티 역시 기존 사업의 확대 및 신규 사업 기반을 마련하기 위해서 전략적 제휴 및 인수 합병 등 성장 전략을 추진해 왔고, 공항버스, 대리운전 등 영역에서 유의미한 성과를 창출하였습니다. 최근 거시 경제 및 투자 트렌드가 급격하게 경직됨에 따라, 당분간은 공격적인 인수합병 보다는 내재화된 사업의 내실을 다지고, 키워내는데 집중할 계획입니다. 마. 영업개황 및 경쟁력 티맵모빌리티의 주요 사업은 운전자 중심의 Driver 영역, 비운전자 중심의 Non-driver 영역, 사물의 이동, Data 영역으로 구성되어 있습니다. All in One Mobility 전략을 중심으로, 다양한 서비스를 T map에 통합할 예정입니다. T map의 압도적인 Taffic power를 다른 서비스로 lever하여, 각 사업 영역에서 유의미한 매출을 규모를 창출해낼 예정입니다.Driver 영역에서는 압도적이 사용자와 기술/노하우를 바탕으로 차량 제조사에 T map을 공급하는 T map Auto 사업 영역에서 안정적인 매출을 확보함과 동시에 대리운전, 발렛, EV충전과 같은 신규 서비스를 통해서 새로운 성장 기반을 마련하고 있습니다.* auto - T map AUTO는 EAA(Embedded Android Auto)와 ADAS(Advanced Driver AssistanceSystems, 첨단 운전자 보조 시스템) 기술에 호환되는 내비게이션 소프트웨어를기반으로 폭넓은 인포테인먼트 서비스를 제공할 수 있는 국내 유일의 서비스임.* 대리 - 기존 사업자 인수 및 전략적 제휴를 확대하고, 기존 대리업계 Player들과 상생 방안을 구축하여 안정적으로 사업을 확대해 나갈 예정임.* 발렛 - 발렛 사업의 디지털화를 통한 신규 성장 동력 확보, 발렛 거점을 빠르게 확보하고, 거대 Zone을 형성하여 다양항 서비스를 접목할 예정* EV 충전 - 충전업체와의 제휴를 통해서 사업 확대 예정, 충전기 회사마다 다른 회원 체계(회원카드), 인증 및 결제 방식 등의 불편함을 티맵을 통해서 해결함, 상반기 내 전체 충전기의 30%까지 Coverage를 확대 예정Non-driver영역에서는 '21년 하반기에 런칭한 Personal mobility 사업 확대와 더불어, 공항버스 인수, 대중교통 서비스 고도화를 통해서 User 기반을 더욱 확대해나갈 예정입니다.* Personal Mobility : Major 킥보드 업체를 중심으로 coverage 확대하여 사업을 확장할 계획* 이외 Non-driver 영역에서 사업을 확대해나갈 예정사물 이동 영역에서는 파편화된 사물 이동 시장에서 적극적인 사업제휴와 인수합병을 통해서, 규모의 경제를 갖춰, 서비스, 가격 경쟁력을 확보해나갈 예정입니다.* 화물 중개 : 화물 주선 시장 규모는 7조로 매우 크나, 시장 내 기업들은 매우 영세하여 매출규모 100억만 되어도 시장 내에선 매우 큰 사업자임, 영세 사업자들과의 전략적 제휴 및 인수 합병등을 통하여, 규모의 결제를 만들고, 이를 기반으로 시장의 dominant 사업자로 발돋움(Tech 기반의 수요 예측, Data 기반의 합리적인 Pricing, 배차 효율화 등을 Digital Platform 도입을 통해서 수요와 공급 Matching을 확대하고, 이를 통해 규모의 경제를 만들어나갈 예정)Data 영역에서는 약 2천만명에 달하는 가입자가 쏟아내는 Data를 분석, 가공하여, UBI 보험 사업, 맞춤형 광고 및 API Provider 사업을 확대해나갈 예정입니다.* UBI - '21년 온라인 보험 시장 규모는 약 5조원이며, '25년까지 약 12조원까지 확대될 것으로 예상, 운전 습관을 기반으로 보험 할인을 받는 * 새로운 광고 Inventory 개발, 정차중 음성 광고와 같은 차별화된 서비스로 매출 확대* API provider - 비대면의 일상화로 인한, 물류/배송 고객사의 Data 사용량 급증, Global Cloud 사업자와의 사업 협력을 통해서 API 사업 확대 예정 2. 드림어스컴퍼니가. 산업의 특성[뮤직 부문] 음악 산업에는 다양한 사람들이 참여하여 가치를 창출하고 있습니다. 직접 음원 생산에 기여하는 창작자와 제작사, 생산된 음원을 시장에 유통하는 음원 유통사, 음원을 최종 소비자에게 전달할 수 있도록 돕는 온라인 음악 사업자 및 오프라인 매장 사업자 등이 음악 산업 영역 내에서 활동하는 주요 이해 관계자들입니다. 이중 온라인 음악 사업자는 소비자들이 PC와 스마트폰, AI 스피커 등 다양한 기기들을 통해 스트리밍 또는 다운로드 방식으로 디지털 음원 콘텐츠를 재생할 수 있도록 하는 서비스를 제공하는 중요한 역할을 담당하고 있습니다. 예전보다 다양한 방식으로 음악을 감상하는 방식이 보편화됨에 따라, 각종 기기에서 고객이 원할 때 실시간으로 음원을 재생할 수 있도록 해 주는 온라인 음악 사업자의 중요성은 점차 더욱 중요해지고 있습니다. 한편, 음악의 유통에 있어서 소위 '유통사'로 불리는 음악유통사업자는 제작된 음원 및 음반을 개인 고객을 대상으로 판매 활동을 영위하고 있는 디지털 음원 서비스사업자 및 음반 도소매상 등에 공급하는 역할을 수행합니다. [기타 부문] 아티스트 머천다이즈(MD) 산업은 아티스트 IP를 이용한 상품을 기획, 생산 및 유통하는 산업입니다. 제품 카테고리는 응원봉, 공연굿즈, 리빙, 잡화, 의류, 쥬얼리, 문구 등에 이르기까지 폭넓게 분포되어 있습니다. 각 IP의 특성을 살린 다양한 제품을 선보이며 차별화된 브랜드 경험을 제공하는 것에 앞서 기획, 생산, 판매 등에 따른 제반사항들을 당사에 사업을 맡긴 원천 콘텐츠 권리자에게 제공함과 동시에 당사 매출 및 이익에 기여합니다. 공연 사업은 공연을 기획, 제작, 공연, 유통하는 산업으로 공연장을 매개로 하여 생산과 소비가 동시에 이루어지는 서비스 상품적인 성격으로 아티스트와 관객이 같은 장소에 존재함으로써 감각적 경험을 제공하는 '현장성'과, 공연이 실연되는 순간 생명력을 지니는 '일회성'의 특성을 가지고 있습니다. 디바이스 사업은 고음질 오디오 플레이어, 음향기기 및 Life Style 제품 기획 및 판매를 하고 있습니다. 보급형 사양의 휴대용 멀티미디어 기기들을 사용해 왔던 고객들은 점차 고음질 및 고화질 제품에 대한 욕구가 커져가면서 고객의 욕구를 충족하기 위해 멀티미디어 업체들은 고음질 및 고화질 제품에 대한 과감한 연구개발 투자와 더불어 관련 신제품을 출시하는데 회사의 모든 역량을 집중시키고 있습니다. 나. 성장성[뮤직 부문] 2021년 음악시장은 COVID-19 영향 속에서도 큰 폭으로 성장했습니다. IFPI에 따르면 2021년 전세계 음악시장은 전년 대비 18.5% 성장하며 7년 연속 증가세를 이어갔습니다. 특히 스트리밍 서비스가 24.3%로 크게 성장하여 음악시장의 성장을 견인했습니다. 스트리밍 비중은 전체에서 65%를 차지하며 2020년 61.9%보다 늘어났습니다. 스마트폰과 태블릿 PC, AI 스피커 등 디지털 기기의 보편화 및 오디오북/팟캐스트 등 새로운 Audible 콘텐츠의 증가에 따라 온라인 플랫폼을 통해 디지털 콘텐츠를 소비하는 사용자의 숫자는 앞으로도 지속적으로 증가할 것으로 여겨집니다. [기타 부문] MD 사업은 최근 K-CULTURE가 세계적인 인기를 구가하면서, 그 중심에서 K-POP 아티스트들의 성장이 두드러지고 있습니다. 이와 함께 글로벌 '팬 문화'가 확산되면서, MD 산업 역시 유래 없는 호황을 누리고 있습니다. 한국수출입은행 해외경제연구소에 따르면 지난해 한국 콘텐츠 산업 총 매출액은 전년대비 5.2% 증가했으며, 최근 5년간 연평균 5.2% 성장세를 보이고 있습니다. 공연 사업은 2022년 4월부터 사회적 거리두기가 전면 해제됨에 따라, 대규모 오프라인 공연 및 페스티벌이 다수 진행되고 있으며 COVID-19로 억눌렸던 대중들의 수요도 폭발하고 있습니다. 국내 최대 티켓 예매 플랫폼인 인터파크 티켓에 따르면 올해 2분기에 개최된 상품 개수도 지난해 대비 43.5% 증가, 콘서트 판매 금액도 지난해 동기 대비 267% 증가한 것으로 집계되었습니다. 디바이스 사업은 고음질 오디오 재생기기, 고급형 리시버(이어폰/헤드폰/스피커) 시장이 고음질 음원의 등장 및 글로벌 스트리밍 업체들의 고음질 서비스 제공과 함께 저변이 지속 확대되고 있어 고음질 전문 재생 기기인 당사의 제품 수요도 점차적으로 증가될 것으로 기대하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성[뮤직 부문] 경기가 좋지 않으면 댄스 장르의 음악이 인기를 얻고, 봄과 가을에는 발라드 음악을 즐겨 듣는다는 등의 데이터로 확인되지 않는 속설들이 있었으나, 최근과 같이 음악 이외의 사회 문화적 트렌드, 미디어 환경의 변화, 소셜 미디어 등을 통한 자발적 또는 비자발적 노출 등 다양한 음악 외 외부 영향 변수가 존재하고 있는 상황에서는 몇 가지 단순한 논리로 규정짓기는 어렵습니다. 더불어 과거 여러 곡이 수록된 앨범을 발표한 후 상당 기간 홍보 활동을 이어가던 방식에서 벗어나 디지털 싱글 등 음원 중심의 다량 발매 환경이 일반화된 최근에는 계절, 트렌드, 이슈 등에 신속하게 대응하는 방식의 마케팅이 펼쳐지면서 경기 변동 및 계절 변화에 따른 매출 변동성이 점차 낮아지고 있습니다. 특히, 스트리밍 방식의 이용 비중이 증가하며 이용자 스스로 구성하였거나 이용자의청취 패턴 또는 빅데이터 기반의 알고리즘을 통한 음원 소비 방식이 증가하면서 최신 발매 음원과 과거 발매 음원 간의 매출 차이 또한 점차 줄어 들고 있는 동향을 보이고 있습니다. [기타 부문] MD 사업은 경기변동이나 계절성 보다는 아티스트의 인기와 활동 시점에 따른 변동이 더 크다고 볼 수 있습니다. 디지털 팬덤의 형성과 확대를 통해 구매층이 확대되어 이를 대상으로 한 다양한 디자인의 상품들이 판매되는 속성을 가지고 있습니다. 특히, 특정 시점에 응집력이 강한 팬덤들이 집중되는 공연 굿즈의 경우, 경기변동이나 계절성 보다는 공연장의 규모, 횟수에 따른 변동성이 더 크게 작용합니다. 공연 사업은 '현장성'이라는 특성으로 천재지변 및 전염병 등 사회 이슈 발생시 영향을 많이 받게 되며, 경기변동에 민감한 산업입니다. 또한, 계절별/지역별 시장의 크기 차이가 뚜렷하여 수도권에 전국 공연의 50%가 집중되어 있으며, 5월 가정의 달과 12월 연말연시에 공연 관람 수요가 올라가는 등 계절성/지역성의 특성을 가지고 있습니다. 디바이스 사업은 제품의 특성상 계절의 변화 또는 경기변동에 따라 미치는 영향은 적은 편에 속합니다. 라. 국내외 시장여건[뮤직 부문] 당사의 FLO는 음악 스트리밍 서비스에서 사업영역을 확대하여 오디오 플랫폼 서비스를 제공하고 있습니다. 오디오 플랫폼 시장은 스포티파이 등 국내외 다수의 회사가 경쟁하고 있으나 공신력 있는 해당 시장 점유율 자료가 부재 합니다. 또한 회사 자체 또는 개별 온라인 리서치 기관이 제공하는 MAU는 산정 방식에 따라서 점유율 편차가 큰 관계로 보고일 현재 적합한 시장점유율 자료가 없는 한계가 있습니다. 2018년 유통사업을 시작한 드림어스컴퍼니는 2022년 상반기 음반 사업에서 점유율 1위를 기록하였으며, 음원에서도 점유율 4위를 기록하고 있습니다. 구분 드림어스컴퍼니 카카오엔터 YG플러스 지니뮤직/ 스톤뮤직 기타 음반 34.9% 17.3% 33.0% 7.1% 7.7% 음원 13.3% 35.6% 9.9% 15.0% 26.2% (출처: 한국음악콘텐츠산업협회, 가온 차트 2022년 상반기 리뷰, Top400 기준) [기타 부문] MD 사업은 SNS와 유튜브를 통해, K-POP의 세계화가 가속되면서 다양한 국가에서 K-POP 아티스트들의 팬덤을 토대로 큰 글로벌 시장이 형성되고 있습니다. 또한, COVID-19를 대하는 세계적 흐름이 통제가 아닌 공존으로 모색되면서, 연기되었던 K-POP 공연 등이 다시 시작되고 있습니다. 이를 통해, 국내외 시장 모두 이연 수요가 크게 증가할 전망입니다. 공연 사업은 불확실한 경제 상황에도 불구하고 팬데믹 이전의 산업 규모를 회복하고 극복해나가는 중이며, 이는 당사에도 긍정적 효과를 줄 것으로 기대하고 있습니다. 디바이스 사업의 경우 최근 중국에서 높은 가성비(가격 대비 성능)를 앞세운 다양한 모델들을 앞다투어 출시하고 더 나아가 프리미엄 카테고리에도 진입하고 있는 양상을 보이고 있어, 앞으로 제품의 사양 및 마케팅 등의 경쟁이 치열할 것으로 예상하고 있습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력[뮤직 부문] 1. 온라인 음악 서비스 2022년 2분기, FLO는 전체 인프라의 퍼블릭 클라우드 전환을 완료했습니다. 클라우드 인프라는 트래픽에 대한 유연한 대응으로 효율적 서버 운영과 안정적인 서비스를 지원합니다. 또한 최신 어플리케이션 적용이 용이하여 빠르게 변화하는 기술 환경에 기민하게 대응하고 서비스 경쟁력이 강화될 것으로 기대합니다. 2021년부터 새롭고 다양한 오디오 콘텐츠 경험을 제공하던 FLO는 2022년 7월 개방형 오디오 플랫폼으로의 전환을 준비하고 있습니다. 누구나 자신의 취향을 담은 오디오 콘텐츠를 제작해 올리고 수익을 정산 받는 창작자 중심의 서비스를 제공으로써 음원 스트리밍 서비스를 넘어 크리에이터 생태계를 만들어 가는 차별화된 양방향 플랫폼으로 진화해 나갈 예정입니다. 더불어 사용자 측면에서도 오디오 서비스 경험을 극대화할 수 있도록 다양한 서비스 고도화를 하반기 중에 본격적으로 진행할 계획입니다. 2. 음반 및 디지털콘텐츠 유통 사업 2018년 2월부터 음악 산업계 최상위 수준의 제작사들(SM, JYP)로부터 확보한 유통권을 기반으로 사업을 추진하고 있습니다. NCT, EXO, aespa, 레드벨벳, 동방신기 등 한류 문화 확산 등에 큰 영향력을 끼치고 있는 에스엠엔터테인먼트, 트와이스, 있지, 스트레이 키즈 등이 전속되어 있는 제이와이피엔터테인먼트 그리고 싸이, 크러쉬 등이 소속된 피네이션, 슈퍼밴드1,2, 팬텀싱어3, 슈가맨3 등을 제작한 JTBC등과의 음악 유통 사업 추진과 더불어 주식회사 비욘드 뮤직과의 파트너십을 통해 음악 콘텐츠 IP 투자 및 음반, 음원 유통권을 확보하는 등 유관 사업과의 시너지를 강화하는 계기가 될 것으로 판단하고 있습니다. [기타 부문] 1. MD사업 2021년 새롭게 계약한 임영웅 IP를 이용하여, 응원봉 및 부가 상품 제조를 진행하였고, 시즌그리팅 제작 및 유통까지 진행하였습니다. 이를 통해, 기존의 ‘팬 문화’를 주도하던 20~30대의 여성들이 주류를 이루던 MD 시장에 다양한 연령대의 소비자의 구매를 유도하면서 소비층의 저변을 넓혀 나가고 있습니다. 그리고 급격하게 커지고 있는 게임 팬덤의 영향력을 이용할 수 있는 신규 사업을 진행하고 있습니다. SKT1과의 제휴를 통해 다양한 MD 상품 개발 및 유통 예정입니다. 2. 공연 사업 당사는 다양한 장르의 공연을 아우르고 있으며, 2021년엔 클래식 장르의 공연(팬텀싱어 올스타전, 라포엠 등)을 좌석 거리 두기와 방역 수칙을 준수하며 성공적으로 개최했습니다. 또한, K-POP 공연(하이라이트, AB6IX, ONEUS, 루시 등)은 정규 공연장 시설에서 오프라인 콘서트와 온라인 스트리밍을 병행하며 안정적인 매출 구조를 모색했습니다. 올해 4분기에는 자체 제작 콘텐츠로 EDM 서바이벌 프로그램 “WET! WE TREND”을 런칭 예정이며, 해당 프로그램 런칭을 기점으로 EDM 음원 및 아티스트 확보와 EDM 페스티벌을 자체 기획 및 제작하며 IP개발과 함께 매출 구조의 다각화를 모색할 예정입니다. 3. 디바이스 사업 아스텔앤컨은 휴대용 고음질 오디오 플레이어 시장의 선두주자로서 미국, 일본, 중국, 홍콩, 유럽 등 세계 각국에서 높은 브랜드파워를 갖추고 있습니다. 앞으로 당사는 적극적인 홍보와 마케팅 활동을 통해 브랜드 파워를 강화해나갈 것이며, 계속해서 가격 대비 고성능의 제품과 기술과 성능에서 격차를 만들어 낼 수 있는 컨셉을 바탕과 다양한 오디오에 대한 기술적 특허를 바탕으로 더욱 경쟁력 있는 제품라인업을 구성하여 보다 더 많은 고객들에게 아스텔앤컨을 경험할 수 있는 기회를 마련할 계획입니다. 3. 인크로스 가. 산업의 특성광고 산업은 전통 광고와 디지털 광고로 구분되며, 디지털 광고는 매체 유형에 따라 온라인 광고와 모바일 광고로 구분할 수 있습니다. 인크로스는 디지털 광고 시장에서 매체 판매 대행 및 미디어 플래닝 서비스를 제공하는 미디어렙 사업과 동영상 애드 네트워크 ‘다윈(dawin)’ 사업, SK텔레콤과 공동 개발한 AI 기반의 문자 커머스 ‘티딜(T deal)’ 사업을 영위하고 있습니다.기본적으로 광고업은 뚜렷한 계절성을 띠고 있으며 경기 변동에 다소 민감한 경향을 나타냅니다. 그러나 디지털 광고는 과학적이고 객관적인 데이터를 기반으로 광고 효과를 직접적으로 측정 가능하며, 광고비를 효율적으로 집행할 수 있다는 특성 때문에 광고주의 수요가 지속적으로 증가하는 양상을 보이고 있습니다.한편, 2020년대 들어 모바일 기반의 비대면 콘텐츠 소비 및 구매활동이 대폭 증가함에 따라 디지털 광고 및 모바일 커머스 산업은 지속적으로 성장하고 있습니다. 이와 동시에 최근 디지털 광고시장에서는 빅데이터를 접목하여 정확하고 효율적으로 광고를 집행하는 기법이 크게 주목받고 있습니다. 모바일 플랫폼의 확산 및 ICT 기술의 발전을 바탕으로 디지털 광고시장은 향후에도 높은 성장세를 이어갈 것으로 예상됩니다. 나. 성장성2021년 국내 디지털 광고 시장 규모는 9조 2,846억 원으로 전년 대비 23.3% 성장하였으며, 2022년에는 19.7% 성장한 11조 1,166억원으로 전망되고 있습니다. 이에 따라 당사의 주요 사업인 미디어렙, 동영상 애드 네트워크 및 티딜 사업 역시 안정적인 성장세가 유지될 것으로 예상됩니다.티딜 사업이 속한 온라인 쇼핑 시장 규모 역시 비대면 쇼핑 수요가 증가하면서 매년 성장하고 있습니다. 통계청이 발표한 ‘온라인 쇼핑 동향 조사’에 따르면 2021년 연간 온라인쇼핑 총 거래액은 2020년 대비 21.0% 증가한 192조 8,946억 원을 기록했으며 이 중에서도 모바일 거래액은 138조 1,951억원으로 전체 온라인 거래액의 71.6%를 차지했습니다. 온라인 쇼핑에서 모바일 거래의 비중은 2020년 67.9% 대비 3.7%p 증가하였으며, 모바일 중심의 쇼핑 거래액 규모는 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성일반적으로 광고업은 다른 산업군에 비해 높은 탄력성을 보이는 편입니다. 경기 호황시에는 광고주들이 마케팅 예산을 확대함으로써 광고시장이 더욱 크게 성장하지만, 반면에 불황일 때는 마케팅 예산을 우선적으로 축소하는 경향을 보이기 때문입니다. 당사가 영위하고 있는 디지털 광고 사업 역시 경기 변동에 의해 어느 정도 영향을 받기는 합니다. 다만 온라인과 모바일, IPTV 같은 디지털 광고 상품들은 광고효과가 데이터에 기반해서 즉각 리포팅된다는 특성 때문에 TV, 신문, 잡지, 라디오 등의 전통매체에 비하면 상대적으로 경기 변동에 따른 영향력이 적고, 민감도 역시 낮게 나타납니다. 라. 국내외 시장여건디지털 광고 시장은 생활에 필요한 모든 서비스를 모바일 기기 하나로 손쉽게 이용할 수 있는 환경에서 급속도로 성장해 왔습니다. 이와 동시에 디지털 기기 사용이 익숙한 ‘디지털 네이티브(Digital Native)’ 세대가 주요 소비층으로 부상하면서 디지털 광고는 기업의 마케팅 활동에서 필수적인 요소로 자리매김했습니다. 다양한 모바일 서비스가 등장하고 빅데이터 활용 기술이 발전하면서 광고주가 원하는 오디언스에게 정확하게 광고를 노출시킬 수 있는 타겟팅 광고 상품의 발달도 가속화되고 있습니다. 최근 비대면 쇼핑과 디지털 콘텐츠 소비가 증가하면서 디지털 환경이 변하고 있습니다. 이에 따라 마케팅 성과를 극대화하려는 광고주들 중심으로 디지털 광고시장에서 퍼포먼스 마케팅 수요가 증가하고 있으며 이러한 추세는 당분간 지속될 것으로 예상됩니다. 온라인 쇼핑 시장 규모 역시 비대면 쇼핑 수요 증가에 따라 매년 성장하고 있습니다. 특히 온라인 쇼핑에서 모바일 거래의 비중은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. 마. 영업개황 및 경쟁력당사는 연결재무제표 기준으로 2022년 반기 매출액 219억원, 영업이익 66억원, 당기순이익 47억원을 시현하였습니다. 이는 전년 동기 대비 각각 4.5%, 27.5%, 37.4% 감소한 수치입니다. 2022년 반기 사업부별 매출은 미디어렙 166억원, 티딜 운영 24억원, 서비스운영 17억원, 애드네트워크 12억원을 기록했으며, 매출 비중은 각각 75.7%, 10.8%, 7.8%, 5.7%입니다.국내 디지털 광고시장이 모바일, 동영상 플랫폼을 중심으로 성장을 지속하고 있는 가운데 미디어렙 사업은 사업 포트폴리오 확대 및 전문성 강화를 바탕으로 향후에도 안정적인 실적 상승이 예상됩니다. 티딜 운영 사업은 상품 입점을 확대하고 플랫폼을 고도화하면서 거래액과 매출 성장세를 이어갈 전망입니다. 4, FSK L가. 산업의 특성물류정책기본법 상 물류업은 재화가 공급자로부터 조달, 생산되어 수요자에게 전달되거나 소비자로부터 회수되어 폐기될 때까지 이루어지는 운송, 보관, 하역 등과 이에 부과되어 가치를 창출하는 가공, 조립, 관리 등 제반 업무로 정의하고 있습니다.전통적인 물류산업에서는 시설과 장비, 인력이 시장 내 경쟁우위 요소였으나, 최근 IT 기술 발달 및 디지털화에 따라 산업간 영역 파괴 현상이 심화되고 있습니다. 특히 4차 산업혁명의 기반인 ICBM 플랫폼(IoT, Cloud, BigData, Mobile)을 기반으로, 기존의 노동 집약적 물류 서비스산업에서 고부가가치 산업으로의 전환을 추구하고 있습니다. 나. 성장성최근 물류산업은 단순 용역 제공에서 벗어나 플랫폼, IoT, 로봇 등 서비스의 질적 향상을 추구하고 있습니다. 물류 Data는 기획·생산·서비스 영역과 연결되어 기업의 주요 경쟁력으로 자리잡고 있습니다. 또한 팬데믹으로 인해 조달·생산·물류에 걸친 글로벌 공급망 붕괴가 발생하면서, 물류 가시성 정보 제공의 중요성이 커지고 있습니다. 정부 또한 국가물류기본계획에 따라 대한민국을 '물류혁신과 신산업 창출을 통한 글로벌 물류강국'으로 만들고자 노력하고 있습니다. 2021~2030 계획에 의하면, 첨단 스마트 기술 기반의 물류시스템, 디지털 전환, 공유 연계 네트워크 구축 등을 추진하고 있으며, 철도 공항 항만, 물류거점 등 인프라 확충에도 역점을 둠으로써 물류 산업의 디지털 기반 성장을 촉진하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성일반적으로 물류서비스는 세계 경기 순환에 따른 물동량 변화에 직접적이고 가장 큰 영향을 받습니다. 시장에 영향을 주는 주요 요인은 경쟁의 강도, 세계 및 권역별 경기변동, 선박의 수급, 유가의 변동, 기후, 국제정세 등이며 이러한 요인들이 복합적으로 작용하기 때문에 시장 상황은 불규칙하게 변화하고 있습니다.또한, 물류산업은 제품별 성수기 및 계절에 따른 민감도가 있습니다. 신제품 출시에 따른 성수기, 명절 및 연말과 같은 계절적 수요 변동에 따라 물동량이 변화하며, 이는 매출액에 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 국내외 시장여건글로벌 물류업체는 서비스지역과 사업범위를 지속적으로 확대하고 있는 상황입니다. 특히 서비스 지역 확대를 위한 글로벌 물류 네트워크의 확장이 활발하게 진행되고 있으며 기존의 전통적인 물류 운영 외에 컨설팅, 공급망 물류 최적화 등의 서비스를 확대해 나가고 있습니다.팬데믹의 글로벌 확산에 따른 물류 이동 차질로 인해 시장 운임이 상승하였습니다. 특히 중요도 및 비중이 가장 높은 해상운임의 경우, 해운시장 내 글로벌 해운 동맹 재편 및 선사간 M 등에 따른 대형 선사의 시장 지배력 강화로 인하여 고운임 시황이 지속되고 있습니다. 마. 영업개황 및 경쟁력회사는 광범위한 글로벌 네트워크 및 물류 인프라를 바탕으로 고객의 요구사항에 대해 안정적이고 신속한 물류 서비스를 제공할 수 있으며, 공장 출하부터 국제 운송, 도착지 통관, 창고 관리 및 내륙 운송까지 물류 全 영역에 대한 One-Stop 서비스 제공이 가능합니다. 또한 IT를 활용한 공급망 물류의 가시성 및 최적화 서비스를 제공하고, 대규모 물동량 기반의 가격 경쟁력을 바탕으로 고객에게 차별화된 가치를 제공하고 있습니다. [SK 하이닉스] 당사는 경기도 이천시에 위치한 본사를 거점으로 4개의 생산기지와 4개의 연구개발법인, 16개의 미국, 중국, 싱가포르, 대만, 홍콩 등 판매법인과 사무소를 운영하고 있는 글로벌 반도체 기업입니다. 당사 및 당사의 종속기업의 주력 제품은 DRAM 및 NAND를 중심으로 하는 메모리반도체이며, 일부 Fab(S1, M10 일부)을 활용하여 시스템 반도체인 CIS(CMOS Image Sensor)생산과 파운드리(Foundry)사업도 병행하고 있습니다. 반도체는 메모리 반도체와 시스템 반도체로 구분되고, 메모리 반도체는 정보를 저장하고 기억하는 기능을 하고, 일반적으로 '휘발성(Volatile)'과 '비휘발성(Non-volatile)'으로 분류됩니다. 휘발성 메모리 제품은 전원이 끊어지면 정보가 지워지는 반면, 비휘발성 제품은 전원이 끊겨도 저장된 정보가 계속 남아 있습니다. DRAM은 휘발성 메모리, NAND Flash는 비휘발성 메모리입니다. 당사의 생산시설은 국내와 중국에 소재하고 있습니다. 국내에 소재한 Fab은 DRAM을 생산하는 M16, M14, M10(이천)과 NAND를 생산하는 M11, M15(청주) 및 M14(이천)이 있습니다. 이 중 M16은 2021년 2월 준공을 완료한 최신 Fab이며, M10은 DRAM과 CIS를 생산하고 있습니다. 중국에 소재한 Fab으로는 DRAM을 생산하는 C2, C2F(중국 장쑤성 우시)와 파운드리를 하는 S1이 있습니다. 또한, 인텔의 Non-Volatile Memory Solutions Group의 옵테인 사업부를 제외한 NAND 사업 부문 전체의 인수 1단계 절차를 완료하면서, NAND를 생산하는 중국 대련에 위치한 Dalian Fab이 있습니다. 당사의 연결 기준 매출액은 2022년 반기(누계) 25조 9,667억원을 기록하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요회사 매출유형 품목 주요상표 등 연결 매출액 비율 투자사업 SK스퀘어㈜ 서비스 지주사업 - 977,860 34% 보안사업 SK쉴더스㈜ 서비스 인력 및 기계경비, 정보보호 등 ADT캡스 832,094 29% 커머스사업 십일번가 주식회사 서비스 전자상거래 등 11Pay, 기프티콘 등 280,841 10% 플랫폼사업 SK플래닛㈜ 원스토어㈜ 서비스 정보통신, 인터넷 플랫폼 서비스 등 OK캐쉬백, 시럽, 원스토어 등 258,823 9% 기타사업 ㈜드림어스컴퍼니 인크로스㈜ FSK L 주식회사 티맵모빌리티 등 서비스 음악서비스 및 콘텐츠 유통, 광고, 운송주선업 등 FLO, Tmap 등 500,483 18% 합 계 2,850,101 100% * '21년 연결재무제표 기준(내부거래 제외) 나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 [보안사업] Physical Security 와 Safety Care는 상품유형이 매우 다양하고 고객별 제공하는 서비스의 범위가 상이하여 가격변동 추이를 기재하지 않았습니다 Cybersecurity의 경우 계약 체결 시 인건비 인상분을 고려하여 상승된 가격을 책정하며, 한국소프트웨어산업협회(KOSA)에서 공시하는 직무체계별 평균임금에 근거하여 서비스 단가를 산출하고 있습니다. 단, 고객별 서비스 제공 범위와 요구수준이 다양하여 완전한 정찰제로 이루어지지는 않습니다. 또한 융합보안은 수주형 사업으로 개별 프로젝트별로 투입되는 솔루션 규모와 고도화 정도에 따라 전체 수주 금액이 결정됩니다. 현재는 지능화된 보안위협에 따라 적용되는 보안 솔루션의 규모와 성능이 중요하며 이에 따라 단위 사업별 단가는 점차 확대되는 추세입니다. [커머스사업] 십일번가는 판매자와 구매자 간 전자상거래를 중개하면서 거래의 체결, 결제와 정산의 안전보장 등의 댓가로 이용약관에 따라 판매자에게 일정 금액의 판매수수료를 부과하고 있습니다. 판매수수료는 상품 카테고리 별로 차이가 있지만 통상 판매 금액의 10~12%로 책정되어 있고 경쟁사 역시 유사한 수준입니다. 거래 활성화 목적 하에 프로모션 차원에서 특정 기간 일시적으로 판매 수수료를 하향 조정하기도 하지만 기본적으로 현행 판매수수료율 체계는 십일번가 영업개시 이후 현재까지 큰 변동없이 계속 유지되고 있습니다. [플랫폼사업] 원스토어는 게임, App 개발사(또는 콘텐츠 제작자)와 일반 고객(소비자)을 중개하여 개발사에게 수수료를 수취하는 앱 마켓 사업과 웹툰/웹소설/전자책 등의 콘텐츠를 판매/유통하는 스토리사업 및 IT상품 등을 판매하는 커머스사업을 영위하고 있습니다. 앱 마켓의 경우 고객이 App/게임 유료 콘텐츠 결제 및 무료 App 다운로드 후 In-App 콘텐츠 결제 시 해당 결제 금액의 5~30%의 수수료를 수취하고 있습니다. 2018년 7월 이후 입점한 게임/App은 원스토어 결제 시스템 사용 시 수수료율은 기존 30%에서 인하된 20%의 수수료율을 적용하고 있으며, 자체 결제 시스템 사용 시에는 5% 수수료를 적용하고 있습니다. 스토리사업은 월 정액 결제로 전 장르 다양한 종류의 도서를 무제한으로 볼 수 있는 구독 상품 외 단편, 패키지 상품이 100원부터 300,000원까지 다양한 가격으로 판매되고 있으며, 최근 3년 간 가격의 변동 사항은 없습니다. 커머스사업의 경우 품목에 따라 상품의 가격 차이가 매우 큼에 따라 가격의 범위를 특정하기 어려워 가격 추이를 확인할 수 없습니다. 3. 원재료 및 생산설비 [SK 하이닉스] 당사의 메모리반도체 부문 생산공정에 투입되는 원재료는 크게 웨이퍼(Wafer), Substrate, PCB(Printed Circuit Board) 그리고 기타 재료 등으로 구성됩니다. 웨이퍼는 집적회로(Integrated Circuit, IC)를 제작하기 위해 반도체 물질의 단결정을 성장시킨 기둥 모양의 규소(Ingot)를 얇게 절단하여 원판모양으로 만든 것으로서 반도체 소자를 만드는 데 사용되는 핵심 재료입니다. Substrate는 Package를 만들기 위한 원재료 중 하나로 전기 신호를 연결하면서 외부의 습기, 충격 등으로부터 칩을 보호하고 지지해주는 골격 역할을 하는 부품입니다. PCB는 그 위에 저항, 콘덴서, 코일, 트랜지스터, 집적회로, 대규모 집적회로(Large-Scale Integration), 스위치 등의 부품을 고정 및 연결하여 회로기능을 완성시키는 인쇄회로기판 입니다. 그 외 가스 및 화학약품, 소자류 등이 반도체 제조 공정에 투입되는 원재료로 소요됩니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 [제75기 반기 누계] (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 투입액 비율 비고 반도체 부문 원재료 WAFER Fab 534,044 9% - Lead Frame Substrate Package 238,797 4% - PCB Module 207,957 3% - 기타 - 2,825,234 46% - 소 계 3,806,032 62% - 저장품 S/P , 부재료 2,334,780 38% - 합 계 6,140,812 100% - 나. 주요 원재료의 매입처 및 원재료 공급시장과 공급의 안정성 당사는 일본, 한국, 독일, 미국 등에 생산시설을 보유한 5개사로부터 반도체 공정의 주요 원자재인 300mm 웨이퍼 완제품을 공급받고 있습니다. 당사가 거래하고 있는 상기 5개사는 전체 300mm 웨이퍼 시장의 90% 이상 점유율을 차지하고 있습니다. 웨이퍼와 가스 그리고 Substrate 등 원자재 가격은 세계 반도체 업계의 수급 동향에 영향을 받습니다. COVID-19로 수축되었던 산업 생산이 급격히 회복되어 전 세계적으로 반도체 공급의 부족 현상이 지속되고 있으며, 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 원소재 공급량 감소 및 글로벌 인플레이션이 심화되면서 원재료 단가 상승폭이 증가하였습니다.당사는 웨이퍼 및 가스 등 동일 원재료를 사용하는 차량용 반도체, 태양전지 등 관련 산업의 수급 동향에 대한 지속적인 모니터링과 사전 대응으로 원활한 수급을 유지하고 있습니다. 또한, 주요 매입처와 중장기적 협력관계 강화와 국내 공급선 확대를 통해 안정적 생산 지원, 원가경쟁력 강화를 지속해 나갈 것입니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 4조 3교대로 운영되고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 2022년 반기 총 가동일은 181일로, 각 지역별 FAB의 가동인원 및 가동율을 고려하여 계산한 당사의 평균가동시간은 월 17,780,716 시간입니다. 생산능력은 "해당 연간 최대생산 일의 생산량ⅹ누적일수ⅹ평균원가"의 방법으로 산출하고 있으며, 2022년 반기 생산능력은 15,880,768 백만원 입니다. (단위 : 백만원) 사업부문 제 75기 반기 제 74기 제 73기 반도체 15,880,768 25,626,444 24,404,484 2. 생산실적 및 가동률 당사의 2022년 반기 생산실적은 15,880,768 백만원으로 집계되었으며, 동 기간의 생산설비의 평균가동률은 100%를 유지하였습니다. (1) 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 제 75기 반기 제 74기 제 73기 반도체 15,880,768 25,626,444 24,404,484 (2) 가동률 (단위 : 시간, %) 사업부문 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 반도체 106,684,296 106,684,296 100% ※ 가동률은 각 지역별 FAB별 가동인원 및 수율을 고려하여 계산함3. 생산설비의 현황당사의 시설 및 설비의 장부가액은 작성기준일 현재 58,113,861백만원이며, 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 2022.01.01 취득원가 1,145,557 10,364,089 2,933,606 90,191,998 49,126 2,323,722 6,503,029 113,511,127 감가상각누계액 - (1,756,215) (817,532) (56,080,096) (11,627) (1,581,899) - (60,247,369) 손상차손누계액 - (23,699) (19,104) (162,535) - (23) - (205,361) 정부보조금 - (16,454) - (7,661) (6) (6) - (24,127) 기초순장부금액 1,145,557 8,567,721 2,096,970 33,941,706 37,493 741,794 6,503,029 53,034,270 기중변동액 취득 76,282 47,402 208,724 4,842,772 79 42,765 5,304,000 10,522,024 처분 (91,503) (58,447) - (4,625) - (637) (623) (155,835) 손상차손 - - (6,157) (1,534) - - - (7,691) 감가상각 - (270,254) (76,443) (5,757,269) (1,686) (149,113) - (6,254,765) 대체 81,741 232,492 22,320 2,278,179 - 9,188 (2,633,894) (9,974) 환율변동 등 4,483 163,836 27,087 729,818 15 7,579 53,014 985,832 기말순장부금액 1,216,560 8,682,750 2,272,501 36,029,047 35,901 651,576 9,225,526 58,113,861 2022.06.30 취득원가 1,216,560 10,762,018 3,201,136 97,991,193 49,230 2,366,691 9,225,526 124,812,354 감가상각누계액 - (2,038,822) (903,375) (61,793,048) (13,325) (1,715,101) - (66,463,671) 손상차손누계액 - (23,699) (25,260) (162,303) - (14) - (211,276) 정부보조금 - (16,747) - (6,795) (4) - - (23,546) 순장부금액 1,216,560 8,682,750 2,272,501 36,029,047 35,901 651,576 9,225,526 58,113,861 4. 투자계획(현황)2022년 반기, 당사의 투자집행 현황은 다음과 같습니다. [입고 기준] (단위 : 십억원) 구 분 투자대상자산 투자효과 투자 기간 기투자액(누적) 비 고 보완투자 등 기계장치 외 생산능력증가 2022.01.01~2022.06.30 9,597 누적실적 합 계 9,597 - ※ Solidigm 미포함 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품목 제1기(2021년) 제2기(2022년) 2분기 투자사업 서비스 지주사업 수출 - - 내수 442,380 977,860 합계 442,380 977,860 보안사업 서비스 인력 및 기계경비, 정보보호 등 수출 7,808 13,075 내수 294,124 819,019 합계 301,932 832,094 커머스사업 서비스 전자상거래 등 수출 161 413 내수 105,272 280,428 합계 105,433 280,841 플랫폼사업 서비스 정보통신, 인터넷 플랫폼 서비스 등 수출 9,436 30,577 내수 125,642 228,246 합계 135,078 258,823 기타사업 서비스 음악서비스 및 콘텐츠 유통, 광고, 운송주선업 등 수출 8,984 18,959 내수 152,607 481,524 합계 161,591 500,483 합 계 수출 26,389 63,024 내수 1,120,025 2,787,077 합계 1,146,414 2,850,101 나. 판매경로 및 판매방법-해당 사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 금융위험관리연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는미지급금및기타채무, 차입금, 사채 및 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 (가) 환율변동위험 연결실체는 글로벌 영업으로 인한 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 연결대상회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환율변동위험 관리정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당반기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 천단위) 통 화 자 산 부 채 외 화 원화환산 외 화 원화환산 USD 29,084 37,603 28,934 37,409 EUR 119 161 55 74 JPY 278,623 2,637 4,903 46 CNY 15,033 2,898 63 12 기타 - 93 - 2 합 계 43,392 37,543 당반기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD 19 (19) EUR 9 (9) JPY 259 (259) CNY 289 (289) 기타 9 (9) 합 계 585 (585) (나) 이자율위험 연결실체의 이자율 위험은 사채 및 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당반기말 현재 변동금리부 차입금은 17,000백만원입니다. 한편, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 상승(하락)할 경우, 당반기 법인세비용차감전순이익은 85백만원 감소 또는 증가하였을 것이며, 당반기말 자본도 동일한 금액만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 2) 신용위험당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 581,699 642,174 장단기금융상품 602,173 835,195 장기투자자산 109,267 124,496 매출채권 422,734 435,972 계약자산 61,360 35,438 대여금및기타채권 638,433 767,878 파생금융자산 2,678 - 합 계 2,418,344 2,841,153 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. 3) 유동성위험연결실체의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것입니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 매입채무 223,985 223,985 223,985 - - 차입금(*) 1,722,530 1,921,328 73,069 1,848,259 - 사채(*) 296,162 316,830 37,599 279,231 - 리스부채 82,911 86,589 48,170 38,419 - 미지급금및기타채무 1,294,679 1,294,679 1,271,472 23,207 - 당기손익인식금융부채 75,738 75,738 - 75,738 - 합 계 3,696,005 3,919,149 1,654,295 2,264,854 - (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 5,226,336 5,783,846 자본 17,734,119 16,855,294 부채비율 29.47% 34.31% (3) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 957,523 2,695 791,229 163,599 957,523 기타포괄손익-공정가치 측정 685,436 514,833 - 170,603 685,436 합 계 1,642,959 517,528 791,229 334,202 1,642,959 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 270,889 - - 270,889 270,889 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 1,722,530 - 1,622,190 - 1,622,190 사채 296,162 - 277,881 - 277,881 합 계 2,018,692 - 1,900,071 - 1,900,071 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 1,155,150 5,344 996,593 153,213 1,155,150 기타포괄손익-공정가치 측정 1,147,651 1,081,911 - 65,740 1,147,651 합 계 2,302,801 1,087,255 996,593 218,953 2,302,801 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 264,504 - - 264,504 264,504 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 1,824,562 - 1,746,784 - 1,746,784 사채 295,698 - 296,749 - 296,749 합 계 2,120,260 - 2,043,533 - 2,043,533 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융상품 및 장기부채 등은 현재가치기법을 적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등을 적용하여 평가됩니다. 연결실체가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 연결실체는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다. 한편, 연결실체가 당반기말 현재 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 이자율 파생상품 1.04% ~ 18.87% 차입금 및 사채 4.80% ~ 5.38% 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 취 득 처 분 대 체 반기말 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 153,213 4,272 1,370 30,454 (21,710) (4,000) 163,599 기타포괄손익-공정가치 측정 65,740 - 4,385 40,129 - 60,349 170,603 합 계 218,953 4,272 5,755 70,583 (21,710) 56,349 334,202 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 (264,504) 33,015 (720) (38,680) - - (270,889) (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당반기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 139,603 (20,742) 118,861 금융부채: 미지급금및기타채무 116,618 (20,742) 95,876 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 171,041 (25,125) 145,916 금융부채: 미지급금및기타채무 140,889 (25,125) 115,764 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약 [SK스퀘어]- 해당 사항 없음 -해당 사항 없음 [SK하이닉스] 계약 상대방 항목 내용 비고 Rambus Inc. 계약 유형 특허 크로스 라이선스 계약 - 계약 기간 2013년 7월 1일 ~ 2024년 6월 30일 목적 및 내용 라이선스 계약을 통해 반도체 전 제품 기술 관련 램버스 보유 특허에 대한 사용권한을 확보하여 향후 분쟁 가능성 해소 기타 주요내용 특허 및 반독점 소송 등 램버스와 진행중인 모든 소송 취하 Sandisk Corporation 계약 유형 특허 크로스 라이선스 계약 등 - 계약 기간 2015년 8월 ~ 2023년 3월 목적 및 내용 1) 기존 특허 cross license 계약 연장 2) 동 기간 동안 당사의 DRAM 제품을 판매하는 장기 공급계약 체결3) 양사간 진행 중인 영업비밀 소송은 취하하기로 합의함 기타 주요내용 - BCPE PangeaIntermediateHoldingsCayman, LP 계약 유형 특수목적법인(SPC)에 대한 출자 (신규 설립) - 계약 기간 2017년 9월 28일 이후 목적 및 내용 Bain Capital이 General Partner로서 구성한 특수목적법인(SPC)이 도시바의 반도체 사업 지분을 인수하며, 당사는 이에 대한 Limited Partner로서 투자에 참여 기타 주요내용 - BCPE PangeaCayman2Limited 계약 유형 특수목적법인(SPC)이 발행한 전환사채 취득 - 계약 기간 2017년 9월 28일 이후 목적 및 내용 Bain Capital과의 특수목적법인(SPC)의 전환사채를 취득하고, 향후 적법한 절차를 거쳐 전환 시 최종적으로 도시바 반도체 사업 지분의 15% 확보 가능 기타 주요내용 - Intel Corporation 계약 유형 영업양수도 - 계약 체결일 2020년 10월 20일 체결 목적 및 내용 Intel의 NAND 사업 영업양수 기타 주요내용 계약금액은 US$90억이며, 2차에 걸쳐 지급될 예정* 관련 공시 : 2020년 10월 22일 주요사항보고서(영업양수결정) 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발 담당조직[SK스퀘어]-해당 사항 없음 [11번가]- 일번가는 CTO 조직에서 다양한 연구개발 활동을 진행중입니다. [SK쉴더스]- 당사는 종합기술원과 사업총괄 산하 2개 본부, Corporate센터 내 DT(Digital Transformation) 조직까지 Cybersecurity와 Physical Security의 전문성을 가진 각각의 R 조직을 활용하여 융합보안과 Safety Care 분야에서 R 시너지를 창출하고 있습니다. sk쉴더스 조직도.jpg sk쉴더스 조직도 [SK플래닛]-SK플래닛은 Platform Center에서 다양한 연구개발 활동을 진행 중입니다. [티맵모빌리티]-해당 사항 없음 [드림어스컴퍼니]-연구개발 업무를 담당하는 연구소를 별도로 설립하여 신기술 개발 및 신제품을 출시하고 있습니다. [원스토어]-연구개발을 담당하는 조직은 테크센터이며, 기존 서비스의 품질 향상 및 신규사업에 필요한 신규 기술 도입 등 다양한 연구개발 활동을 진행 중입니다. [인크로스]- 인크로스의 연구개발을 담당하는 기술연구소는 플랫폼개발실과 미디어기획팀을 산하에 두고 있습니다. 해당 조직은 광고 관련 신기술 개발과 솔루션 구축, 대내외 서비스의 안정적 운영을 위한 유지보수 업무 및 광고 관련 플랫폼 서비스 기획 업무를 수행합니다. [FSK L]-해당 사항 없음 [SK하이닉스] 당사는 보고서 제출일 현재, 메모리연구소 및 제품개발연구소, Nand Solution 미래기술 연구소 등에서 연구개발 활동에 주력하고 있습니다. 연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도 (2) 연구개발 비용 [연결기준] (단위 : 백만원) 과목 제1기(2021년) 제2기(2022년) 2분기 원재료비 213 306 인건비 5,189 28,070 감가상각비 2,116 5,215 위탁용역비 1,361 4,554 기타 929 4,133 연구개발비용 계 9,808 42,278 정부보조금(국고보조금) - - 회계처리 판매비와 관리비 9,577 41,729 개발비(무형자산) 231 549 연구개발비 / 매출액 비율 0.86% 1.48% [연구개발비용 계 ÷ 당기 매출액 X100] [SK하이닉스] (단위:백만원) 과 목 제75기 반기 제74기 제73기 비 고 연구개발비용 원 재 료 비 58,687 117,411 152,149 - 인 건 비 746,285 1,330,569 940,501 - 감 가 상 각 비 282,036 546,128 500,144 - 위 탁 용 역 비 158,204 266,452 280,835 - 기 타 1,162,300 1,784,235 1,608,325 - 연구개발비용 합계 2,407,513 4,044,796 3,481,955 - 회계처리 연구개발비(비용) 2,297,490 3,681,932 3,222,934 - 개발비(무형자산) 110,023 362,863 259,020 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 9.3% 9.4% 10.9% - 매 출 액 25,966,654 42,997,792 31,900,418 - ※ 한국채택국제회계기준에 따라 연결기준으로 작성되었습니다. (3) 연구개발 실적 ※상세 현황은 '상세표-4. 연구개발 실적(상세)' 참조 -XII. 상세표 별도 기재 7. 기타 참고사항 가. 상표 관리 정책당사는 PR, 브랜드 등 영역에서 일관된 고객 커뮤니케이션을 수행함으로써 SK스퀘어 기업브랜드 가치를 제고하고 있습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권 [SK스퀘어]-해당 사항 없음 [11번가]국내에서 등록 특허권149건, 등록 디자인권14건, 등록 상표권619건, 저작권5건 등(이상 타사와의 공동 소유 포함)의 권리를 보유하고 있습니다. 또한 국내 뿐만 아니라 미국 등 등록 특허44건(이상 타사와의 공동소유 특허 포함) 등 기타 국가에도 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다 [SK쉴더스]당사가 영위하는 사업과 관련하여 총 198건(특허 37건 [기재한 특허 4건 포함], 실용신안 1건, 디자인 23건, 상표 137건)의 지적재산권을 보유하고 있으며, 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. [SK플래닛]국내에서 등록 특허권 1,776건, 등록 디자인권 97건, 등록 상표권 649건, 저작권 4건 등(이상 타사와의 공동 소유 포함)의 권리를 보유하고 있습니다. 또한 국내 뿐만 아니라 미국 등록 특허 252건, 중국 등록 특허60건, 일본 등록 특허66건, 유럽 등록 특허48건(이상 타사와의 공동소유 특허 포함) 및 해외 등록상표권76건 등 기타 국가에도 다수의 지적재산권을 보유하고 있습니다. [티맵모빌리티]당사는 국내 등록특허 193건, 해외 등록특허 21건(타사와 공동소유 포함)을 보유하고 있습니다. 또한, 국내 등록상표 15건을 보유하고 있습니다. 지적재산권 보유 건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. [드림어스컴퍼니]해당 사항 없음 [원스토어]당사는 국내 등록특허 65건, 국내등록상표 141건 및 해외 등록특허 4건(타사와 공동소유 포함)을 보유하고 있습니다. 지적재산권 보유건수는 권리의 신규 취득, 존속기간 만료, 포기 및 매각 등으로 인하여 수시로 변동되고 있습니다. [인크로스] 구분 명칭 / 등록번호 등록일 특허권 이동 통신 단말기를 이용한 무선 광고 시스템 및 방법 2007-05-23 가입자기반 서비스 환경에서의 소셜그래프 구축이 가능한 소셜 네트워크 관계 정보 제공 서버를 구비한 소셜 네트워크 콘텐츠 제공 플랫폼 시스템 및 그 정보 제공 방법 2015-04-21 어플리케이션 배포 중계 서버 및 통신망을 이용한 어플리케이션 배포 중계 방법 2015-07-13 가입자기반 서비스 환경에서의 소셜그래프 구축을 위해 마켓 플랫폼과 콘텐츠 플랫폼에서 수신된 데이터로부터소셜 네트워크 관계를 추적하여 제공하는 소셜 네트워크 관계 정보 제공 서버 및 그 정보 제공 방법 2015-07-10 정보수집서버 2016-11-01 상표권 41-0089772 (35류) 2010-04-21 41-0089773 (42류) 2010-08-03 41-0090754 (35류) 2003-09-19 41-0090755 (42류) 2003-09-19 41-0313011 (35류) 2015-02-13 41-0287628 (35류) 2014-05-07 41-0287656 (35류) 2014-05-07 41-0287649 (35류) 2014-05-07 41-0376790 (35류) 2016-11-04 41-0376791 (35류) 2016-11-04 41-0376792 (35류) 2016-11-04 41-0376793 (35류) 2016-11-04 45-0038221 (9류, 35류 42류) 2012-02-03 45-0038920 (9류, 35류 42류) 2012-03-09 45-0043937 (9류, 35류) 2013-03-11 제18393533호 (중국) 2016-12-28 [FSK L] 해당 사항 없음 [SK하이닉스]2022년 6월 30일 현재 당사는 총 17,690건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 통상적으로 등록 권리는 해마다 증가하나, 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정하고 있어 포기된 권리로 인해 그 수치가 다소 변동할 수 있습니다. 당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 당해 전문인력은 지식재산권 기획, 개발 및 관리, 출원/등록, 사후관리 및 분쟁 대응을 포함한 관련업무 전반을 담당하고 있습니다. 특허권 및 상표권은 각국 특허법 및 상표법에 근거하여 보호됩니다. 특허권의 존속기간은 출원일로부터 20년이고, 상표권은 등록일로부터 10년이며 상표권은 갱신등록절차를 통해 존속기간이 연장될 수 있습니다 다. 관련 법률 및 규정 등당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 따른 지주회사입니다(공정거래법 제2조 제7호, 동법 시행령 제3조 제1항 및 제2항). 당사는 공정거래법에 따른 지주회사의 행위제한 규정의 적용을 받습니다(공정거래법 제18조 제2항). 또한 당사가 속한 SK그룹은 공정거래위원회가 지정한 공시대상기업집단이자 상호출자제한 기업집단입니다(공정거래법 제31조 제1항, 동법 시행령 제38조 제1항 및 제2항). 당사는 공정거래법에 따라 특수관계인 관련 거래에 관한 공시의무 등을 부담하고, 계열회사에 대한 상호출자금지, 채무보증금지 등의 행위제한 규정의 적용을 받습니다(공정거래법 제21조 내지 제30조). 라. 사업과 관련한 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 [SK스퀘어]당사는 직접적으로 제품을 제조하지 않기 때문에 대기오염물질을 배출하거나 유해물질을 사용하는 공정이 없습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 중장기적 ESG 전략과 투자사들에 대한 ESG, 사회적 가치(Social Value)를 고려함으로써 기후변화 대응과 환경영향 저감에 대한 노력을 다하고 있습니다. [11번가]직접적으로 제품을 제조하지 않기 때문에 대기오염물질을 배출하거나 유해물질을 사용하는 공정은 없습니다. [SK쉴더스]당사는 직접적으로 제품을 제조하는 공정이 없기 때문에 이로 인한 환경물질의 배출은 없으나, 기업이 사회와 환경에 미치는 영향에 대해 책임의식을 갖고 기업의 사회적 의무를 다하기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다. 친환경 전담 조직을 통한 환경경영 추진 등 친환경 경영체계 구축, 전기ㆍ수소차 전환, 친환경 장비로 교체 등을 통한 탄소배출량 감축, Recycling확대 등 순환 경제 실천을 통해 Net Zero 2040 목표를 추진하고 있습니다. [SK플래닛]해당 사항 없음 [티맵모빌리티]해당 사항 없음 [드림어스컴퍼니]해당 사항 없음 [원스토어]해당 사항 없음 [인크로스]해당 사항 없음 [FSK L]해당 사항 없음 [SK하이닉스] 1) SHE(Safety, Health, Environment) 경영시스템 인증 당사는 국제 인증규격인 ISO45001(안전보건경영시스템), ISO14001(환경경영시스템)과 국내 인증규격인 KOSHA MS(안전보건경영시스템)을 취득하여 유지관리 하고 있으며, 이를 위해 SHE 경영활동의 객관성 확보 및 효과를 극대화하기 위한 활동들을 수행하고 있습니다. SHE 담당 조직에서는 내부심사원을 양성하여 기업활동으로 인해 발생하는 안전보건환경 영향요인을 모니터링하고, 국내외 인증규격에 따라 선행적/체계적인 SHE 경영 관리를 실시하고 있습니다. 당사는 안전보건 및 환경 분야의 지속적인개선을 추구하며, 환경영향을 최소화하고 건강하고 안전한 사업장을 구축하기 위한 노력을 지속적으로 수행해 나갈 것입니다. (2) 기후변화 협약 대응 당사는 기후변화와 관련된 유무형의 위험과 기회 관리를 위해 기후변화 관련 규제를 준수하며 적극적으로 대응하고 있습니다. 또한, 기후변화로 인해 발생할 수 있는 비용 및 제품 품질 관리를 위한 전략을 마련하고 고객/정부의 신뢰도를 지속적으로 확보하여 환경에 대한 새로운 가치를 창출할 수 있도록 전사적 수준의 대응을 하고 있습니다.[Net Zero 달성을 위한 노력] 당사는 2050년 Net Zero 달성을 기후변화 대응 목표의 방향으로 삼고 온실가스 배출량(Scope1 Scope2)과 원단위 배출량 저감 목표를 수립했습니다. 구체적으로 2050년 RE100 달성 목표 하에 2022년까지 중국 생산사업장 사용 전력의 100%를 재생에너지로 대체한다는 계획입니다. 향후 RE100 및 Net Zero 달성을 위한 세부 로드맵 및 이행 방안을 지속적으로 업데이트하여 기후변화 대응을 위한 당사의 노력과 세부 실천 방안을 공개해 나갈 예정입니다.[RE100(Renewable Energy 100) 선언] 당사는 기후변화 문제의 심각성을 인지하고 친환경 에너지 체제 구축을 위한 장기적인 계획을 수립하고 있습니다. 2020년 RE100 선언을 통해 2050년까지 재생에너지 100% 사용을 약속하였으며, 이를 단계적으로 실천하기 위해 전사 재생에너지 TF를 구축하여 운영하고 있습니다. SK하이닉스는 현재 진행 중인 녹색프리미엄 제도를 통한 재생에너지 구매를 시작으로, 인증서(REC, Renewable Energy Certificates) 구매, 제3자 PPA, 재생에너지 생산기업에 대한 지분 투자, 재생에너지 설비 구축 및 운영 등으로 재생에너지의 사용 비율을 꾸준히 높여갈 계획입니다. 먼저, 2050년 RE100 달성을 위한 중간 목표로 2030년까지 당사 전(全) 사업장이 사용하는 전력의 33%를 재생전력으로 조달하겠다는 목표를 설정하였습니다. ※ RE100: 사용하는 전력을 100% 재생에너지(Renewable Energy)로 조달하겠다는 선언[CDP(탄소정보 공개 프로젝트) 탄소경영 최우수기업 명예의 전당 9년차 유지]당사는 탄소정보 공개 프로젝트(CDP: Carbon Disclosure Project) 한국위원회가 선정하는 탄소경영최우수 그룹인 '탄소경영 글로벌 리더스 클럽'에 5년 연속 편입되어 국내 최초로 명예의 전당에 입성, 2021년 명예의 전당 9년차를 유지하였습니다. [온실가스 배출권거래제 대응] 온실가스 배출권거래제는 정부가 각 기업에게 온실가스를 배출할 수 있는 배출권을 부여하고 기업들은 시장원리에 의해 형성된 배출권 가격을 토대로 각 기업별 한계저감비용에 따라 배출권을 매입하거나 매도하는 제도입니다. 당사는 '저탄소 녹색성장 기본법('10.4.14 시행)' 및 '온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률(환경부 고시 제2014-162호)에 따라 2014년 9월 12일 배출권 할당대상업체로 지정되어 2015년부터 온실가스 배출권거래제 참여기업으로 할당된 온실가스 배출량을 달성하기 위해 온실가스 저감장치(스크러버) 측정 기술을 개발/운영하여 배출량 저감을 유도하고, 배출권 거래를 포함한 배출권 관리/감축 등의 전사 TF 활동을 추진하고 있습니다. 「저탄소 녹색성장 기본법」 제44조에 따라 정부에 보고하는 명세서 기재 내용을 기준으로 2021년 온실가스 배출량은 최종 4,388,100톤 CO2e (tCO2e)입니다. [온실가스 배출량 및 에너지 사용량] 당사의 최근 3년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 정보는 다음과 같습니다. 구분 2021년(제74기) 2020년(제73기) 2019년(제72기) 온실가스 배출량(tCO2-eq) 4,388,100 4,951,249 4,260,023 에너지 사용량(TJ) 87,063 80,759 77,499 ※ 대상은 국내 사업장 기준이며, 정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량입니다.※ 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 정부의 배출량 적합성 평가에 따라 변동될 수 있습니다. (3) 친환경 제품 및 사업장 구축을 위한 노력 [전과정 평가(Life Cycle Assessment, LCA)/물발자국/탄소성적/ZWTL(Zero Waste To Landfill)인증/순환자원인정]당사는 매년 DRAM 및 NAND Flash 메모리의 주요 제품에 대하여 전과정평가를 수행하고 있습니다. 공시대상기간 중 회사는 2017년에 환경부로부터 당사가 생산하는 10나노급 8Gb LPDDR3 제품에 대하여 업계 최초 물 발자국 인증을 획득하였으며, 2019년에는 10나노급 8Gb LPDDR4 DRAM 제품에 대하여, 2021년에는 10나노급 6Gb LPDDR4 DRAM 제품과 3D-V4 NAND Flash 256Gb TLC 제품에 대한 물 발자국, 탄소발자국 인증 획득을 완료하였습니다. 2018년 국내 기업 최초로 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' 인증을 획득하였으며, 2019년에는 중국 사업장을 포함하여, 全 사업장 인증 획득을 완료하였습니다. 2021년 기준 국내 사업장 및 우시 사업장의 경우 '폐기물 매립 제로화(ZWTL)' Gold 등급(재활용률 95% 이상), 충칭 사업장은 Silver 등급(재활용률 90% 이상)을 획득하여 선도적인 폐기물 관리능력을 보유하고 있음을 인정 받았습니다. 또한, 정부의 폐기물 정책 패러다임 변화에 맞춰 2019년 '순환자원인정제도'를 대기업 최초로 적용하였으며, 폐기되는 IC-Tray를 자원화하는 선순환 체계를 구축하여 '순환자원인증'을 획득하였습니다. 2021년 기준 2,147톤의 폐기물 발생량을 저감시키는 효과를 창출하였습니다. 회사는 향후에도 지속적으로 친환경 인증을 확대하고, 이해관계자들에게 친환경 정보를 제공할 계획입니다. (4) 기타 환경보호 정책 2009년 5월 환경경영에 대한 투명성 및 진정성을 확보하기 위해 국내 대표적 NGO인 환경운동연합 및 환경경영 전문가로 환경경영검증위원회를 구성하여, 당사 환경경영 성과에 대한 검증을 진행 후 환경경영검증위원회 보고서를 발행하였습니다. 20 10년도부터는 검증위원회를 자문위원회로 변경하였고, 2020년까지 환경경영자문위원회의 운영을 통해, 당사의 전반적인 환경경영 및 환경전략 관련 의견을 수렴하여 경영활동에 반영하였습니다. 또한, 2015년도에는 외부 전문가로 구성된 산업보건검증위원회를 발족하여 당사의 작업환경 및 복지제도 등 보건분야 진단을 통해 127개 개선과제를 도출 및 개선 활동을 진행하였습니다. 2017년 11월부터 산업보건검증위원회 주관 하에 각 개선과제에 대한 이행수준을 평가하였고 검증결과보고서를 2018년 8월에 최종 수취 완료하였습니다. 더 나아가, 당사는 선도적이고 지속 가능한 산업보건 선진화를 달성하기 위하여 2017년 6월 'SK하이닉스 산업보건 선진화지속위원회'를 발족하였습니다. 현재 선진화의 핵심가치인 '구성원의 건강, 안전한 환경, 정의로운 사회를 조화롭고 지속적으로 추구'의 취지에 맞게 건강-환경-정의 분과별 세부 과제를 추진 중에 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제2기 반기말 제1기말 자 산 Ⅰ.유동자산 2,621,426 2,967,163 현금및현금성자산 581,724 642,184 매출채권 398,099 413,693 미수금 596,146 721,964 기타의유동자산 1,045,457 1,189,322 Ⅱ.비유동자산 20,339,029 19,671,977 장기투자자산 837,732 1,295,829 관계기업및공동기업투자 15,962,581 14,836,797 유형자산 812,965 805,285 무형자산 1,077,140 1,100,267 영업권 1,450,200 1,403,098 기타의비유동자산 198,411 230,701 자산총계 22,960,455 22,639,140 부 채 Ⅰ.유동부채 1,904,561 2,517,365 Ⅱ.비유동부채 3,321,775 3,266,481 부채총계 5,226,336 5,783,846 자 본 Ⅰ.지배기업 소유주지분 17,537,797 16,660,355 자본금 14,147 14,147 기타불입자본 15,823,397 15,805,933 이익잉여금 1,284,111 368,760 기타자본구성요소 416,142 471,515 Ⅱ.비지배지분 196,322 194,939 자본총계 17,734,119 16,855,294 부채와자본총계 22,960,455 22,639,140 연결에 포함된 회사수 37 32 과 목 제2기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제1기(2021.11.01~2021.12.31) Ⅰ.영업수익 2,850,101 1,146,414 Ⅱ.영업이익 889,478 419,791 Ⅲ.법인세비용차감전계속영업순이익 1,038,709 365,531 Ⅳ.연결반기순이익 958,838 363,156 Ⅴ.연결반기순이익의귀속: 지배기업의 소유주지분 915,744 375,204 비지배지분 43,094 (12,048) Ⅵ.지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익: 기본 주당순이익(원) 6,478 2,653 희석 주당순이익(원) 6,352 2,651 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제2기 반기말 제1기말 자 산 Ⅰ.유동자산 150,824 63,911 현금및현금성자산 25,278 4,358 매출채권 - - 미수금 292 354 기타의유동자산 125,254 59,199 Ⅱ.비유동자산 7,164,404 7,032,351 장기투자자산 71,642 31,513 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 7,053,471 6,966,040 유형자산 23,907 19,940 무형자산 11,405 9,220 영업권 - - 기타의비유동자산 3,979 5,638 자산총계 7,315,228 7,096,262 부 채 Ⅰ.유동부채 13,610 82,135 Ⅱ.비유동부채 101,207 98,609 부채총계 114,817 180,744 자 본 Ⅰ.자본금 14,147 14,147 Ⅱ.기타불입자본 6,918,847 6,914,499 Ⅲ.이익잉여금(결손금) 267,417 (13,128) Ⅳ.기타자본항목 - - 자본총계 7,200,411 6,915,518 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 부채와자본총계 7,315,228 7,096,262 과 목 제2기 반기(2022.01.01~2022.06.30) 제1기(2021.11.01~2021.12.31) Ⅰ.영업수익 320,922 - Ⅱ.영업이익(손실) 286,169 (8,639) Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실) 285,678 (17,463) Ⅳ.반기순이익(손실) 281,474 (12,529) Ⅴ.주당이익(손실): 기본 주당순이익(손실)(원) 1,991 (89) 희석 주당순이익(손실)(원) 1,990 (89) 2. 연결재무제표 요약 반기연결재무상태표 제 2 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 1 기 2021년 12월 31일 현재 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기말 제 1 기말 자 산 Ⅰ.유동자산 2,621,426 2,967,163 현금및현금성자산 581,724 642,184 단기금융상품 601,459 831,199 단기투자자산 211,950 192,521 매출채권 398,099 413,693 단기대여금 2,327 2,556 미수금 596,146 721,964 계약자산 61,360 35,438 미수수익 2,184 1,600 선급금 37,893 39,886 선급비용 30,371 29,113 당기법인세자산 2,058 1,940 재고자산 77,907 37,073 기타의유동자산 17,948 17,996 Ⅱ.비유동자산 20,339,029 19,671,977 장기금융상품 714 3,996 장기투자자산 837,732 1,295,829 관계기업및공동기업투자 15,962,581 14,836,797 유형자산 812,965 805,285 영업권 1,450,200 1,403,098 무형자산 1,077,140 1,100,267 장기대여금 3,629 4,368 장기선급비용 28,097 27,651 장기보증금 20,471 23,171 파생금융자산 13,998 10,380 이연법인세자산 99,877 128,910 확정급여자산 1,560 4,437 기타의비유동자산 30,065 27,788 자 산 총 계 22,960,455 22,639,140 부 채 Ⅰ.유동부채 1,904,561 2,517,365 매입채무 223,985 230,077 미지급금 592,014 863,955 예수금 542,421 622,423 계약부채 49,158 44,394 미지급비용 306,309 445,906 당기법인세부채 14,962 13,942 유동파생금융부채 3,824 3,824 유동충당부채 667 1,048 단기차입금 17,510 120,910 유동성사채및장기차입금 30,306 30,002 유동성당기손익인식금융부채 76,746 93,145 리스부채 46,236 47,170 기타의유동부채 423 569 Ⅱ.비유동부채 3,321,775 3,266,481 사채 266,096 265,926 장기차입금 1,704,780 1,703,422 장기미지급금 8,567 9,471 당기손익인식금융부채 59,123 59,123 장기미지급비용 31,045 20,481 장기리스부채 36,675 45,956 장기계약부채 8,631 8,390 확정급여부채 151,302 134,676 파생금융부채 131,196 108,412 비유동충당부채 5,379 4,788 이연법인세부채 893,315 879,410 기타의비유동부채 25,666 26,426 부 채 총 계 5,226,336 5,783,846 자 본 Ⅰ.지배기업소유주에 귀속되는 자본 17,537,797 16,660,355 자본금 14,147 14,147 기타불입자본 15,823,397 15,805,933 이익잉여금 1,284,111 368,760 기타자본구성요소 416,142 471,515 Ⅱ.비지배지분 196,322 194,939 자 본 총 계 17,734,119 16,855,294 부채 및 자본 총계 22,960,455 22,639,140 요약 반기연결손익계산서 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 3 개 월 누 적 Ⅰ.영업수익 1,529,031 2,850,101 매출액 950,373 1,872,241 지분법손익 578,658 977,860 Ⅱ.영업비용 1,019,714 1,960,623 종업원급여 280,237 544,538 지급수수료 227,554 443,423 감가상각비 89,598 178,878 운송비 113,663 228,494 광고선전비 68,113 120,164 상품및기타구입비용 184,975 335,143 기타영업비용 55,574 109,983 Ⅲ.영업이익 509,317 889,478 금융수익 65,312 175,897 금융비용 33,580 57,240 관계기업및공동기업투자관련이익(손실) (931) 40,065 기타영업외수익 2,146 3,939 기타영업외비용 8,682 13,430 Ⅳ.법인세비용차감전순이익 533,582 1,038,709 Ⅴ.법인세비용 39,752 79,871 Ⅵ.반기연결순이익 493,830 958,838 Ⅶ.반기연결순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 486,221 915,744 비지배지분 7,609 43,094 Ⅷ.주당이익 기본주당이익 3,439원 6,478원 희석주당이익 3,360원 6,352원 요약 반기연결포괄손익계산서 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 3 개 월 누 적 Ⅰ.반기연결순이익 493,830 958,838 Ⅱ.반기연결기타포괄손익 (4,609) (282,941) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: (119,130) (492,515) 확정급여제도의 재측정요소 1,959 170 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익의 변동 (2,337) (4,733) 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (118,752) (487,952) 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목: 114,521 209,574 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익의 변동 89,476 176,739 해외사업장환산외환차이 25,045 32,835 Ⅲ.반기연결총포괄손익 489,221 675,897 Ⅳ.반기연결총포괄손익의 귀속: 지배기업의 소유주지분 534,314 859,978 비지배지분 (45,093) (184,081) 요약 반기연결자본변동표 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 지배기업 소유주지분 비지배지분 자본총계 자 본 금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 소 계 2022. 1. 1(당기초) 14,147 15,805,933 368,760 471,515 16,660,355 194,939 16,855,294 총포괄손익: 반기연결순이익 - - 915,744 - 915,744 43,094 958,838 기타포괄손익 - - (393) (55,373) (55,766) (227,175) (282,941) 소 계 - - 915,351 (55,373) 859,978 (184,081) 675,897 자본에 직접 반영된 주주와의 거래: 연차배당 - - - - - (3,203) (3,203) 주식보상비용 - 3,201 - - 3,201 6,338 9,539 주식선택권의 행사 - (276) - - (276) - (276) 자기주식의 처분 - 1,423 - - 1,423 - 1,423 종속기업의 자본변동 등 - 13,116 - - 13,116 182,329 195,445 소 계 - 17,464 - - 17,464 185,464 202,928 2022. 6.30(당반기말) 14,147 15,823,397 1,284,111 416,142 17,537,797 196,322 17,734,119 요약 반기연결현금흐름표 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 221,132 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (5,079) (1) 반기연결순이익 958,838 (2) 수익ㆍ비용의 조정 (821,432) (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (142,485) 2. 이자의 수취 8,669 3. 배당금의 수취 271,878 4. 이자의 지급 (34,395) 5. 법인세의 납부 (19,941) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (164,810) (1) 투자활동으로 인한 현금유입액 408,647 단기금융상품의 감소 311,323 단기투자자산의 처분 5,523 단기대여금의 회수 175 장기투자자산의 처분 25,232 관계기업 및 공동기업투자의 처분 203 유형자산의 처분 423 무형자산의 처분 1,202 장기대여금의 회수 1,420 보증금의 감소 1,369 연결대상종속기업지분의 처분 순현금유입 61,777 (2) 투자활동으로 인한 현금유출액 (573,457) 단기금융상품의 증가 79,178 단기투자자산의 취득 16,311 단기대여금의 대여 39 장기대여금의 대여 587 장기금융상품의 증가 15 장기투자자산의 취득 67,692 관계기업 및 공동기업투자의 취득 193,198 유형자산의 취득 164,828 무형자산의 취득 12,911 보증금의 증가 2,744 사업결합으로 인한 순현금유출 35,954 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (121,263) (1) 재무활동으로 인한 현금유입액 16,077 당기손익인식금융부채의 증가 15,895 비지배주주와의 거래 182 (2) 재무활동으로 인한 현금유출액 (137,340) 단기차입금의 감소 103,400 장기차입금의 상환 121 리스부채의 원금 상환 25,616 배당금의 지급 8,203 Ⅳ.현금및현금성자산의 감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (64,941) Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 642,184 Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 4,481 Ⅶ.반기말의 현금및현금성자산 581,724 3. 연결재무제표 주석 2022년 6월 30일 현재 SK스퀘어 주식회사 및 그 종속기업 1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요SK스퀘어 주식회사(이하 "지배기업")는 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 2021년 11월 1일을 분할기일로 하여 SK텔레콤 주식회사로부터 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 65입니다.지배기업은 2021년 11월 29일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 분할 후 지배기업의 자본금은 14,147백만원이며, 당반기말 현재 자본금은 설립시와 동일합니다. 한편, 보고기간 말 현재 지배기업의 최대주주는 30.01%의 지분을 소유하고 있는SK(주)이며, 나머지 지분은 기관투자자 및 소액주주 등이 소유하고 있습니다. (2) 연결대상 종속기업 및 현황당반기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 소유지분율(%)(*1) 당반기말 전기말 지배기업이 직접 보유하고 있는 종속기업 원스토어(주)(*2) 한국 통신업 12월 47.5 47.5 SK플래닛(주) 한국 통신업, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 98.7 98.7 십일번가 주식회사(*3) 한국 전자상거래업 12월 80.3 80.3 (주)드림어스컴퍼니(*4) 한국 영상 및 음향기기 제조업 12월 41.8 41.8 SK쉴더스(주) 한국 정보보호서비스 및 무인경비업 12월 63.1 63.1 id Quantique SA(*5) 스위스 양자정보통신 산업 12월 69.3 69.3 SK Square Americas, Inc 미국 투자업 12월 100.0 100.0 에프에스케이엘앤에스 주식회사 한국 화물운송주선업 및 물류 컨설팅사업 12월 60.0 60.0 인크로스(주)(*6) 한국 매체대행업 12월 36.1 34.6 티맵모빌리티 주식회사(*7) 한국 모빌리티 사업 12월 66.3 66.3 원스토어(주)의 종속기업 (주)로크미디어 한국 출판업 및 통신판매업 12월 100.0 100.0 ONESTORE GLOBAL PTE.LTD.(*9) 싱가포르 포털 및 기타 인터넷정보 매개 서비스업 12월 100.0 - SK플래닛(주)의 종속기업 에스케이엠앤서비스(주)(*9) 한국 데이터베이스 및 온라인정보 제공업 12월 - 100.0 SK Planet Global Holdings Pte. Ltd. 싱가포르 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.0 100.0 SKP America, LLC 미국 Digital Contents 소싱 및 제공 12월 100.0 100.0 케이넷문화콘텐츠투자조합 한국 창업투자지원업 12월 59.0 59.0 SK Planet, Inc. 미국 모바일 솔루션 제공업 12월 100.0 100.0 SCODYS PTE, LTD.(*9) 싱가포르 가상화폐 제작 및 판매업 12월 100.0 - (주)드림어스컴퍼니의 종속기업 iriver Enterprise Ltd. 홍콩 중국 자회사 관리 12월 100.0 100.0 iriver China Co., Ltd. 중국 MP3,4 생산 및 중국 내수 영업 12월 100.0 100.0 Dongguan iriver Electronics Co., Ltd. 중국 전자책 등 생산 및 중국 내수영업 12월 100.0 100.0 LIFE DESIGN COMPANY Inc. 일본 일본 GOODS 판매 12월 100.0 100.0 주식회사 스튜디오돌핀 한국 음악 및 기타 오디오물 출판업 12월 100.0 100.0 SK쉴더스(주)의 종속기업 Infosec Information Technology(Wuxi)Co., Ltd.(구, SKinfosec Information Technology(Wuxi) Co., Ltd.) 중국 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.0 100.0 주식회사 캡스텍 한국 인력경비업 12월 100.0 100.0 SK shieldus America, Inc.(구, CAPS America, Inc.) 미국 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 12월 100.0 100.0 id Quantique SA의 종속기업 아이디 퀀티크 유한회사 한국 양자정보통신 산업 12월 100.0 100.0 ID Quantique Limited, UK 영국 양자정보통신 산업 12월 100.0 100.0 ID Quantique Inc, USA 미국 양자정보통신 산업 12월 100.0 100.0 에프에스케이엘앤에스 주식회사의종속기업 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 중국 운송업 12월 66.0 66.0 FSK L (Hungary) Co., Ltd. 헝가리 운송업 12월 100.0 100.0 FSK L VIETNAM COMPANY LIMITED 베트남 운송업 12월 100.0 100.0 FSK L (Jiangsu) Co., Ltd. 중국 운송업 12월 100.0 100.0 인크로스(주)의 종속기업 인프라커뮤니케이션즈(주) 한국 서비스 운영사업 12월 100.0 100.0 마인드노크(주) 한국 소프트웨어 개발사업 12월 100.0 100.0 티맵모빌리티 주식회사의 종속기업 (주)와이엘피 한국 화물운송 주선업 12월 100.0 100.0 굿서비스 주식회사 한국 운전대행서비스업 및 관련부대사업 12월 100.0 100.0 서울공항리무진 주식회사(*8,9) 한국 공항버스 운송사업 12월 100.0 - (*1) 지배기업 또는 중간지배기업이 직접 보유하고 있는 지분율입니다. (*2) 지배기업의 피투자회사에 대한 지분율은 50% 미만이나 기존 주주와 체결한 약정에 따라 지배기업이 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있기 때문에 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (*3) 십일번가 주식회사가 발행한 지분의 80.3%는 지배기업이 보유하고 있으며, 의결권부 전환상환우선주에 해당하는 18.2%는 비지배주주가 보유하고 있습니다. 지배기업은 십일번가 주식회사가 상장되는 날 또는 적격상장기한이 완료되는 날 중 먼저 도래하는 날까지 투자자가 보유한 우선주에 대하여 우선주 발행가액의 최소 연 1%에 해당하는 금액이 매년 배당될 수 있도록 필요한 조치를 취해야 합니다. 이에 따라 당반기말 현재 의무배당의 현재가치 4,797백만원이 금융부채로 계상되어 있습니다. (*4) 지배기업의 피투자회사에 대한 지분율은 50% 미만이나 기존 주주와 체결한 약정에 따라 지배기업이 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있기 때문에 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 의결권부 전환우선주에 해당하는 18.8%는 비지배주주가 보유하고 있으며, 비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다.(*5) 당반기 중 id Qunatique SA는 기타특수관계자인 SK Telecom Innovation Fund, L.P.와 전환옵션이 포함된 차입약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따르면, SK Telecom Innovation Fund, L.P.는 미지급 이자를 포함한 차입액을 id Quantique SA의 주식으로 전환할 수 있는 권리를 보유합니다. 당반기말 현재 해당 차입금 및 미지급 이자에 대해 16,615백만원의 금융부채를 인식하였으며, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다.(주석 30 참조)(*6) 지배기업의 피투자회사에 대한 지분율은 50% 미만이나 기존 주주와 체결한 약정에 따라 지배기업이 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있으며, 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 및 과거 주주총회 의결양상을 고려한 결과 지배기업이 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 당반기 중 피투자회사의 무상증자로연결실체의 지분율이 34.6%에서 36.1%로 증가하였습니다. (*7) 지배기업은 피투자회사의 비지배주주와 주주간 약정을 체결하고 있으며, 비지배주주가 보유한 동반매각청구권과 지배기업이 보유한 주식매수청구권에 대해 당반기말 현재 97,487백만원의 파생금융부채를 인식하였습니다. 한편, 보통주에 해당하는 29.6%, 의결권부 전환우선주에 해당하는 4.1%는 비지배주주가 보유하고 있으며,비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다. 주주간약정에 의한 비지배주주의 풋옵션은 전환권행사와 관계없이 상환만기까지 부채의 결제를 연기할 수 있기 때문에 비유동부채로 분류하였습니다. (*8) 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주식회사의 보통주 109,259주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준지표에 달성하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인에게 지급하는 조건입니다. 당반기말 현재 연결실체는 해당 계약에 따라 미래 여객 수 추정에 기초하여 22,785백만원의 파생금융부채를 인식하고 있습니다.(*9) 당반기 중 종속기업의 변동 내역에 대해서는 주석 1-(4)에서 설명하고 있습니다. (3) 종속기업의 요약 재무정보당반기 주요 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 종속기업명 당반기말 당반기 총 자산 총 부채 총 자본 매출 반기순이익(손실) 십일번가 주식회사 812,115 529,156 282,959 281,739 (77,964) 케이넷문화콘텐츠투자조합 504,875 92,216 412,659 - 111,139 SK플래닛(주) 476,627 162,485 314,142 124,631 36,458 (주)드림어스컴퍼니(*1) 260,602 144,342 116,260 126,104 35,899 SK쉴더스(주)(*2) 3,234,829 2,845,042 389,787 837,380 14,944 원스토어(주)(*3) 300,451 126,981 173,470 108,792 (9,236) 에프에스케이엘앤에스 주식회사(*4) 141,692 77,046 64,646 265,841 15,639 인크로스(주)(*5) 202,767 109,335 93,432 21,894 4,690 티맵모빌리티 주식회사(*6) 738,464 132,651 605,813 81,431 (42,633) (*1) (주)드림어스컴퍼니의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 iriver Enterprise Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*2) SK쉴더스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 Infosec Information T-echnology(Wuxi)Co., Ltd.(구, SKinfosec Information Technology(Wuxi) Co., Ltd.) 외 2개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*3) 원스토어(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)로크미디어 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*4) 에프에스케이엘앤에스 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*5) 인크로스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 인프라커뮤니케이션즈(주 ) 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*6) 티맵모빌리티 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)와이엘피 외 2개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. 2) 전기 (단위: 백만원) 종속기업명 전기말 전 기(*1) 총 자산 총 부채 총 자본 매출 당기순이익(손실) 십일번가 주식회사 944,078 579,249 364,829 105,495 (20,988) 에스케이엠앤서비스(주) 152,243 93,800 58,443 45,387 (160) 케이넷문화콘텐츠투자조합 1,059,178 203,357 855,821 - 1,053 SK플래닛(주) 510,256 182,479 327,777 61,926 8,529 (주)드림어스컴퍼니(*2) 254,905 175,265 79,640 46,216 (15,789) SK쉴더스(주)(*3) 3,265,177 2,888,994 376,183 306,492 5,698 원스토어(주)(*4) 327,327 144,011 183,316 39,877 (1,620) 에프에스케이엘앤에스 주식회사(*5) 112,719 64,303 48,416 67,713 2,050 인크로스(주)(*6) 230,365 137,356 93,009 11,658 6,776 티맵모빌리티 주식회사(*7) 755,249 110,308 644,941 25,274 (24,297) (*1) 지배기업 설립 이후의 재무정보입니다. (*2) (주)드림어스컴퍼니의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 iriver Enterprise Ltd. 외 4개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*3) SK쉴더스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 Infosec Information T-echnology(Wuxi)Co., Ltd.(구, SKinfosec Information Technology(Wuxi) Co., Ltd.) 외 2개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*4) 원스토어(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)로크미디어의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*5) 에프에스케이엘앤에스 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 외 3개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*6) 인크로스(주)의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 인프라커뮤니케이션즈(주 ) 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (*7) 티맵모빌리티 주식회사의 요약 재무정보는 연결대상 종속기업인 (주)와이엘피 외 1개 종속기업의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. (4) 종속기업 변동내역1) 당반기 중 연결재무제표에 포함된 회사는 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 서울공항리무진 주식회사 당반기 중 티맵모빌리티 주식회사가 신규취득 ONESTORE GLOBAL PTE.LTD. 당반기 중 원스토어(주)가 신규설립 SCODYS PTE, LTD. 당반기 중 SK플래닛(주)가 신규설립 2) 당반기 중 연결재무제표에서 제외된 회사는 다음과 같습니다. 종속기업명 사유 에스케이엠앤서비스(주)(*) 당반기 중 SK플래닛(주)가 주식 전량을 매각 (*) 지배기업의 연결대상 종속기업인 SK플래닛(주)는 2022년 2월 28일 성장리소스 확보를 위해 에스케이엠앤서비스(주)의 지분 100%(3,099,112주)를 피에스앤마케팅(주)에 매각하고 현금 72,014백만원을 수취하였습니다. 동 거래의 결과로 연결실체는에스케이엠앤서비스(주)의 지배력을 상실하였으며, 연결재무제표에서 제거된 자산과부채의 내역은 다음과 같습니다. 한편, 동 거래는 동일지배하 사업결합에 해당하는 바, 처분대가와 연결재무제표에서 제거된 순자산 장부금액의 차이 13,033백만원은 기타불입자본에서 가감되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 유동자산 95,271 비유동자산 47,170 자산총계 142,441 유동부채 (74,142) 비유동부채 (9,318) 부채총계 (83,460) 순자산금액 58,981 (5) 당반기와 전기 연결실체에 대한 중요한 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 구 분 (주)드림어스컴퍼니(*1) 원스토어(주) 십일번가주식회사 SK쉴더스(주) 인크로스(주) 티맵모빌리티주식회사(*2) 비지배지분율(%) 39.4 52.0 18.2 36.9 57.5 29.6 유동자산 205,803 148,679 690,221 400,132 188,366 329,038 비유동자산 54,799 151,772 121,894 2,834,697 14,401 409,426 유동부채 (142,366) (120,858) (503,568) (447,619) (105,672) (35,437) 비유동부채 (1,976) (6,123) (25,588) (2,397,423) (3,663) (97,214) 순자산 116,260 173,470 282,959 389,787 93,432 605,813 공정가조정 등 - - (4,797) (1,188,732) - - 연결재무제표 순자산 116,260 173,470 278,162 (798,945) 93,432 605,813 비지배지분의 장부금액 57,075 91,302 53,240 (294,811) 57,793 191,802 매출 126,104 108,792 281,739 837,380 21,894 81,431 반기순이익(손실) 35,899 (9,236) (77,964) 14,944 4,690 (42,633) 공정가조정 상각액 등 - - (134) (309) - - 연결재무제표 반기순이익(손실) 35,899 (9,236) (78,098) 14,635 4,690 (42,633) 총 포괄이익(손실) 36,676 (10,289) (78,089) 13,604 4,690 (42,633) 비지배지분 반기순이익(손실) 17,447 (4,830) (14,448) 5,401 2,883 (13,173) 영업활동현금흐름 9,144 (20,580) (68,067) 107,073 12,460 (41,666) 투자활동현금흐름 (754) (13,206) 63,713 (88,959) (2,807) 44,900 재무활동현금흐름 (1,221) (917) (12,263) (43,062) (5,476) (2,928) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 385 - 57 361 - - 현금및현금성자산의 증가(감소) 7,554 (34,703) (16,560) (24,587) 4,177 306 비지배주주에게 결의된 배당금 - - 5,000 - 3,203 - (*1) 의결권부 전환우선주에 해당하는 18.8%는 비지배주주가 보유하고 있으며, 비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다. (*2) 의결권부 전환우선주에 해당하는 4.1%는 비지배주주가 보유하고 있으며, 비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다. 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 (주)드림어스컴퍼니(*1) 원스토어(주) 십일번가주식회사 SK쉴더스(주) 인크로스(주) 티맵모빌리티주식회사(*2) 비지배지분율(%) 39.4 52.0 18.2 36.9 55.1 29.6 유동자산 199,080 185,327 815,207 441,781 210,765 499,123 비유동자산 55,825 142,000 128,871 2,823,396 19,600 256,126 유동부채 (172,799) (138,607) (554,680) (503,899) (133,235) (36,946) 비유동부채 (2,466) (5,404) (24,569) (2,385,095) (4,121) (73,362) 순자산 79,640 183,316 364,829 376,183 93,009 644,941 공정가조정 등 - - (9,662) (1,188,423) - - 연결재무제표 순자산 79,640 183,316 355,167 (812,240) 93,009 644,941 비지배지분의 장부금액 39,447 96,240 66,600 (299,717) 57,364 200,342 매출 46,216 39,877 105,495 306,492 11,658 25,274 당기순이익(손실) (15,789) (1,620) (20,988) 5,698 6,776 (24,297) 공정가조정 상각액 등 - - (45) (103) - - 연결재무제표 당기순이익(손실) (15,789) (1,620) (21,033) 5,595 6,776 (24,297) 총 포괄이익(손실) (16,229) (1,505) (21,486) 5,543 6,720 (24,089) 비지배지분 당기순이익(손실) (7,674) (847) (3,891) 2,081 4,159 (7,508) 영업활동현금흐름 11,134 16,794 (41,613) 106,223 3,814 (9,572) 투자활동현금흐름 (11,185) 33,153 53,584 (75,436) (3,795) (66,988) 재무활동현금흐름 (314) (412) (2,303) 33,354 (116) 24,293 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 155 76 4 82 1 - 현금및현금성자산의 증가(감소) (210) 49,611 9,672 64,223 (96) (52,267) (*1) 의결권부 전환우선주에 해당하는 18.8%는 비지배주주가 보유하고 있으며, 비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다. (*2) 의결권부 전환우선주에 해당하는 4.1%는 비지배주주가 보유하고 있으며, 비지배주주 중 전환우선주주가 보유한 지분은 기업회계기준서 제1032호에 따라 금융부채로 분류되었고, 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익인식금융부채로 지정되었습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 요약 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약 반기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 2) 공정가치 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 연결실체는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 연결실체는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가는 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 18 '파생상품거래', 주석 29 '금융위험관리' 등 주석사항에 포함되어 있습니다. 3. 주요 회계정책 연결실체는 요약 반기연결재무제표의 작성에 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들이 있으나, 그 기준들이 연결실체의 요약 반기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4. 부문정보연결실체의 각 부문은 독립된 서비스 및 상품을 제공하는 법률적 실체에 의해 구분되어 있으며 ① 지주사업, ② 무인경비업 및 인력경비업, 시스템 소프트웨어 개발 등의 보안사업, ③ 온라인쇼핑몰 등의 커머스사업, ④ 플랫폼사업, ⑤ 화물운송주선업 및 물류 컨설팅사업 등의 기타사업부문으로 구별되어 있습니다.(1) 연결실체의 당반기의 사업부문별 정보 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 지주사업 보안사업 커머스사업 플랫폼사업 기타사업 소 계 조 정 합 계 총 영업수익 977,860 837,380 281,739 272,450 505,983 2,875,412 (25,311) 2,850,101 내부 영업수익 - 5,286 898 13,627 5,500 25,311 (25,311) - 외부 영업수익 977,860 832,094 280,841 258,823 500,483 2,850,101 - 2,850,101 감가상각비 1,413 130,566 12,743 15,892 17,917 178,531 347 178,878 영업이익(손실) 943,155 61,602 (69,756) (10,908) (35,700) 888,393 1,085 889,478 금융손익 118,657 관계기업 및 공동기업투자 관련이익 40,065 기타영업외손익 (9,491) 법인세비용차감전순이익 1,038,709 연결실체의 영업수익 중 국내에 귀속되는 금액은 2,596,991백만원, 외국에 귀속되는금액은 253,110백만원이며, 금융상품, 지분법적용투자주식, 이연법인세자산, 퇴직급여자산을 포함하지 않는 비유동자산 중 국내에 귀속되는 금액은 3,339,044백만원, 외국에 귀속되는금액은 34,599백만원입니다. 연결실체 내 부문간 재고자산의 거래가 없으므로, 제거할 미실현손익은 없습니다. 상기 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에, 부문자산은 자산의 지역별 위치에 근거하였습니다.당반기말과 전기말 현재 연결실체의 고객 중 연결실체 전체 매출의 10%를 초과하는 고객은 없습니다. (2) 연결실체의 수익 및 현금흐름의 특성, 금액, 시기, 불확실성에 영향을 주는 경제적 요소를 고려한 범주별 수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 지주사업 지분법손익 977,860 일정 시점에 이전되는 재화 및 용역 : 커머스사업 상품판매 43,008 보안사업 상품매출 등 68,253 플랫폼사업 상품매출 8,432 플랫폼매출(*1) 155,322 기타매출(*2) 16,956 기타사업 상품매출 24,039 제품매출 18,307 기타매출(*3) 90,681 소 계 424,998 기간에 걸쳐 이전되는 재화 및 용역: 커머스사업 커머스매출 237,833 보안사업 용역매출(*4) 763,841 플랫폼사업 용역매출(*2) 78,113 기타사업 기타매출(*3) 367,456 소 계 1,447,243 합 계 2,850,101 (*1) 어플리케이션 판매 수수료, 온라인결제포인트 수수료 매출액 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 무선플랫폼 기반의 디지털컨텐츠를 제공하는 서비스에 대하여 수령하는 대가 등으로 구성되어 있습니다. (*3) 기타매출은 물류 서비스 등에 대하여 수령하는 대가로 구성되어 있습니다. (*4) 보안 서비스 제공으로 수령하는 대가 및 시스템 소프트웨어의 개발, 유지보수에 대하여 수령하는 대가 등으로 구성되어 있습니다. 5. 매출채권및기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권및기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 총장부금액 손실충당금 순장부금액 총장부금액 손실충당금 순장부금액 유동자산: 매출채권 405,398 (7,299) 398,099 420,241 (6,548) 413,693 대여금 2,327 - 2,327 2,556 - 2,556 미수금 607,383 (11,237) 596,146 733,424 (11,460) 721,964 미수수익 2,184 - 2,184 1,600 - 1,600 보증금(기타의유동자산) 13,676 - 13,676 14,219 - 14,219 소 계 1,030,968 (18,536) 1,012,432 1,172,040 (18,008) 1,154,032 비유동자산: 대여금 3,629 - 3,629 4,368 - 4,368 보증금 20,471 - 20,471 23,471 (300) 23,171 장기매출채권(기타의비유동자산) 24,878 (243) 24,635 22,493 (214) 22,279 소 계 48,978 (243) 48,735 50,332 (514) 49,818 합 계 1,079,946 (18,779) 1,061,167 1,222,372 (18,522) 1,203,850 (2) 당반기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 손 상 제 각(*) 기 타 사업결합 연결범위 변동 반기말 매출채권 6,762 2,021 (1,287) 6 43 (3) 7,542 기타채권 11,760 (134) - 2 - (391) 11,237 합 계 18,522 1,887 (1,287) 8 43 (394) 18,779 (*) 연결실체는 폐업, 채무자의 파산 등의 사유로 회수할 수 없다고 판단한 매출채권및기타채권을 제각하고 있습니다. (3) 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며과거 기간 동안의 실제 신용손실 경험과 현재의 신용상태 분석 등에 기초하여 기대손실률을 계산하였습니다. 연결실체는 신용위험이 낮다고 판단되는 신용등급 이상을 가진 고객 위주로 거래하고 있습니다. 또한, 주기적으로 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있으며 그 결과 유의적인 신용위험의 집중이 발생하지 않았습니다. 한편, 계약자산은 손상 규정의 적용에 해당되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다. 6. 선급비용연결실체는 고객과 계약을 체결하지 않았다면 지출되지 않았을 원가를 선급비용으로인식하였습니다. 이 자산은 관련된 고객과의 예상 계약기간에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.(1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 선급비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 유동자산: 자산으로 인식된 계약체결 증분원가 11,689 11,223 기타 18,682 17,890 합 계 30,371 29,113 비유동자산: 자산으로 인식된 계약체결 증분원가 27,878 27,183 기타 219 468 합 계 28,097 27,651 (2) 자산으로 인식된 계약체결 증분원가 당반기 중 자산으로 인식된 계약체결 증분원가에서 연결손익계산서 상의 지급수수료등으로 인식된 상각비는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 지급수수료 등으로 인식된 상각비 5,036 9,963 7. 계약자산과 계약부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 계약자산과 계약부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 계약자산: 수행의무의 배분 61,360 35,438 계약부채: 보안서비스 36,430 32,424 기타 21,359 20,360 계약부채 합계 57,789 52,784 (2) 당반기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 관련된 금액은 21,104백만원입니다. 8. 재고자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 67,918 (7,234) 60,684 33,331 (8,523) 24,808 제품 5,556 (1,129) 4,427 4,769 (1,052) 3,717 재공품 3,264 (529) 2,735 2,498 (402) 2,096 원재료 15,184 (5,123) 10,061 11,995 (5,543) 6,452 합 계 91,922 (14,015) 77,907 52,593 (15,520) 37,073 (2) 당반기 중 영업비용으로 인식한 재고자산의 원가는 192,076백만원이며, 당반기 중 인식한 재고자산 평가손실은 494백만원으로 상품및기타구입비용에 계상되어 있습니다. 9. 장ㆍ단기투자자산(1) 단기투자자산당반기말과 전기말 현재 단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 범 주 당반기말 전기말 수익증권 당기손익-공정가치 측정 211,950 192,521 (2) 장기투자자산당반기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 범 주 당반기말 전기말 지분증권 기타포괄손익-공정가치 측정(*) 685,436 1,147,651 당기손익-공정가치 측정 29,349 16,976 소 계 714,785 1,164,627 채무증권 당기손익-공정가치 측정 122,947 131,202 합 계 837,732 1,295,829 (*) 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하고 있으며, 해당 지분상품의 당반기말과 전기말 잔액은 685,436백만원 및 1,147,651백만원입니다. 10. 사업결합(1) 티맵모빌리티 주식회사의 서울공항리무진 주식회사 지분인수당반기 중 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주식회사의 지분 100%(109,259주)를 인수하여 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 이전대가는 지급된 현금 및 주식매매 약정에 포함된 권리와 의무의 공정가치로 산정되었으며, 식별가능한 순자산의 공정가치와 이전대가의 차액 45,756백만원은 전액 영업권으로 인식되었습니다. 지배력 획득 이후 서울공항리무진 주식회사는 156백만원의 수익과 626백만원의 순손실을 인식하였습니다. 한편, 보고기간개시일 현재동 사업결합이 발생한 것으로 가정할 경우 연결실체가 인식하였을 수익 및 당기순손실은 각각 245백만원 및 2,206백만원 입니다. 1) 피인수회사의 개요 구 분 내 용 피인수회사명 서울공항리무진 주식회사 본점소재지 서울특별시 송파구 충민로6길 61-29 (장지동) 대표이사 박재영 업종 공항버스 운송사업 2) 이전대가와 승계한 자산 및 부채의 취득일 현재 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가: 현금및현금성자산 35,012 파생금융부채 22,785 Ⅱ. 승계한 자산 및 부채: 현금및현금성자산 328 단기금융상품 2,231 매출채권및기타채권 1,019 재고자산 36 관계기업투자주식 421 유형자산 7,245 무형자산 395 기타자산 2,307 미지급금및기타채무 (1,560) 리스부채 (5) 확정급여부채 (163) 기타부채 (213) 소 계 12,041 Ⅲ. 영업권(Ⅰ-Ⅱ) 45,756 승계한 무형자산(고객관계) 등의 공정가치는 독립적인 가치평가가 완료되지 않아 잠정적으로 결정되었습니다. 11. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 관계기업 및 공동기업투자의 내역당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기업명 소재지 당반기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 관계기업투자: (주)나노엔텍 한국 28.4 46,238 28.4 45,204 에스케이하이닉스(주) 한국 20.1 15,326,338 20.1 14,354,886 콘텐츠웨이브 주식회사 한국 36.4 124,463 36.4 141,142 주식회사 스파크플러스(*1,2) 한국 19.3 29,549 19.6 30,171 (주)온마인드 한국 40.0 7,585 20.0 7,955 주식회사 코빗(*3) 한국 32.7 79,004 - - (주)베르티스(*1) 한국 10.1 11,644 10.1 13,483 (주)헬로네이처(*4) 한국 - - 49.9 6,301 NANO-X IMAGING LTD.(*1) 이스라엘 5.0 32,105 5.5 27,576 GRAB GEO HOLDINGS PTE. LTD. 싱가포르 30.0 30,432 30.0 30,497 유한회사 우티(*5) 한국 49.0 80,710 49.0 67,575 캐롯손해보험(주)(*1) 한국 5.0 6,629 5.0 8,086 (주)공항리무진(*6) 한국 40.0 51,138 - - (주)이앤에프마일스톤(*7) 한국 23.5 16,136 - - SAPEON INC.(*1,8) 미국 12.5 10,343 - - 주식회사 메이크어스 외(*1,9) - - 13,997 - 4,981 소 계 15,866,311 14,737,857 공동기업투자: Techmaker GmbH(*10) 독일 50.0 5,278 50.0 5,434 Dogus Planet, Inc.(*11) 튀르키예 - - 50.0 - WAVVE Americas Inc.(*10) 미국 20.0 35,026 20.0 31,951 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC(*10) 미국 50.0 12,483 50.0 13,630 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC(*10) 미국 50.0 1,900 50.0 1,743 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사(*10) 한국 54.9 41,583 54.9 46,182 소 계 96,270 98,940 합 계 15,962,581 14,836,797 (*1) 연결실체의 피투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나 이사선임권을 통한 유의적 영향력이 있으므로 동 투자는 관계기업투자로 분류되었습니다.(*2) 당반기 중 주식회사 스파크플러스가 제3자에게 부여한 주식매수선택권이 행사되어 연결실체의 지분율이 19.6%에서 19.3%로 감소하였습니다. (*3) 연결실체는 당반기 중 주식회사 코빗의 보통주 9,221,142주를 현금 87,440백만원을 지급하고 취득하였으며, 취득 이후 주식회사 코빗이 제3자에게 부여한 주식매수선택권이 행사되어 연결실체의 지분율이 33.3%에서 32.7%로 감소하였습니다. 한편, 연결실체는 SK그룹 계열회사의 유통채널을 통하여 신규 유치한 주식회사 코빗의가입자 수가 일정 조건을 충족하는 경우 가입자 1명당 주식회사 코빗의 주식 0.5주를주당 15,000원으로 취득할 수 있는 신주인수권을 부여받았습니다.(*4) 연결실체는 당반기 중 (주)헬로네이처의 지분 전량을 매각하였으며, 관계기업투자관련손실 1,884백만원을 인식하였습니다.(*5) 연결실체는 당반기 중 현금 22,159백만원을 추가 출자하였으며 출자로 인한 지분율의 변동은 없습니다. (*6) 연결실체는 당반기 중 (주)공항리무진의 보통주 32,832주를 현금 53,163백만원을 지급하고 취득하였으며, 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인으로부터 반환받는 조건입니다. 당반기말 현재 연결실체는 해당 계약에 따라 미래 여객 수 추정에 기초하여 1,585백만원의 파생금융자산을 인식하였습니다. 한편, 연결실체는 (주)공항리무진 보통주 취득과 관련하여매도인과 주주간 계약을 체결하였습니다. 동 계약에 따라 (주)공항리무진의 최대주주는 보유한 (주)공항리무진 보통주를 연결실체에게 매각하고 연결실체의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사가 발행하는 신주를 인수할 수 있는 지분스왑요청권을 보유합니다. 연결실체는 1차 지분스왑요청권이 행사되면 행사통지가 이루어진 날에 (주)공항리무진의 발행주식총수 30%에 해당하는 주식을 최대주주로부터 매입하고, 그 대가로 행사통지일 기준 공정가치 39,872백만원에 해당하는 수량의 신주를 배정하여야 합니다. 또한, 1차 지분스왑요청권에 대한 주식매매계약 체결일로부터 1년이 경과한 날에 2차 지분스왑요청권이 행사되며, (주)공항리무진의 발행주식총수 30%에 해당하는 주식을 최대주주로부터 매입하고 그 대가로 행사일 기준 공정가치 39,872백만원에 해당하는 수량의 신주를 배정하여야 합니다.(*7) 연결실체는 당반기 중 (주)이엔에프마일스톤의 보통주 3,244,706주를 현금 16,235백만원을 지급하고 취득하였습니다. (*8) 연결실체는 당반기 중 SAPEON INC.의 보통주 800주를 현금 10,343백만원을 지급하고 취득하였습니다.(*9) 연결실체는 당반기 중 (주)비마이프렌즈에 대한 유의적인 영향력을 획득하여, 보유하고 있던 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,000백만원을 관계기업투자로 재분류하였으며, (주)빗썸메타의 보통주 600,000주를 현금 3,011백만원을 지급하고 신규취득하였습니다. 한편 라구나 다이나믹 게임 펀드에 현금 800백만원을 추가출자하였으며, 출자로 인한 지분율의 변동은 없습니다. (*10) 주주간 약정을 통해 공동지배력을 보유하고 있다고 판단되므로 동 투자는 공동기업투자로 분류되었습니다. (*11) 당반기 중 신규로 체결된 주주간 약정으로 공동지배력이 상실됨에 따라 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 60,349백만원으로 재분류되었으며, 공동기업투자관련이익 40,272백만원을 인식하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원, 외화 단위) 관계기업명 당반기말 전기말 주당공정가치 주식수 시장가격 주당공정가치 주식수 시장가격 (주)나노엔텍 4,760원 7,600,649 36,179 7,450원 7,600,649 56,625 에스케이하이닉스(주) 91,000원 146,100,000 13,295,100 131,000원 146,100,000 19,139,100 NANO-X IMAGING LTD. 14,610원(USD 11.3) 2,607,466 38,094 17,237원(USD 14.54) 2,607,466 44,945 (3) 당반기말 및 전기말 현재 중요한 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 구 분 에스케이하이닉스(주) 당반기말: 유동자산 29,719,276 비유동자산 74,428,346 유동부채 16,869,305 비유동부채 20,518,157 당반기: 수익 25,966,654 반기순이익 4,859,749 기타포괄이익 1,017,307 총포괄이익 5,877,056 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 에스케이하이닉스(주) 전기말: 유동자산 26,870,451 비유동자산 69,516,023 유동부채 14,769,356 비유동부채 19,426,060 전기(*): 수익 9,023,499 당기순이익 2,294,792 기타포괄이익 175,049 총포괄이익 2,469,841 (*) 지배기업 설립 이후의 재무정보입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.1) 당반기 (단위: 백만원) 구 분 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 당반기말: 유동자산 12,266 현금및현금성자산 5,362 비유동자산 18,511 유동부채 7,685 매입채무, 기타부채 및 충당부채 6,145 비유동부채 5,820 당반기: 수익 13,016 감가상각비와 상각비 (2,132) 이자수익 428 이자비용 (315) 반기순손실 (5,873) 총포괄손실 (6,525) 2) 전기 (단위: 백만원) 구 분 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 전기말: 유동자산 20,268 현금및현금성자산 2,520 비유동자산 20,522 유동부채 8,327 매입채무, 기타부채 및 충당부채 7,226 비유동부채 7,515 전기(*): 수익 4,819 감가상각비와 상각비 (1,109) 이자수익 16 이자비용 (181) 당기순손실 (4,411) 총포괄손실 (2,907) (*) 지배기업 설립 이후의 재무정보입니다. (5) 당반기말과 전기말 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*) 66,734,661 20.1 14,178,674 1,147,664 15,326,338 2) 전기말 (단위: 백만원) 기 업 명 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 투자차액 장부금액 에스케이하이닉스(주)(*) 62,149,516 20.1 13,205,019 1,149,867 14,354,886 (*) 연결재무제표를 작성하는 관계기업이며, 순자산은 동 관계기업의 비지배지분 금액을 제외한 금액입니다. 기재한 지분율은 피투자회사의 발행주식수에 대한 지배기업의 소유지분율이며, 당반기말과 전기말 현재 지분법 평가시에는 유효지분율인 21.25%가 적용되었습니다. (6) 당반기 중 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 기 업 명 기 초 취득 및 처분 지분법손익 지분법자본변동 기타증감 반기말 관계기업투자: (주)나노엔텍 45,204 8 1,125 (99) - 46,238 에스케이하이닉스(주)(*) 14,354,886 170 1,028,373 211,731 (268,822) 15,326,338 콘텐츠웨이브 주식회사 141,142 - (16,748) 69 - 124,463 주식회사 스파크플러스 30,171 63 (685) - - 29,549 (주)온마인드 7,955 (9) (361) - - 7,585 주식회사 코빗 - 85,909 (6,452) (453) - 79,004 (주)베르티스 13,483 - (1,988) 149 - 11,644 (주)헬로네이처 6,301 (2,078) (4,223) - - - NANO-X IMAGING LTD. 27,576 4,993 (2,937) (119) 2,592 32,105 GRAB GEO HOLDINGS PTE. LTD. 30,497 - (65) - - 30,432 유한회사 우티 67,575 22,159 (9,024) - - 80,710 캐롯손해보험(주) 8,086 - (1,457) - - 6,629 (주)공항리무진 - 51,578 (440) - - 51,138 (주)이앤에프마일스톤 - 16,235 (99) - - 16,136 SAPEON INC. - 10,343 - - - 10,343 주식회사 메이크어스 외 4,981 9,226 (634) 3 421 13,997 소 계 14,737,857 198,597 984,385 211,281 (265,809) 15,866,311 공동기업투자: Techmaker GmbH 5,434 - (184) 28 - 5,278 WAVVE Americas Inc. 31,951 - 173 (1) 2,903 35,026 NEXTGEN BROADCAST SERVICES CO, LLC 13,630 - (2,271) - 1,124 12,483 NEXTGEN ORCHESTRATION, LLC 1,743 - - - 157 1,900 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 46,182 - (4,243) (356) - 41,583 소 계 98,940 - (6,525) (329) 4,184 96,270 합 계 14,836,797 198,597 977,860 210,952 (261,625) 15,962,581 (*) 기타증감은 당반기 중 에스케이하이닉스(주)가 지급한 배당금으로 구성되어 있습니다. 12. 유형자산 당반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대체증(감) 상 각 사업결합 연결범위 변동 반기말 토지 70,629 - - - - - (2,789) 67,840 건물 50,457 - - - (1,150) - (8,583) 40,724 구축물 1,049 - - 45 (51) - - 1,043 기계장치 354,318 13,954 (7,799) 68,274 (63,788) - - 364,959 기타의유형자산 212,736 58,536 (37) 704 (48,128) 7,240 (8,554) 222,497 사용권자산 88,158 25,527 (3,323) - (24,613) 5 (6,331) 79,423 건설중인자산 27,938 94,685 (23) (85,240) - - (881) 36,479 합 계 805,285 192,702 (11,182) (16,217) (137,730) 7,245 (27,138) 812,965 13. 리스(1) 당반기말과 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산 토지, 건물 및 구축물 60,435 68,491 기타 18,988 19,667 합 계 79,423 88,158 (2) 당반기 중 연결실체가 리스이용자로서 연결손익계산서에 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 사용권자산의 감가상각비 토지, 건물 및 구축물 19,258 기타 5,355 합 계 24,613 리스부채에 대한 이자비용 1,910 단기리스와 관련된 비용 1,738 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 525 (3) 당반기 중 리스의 총 현금유출은 29,789백만원입니다. 14. 무형자산 당반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대체증(감) 상 각 사업결합 연결범위 변동 반기말 산업재산권 13,677 18 (13) 228 (1,562) - (3) 12,345 개발비 6,217 665 - - (1,499) - (657) 4,726 고객관련무형자산 545,841 390 (126) - (17,076) - - 529,029 회원권(*1) 22,212 2,915 (706) - - - (1,389) 23,032 브랜드(*1) 374,096 - - - - - - 374,096 기타의무형자산(*2) 138,224 13,640 (286) 19,315 (26,963) 395 (10,413) 133,912 합 계 1,100,267 17,628 (1,131) 19,543 (47,100) 395 (12,462) 1,077,140 (*1) 무형자산 중 회원권 및 브랜드는 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류되며 상각되지 않습니다.(*2) 기타의무형자산은 컴퓨터소프트웨어 등으로 구성되어 있습니다. 15. 차입금 및 사채(1) 단기차입금당반기말과 전기말 현재 연결실체의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연 이자율(%) 당반기말 전기말 원화차입금 하나은행(*1) FTP 1M+1.02% 10,000 27,000 하나은행(*2) 금융채 6M+1.59% - 5,000 신한은행(*2) 금융채 6M+1.35% 7,000 15,000 기업은행 - - 200 기업은행 - - 500 기업은행 - - 300 신한은행 - - 20,000 신한은행 3.59 510 510 국민은행 - - 20,000 하나은행 - - 32,400 합 계 17,510 120,910 (*1) 당반기말과 전기말 현재 1개월 만기 FTP 금리는 2.42% 및 1.71% 입니다.(*2) 당반기말과 전기말 현재 6개월 만기 금융채Ⅰ 금리는 2.74% 및 1.59% 입니다. (2) 장기차입금당반기 중 장기차입금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 연 이자율(%) 만 기 장부금액 2022. 1. 1(당기초) 유동 230 비유동 1,703,422 합 계 1,703,652 상환: 분할상환 UBS 0.00 2025. 3.28 (55) FAE 0.00 2025. 5. 7 (66) 소 계 (121) 기타변동(*1) 1,489 2022. 6.30(당반기말) 유동 240 비유동(*2) 1,704,780 합 계 1,705,020 (*1) 현재가치할인차금 상각 및 외화차입금의 환산으로 인한 효과입니다. (*2) 당반기 중 131백만원이 유동성대체 되었습니다. (3) 사채당반기 중 사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 용 도 연 이자율(%) 만 기 액면금액 장부금액 2022. 1. 1(당기초) 유동 30,822 29,772 비유동 267,000 265,926 합 계 297,822 295,698 기타변동(*1) 464 2022. 6.30(당반기말) 유동 30,822 30,066 비유동(*2) 267,000 266,096 합 계 297,822 296,162 (*1) 현재가치할인차금 상각으로 인한 효과입니다. (*2) 당반기 중 294백만원이 유동성대체 되었습니다. 16. 충당부채당반기 중 충당부채의 변동내역과 유동성 분류는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 변동내역 유동성분류 기 초 증 가 사 용 환 입 연결범위 변동 반기말 유동성 비유동성 복구충당부채 5,139 275 (6) (42) (990) 4,376 60 4,316 기타충당부채 697 1,396 (263) (160) - 1,670 607 1,063 합 계 5,836 1,671 (269) (202) (990) 6,046 667 5,379 17. 종업원급여(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 310,979 329,591 사외적립자산의 공정가치 (161,237) (199,352) 확정급여자산(*) (1,560) (4,437) 확정급여부채 151,302 134,676 (*) 연결실체 내 일부 제도의 초과적립액이 다른 제도의 확정급여채무를 결제하는데 사용될 수 있는 법적으로 집행 가능한 권리 및 결제할 의도가 없으므로 상계표시되지않았습니다. (2) 당반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 기초잔액 329,591 당기근무원가 24,827 이자원가 3,964 재측정요소: - 경험적 조정 1,360 - 재무적 가정 (1,392) 퇴직급여지급액 (15,851) 사업결합 4,943 연결범위 변동 (29,357) 기 타(*) (7,106) 반기말잔액 310,979 (*) 당반기에 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다. (3) 당반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 기초잔액 199,352 이자수익 2,051 사외적립자산 재측정요소 (114) 사용자기여금 715 퇴직급여지급액 (11,784) 사업결합 4,780 연결범위 변동 (26,618) 기 타(*) (7,145) 반기말잔액 161,237 (*) 당반기에 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다. (4) 당반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 당기근무원가 24,827 순이자원가 1,913 합 계 26,740 18. 파생상품거래 (1) 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사의 유상증자와 관련하여지배기업은 신규 발행 주식의 인수인과 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 유상증자 후 일정요건이 충족되지 못할 경우, 신규 발행 주식의 인수인은 지배기업이 보유한 티맵모빌리티 주식회사 보통주에 대한 동반매각청구권 등을 행사할 수 있습니다. 인수인이 해당권리를 행사할 경우, 지배기업은 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당반기말 현재 지배기업은 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 97,487백만원의 파생금융부채를 인식하였습니다.파생금융부채의 가치는 기초자산인 티맵모빌리티 주식회사의 보통주 가치 및 권리의행사가능성 등을 고려하여 이항모형을 통해 산출되었습니다. 한편, 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성은 다음과 같습니다. 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 티맵모빌리티 주식회사의 보통주 가치 보통주의 가치가 증가(감소)한다면파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 주가 변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. (2) 연결실체는 연결대상 종속기업인 십일번가 주식회사가 영위하는 전자상거래사업의 성장을 위한 제휴목적으로 지분약정을 체결하였으며, 이와 관련하여 영업실적 및 상장 관련 조건을 충족하는 경우 십일번가 주식회사의 우선주를 취득할 수 있는 신주인수권리를 부여할 수 있습니다. 해당 신주인수권리는 본 지분 약정체결일(2020년 7월 1일)로부터 5년 이내 행사될 수 있습니다. 본 지분약정 거래는 기업회계기준서 제1109호 금융상품에 따라 파생금융부채로 분류되어 공정가치로 측정되었으며, 연결실체는 당반기말 현재 3,824백만원의 유동파생금융부채 및 10,925백만원의 파생금융부채를 연결재무상태표에 인식하였습니다. (3) 연결실체는 관계기업 NANO-X IMAGING LTD.의 주식 2,262,443주를 취득할 수 있는 신주인수권을 부여받았으며, 당반기말 현재 해당 권리에 대하여 11,320백만원의 파생금융자산을 인식하였습니다. (4) 지배기업의 연결대상 종속기업인 SK플래닛(주)은 보유하고 있는 Dogus Planet, Inc.의 보통주에 대하여 Getir사에게 콜옵션과 SK플래닛(주)에게 풋옵션을 각각 부여하는 투자 약정을 체결하였으며, 연결실체는 당반기말 현재 해당 권리에 대하여 1,093백만원의 파생금융자산을 인식하였습니다.(5) 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진 주식회사의 보통주 109,259주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인에게 지급하는 조건입니다. 당반기말 현재 연결실체는 해당 계약에 따라 미래 여객 수 추정에 기초하여 22,785백만원의 파생금융부채를 인식하였습니다.(6) 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 주식회사 공항리무진의 보통주 32,832주를 취득하면서 매도인과 Earn-out Payment에 대한 계약을 체결하였습니다. 해당 계약은 유효한 기간 동안 인천공항 여객 수가 약정상 기준지표에 도달하는 비율에 따라 약정된 금액을 매도인으로부터 반환받는 조건입니다. 당반기말 현재 연결실체는 해당 계약에 따라 미래 여객 수 추정에 기초하여 1,585백만원의 파생금융자산을 인식하였습니다. 19. 자본금 및 기타불입자본(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 수권주식수는 430,000,000주이고, 1주당 금액은 100원이며, 발행주식수, 보통주자본금 및 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기말 전기말 보통주 발행주식수 141,467,571 141,467,571 보통주자본금 14,147 14,147 기타불입자본: 주식발행초과금 6,912,096 6,912,096 자기주식 (7,070) (9,107) 주식선택권(주 20) 2,673 30,617 기타 8,915,698 8,872,327 기타불입자본 계 15,823,397 15,805,933 (2) 당반기 중 지배기업 보통주자본금의 변동은 없으며, 당반기의 유통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 141,467,571 93,018 141,374,553 (3) 당반기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기말 전기말 주식수(*) 93,018 119,826 취득금액 7,070 9,107 (*) 지배기업은 당반기중 자기주식 21,600주(취득원가 : 1,641백만원)을 임직원 성과급으로 지급하여 492백만원의 자기주식처분손실이 발생하였으며, 자기주식 5,208주(취득원가 : 396백만원)를 사외이사의 보수의 일부로 지급하여 122백만원의 자기주식처분손실이 발생하였습니다. 20. 주식기준보상 (1) 주식기준보상약정 부여내역지배기업이 부여한 주식기준보상약정에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.1) 주식결제형 주식기준보상약정 구 분 1-2차 1-3차 2차 권리부여일 2017년 3월 24일 2018년 2월 20일 발행할 주식의 종류 지배기업의 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수(*1) 43,519주 43,519주 2,666주 행사가격 53,298원 57,562원 50,824원 행사가능기간 2020년 3월 25일 부터2023년 3월 24일 까지 2021년 3월 25일 부터2024년 3월 24일 까지 2020년 2월 21일 부터2023년 2월 20일 까지 가득조건 부여일 이후3년 이상 재직 부여일 이후4년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 구 분 3차 4차 5차 6차 권리부여일 2019년 2월 22일 2019년 3월 26일 2020년 3월 26일 2021년 3월 25일 발행할 주식의 종류 지배기업의 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수(*1) 8,199주 3,404주 243,267주 56,749주 행사가격 53,052원 50,862원 38,452원 50,276원 행사가능기간 2021년 2월 23일 부터2024년 2월 22일 까지 2021년 3월 27일 부터2024년 3월 26일 까지 2023년 3월 27일부터2027년 3월 26일까지 2023년 3월 26일부터2026년 3월 25일까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후3년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 구 분 장기성과급 주식기준보상기준(*2) 권리부여일 2022년 3월 28일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부 부여주식수 (최초부여규모 * 기준주가 대비 행사일 주가 변동률 * 기준지수 대비 행사일 KOSPI지수 변동에 따른 조정비율) / 행사일 주가 기준주가 54,580원 기준지수 2,706 행사가능기간 2025년 3월 28일 부터2029년 3월 28일 까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 (*1) 당반기 중 가득조건을 충족하지 못한 주식선택권의 일부가 소멸되었으며, 1-1차 주식선택권이 전량 행사되었습니다.(*2) 지배기업은 당반기 중 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 주요 직책 임원을 대상으로 하는 주식결제형 장기성과급(Long term incentive) 제도를 신설하였습니다. 부여 규모는 총 41,173백만원이며, 최초 부여 규모에서 총주주수익률(Total S hare holder Return)과 KOSPI 지수 변동에 따른 조정비율에 따라 산정한 금액을 주식으로 지급합니다.한편, 분할 전 SK텔레콤 주식회사는 2021년 10월 12일자 이사회에서 자기주식 상여지급 목적으로 자기주식 처분을 결의하였습니다. 동 거래는 기업회계기준서 제1102호에 따른 주식결제형 주식기준보상 거래로 권리부여일은 2021년 10월 12일이며, 부여주식수는 505,350주입니다. 2021년 11월 1일 지배기업이 인적분할함에 따라 505,350주 중 7,700주가 지배기업으로 이관되었습니다. 가득조건은 부여일로부터 6개월이며, 부여일의 공정가치는 지배기업의 주식분할 및 인적분할 전 부여일의 보통주 종가인 300,500원으로 측정되었습니다. 당반기 중 가득조건이 충족되어 지배기업이 인식한 주식선택권 59,613백만원이 기타자본으로 대체되었습니다. 2) 현금결제형 주식기준보상약정 구 분 SK스퀘어(주) 주가차액보상권(*) SK텔레콤(주) 주가차액보상권(*) 권리부여일 2021년 1월 1일 부여방법 현금결제형 주가차액보상 부여주식수 10,994주 17,006주 행사가격 50,276원 행사가능기간 2023년 1월 1일부터 2024년 3월 28일까지 가득조건 부여일 이후 2년 이상 재직 (*) 분할 전 SK텔레콤 주식회사는 전기 초 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Long term Incentive 제도를 신설하여, 주요 직책 임원을 제외한 Executive Management Development 임원을 대상으로 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다. (2) 지배기업이 부여한 주식기준보상약정으로 인하여 당반기 중 인식된 보상원가 및 당반기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 전기까지 인식된 보상원가 809 당반기 보상원가 3,201 잔여보상원가 13,456 총보상원가 17,466 (3) 지배기업은 주식기준보상약정의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.1) 주식결제형 주식기준보상약정 (단위: 원) 구 분 1-2차 1-3차 2차 3차 4차 5차 6차 무위험이자율 1.95% 2.07% 2.63% 1.91% 1.78% 1.52% 1.55% 기대존속기간 6년 7년 5년 5년 5년 7년 5년 기대부여일의 주가(전일 종가) 52,500 52,500 48,700 51,800 50,600 34,900 49,800 기대주가변동성 13.38% 13.38% 16.45% 8.30% 7.70% 8.10% 25.70% 배당수익률 3.80% 3.80% 3.70% 3.80% 3.90% 5.70% 4.00% 행사가격 53,298 57,562 50,824 53,052 50,862 38,452 50,276 주당공정가치 4,048 3,096 4,798 1,720 1,622 192 8,142 구 분 장기성과급 주식기준보상기준 무위험이자율 3.09% 기대존속기간 7년 기대부여일의 주가 56,700원 기대주가변동성 25.22% 배당수익률 0.00% 기준주가 54,580원 기준지수 2,706 총 공정가치 15,310백만원 2) 현금결제형 주식기준보상약정 (단위: 원) 구 분 SK스퀘어(주) 주가차액보상권 SK텔레콤(주) 주가차액보상권 무위험이자율 3.40% 3.40% 기대존속기간 3.25년 3.25년 직전 최근 평가기준일의 주가 39,050 52,000 기대주가변동성 25.10% 25.10% 배당수익률 0.00% 6.30% 행사가격 50,276 50,276 주당공정가치 2,417 5,714 (4) 지배기업의 일부 종속기업들은 각사의 임직원에게 주식기준보상약정을 부여하였으며, 이항모형 또는 몬테카를로시뮬레이션을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하고 있습니다. 지배기업의 종속기업이 부여한 주식기준보상약정에 의하여 당반기 중 인식된 보상원가 및 당반기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 전기까지 인식된 보상원가 13,127 당반기 보상원가 7,505 잔여보상원가 35,102 총보상원가 55,734 21. 이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 미처분이익잉여금 1,284,111 368,760 22. 기타자본구성요소(1) 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 154,740 414,309 관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익 218,490 46,487 해외사업장환산외환차이 42,912 10,719 합 계 416,142 471,515 (2) 당반기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 관계기업 및공동기업의기타포괄손익 해외사업장환산외환차이 합 계 2022. 1. 1(당기초) 414,309 46,487 10,719 471,515 기타자본구성요소의 당반기 변동액(세후) (259,569) 172,003 32,193 (55,373) 2022. 6.30(당반기말) 154,740 218,490 42,912 416,142 23. 기타영업비용당반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 통신비 5,747 11,351 수도광열비 1,238 2,638 세금과공과 1,914 4,041 수선비 149 282 연구및경상개발비 20,644 41,729 교육및조사연구비 1,193 2,169 대손상각비 865 2,021 여비교통비 3,008 5,090 차량유지비 2,770 5,258 보험료 3,730 7,078 소모품비 외 14,316 28,326 합 계 55,574 109,983 24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 기타영업외수익: 유ㆍ무형자산처분이익 176 520 기타의손실충당금환입 - 134 기타 1,970 3,285 합 계 2,146 3,939 기타영업외비용: 유ㆍ무형자산처분손실 4,107 8,007 기부금 1,246 1,311 기타 3,329 4,112 합 계 8,682 13,430 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 금융수익: 이자수익 4,779 9,684 배당금수익 1,894 3,054 외환차익 2,630 3,423 외화환산이익 1,504 2,140 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 28,373 46,455 기타금융수수료 26,132 111,141 합 계 65,312 175,897 금융비용: 이자비용 18,023 36,827 외환차손 2,406 3,354 외화환산손실 1,083 1,610 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 12,068 15,449 합 계 33,580 57,240 (2) 당반기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 현금성자산 및 장단기금융상품 3,813 7,981 대여금 등 966 1,703 합 계 4,779 9,684 (3) 당반기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 차입금 14,805 30,330 사채 1,927 3,852 기타 1,291 2,645 합 계 18,023 36,827 (4) 당반기 중 인식한 금융자산의 종류별 손상차손(환입)은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 매출채권 865 2,021 기타채권 - (134) 합 계 865 1,887 26. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출되었습니다. 27. 주당이익주당이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 지배기업 소유주지분순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익 (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기 3개월 누 적 지배기업소유주지분 기본주당이익: 지배기업소유주지분 보통주 반기순이익 486,221 915,744 가중평균유통보통주식수 141,366,128 141,361,076 기본주당이익 3,439원 6,478원 당반기의 주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 보통주식수 가중평균보통주식수 3개월 누 적 기초 발행보통주식수 141,467,571 141,467,571 141,467,571 기초 자기주식 (119,826) (119,826) (119,826) 자기주식 처분 26,808 18,383 13,331 반기말 가중평균유통보통주식수 141,374,553 141,366,128 141,361,076 (2) 희석주당이익 (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기 3개월 누 적 지배기업소유주지분 보통주 반기순이익 486,221 915,744 조정: 종속기업의 희석효과 (11,031) (17,348) 조정 후 지배기업소유주지분 보통주 반기순이익 475,190 898,396 조정 후 가중평균유통보통주식수 141,430,812 141,428,721 희석주당이익 3,360원 6,352원 당반기의 희석주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 가중평균보통주식수 3개월 누 적 기초 유통보통주식수 141,347,745 141,347,745 조정: 자기주식 18,383 13,331 조정: 주식선택권 64,684 67,645 조정 후 가중평균유통보통주식수 141,430,812 141,428,721 28. 금융상품 범주별 분류 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 구분내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 77,791 - 503,933 581,724 장단기금융상품 501,488 - 100,685 602,173 단기투자자산 211,950 - - 211,950 장기투자자산(*) 152,296 685,436 - 837,732 매출채권 - - 422,734 422,734 대여금및기타채권 - - 638,433 638,433 파생금융자산 13,998 - - 13,998 합 계 957,523 685,436 1,665,785 3,308,744 (*) 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품 685,436백만원을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 76,109 - 566,075 642,184 장단기금융상품 727,962 - 107,233 835,195 단기투자자산 192,521 - - 192,521 장기투자자산(*) 148,178 1,147,651 - 1,295,829 매출채권 - - 435,972 435,972 대여금및기타채권 - - 767,878 767,878 파생금융자산 10,380 - - 10,380 합 계 1,155,150 1,147,651 1,877,158 4,179,959 (*) 연결실체는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품 1,147,651백만원을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 223,985 223,985 파생금융부채 135,020 - 135,020 차입금 - 1,722,530 1,722,530 사채 - 296,162 296,162 리스부채(*) - 82,911 82,911 미지급금및기타채무 - 1,294,679 1,294,679 당기손익인식금융부채 135,869 - 135,869 합 계 270,889 3,620,267 3,891,156 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무 - 230,077 230,077 파생금융부채 112,236 - 112,236 차입금 - 1,824,562 1,824,562 사채 - 295,698 295,698 리스부채(*) - 93,126 93,126 미지급금및기타채무 - 1,746,906 1,746,906 당기손익인식금융부채 152,268 - 152,268 합 계 264,504 4,190,369 4,454,873 (*) 리스부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않으나, 부채금액 측정의 성격을 고려하여 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하였습니다. 29. 금융위험관리 (1) 금융위험관리연결실체는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 연결실체는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결실체의 금융자산은 현금및현금성자산, 장ㆍ단기금융상품, 장ㆍ단기투자자산, 매출채권및기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는미지급금및기타채무, 차입금, 사채 및 리스부채 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 (가) 환율변동위험 연결실체는 글로벌 영업으로 인한 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 연결실체는 연결대상회사별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 환율변동위험 관리정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당반기말 현재 연결실체의 화폐성 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 외화 천단위) 통 화 자 산 부 채 외 화 원화환산 외 화 원화환산 USD 29,084 37,603 28,934 37,409 EUR 119 161 55 74 JPY 278,623 2,637 4,903 46 CNY 15,033 2,898 63 12 기타 - 93 - 2 합 계 43,392 37,543 당반기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시, 동 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 통 화 10% 상승시 10% 하락시 USD 19 (19) EUR 9 (9) JPY 259 (259) CNY 289 (289) 기타 9 (9) 합 계 585 (585) (나) 이자율위험 연결실체의 이자율 위험은 사채 및 차입금에서 비롯됩니다. 연결실체의 이자부 자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있어, 연결실체의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다.연결실체는 이자율 위험에 대해 다양한 방법의 분석을 수행하고 있습니다. 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.당반기말 현재 변동금리부 차입금은 17,000백만원입니다. 한편, 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%p 상승(하락)할 경우, 당반기 법인세비용차감전순이익은 85백만원 감소 또는 증가하였을 것이며, 당반기말 자본도 동일한 금액만큼 감소 또는 증가하였을 것입니다. 2) 신용위험당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 581,699 642,174 장단기금융상품 602,173 835,195 장기투자자산 109,267 124,496 매출채권 422,734 435,972 계약자산 61,360 35,438 대여금및기타채권 638,433 767,878 파생금융자산 2,678 - 합 계 2,418,344 2,841,153 신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 연결실체는 매출채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정됩니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. 3) 유동성위험연결실체의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것입니다. 연결실체는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 당반기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 ~ 5년 5년 이상 매입채무 223,985 223,985 223,985 - - 차입금(*) 1,722,530 1,921,328 73,069 1,848,259 - 사채(*) 296,162 316,830 37,599 279,231 - 리스부채 82,911 86,589 48,170 38,419 - 미지급금및기타채무 1,294,679 1,294,679 1,271,472 23,207 - 당기손익인식금융부채 75,738 75,738 - 75,738 - 합 계 3,696,005 3,919,149 1,654,295 2,264,854 - (*) 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다.연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 5,226,336 5,783,846 자본 17,734,119 16,855,294 부채비율 29.47% 34.31% (3) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 957,523 2,695 791,229 163,599 957,523 기타포괄손익-공정가치 측정 685,436 514,833 - 170,603 685,436 합 계 1,642,959 517,528 791,229 334,202 1,642,959 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 270,889 - - 270,889 270,889 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 1,722,530 - 1,622,190 - 1,622,190 사채 296,162 - 277,881 - 277,881 합 계 2,018,692 - 1,900,071 - 1,900,071 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 1,155,150 5,344 996,593 153,213 1,155,150 기타포괄손익-공정가치 측정 1,147,651 1,081,911 - 65,740 1,147,651 합 계 2,302,801 1,087,255 996,593 218,953 2,302,801 공정가치로 측정되는 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 264,504 - - 264,504 264,504 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 차입금 1,824,562 - 1,746,784 - 1,746,784 사채 295,698 - 296,749 - 296,749 합 계 2,120,260 - 2,043,533 - 2,043,533 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치 측정 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산)의 공정가치는 보고기간말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 파생금융상품 및 장기부채 등은 현재가치기법을 적용하여 평가되며, 이외의 금융자산은 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등을 적용하여 평가됩니다. 연결실체가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 연결실체는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다. 한편, 연결실체가 당반기말 현재 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 이자율 파생상품 1.04% ~ 18.87% 차입금 및 사채 4.80% ~ 5.38% 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 당기손익 기타포괄손익 취 득 처 분 대 체 반기말 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 153,213 4,272 1,370 30,454 (21,710) (4,000) 163,599 기타포괄손익-공정가치 측정 65,740 - 4,385 40,129 - 60,349 170,603 합 계 218,953 4,272 5,755 70,583 (21,710) 56,349 334,202 금융부채: 당기손익-공정가치 측정 (264,504) 33,015 (720) (38,680) - - (270,889) (4) 일괄 상계 또는 유사한 약정당반기말과 전기말 현재 상계 약정의 적용을 받는 인식된 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 139,603 (20,742) 118,861 금융부채: 미지급금및기타채무 116,618 (20,742) 95,876 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 인식된금융상품 총액 상계된금융상품 총액 재무상태표에 표시된 금융상품 순액 금융자산: 매출채권및기타채권 171,041 (25,125) 145,916 금융부채: 미지급금및기타채무 140,889 (25,125) 115,764 30. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 연결실체의 최상위 지배기업은 SK(주)입니다. 연결실체는 당반기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위 지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 특수관계 종류 회사명 최상위 지배기업 SK(주) 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 외 4사 관계기업 에스케이하이닉스(주) 외 26사 연결실체 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사, 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 기타 특수관계자 최상위 지배기업의 종속기업 및 관계기업 등 (2) 주요 경영진 보상 내역연결실체는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사내이사 2인, 사외이사 4인)를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 급여 858 2,752 퇴직급여 209 366 주식보상비용 1,776 1,802 합 계 2,843 4,920 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여 및 퇴직급여제도에 대한기여금 및 주식보상비용을 포함하고 있습니다. (3) 당반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 영업수익 등 영업비용 등(*1) 유형자산취득 등 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 최상위 지배기업 SK(주) 4,665 9,081 4,506 8,696 4,767 7,428 관계기업 에스케이하이닉스(주)(*2) 69,975 318,635 28 42 - - (주)메이크어스 - 1 107 273 - - 콘텐츠웨이브주식회사 100 194 35 35 - - 기타 88 190 85 88 - - 소 계 70,163 319,020 255 438 - - 연결실체의 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사(*3) - - 5,134 5,134 - - 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 - - 456 602 - - 소 계 - - 5,590 5,736 - - 기 타 SK텔레콤 주식회사 33,769 158,560 19,746 34,503 2,023 2,098 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.(SKHYCL) 31,925 58,582 - - - - SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd. 30,017 47,631 - - - - SK브로드밴드(주) 15,949 31,746 1,981 4,312 - - SK On Hungary Kft. 10,725 26,839 - - - - SK지오센트릭(주) 9,532 25,853 - 8 - - 에스케이온 주식회사 10,730 19,796 - - - - SK에너지(주) 5,677 12,975 116 558 - - SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. 4,380 8,704 - - - - 에스케이엠앤서비스(주)(*4) 996 1,923 11,212 14,165 1,594 1,594 SK렌터카(주) 762 1,606 1,597 3,168 - - SK네트웍스서비스(주) 90 171 1,646 2,707 17 928 SK에코플랜트(주) 2,018 3,923 - - - - 에스케이스토아 주식회사 1,469 3,368 23 41 - - SK이노베이션(주) 1,819 5,970 (247) 950 - - 기타 49,408 93,429 6,503 10,658 170 603 소 계 209,266 501,076 42,577 71,070 3,804 5,223 합 계 284,094 829,177 52,928 85,940 8,571 12,651 (*1) 영업비용 등에는 연결실체가 지급한 리스료가 포함되어 있습니다.(*2) 영업수익 등에는 에스케이하이닉스(주)가 지급하여 관계기업투자에서 차감한 배당금 268,824백만원이 포함되어 있습니다. (*3) 영업비용 등에는 지배기업의 연결대상 종속기업인 십일번가 주식회사가 지급한배당금 5,000백만원이 포함되어 있습니다.(*4) 지배력 상실 이후에 발생한 거래내역입니다. (주석 1 참조) (4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 등 미지급금 등 최상위 지배기업 SK(주) 4,598 3,852 관계기업 에스케이하이닉스(주) 20,950 156 (주)메이크어스 3,499 - 콘텐츠웨이브주식회사 - 32 기타 43 20 소 계 24,492 208 연결실체의 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사 - 4,797 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 - 58,319 소 계 - 63,116 기 타 SK텔레콤 주식회사 70,699 13,738 SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd. 16,604 - SK hynix Semiconductor (China) Ltd.(SKHYCL) 16,506 - SK브로드밴드(주) 14,356 1,220 에스케이엠앤서비스(주) 11,933 3,564 에스케이온 주식회사 8,799 125 SK On Hungary Kft. 7,820 - SK에너지(주) 3,569 118 SK렌터카(주) 237 12,596 SK Telecom Innovation Fund, L.P.(*) - 16,615 SK이노베이션(주) 1,955 211 SK지오센트릭(주) 2,742 - SK에코플랜트(주) 1,486 13 SK가스(주) 800 10 피에스앤마케팅(주) 1,225 2,585 SK하이스텍(주) 895 3,062 기타 33,694 4,474 소 계 193,320 58,331 합 계 222,410 125,507 (*) 당반기 중 지배기업의 연결대상 종속기업인 id Quantique SA가 SK Telecom In-novation Fund, L.P.로부터 USD 13,000,000를 차입하였습니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 채 권 채 무 매출채권 등 미지급금 등 최상위 지배기업 SK(주) 3,960 7,077 관계기업 에스케이하이닉스(주) 31,202 872 (주)메이크어스 3,833 275 기타 2,329 64 소 계 37,364 1,211 연결실체의 일원에게 유의적인 영향력을 행사하는 기업 나일홀딩스 유한회사 - 9,662 블루시큐리티인베스트먼트 유한회사 - 57,568 소 계 - 67,230 기 타 SK이노베이션(주) 5,544 218 SK텔레콤 주식회사 97,429 8,849 SK에너지(주) 5,297 431 SK지오센트릭(주) 4,627 22 SK에코플랜트(주) 4,581 - SK가스(주) 2,646 37 SK브로드밴드(주) 13,582 3,045 피에스앤마케팅(주) 1,626 2,268 SK하이스텍(주) 1,046 3,053 SK hynix Semiconductor (China) Ltd.(SKHYCL) 13,598 - SK hynix system ic (Wuxi) Co., Ltd. 6,138 - SK ON Hungary Kft. 12,215 32 SK렌터카(주) 1,739 10,036 기타 39,687 3,292 소 계 209,755 31,283 합 계 251,079 106,801 (5) 당반기 중 연결실체의 관계기업 등에 대한 출자 및 처분 거래는 주석 11에 설명되어 있습니다.(6) 연결실체는 보유 부동산 중 일부에 대하여 매각하고자 하는 경우 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사에게 부동산 매매와 관련한 우선매수협상권을 부여하였습니다. 동 합의에 따른 우선매수협상기간은 합의서 체결일인 2021년 6월 30일로부터 3~5년이며, 연결실체는 우선매수협상권자인 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사로부터 우선매수협상권자가 연결실체 부동산을 매수하는 경우 연결실체가 동 부동산을 제3자에 우선하여 임차할 수 있는 권리를 부여받았습니다. 31. 우발채무 및 약정사항(1) 담보제공자산 등지배기업의 연결대상 종속기업인 SK쉴더스(주)는 장기차입금 액면금액 1,713,291백만원에 대하여 주식회사 캡스텍의 주식을 담보로 제공하고 있으며, 지배기업의 연결대상 종속기업인 인크로스(주)가 보유한 장단기금융상품 23,787백만원은 계약이행보증과 관련한 질권이 설정되어 있습니다.또한, 지배기업의 연결대상 종속기업인 원스토어(주)는 510백만원의 단기차입금에 대하여 원스토어(주) 소유 토지 및 건물 중 일부를 신한은행에 담보로 제공하고 있으며, 실행 잔액이 없는 차입 약정에 대하여 신한은행에 원스토어(주) 소유 정기예금 중일부를 담보로 제공하고 있습니다.지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 (주)공항리무진의 보통주취득과 관련하여 매도인과 주식근질권설정계약을 체결하였습니다. 매도인은 티맵모빌리티 주식회사와의 주식매매계약 및 주주간계약상 장래에 부담하게 될 일체의채무를 담보하기 위하여, (주)공항리무진 발행주식총수의 20%에 해당하는 주식을 제1순위 근질권으로 설정하였습니다.(2) 주요 소송 현황당반기말 현재 연결실체는 다양한 소송사건에 계류 중에 있으며, 이러한 소송사건과 관련하여 설정된 충당부채는 중요하지 않습니다. 연결실체의 경영진은 충당부채가 설정되지 않은 소송사건과 관련하여 현재의 의무가 존재하지 않는 것으로 판단하고 있습니다. 또한 이러한 소송사건의 결과가 연결실체의 재무상태 및 영업성과에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 32. 현금흐름표(1) 당반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 이자수익 (9,684) 배당금수익 (3,054) 외화환산이익 (2,140) 관계기업 및 공동기업투자 관련이익 (1,017,925) 유ㆍ무형자산처분이익 (520) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련이익 (46,455) 기타 현금의 유입이 없는 수익 등 (1,633) 이자비용 36,827 외화환산손실 1,610 법인세비용 79,871 확정급여제도와 관련하여 인식한 손실 26,740 주식보상비용 10,706 감가상각비 184,830 대손상각비 2,021 유ㆍ무형자산처분손실 8,007 기타의손실충당금환입 (134) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손실 15,449 기타금융수수료 (111,141) 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 5,193 합 계 (821,432) (2) 당반기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 매출채권의 감소(증가) (16,156) 미수금의 감소(증가) 84,732 선급금의 감소(증가) 2,023 선급비용의 감소(증가) (2,605) 재고자산의 감소(증가) (43,736) 계약자산의 감소(증가) (25,922) 보증금의 감소(증가) 251 매입채무의 증가(감소) (17,178) 미지급금의 증가(감소) (62,525) 예수금의 증가(감소) (67,104) 계약부채의 증가(감소) 13,918 예수보증금의 증가(감소) 69 미지급비용의 증가(감소) 2,075 유동충당부채의 증가(감소) (160) 비유동충당부채의 증가(감소) (208) 사외적립자산의 감소(증가) 11,069 퇴직금의 지급 (15,851) 기타영업활동으로 인한 현금흐름 (5,177) 합 계 (142,485) (3) 당반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 증가 6,948 사용권자산의 취득 25,527 연결대상종속기업지분의 처분으로 인한 자산ㆍ부채 변동 48,744 33. 보고기간 후 사건 (1) 지배기업은 2022년 7월 19일자 투자심의위원회에서 (주)나노엔텍 보통주 주식 7,600,649주(지분율 28.4%)의 처분을 결의하였습니다. 처분금액은 58,000백만원이며처분예정일은 2022년 9월 22일입니다.(2) 지배기업의 연결대상 종속기업인 인크로스(주)는 디지털광고 기술력 강화 및 사업 포트폴리오 확대를 위해 2022년 7월 6일자 이사회에서 주식회사 솔루티온의 보통주 주식 20,000주(지분율 100%) 취득을 결의하였습니다. 취득금액은 1,530백만원이며 취득 완료일은 2022년 7월 8일입니다.(3) 지배기업의 연결대상 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사는 사업 포트폴리오 확장 및 강화를 위해 2022년 6월 15일자 이사회에서 유한회사 로지소프트에 대하여 보통주 주식 10,000주(지분율100%) 취득을 결의하였습니다. 취득금액은 54,701백만원이며 취득완료일은 2022년 8월 8일입니다. 취득금액은 Earn-out 조건 달성 여부 및 세부 계약조건에 따라 변동될 수 있습니다. 4. 재무제표 요약 반기재무상태표 제 2 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 1 기 2021년 12월 31일 현재 SK스퀘어 주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기말 제 1 기말 자 산 Ⅰ.유동자산 150,824 63,911 현금및현금성자산 25,278 4,358 단기금융상품 123,011 57,778 미수금 292 354 미수수익 386 103 당기법인세자산 - 3 기타의유동자산 1,857 1,315 Ⅱ.비유동자산 7,164,404 7,032,351 장기투자자산 71,642 31,513 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 7,053,471 6,966,040 유형자산 23,907 19,940 무형자산 11,405 9,220 장기보증금 2 2 이연법인세자산 3,977 5,636 자 산 총 계 7,315,228 7,096,262 부 채 Ⅰ.유동부채 13,610 82,135 미지급금 3,015 1,513 미지급비용 7,989 7,573 당기법인세부채 2,129 - 단기차입금 - 72,400 예수금 477 649 Ⅱ.비유동부채 101,207 98,609 파생금융부채 97,487 97,487 확정급여부채 2,830 149 기타의비유동부채 890 973 부 채 총 계 114,817 180,744 자 본 Ⅰ.자본금 14,147 14,147 Ⅱ.기타불입자본 6,918,847 6,914,499 Ⅲ.이익잉여금(결손금) 267,417 (13,128) 자 본 총 계 7,200,411 6,915,518 부채 및 자본 총계 7,315,228 7,096,262 요약 반기손익계산서 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 3 개 월 누 적 Ⅰ.영업수익 43,878 320,922 배당금수익 43,830 320,874 기타매출 48 48 Ⅱ.영업비용 19,741 34,753 종업원급여 13,160 21,958 지급수수료 4,192 8,237 감가상각비 852 1,413 광고선전비 182 224 기타영업비용 1,355 2,921 Ⅲ.영업이익 24,137 286,169 금융수익 883 1,279 금융비용 77 946 기타영업외수익 116 116 기타영업외비용 940 940 Ⅳ.법인세비용차감전순이익 24,119 285,678 Ⅴ.법인세비용(수익) (2,964) 4,204 Ⅵ.반기순이익 27,083 281,474 Ⅶ.주당이익 기본주당순이익 192원 1,991원 희석주당순이익 191원 1,990원 요약 반기포괄손익계산서 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 3 개 월 누 적 Ⅰ.반기순이익 27,083 281,474 Ⅱ.반기기타포괄손익 729 (929) 후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목: 729 (929) 확정급여제도의 재측정요소 729 (929) Ⅲ.반기총포괄이익 27,812 280,545 요약 반기자본변동표 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 이익잉여금 자본총계 주식발행초과금 자기주식 주식선택권 기 타 소 계 2022.1.1(당기초) 14,147 6,912,096 (9,107) 30,617 (19,107) 6,914,499 (13,128) 6,915,518 총포괄손익: 반기순이익 - - - - - - 281,474 281,474 기타포괄손익 - - - - - - (929) (929) 소 계 - - - - - - 280,545 280,545 자본에 직접 반영된 주주와의 거래: 주식보상비용 - - - 31,904 (28,703) 3,201 - 3,201 주식선택권의 행사 - - - (59,848) 59,572 (276) - (276) 자기주식의 처분 - - 2,037 - (614) 1,423 - 1,423 소 계 - - 2,037 (27,944) 30,255 4,348 - 4,348 2022. 6.30(당반기말) 14,147 6,912,096 (7,070) 2,673 11,148 6,918,847 267,417 7,200,411 요약 반기현금흐름표 제 2 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 SK스퀘어 주식회사 (단위 : 백만원) 과 목 제 2 기 반기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 293,805 1. 영업에서 창출된 현금흐름 (26,946) (1) 반기순이익 281,474 (2) 수익ㆍ비용의 조정 (310,062) (3) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 1,642 2. 이자의 수취 996 3. 배당금의 수취 320,874 4. 이자의 지급 (1,002) 5. 법인세의 납부 (117) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (200,485) (1) 투자활동으로 인한 현금유출액 (200,485) 단기금융상품의 순증가 65,232 장기투자자산의 취득 40,054 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 취득 87,486 유형자산의 취득 5,029 무형자산의 취득 2,684 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (72,400) (1) 재무활동으로 인한 현금유출액 (72,400) 단기차입금의 순감소 72,400 Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 20,920 Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 4,358 Ⅵ.반기말의 현금및현금성자산 25,278 5. 재무제표 주석 2022년 6월 30일 현재 SK스퀘어 주식회사 1. 회사의 개요 SK스퀘어 주식회사(이하 "당사")는 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등을 목적으로 2021년 11월 1일을 분할기일로 하여 SK텔레콤 주식회사로부터 인적분할의 방법으로 설립되었습니다. 당사의 본점 소재지는 서울특별시 중구 을지로 65입니다. 당사는 2021년 11월 29일에 한국거래소에 주식을 상장하였습니다. 분할 후 당사의 자본금은 14,147백만원이며, 당반기말 현재 자본금은 설립시와 동일합니다. 한편, 보고기간 말 현재 당사의 최대주주는 30.01%의 지분을 소유하고 있는 SK(주)이며, 나머지 지분은 기관투자자 및 소액주주 등이 소유하고 있습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 요약 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약 반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 2) 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 당사는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 당사는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가는 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 12 '파생상품거래', 주석 23 '금융위험관리' 등 주석사항에 포함되어 있습니다. 3. 주요 회계정책당사는 요약 반기재무제표의 작성에 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준들이 있으나, 그 기준들이 당사의 요약 반기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 4. 장기투자자산당반기말과 전기말 현재 장기투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 범 주 당반기말 전기말 채무증권 당기손익-공정가치 측정 31,513 31,513 지분증권 기타포괄손익-공정가치 측정(*) 40,129 - 합 계 71,642 31,513 (*) 당사는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하고 있습니다. 당사는 당반기 중 (주)그린랩스 및 (주)해긴의 보통주를 각각 현금 15,054백만원 및 25,075백만원을 지급하고 신규 취득하였습니다. 5. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 종속기업투자 3,236,396 3,236,396 관계기업 및 공동기업투자 3,817,075 3,729,644 합 계 7,053,471 6,966,040 (2) 종속기업투자당반기말과 전기말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 회 사 명 당반기말 전기말 주식수 지분율(%) 장부금액 장부금액 SK플래닛(주) 69,593,562 98.7 404,833 404,833 십일번가 주식회사 8,224,709 80.3 1,049,403 1,049,403 (주)드림어스컴퍼니(*1) 29,246,387 41.8 156,781 156,781 원스토어(주)(*1) 10,409,600 47.5 82,186 82,186 id Quantique SA 77,490,839 69.3 106,506 106,506 SK쉴더스(주) 47,903,598 63.1 785,632 785,632 SK Square Americas, Inc. 230,000 100.0 262,000 262,000 에프에스케이엘앤에스 주식회사 2,415,750 60.0 17,757 17,757 인크로스(주)(*2) 4,631,251 36.1 53,722 53,722 티맵모빌리티 주식회사(*3) 10,838,500 66.3 317,576 317,576 합 계 3,236,396 3,236,396 (*1) 당사의 피투자회사에 대한 지분율은 50%미만이나 기존 주주와 체결한 약정에 따라 당사가 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있기 때문에 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 당사의 피투자회사에 대한 지분율은 50%미만이나 기존 주주와 체결한 약정에 따라 당사가 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있으며, 다른 의결권 보유자의 주식 분산 정도 및 과거 주주총회 의결양상을 고려한 결과 당사가 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. 한편, 당반기 중 인크로스(주)의 무상증자로 당사의 지분율이 34.6%에서 36.1%로 증가하였습니다.(*3) 당사는 전기 중 발생한 유상증자와 관련하여 신규 발행 주식의 인수인과 주주간 약정을 체결하였으며, 인수인이 보유한 동반매각청구권과 당사가 보유한 주식매수청구권에 대해 당반기말 현재 97,487백만원의 파생금융부채를 인식하고 있습니다. (주석 12 참조) (3) 관계기업 및 공동기업투자당반기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 회 사 명 당반기말 전기말 주식수 지분율(%) 장부금액 장부금액 관계기업투자: (주)나노엔텍 7,600,649 28.4 51,138 51,138 에스케이하이닉스(주) 146,100,000 20.1 3,374,725 3,374,725 콘텐츠웨이브 주식회사 1,741,717 36.4 190,858 190,858 주식회사 스파크플러스(*1) 249,032 19.3 34,166 34,166 (주)온마인드 13,167 40.0 7,946 7,955 주식회사 코빗(*2) 9,221,142 32.7 87,440 - 소 계 3,746,273 3,658,842 공동기업투자: 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사(*3) 52,832 54.9 65,193 65,193 Techmaker GmbH(*3) 12,500 50.0 5,609 5,609 소 계 70,802 70,802 합 계 3,817,075 3,729,644 (*1) 당사의 피투자회사에 대한 지분율은 20%미만이나 이사선임권을 통한 유의적 영향력이 있으므로 동 투자는 관계기업투자로 분류되었으며, 당반기 중 주식회사 스파크플러스가 제3자에게 부여한 주식매수선택권이 행사되어 당사의 지분율이 19.6%에서 19.3%로 감소하였습니다. (*2) 당사는 당반기 중 주식회사 코빗의 보통주 9,221,142주를 현금 87,440백만원을지급하고 취득하였으며, 취득 이후 주식회사 코빗이 제3자에게 부여한 주식매수선택권이 행사되어 당사의 지분율이 33.3%에서 32.7%로 감소하였습니다. 한편, 당사는 SK그룹 계열회사의 유통채널을 통하여 신규 유치한 주식회사 코빗의 가입자 수가 일정 조건을 충족하는 경우 가입자 1명당 주식회사 코빗의 주식 0.5주를 15,000원으로취득할 수 있는 신주인수권을 부여받았습니다.(*3) 주주간 약정을 통해 공동지배력을 보유하고 있다고 판단되므로 동 투자는 공동기업투자로 분류되었습니다. (4) 시장성 있는 종속기업당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 종속기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 회 사 명 당반기말 전기말 주당공정가치 주식수 시장가격 주당공정가치 주식수 시장가격 (주)드림어스컴퍼니 3,205원 29,246,387 93,735 5,880원 29,246,387 171,969 인크로스(주) 19,000원 4,631,251 87,994 52,900원 2,786,455 147,403 (5) 시장성 있는 관계기업당반기말과 전기말 현재 시장성 있는 관계기업투자의 시장가격은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 회 사 명 당반기말 전기말 주당공정가치 주식수 시장가격 주당공정가치 주식수 시장가격 (주)나노엔텍 4,760원 7,600,649 36,179 7,450원 7,600,649 56,625 에스케이하이닉스(주) 91,000원 146,100,000 13,295,100 131,000원 146,100,000 19,139,100 6. 유형자산 당반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상 각 반기말 토지 10,003 - - - 10,003 건물 7,205 - - (280) 6,925 구축물 516 - - (21) 495 기계장치 735 8 - (77) 666 기타의유형자산 1,353 3,777 - (539) 4,591 건설중인자산 128 1,175 (76) - 1,227 합 계 19,940 4,960 (76) (917) 23,907 7. 무형자산당반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 대 체 상 각 반기말 회원권(*) 5,914 - - - 5,914 소프트웨어 3,306 2,489 76 (496) 5,375 기타의무형자산(*) - 116 - - 116 합계 9,220 2,605 76 (496) 11,405 (*) 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류되며 상각되지 않습니다. 8. 기타의유동자산당반기말과 전기말 현재 기타의유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 선급비용 155 389 부가세대급금 1,487 925 선급금 215 1 합 계 1,857 1,315 9. 단기차입금 전기말 현재 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 차입처 연 이자율(%) 전기말 국민은행 2.78 20,000 신한은행 2.32 20,000 하나은행 2.48 ~ 2.63 32,400 합 계 72,400 10. 종업원급여(1) 당반기말과 전기말 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 20,599 18,718 사외적립자산의 공정가치 (17,769) (18,569) 확정급여부채 2,830 149 (2) 당반기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 기초잔액 18,718 당기근무원가 1,087 이자원가 264 재측정요소: - 경험적 조정 2,575 - 재무적 가정 (1,392) 퇴직급여지급액 (598) 기 타 (*) (55) 반기말잔액 20,599 (*) 당반기에 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다. (3) 당반기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 기초잔액 18,569 이자수익 242 사외적립자산 재측정요소 (42) 퇴직급여지급액 (945) 기 타 (*) (55) 반기말잔액 17,769 (*) 당반기에 계열사 전출입으로 인한 임직원의 채무 변동액이 포함되어 있습니다.(4) 당반기 중 확정급여제도와 관련하여 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 당기근무원가 1,087 순이자원가 22 합 계 1,109 11. 기타의비유동부채 당반기말 및 전기말 현재 기타의비유동부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 장기근속채무 890 973 12. 파생상품거래당사의 종속기업인 티맵모빌리티 주식회사의 유상증자와 관련하여, 당사는 신규 발행 주식의 인수인과 주주간 약정을 체결하였습니다. 해당 약정에 따라 유상증자후 일정요건이 충족되지 못할 경우, 신규 발행 주식의 인수인은 당사가 보유한 티맵모빌리티 주식회사 보통주에 대한 동반매각청구권 등을 행사할 수 있습니다. 인수인이 해당권리를 행사할 경우, 당사는 주식매수청구권을 행사할 수 있습니다. 당반기말 현재 당사는 주주간 약정에 포함된 해당 권리들에 대하여 총 97,487백만원의 파생금융부채를 인식하였습니다.파생금융부채의 가치는 기초자산인 티맵모빌리티 주식회사의 보통주 가치 및 권리의행사가능성 등을 고려하여 이항모형을 통해 산출되었습니다. 한편, 평가에 적용된 주요 투입변수 및 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성은 다음과 같습니다. 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 투입변수와 공정가치 측정치의 연관성 티맵모빌리티 주식회사의 보통주 가치 보통주의 가치가 증가(감소)한다면파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 주가 변동성 주가변동성이 증가(감소)한다면 파생금융부채의 공정가치는 감소(증가)할 것입니다. 13. 자본금 및 기타불입자본(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 수권주식수는 430,000,000주이고, 1주당 금액은100원이며, 발행주식수, 보통주자본금 및 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기말 전기말 보통주 발행주식수 141,467,571 141,467,571 보통주자본금 14,147 14,147 기타불입자본: 주식발행초과금 6,912,096 6,912,096 자기주식(주14) (7,070) (9,107) 주식선택권(주15) 2,673 30,617 기타(주14) 11,148 (19,107) 기타불입자본 계 6,918,847 6,914,499 (2) 당반기 중 보통주자본금의 변동은 없으며, 당반기의 유통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 141,467,571 93,018 141,374,553 14. 자기주식 당반기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기말 전기말 주식수(*) 93,018 119,826 취득금액 7,070 9,107 (*) 당사는 당반기 중 자기주식 21,600주(취득원가: 1,641백만원)을 임직원 성과급으로 지급하여 492백만원의 자기주식처분손실이 발생하였으며, 자기주식 5,208주(취득원가: 396백만원)를 사외이사의 보수의 일부로 지급하여 122백만원의 자기주식처분손실이 발생하였습니다. 15. 주식기준보상(1) 주식기준보상약정 부여내역당사가 부여한 주식기준보상약정에 관한 주요사항은 다음과 같습니다.1) 주식결제형 주식기준보상약정 구 분 1-2차 1-3차 2차 권리부여일 2017년 3월 24일 2018년 2월 20일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수(*1) 43,519주 43,519주 2,666주 행사가격 53,298원 57,562원 50,824원 행사가능기간 2020년 3월 25일 부터2023년 3월 24일 까지 2021년 3월 25일 부터2024년 3월 24일 까지 2020년 2월 21일 부터2023년 2월 20일 까지 가득조건 부여일 이후3년 이상 재직 부여일 이후4년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 구 분 3차 4차 5차 6차 권리부여일 2019년 2월 22일 2019년 3월 26일 2020년 3월 26일 2021년 3월 25일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부, 차액보상 부여주식수(*1) 8,199주 3,404주 243,267주 56,749주 행사가격 53,052원 50,862원 38,452원 50,276원 행사가능기간 2021년 2월 23일 부터2024년 2월 22일 까지 2021년 3월 27일 부터2024년 3월 26일 까지 2023년 3월 27일부터2027년 3월 26일까지 2023년 3월 26일부터2026년 3월 25일까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 부여일 이후3년 이상 재직 부여일 이후2년 이상 재직 구 분 장기성과급 주식기준보상기준(*2) 권리부여일 2022년 3월 28일 발행할 주식의 종류 기명식 보통주식 부여방법 자기주식 교부 부여주식수 (최초부여규모 * 기준주가 대비 행사일 주가 변동률 * 기준지수 대비 행사일 KOSPI지수 변동에 따른 조정비율) / 행사일 주가 기준주가 54,580원 기준지수 2,706 행사가능기간 2025년 3월 28일 부터2029년 3월 28일 까지 가득조건 부여일 이후2년 이상 재직 (*1) 당반기 중 가득조건을 충족하지 못한 주식선택권의 일부가 소멸되었으며, 1-1차 주식선택권이 전량 행사되었습니다.(*2) 당사는 당반기 중 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 주요 직책 임원을 대상으로 하는 주식결제형 장기성과급(Long term incentive) 제도를 신설하였습니다. 부여 규모는 총 41,173백만원이며, 최초 부여 규모에서 총주주수익률(Total Shareholder Return)과 KOSPI 지수 변동에 따른 조정비율에 따라 산정한 금액을 주식으로 지급합니다.한편, 분할 전 SK텔레콤 주식회사는 2021년 10월 12일자 이사회에서 자기주식 상여지급 목적으로 자기주식 처분을 결의하였습니다. 동 거래는 기업회계기준서 제1102호에 따른 주식결제형 주식기준보상 거래로 권리부여일은 2021년 10월 12일이며, 부여주식수는 505,350주입니다. 2021년 11월 1일 회사가 인적분할함에 따라 505,350주 중 7,700주가 당사로 이관되었습니다. 가득조건은 부여일로부터 6개월이며, 부여일의 공정가치는 회사의 주식분할 및 인적분할 전 부여일의 보통주 종가인 300,500원으로 측정되었습니다. 당반기 중 가득조건이 충족되어 당사가 인식한 주식선택권59,613백만원이 기타자본으로 대체되었습니다. 2) 현금결제형 주식기준보상약정 구 분 SK스퀘어(주) 주가차액보상권(*) SK텔레콤(주) 주가차액보상권(*) 권리부여일 2021년 1월 1일 부여방법 현금결제형 주가차액보상 부여주식수 10,994주 17,006주 행사가격 50,276원 행사가능기간 2023년 1월 1일부터 2024년 3월 28일까지 가득조건 부여일 이후 2년 이상 재직 (*) 분할 전 SK텔레콤 주식회사는 전기 초 기업가치 성장과 연계한 보상의 일환으로 Long term Incentive 제도를 신설하여, 주요 직책 임원을 제외한 Executive Management Development 임원을 대상으로 현금결제형 주가차액보상권을 부여하였습니다. (2) 당사가 부여한 주식기준보상약정으로 인하여 당반기 중 인식된 보상원가 및 당반기말 이후에 인식될 잔여보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금 액 전기까지 인식된 보상원가 809 당반기 보상원가 3,201 잔여보상원가 13,456 총보상원가 17,466 (3) 당사는 주식기준보상약정의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.1) 주식결제형 주식기준보상약정 (단위: 원) 구 분 1-2차 1-3차 2차 3차 4차 5차 6차 무위험이자율 1.95% 2.07% 2.63% 1.91% 1.78% 1.52% 1.55% 기대존속기간 6년 7년 5년 5년 5년 7년 5년 기대부여일의 주가(전일 종가) 52,500 52,500 48,700 51,800 50,600 34,900 49,800 기대주가변동성 13.38% 13.38% 16.45% 8.30% 7.70% 8.10% 25.70% 배당수익률 3.80% 3.80% 3.70% 3.80% 3.90% 5.70% 4.00% 행사가격 53,298 57,562 50,824 53,052 50,862 38,452 50,276 주당공정가치 4,048 3,096 4,798 1,720 1,622 192 8,142 구 분 장기성과급 주식기준보상기준 무위험이자율 3.09% 기대존속기간 7년 기대부여일의 주가(전일 종가) 56,700원 기대주가변동성 25.22% 배당수익률 0.00% 기준주가 54,580원 기준지수 2,706 총 공정가치 15,310백만원 2) 현금결제형 주식기준보상약정 (단위: 원) 구 분 SK스퀘어(주) 주가차액보상권 SK텔레콤(주) 주가차액보상권 무위험이자율 3.40% 3.40% 기대존속기간 3.25년 3.25년 직전 최근 평가기준일의 주가 39,050 52,000 기대주가변동성 25.10% 25.10% 배당수익률 0.00% 6.30% 행사가격 50,276 50,276 주당공정가치 2,417 5,714 16. 이익잉여금당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 미처분이익잉여금(미처리 결손금) 267,417 (13,128) 17. 기타영업비용당반기 중 발생한 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 회의비 361 829 보험료 129 251 세금과공과 25 77 교육훈련비 126 208 지급임차료 180 285 여비교통비 177 290 통신비 56 111 소모품비 외 301 870 합 계 1,355 2,921 18. 기타영업외수익 및 기타영업외비용당반기 중 발생한 기타영업외수익 및 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 기타영업외수익 잡이익 116 116 기타영업외비용 기부금 940 940 19. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 금융수익: 이자수익(*1) 883 1,279 금융비용: 이자비용(*2) 71 940 외환차손 6 6 합 계 77 946 (*1) 당반기의 이자수익은 전액 현금성자산 및 단기금융상품에서 발생하였습니다.(*2) 당반기의 이자비용은 전액 차입금에서 발생하였습니다.(2) 당반기 중 인식한 금융자산의 손상차손 금액은 없습니다. 20. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출되었습니다. 21. 주당이익주당이익은 보통주 및 희석성 잠재적 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익 (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기 3개월 누 적 보통주반기순이익 27,083 281,474 가중평균유통보통주식수 141,366,128 141,361,076 기본주당이익 192원 1,991원 당반기의 주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 보통주식수 가중평균보통주식수 3개월 누 적 1월 1일 발행보통주식수 141,467,571 141,467,571 141,467,571 기초자기주식 (119,826) (119,826) (119,826) 자기주식 처분 26,808 18,383 13,331 6월 30일 가중평균유통보통주식수 141,374,553 141,366,128 141,361,076 (2) 희석주당이익 (단위: 백만원, 주) 구 분 당반기 3개월 누 적 보통주 반기순이익 27,083 281,474 조정 후 가중평균유통보통주식수 141,430,812 141,428,721 희석주당이익 191원 1,990원 당반기의 희석주당순이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 가중평균보통주식수 3개월 누 적 기초 유통보통주식수 141,347,745 141,347,745 조정: 자기주식 18,383 13,331 조정: 주식선택권 64,684 67,645 조정 후 가중유통보통주식수 141,430,812 141,428,721 22. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 구분 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 19,189 - 6,089 25,278 단기금융상품 123,011 - - 123,011 장기투자자산(*) 31,513 40,129 - 71,642 기타채권 - - 440 440 합 계 173,713 40,129 6,529 220,371 (*) 당사는 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품 40,129백만원을 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다. 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,322 36 4,358 단기금융상품 57,778 - 57,778 장기투자자산 31,513 - 31,513 기타채권 - 375 375 합 계 93,613 411 94,024 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 구분내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 파생금융부채 97,487 - 97,487 미지급금및기타채무 - 3,862 3,862 합 계 97,487 3,862 101,349 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 파생금융부채 97,487 - 97,487 차입금 - 72,400 72,400 미지급금및기타채무 - 3,132 3,132 합 계 97,487 75,532 173,019 23. 금융위험관리(1) 금융위험관리당사는 시장위험, 신용위험과 유동성위험에 노출되어 있습니다. 시장위험은 다시 환율변동위험과 이자율변동위험 등으로 구분됩니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융상품, 장기투자자산, 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 미지급금및기타채무, 단기차입금 등으로 구성되어 있습니다.1) 시장위험(가) 환율변동위험당사의 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 당사의 영업목적상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단하는 경우 통화스왑거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산ㆍ부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 당반기말 현재당사가 보유한 화폐성 외화자산 및 외화부채는 없습니다. (나) 이자율 위험이자부자산은 대부분 고정이자율로 확정되어 있고 당반기말 현재 당사가 보유한 차입금은 없으므로 당사의 수익 및 영업현금흐름은 시장이자율의 변동으로부터 실질적으로 독립적입니다. 2) 신용위험당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 25,273 4,358 단기금융상품 123,011 57,778 장기투자자산 31,513 31,513 기타채권 440 375 합 계 180,237 94,024 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.신용위험은 당사가 보유하고 있는 현금및현금성자산 25,273백만원, 단기금융상품 123,011백만원, 장기투자자산 31,513백만원, 기타채권 440백만원에 포함된 채무증권에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일합니다. 3) 유동성위험당사의 유동성 관리방법은 충분한 현금및현금성자산을 유지하고 금융기관으로부터의 신용한도 확보를 통해 충분한 유동성을 확보하는 것입니다. 당사는 적극적인 영업활동을 통해 신용한도 내에서 충분한 유동성을 유지하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 미지급금및기타채무 3,862 3,862 3,862 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (2) 자본관리당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본관리 전략은 전기와 변동이 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출됩니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산됩니다. 당반기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 부채 114,817 180,744 자본 7,200,411 6,915,518 부채비율 1.59% 2.61% (3) 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 173,713 - 142,200 31,513 173,713 기타포괄손익-공정가치 측정 40,129 - - 40,129 40,129 합 계 213,842 - 142,200 71,642 213,842 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 97,487 - - 97,487 97,487 2) 전기말 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준1 수준2 수준3 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 93,613 - 62,100 31,513 93,613 공정가치로 측정되는 금융부채: 파생금융부채 97,487 - - 97,487 97,487 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치 평가를 위하여 당사는 미래현금흐름할인법, 시장접근법 등 다양한 평가기법을 활용하고 있습니다. 당사가 이러한 평가기법을 활용하기 위하여 투입한 변수는 이자율, 위험프리미엄 등이며 당사는 평가되는 자산과 부채의 특성과 일관된 투입변수를 선택하여 그 공정가치를 평가하고 있습니다. 한편, 당사가 당반기말 현재 공정가치 산정을 위하여 적용한 이자율은 다음과 같습니다. 구 분 이자율 파생상품 2.0% 3) 당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없었으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당반기 중 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 기 초 공정가치 변동 취 득 당반기말 금융자산 : 당기손익-공정가치 측정 31,513 - - 31,513 기타포괄손익-공정가치 측정 - - 40,129 40,129 합 계 31,513 - 40,129 71,642 금융부채 : 당기손익-공정가치 측정 (97,487) - - (97,487) 24. 특수관계자와의 거래(1) 당반기말 현재 당사의 최상위 지배기업은 SK(주)입니다. 당사는 당반기말 현재 독점규제 및 공정거래법에 따라 정의된 대규모기업집단인 에스케이 기업집단의 소속기업에 해당합니다. 이에 따라 최상위 지배기업, 지배기업, 종속기업 및 계열회사 이외에 대규모기업집단 소속회사의 경우에도 특수관계자 범위에 해당합니다. 특수관계 종류 회사명 최상위 지배기업 SK(주) 종속기업(*) SK쉴더스(주) 외 36사 공동기업 에스케이텔레콤씨에스티원 주식회사 외 4사 관계기업 에스케이하이닉스(주) 외 26사 기타 특수관계자 최상위 지배기업의 종속기업 및 관계기업 등 (*) 당반기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 지분율(%)(*1) 주요 영업활동 당사 직접보유 종속기업 원스토어(주) 47.5 통신업 SK플래닛(주) 98.7 통신업, 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 십일번가 주식회사 80.3 전자상거래업 (주)드림어스컴퍼니 41.8 영상 및 음향기기 제조업 SK쉴더스(주) 63.1 정보보호서비스 및 무인경비업 id Quantique SA 69.3 양자정보통신 산업 SK Square Americas, Inc. 100.0 투자업 에프에스케이엘앤에스 주식회사 60.0 화물운송주선업 및 물류 컨설팅사업 인크로스(주) 36.1 매체대행업 티맵모빌리티 주식회사 66.3 모빌리티 사업 원스토어(주)의 종속기업 (주)로크미디어 100.0 출판업 및 통신판매업 ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.(*2) 100.0 포털 및 기타 인터넷정보 매개 서비스업 SK플래닛(주)의 종속기업(*3) SK Planet Global Holdings Pte. Ltd. 100.0 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 SKP America, LLC 100.0 Digital Contents 소싱 및 제공 케이넷문화컨텐츠투자조합 59.0 창업투자지원업 SK Planet, Inc. 100.0 모바일 솔루션 제공업 SCODYS PTE. LTD.(*3) 100.0 가상화폐 제작 및 판매업 (주)드림어스컴퍼니의 종속기업 iriver Enterprise Ltd. 100.0 중국 자회사 관리 iriver China Co., Ltd. 100.0 MP3,4 생산 및 중국 내수 영업 Dongguan iriver Electronics Co., Ltd. 100.0 전자책 등 생산 및 중국 내수 영업 LIFE DESIGN COMPANY Inc. 100.0 일본 GOODS 판매 주식회사 스튜디오돌핀 100.0 음악 및 기타 오디오물 출판업 SK쉴더스(주)의 종속기업 Infosec Information Technology(Wuxi)Co., Ltd.(구, SKinfosec Information Technology(Wuxi) Co., Ltd). 100.0 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 주식회사 캡스텍 100.0 인력경비업 SK shieldus America, Inc.(구, CAPS America, Inc.) 100.0 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 id Quantique SA의 종속기업 아이디 퀀티크 유한회사 100.0 양자정보통신 산업 ID Quantique Limited, UK 100.0 양자정보통신 산업 ID Quantique Inc, USA 100.0 양자정보통신 산업 에프에스케이엘앤에스 주식회사의종속기업 FSK L (Shanghai) Co., Ltd. 66.0 운송업 FSK L (Hungary) Co., Ltd. 100.0 운송업 FSK L VIETNAM COMPANY LIMITED 100.0 운송업 FSK L (Jiangsu) Co., Ltd. 100.0 운송업 인크로스(주)의 종속기업 인프라커뮤니케이션즈(주) 100.0 서비스 운영사업 마인드노크(주) 100.0 소프트웨어 개발사업 티맵모빌리티 주식회사의 종속기업 (주)와이엘피 100.0 화물운송 주선업 굿서비스 주식회사 100.0 운전대행서비스업 및 관련부대사업 서울공항리무진(주)(*4) 100.0 공항버스 운송사업 (*1) 당사 또는 중간지배기업이 직접 보유하고 있는 지분율입니다.(*2) 당반기 중 원스토어(주)는 ONESTORE GLOBAL PTE. LTD.를 신규 설립하였습니다.(*3) 당반기 중 SK플래닛(주)의 종속기업인 에스케이엠앤서비스(주)의 지분을 전량 매각하여 종속기업에서 제외되었고, SCODYS PTE. LTD.를 신규 설립하였습니다. (*4) 당반기 중 티맵모빌리티 주식회사는 서울공항리무진(주)의 지분 100%를 취득하였습니다. (2) 주요 경영진 보상 내역당사는 당해 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사(사내이사 2인, 사외이사 4인)를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기 중 주요 경영진에 대한 보수 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 3개월 누 적 급여 858 2,752 퇴직급여 209 366 주식보상비용 1,776 1,802 합 계 2,843 4,920 당사의 주요 경영진에 대한 보상은 급여, 비화폐성 급여, 퇴직급여제도에 대한 기여금 및 주식보상비용을 포함하고 있습니다. (3) 당반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 영업수익 영업비용 등 유형자산취득 등 3개월 누 적 3개월 누 적 3개월 누 적 최상위 지배기업 SK(주) - - 837 1,477 1,840 2,148 종속기업 SK쉴더스(주) - - 311 875 260 1,075 십일번가 - - 22 22 - - 티맵모빌리티 주식회사 48 48 - - - - 인크로스(주)(*) - 2,012 - - - - SK플래닛(주)(*) - 50,038 - - - - 소 계 48 52,098 333 897 260 1,075 관계기업 에스케이하이닉스(주)(*) 43,830 268,824 - - - - 유한회사 우티 - - 16 16 - - 콘텐츠웨이브주식회사 - - 35 35 - - 소 계 43,830 268,824 51 51 - - 기 타 SK텔레콤 주식회사 - - 783 825 - 75 SK에너지(주) - - 3 3 - - SK이노베이션(주) - - (258) 939 - - 에스케이엠앤서비스(주) - - 8 8 - - SK핀크스(주) - - 183 197 - - SK매직 - - 1 1 - - SK네트웍스(주) - - 52 96 - - SK렌터카(주) - - 86 168 - - 행복나래(주) - - - 423 - 26 소 계 - - 858 2,660 - 101 합 계 43,878 320,922 2,079 5,085 2,100 3,324 (*) 영업수익은 당사가 인식한 배당금수익입니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말 (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 채 권 채 무 미수금 등 미지급금 등 최상위 지배기업 SK(주) - 464 종속기업 SK쉴더스(주) - 267 티맵모빌리티 주식회사 53 - SK플래닛(주) - 25 소 계 53 292 관계기업 유한회사 우티 - 16 기 타 SK이노베이션(주) - 199 SK텔레콤 주식회사 - 207 SK렌터카(주) - 31 SK네트웍스(주) - 51 에스케이엠앤서비스(주) - 1 행복나래(주) - 1 소 계 - 490 합 계 53 1,262 2) 전기말 (단위: 백만원) 특수관계자범주 회사명 채 권 채 무 미수금 등 미지급금 등 최상위 지배기업 SK(주) - 265 종속기업 SK쉴더스(주) - 482 관계기업 에스케이하이닉스(주) 167 - 기 타 SK이노베이션(주) - 218 SK텔레콤 주식회사 100 103 SK렌터카(주) - 32 행복나래(주) - 15 SK네트웍스(주) - 2 소 계 100 370 합 계 267 1,117 (5) 당사의 당반기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 추가 출자거래와 처분거래는 주석 5에 설명되어 있습니다. 25. 우발채무 및 약정사항(1) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기말 전기말 사용제한 내용 장기보증금 2 2 당좌개설보증금 (2) 당사는 티맵모빌리티가 완성차 업체와 체결한 내비게이션 소프트웨어 공급계약과 관련하여 계약이행에 대한 보증을 제공하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 당사는 운영자금 조달을 위하여 개설한 보증신용장에 대하여 하나은행으로부터 USD 498,680의 외화 지급보증을 제공받고 있습니다. 26. 현금흐름표(1) 당반기의 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 배당금수익 (320,874) 이자수익 (1,279) 기타 현금의 유출이 없는 수익 등 (116) 법인세비용 4,204 감가상각비 1,413 이자비용 940 확정급여제도와 관련하여 인식한 손실 1,109 주식보상비용 3,201 기타 현금의 유출이 없는 비용 등 1,340 합 계 (310,062) (2) 당반기의 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 미수금의 감소 62 선급금의 증가 (215) 선급비용의 감소 233 미지급금의 증가 1,691 예수금의 감소 (171) 미지급비용의 증가 533 사외적립자산의 감소 945 퇴직금의 지급 (598) 기타영업활동으로 인한 현금흐름 (838) 합 계 1,642 (3) 당반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 유ㆍ무형자산 취득 관련 미지급금 감소 (265) 27. 보고기간 후 사건당사는 2022년 7월 19일자 투자심의위원회에서 (주)나노엔텍 보통주 주식 7,600,649주(지분율 28.4%)의 처분을 결의하였습니다. 처분금액은 58,000백만원이며 처분예정일은 2022년 9월 22일입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급할 수 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영 환경 등을 고려하여 적정 수준의 주주환원을 결정할 예정입니다. 당사 정관은 배당에 관한 사항을 다음과 같이 정하고 있습니다. 제12조 (신주의 배당기산일) 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제58조 (이익배당) ① 이익의 배당은 주주에게 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 배당할 신주의 종류를 결정할 수 있다. ③ 제 1 항의 배당은 매 결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에 지급한다. ④ 제 1 항의 배당금은 지급개시한 날로부터 5 년안에 그 지급청구가 없을 때에는 그 청구권을 포기한 것으로 보아 이를 회사의 소득으로 처리한다. 제59조 (중간배당) ① 회사는 사업연도 중 1 회에 한하여 이사회에서 결의한 기준일 현재의 주주에게 상법 제 462 조의 3 에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제 1 항의 중간배당은 이사회 결의로 하고, 중간배당을 지급할 수 있는 금액 한도, 배당금 지급 시기 등 제반 관련 사항은 상법 등 관련 법령에 의한다.③ 제 1 항의 배당금에 관하여 제 58 조 제 4 항을 준용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제2기 반기 제1기 - 주당액면가액(원) 100 100 - (연결)당기순이익(백만원) 958,838 363,156 - (별도)당기순이익(백만원) 281,474 -12,529 - (연결)주당순이익(원) 6,478 2,653 - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 -해당 사항 없음 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - 나. 미상환 전환사채 발행 현황-해당 사항 없음 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황-해당 사항 없음 라. 미상환 전환형 조건부 자본증권 발행현황-해당 사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적[SK스퀘어] -해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022.06.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - (2)기업어음증권 등 미상환 잔액[SK스퀘어] 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - 340,000 340,000 합계 - - - - - - 340,000 340,000 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - [SK쉴더스] 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - 187,000 - 80,000 - - 267,000 사모(주1) - 28,788 - - - - - 28,788 합계 - 28,788 187,000 - 80,000 - - 295,788 주1) 사모사채 금액은 만기보장수익률 2%가 포함되지 않은 금액입니다. (3)사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 [SK쉴더스] (작성기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제6-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 07월 28일 2024년 07월 26일 120,000 2021년 07월 16일 한국증권금융㈜ 제6-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 07월 28일 2026년 07월 28일 80,000 2021년 07월 16일 한국증권금융㈜ (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1,000% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 650% 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 50% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조의 변경사유가 발생하지 않아야 함 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022년 4월 11일 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제 7회 무기명식 이권부 무보증사채 2021년 10월 25일 2024년 10월 25일 67,000 2021년 10월 13일 DB금융투자㈜ (이행현황기준일 : 2021년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 1,000% 이하 이행현황 이행 담보권설정 제한현황 계약내용 자기자본의 650% 이행현황 이행 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계 50% 이하 이행현황 이행 지배구조변경 제한현황 계약내용 지배구조의 변경사유가 발생하지 않아야 함 이행현황 이행 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2022년 4월 11일 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 [SK스퀘어]- 해당사항 없음 [SK쉴더스] (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제6-1회 2021.07.28 채무상환자금 120,000 채무상환자금 120,000 - 회사채 제6-2회 2021.07.28 채무상환자금 80,000 채무상환자금 80,000 - 회사채 제7회 2021.10.25 채무상황자금 67,000 채무상환자금 67,000 - 나. 사모자금의 사용내역[SK스퀘어]- 해당사항 없음 [SK쉴더스] (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 제2회 2020.04.30 기타자금 5,758 기타자금 5,758 - 회사채 제4회 2020.10.30 기타자금 5,758 기타자금 5,758 - 회사채 제5회 2021.04.30 기타자금 5,758 기타자금 5,758 - [드림어스컴퍼니] (기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정 유상증자 제4회 2018.08.10 컨텐츠 사업 강화 및 음악사업관련 인프라 구축 70,000 뮤직 부문 운영비 및컨텐츠 투자 70,000 - 제3자배정 유상증자 제27회 2021.06.15 - 운영자금 (40,000)- 타법인증권취득자금(30,000) 70,000 - 운영자금 (20,208)- 타법인증권취득자금(30,000) 50,208 운영자금 및 타법인증권취득자금의 투자시기 미도래로 차이가 발생하였습니다. 추후 투자시기 도래시 사용할 예정으로, 현재 미사용자금은 예ㆍ적금에 보관하고 있습니다. [인크로스] - 해당사항 없음 [티맵모빌리티] (기준일 : 2022년 6월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달 금액 내용 금액 주주배정유상증자 제1회 2021-03-16 모빌리티 사업 강화를 위한 관계회사 투자확장 및 시설 관련 자금 73,300 관계회사 투자 40,600 타법인증권취득자금의투자시기 미도래로 차이가발생하였습니다 추후투자시기도래시사용할예정으로, 현재 미사용자금은예ㆍ적금에보관하고 있습니다. 시설관련 자금 1,500 다. 미사용자금의 운용내역 [SK스퀘어]- 해당사항 없음 [드림어스컴퍼니] (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 19,792 2022.06 ~ 2022.08 1개월 계 19,792 - [티맵모빌리티] (기준일 : 202년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 정기예금 31,200 2022.03 ~ 2022.06 3개월 계 31,200 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항[SK스퀘어㈜의 분할 설립]- SK스퀘어㈜(이하 "분할회사")는 반도체 및 New ICT 등 관련 피투자회사 지분의 관리 및 신규투자 등에 역량을 집중하기 위하여 SK텔레콤㈜(이하 "분할존속회사")에서 인적분할 되었으며 상법 제530조의 2 내지 530조의 11의 규정이 정하는 바에 따라 분할 전 분할존속회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할회사의 주식을 배정받게 되었습니다.- 분할 전ㆍ후의 발행주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 분할 전 분할 후 SK텔레콤 주식회사 SK텔레콤 주식회사 SK스퀘어 주식회사 합 계 보통주 360,300,715 218,833,144 141,467,571 360,300,715 - 당사로 이전되는 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 금 액 자 산 Ⅰ. 유동자산 96,255 현금및현금성자산 78,800 미수금 17,455 Ⅱ. 비유동자산 6,953,355 장기투자자산 11,513 종속기업,관계기업 및 공동기업투자 6,920,257 유형자산 20,268 무형자산 806 이연법인세자산 511 자산총계 7,049,610 부 채 Ⅰ. 유동부채 5,763 미지급금 226 미지급비용 5,537 Ⅱ. 비유동부채 106,903 파생금융부채 88,613 확정급여부채 17,811 기타의비유동부채 479 부채총계 112,666 *관관관련공시 : 주요사항보고서(SK텔레콤㈜ 공시사항, 회사분할결정, 2021.08.17) (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석31 '우발채무 및 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(1) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제2기 반기말 매출채권 430,276 (7,542) 2% 대여금 5,956 - 0% 미수금 607,383 (11,237) 2% 미수수익 2,184 - 0% 보증금 34,147 - 0% 합 계 1,079,946 (18,779) 2% 제1기 매출채권 442,734 (6,762) 2% 대여금 6,924 - 0% 미수금 733,424 (11,460) 2% 미수수익 1,600 - 0% 보증금 37,690 (300) 1% 합 계 1,222,372 (18,522) 2% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제2기 반기 제1기 기 초 18,522 17,555 대손상각비 1,887 1,985 제 각 (1,287) (1,020) 기타증감 8 2 사업결합 43 - 연결범위변동 (394) - 기 말 18,779 18,522 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대 신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대 신용손실에는 미래 전망 정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 과거 기간 동안의 실제 신용 손실 경험과 현재의 신용 상태 분석 등에 기초하여 기대 손실률을 계산하였습니다.연결실체는 신용위험이 낮다고 판단되는 신용등급 이상을 가진 고객위주로 거래하고있습니다. 또한, 주기적으로 신용 등급을 모니터링 하여 신용 위험의 하락을 평가하고 있으며 그 결과 유의적인 신용위험의 집중이 발생하지 않았습니다. (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 일반 423,530 3,162 2,052 1,532 430,276 구성비율 98.43% 0.73% 0.48% 0.36% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원) 사업부문 계정과목 제2기 반기말 제1기 전 사 상품 60,684 24,808 미착상품 - - 기타의 재고자산 17,223 12,265 합계 77,907 37,073 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.34% 0.16% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.7 16.5 (2) 재고자산의 실사내용회사가 보유한 재고자산은 보안관련 리테일 상품, 이커머스관련 직매입 상품 등으로 구성되어 있습니다. 회사는 매년도말 외부감사인 입회 하에 재고 실사를 수행하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.연결실체는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보가 사용되는 경우, 연결실체는 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가는 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 투입변수가 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격인 경우- 수준 2: 투입변수가 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 경우- 수준 3: 투입변수가 자산이나 부채에 대해 관측가능하지 않은 경우자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 공정가치 수준의 변동은 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 연결재무제표 주석 18 '파생상품거래' 및 주석 29 '금융위험관리' 등에 포함되어 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 반기보고서 작성지침에 따라 생략하였습니다 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제2기 반기(당기) 삼정회계법인 - - - 제1기(전기) 삼정회계법인 적정 - (연결재무제표) 보안서비스 현금창출단위영업권 손상평가(별도재무제표) 종속기업 주식에 대한 손상평가 제-기(전전기) - - - - 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제2기 반기(당기) 삼정회계법인 별도재무제표 검토 연결재무제표 검토 영문재무제표 검토 내부회계관리제도 검토 595 5,950 150 1,931 제1기(전기) 삼정회계법인 별도재무제표 감사 연결재무제표 감사 영문재무제표 검토 내부회계관리제도 검토 180 1,670 180 1,909 제-기(전전기) - - - - - - 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제2기 반기(당기) - - - - - - - - - - 제1기(전기) - - - - - - - - - - 제-기(전전기) - - - - - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 04월 27일 감사위원회: 위원 4명 감사인: 업무수행이사 1명 대면 22년 감사계획 및 핵심감사사항 선정 계획 마. 감사인의 변경 당사는 감사업무의 수행능력 및 국내외 관련 법규에 대한 전문성 등을 종합적으로 고려하여 2021년 12월 21일 제3차 감사위원회에서 2022년부터 2024년까지(제2기~제4기) 사업연도에 대한 외부감사인으로 기존 외부감사인인 삼정회계법인을 선임하였습니다.공시대상 기간 중 계약 만료 및 신규 선임 등에 따라 회계감사인이 변경된 연결대상 종속회사의 현황은 아래와 같습니다. 회사명 회계감사인 회계감사인 '22년 반기 '21년 '20년 변경 사유 FSK L(Jiangsu) Co., Ltd. KPMG KPMG - 신규선임 ('21년 설립) SK쉴더스㈜ (舊, 에스케이인포섹㈜) 한영회계법인 한영회계법인 삼정회계법인 지정감사('21~'22) (주)로크미디어 안진회계법인 안진회계법인 - 신규선임 LIFE DESIGN COMPANY Inc.(舊, S.M. LIFE DESIGN COMPANY JAPAN INC.) Nozomy Audit Corporation - - 신규선임 Infosec Information Technology(wuxi) Co.,Ltd. 강소공근회계법인 강소공근회계법인 웨퉁회계법인 계약만료 ㈜캡스텍 한영회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 계약만료 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도외부감사인은 제1기 내부회계관리제도에 대하여 검토 하였으며, 검토 결과 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타 비상무이사 1명, 사외이사 4명 등 총 7명으로 구성되어 있으며, 이사회 내에 사외이사후보추천위원회, 인사보상위원회, 거버넌스위원회, ESG위원회, 감사위원회 등 5개의 위원회가 있습니다. (기준일 : 2022년 6월 30일) 인원 사내이사 기타비상무이사 사외이사 총 7명 박정호, 윤풍영 박성하 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 이사회의장 대표이사 겸직여부 선임사유 강호인 겸직 아님 강호인 이사는 국토부장관을 역임하며 검증 받은 리더십과 재정경제 분야의 높은 전문성을 바탕으로, 업무집행 감독 수행과 정책결정을 위한 전문지식의 제공 등을 통해 회사의 발전에 기여할 수 있다고 판단하였음 사외이사 및 그 변동현황 (기준일 : 2022년 6월 30일) (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 4 - - - 나. 주요 의결사항 등 (1)이사회별 안건 및 의결 사항 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 이사의 성명 박정호 윤풍영 박성하 강호인 기은선 박승구 이성우 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 제1차 (2021년도 제1차) 2021.11.1. 이사회 의장 선임(안) 강호인 이사 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 창립총회에 갈음하는 공고 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 대표이사 선임(안) 박정호 이사 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 본점 설치(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 명의개서대리인 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제2차 (2021년도 제2차) 2021.11.25. 이사회/위원회 규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위원회 위원 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 기업지배구조 헌장 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법통제기준 제정 및 준법지원인 선임(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 SK㈜와의 거래(안) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 SUPEX추구협의회 가입 및 운영비용 지급 보고 - - - - - - - 제3차 (2021년도 제3차) 2021.12.14 SK쉴더스㈜ 유상증자 참여(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제4차 (2022년도 제1차) 2022.2.8. 제1기 재무제표(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 영업보고서(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 단기사채 발행 한도 승인(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 SK핀크스㈜ 거래(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자기주식 처분(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사내이사 2021년 성과급 지급(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - 2021년 4분기 사후 보고사항 보고 - - - - - - - 제5차 (2022년도 제2차) 2022.2.24. 제1기 정기주주총회 소집(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 전자투표제 도입(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 대표이사·사내이사 보수 지급(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고 - - - - - - - 제6차(2022년도 제3차) 2022.3.28. 대표이사·사내이사 LTI 부여(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 전사 핵심성과지표(KPI) 보고 - - - - - - - 제7차(2022년도 제4차) 2022.4.28. 사외이사 보수(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자기주식 처분(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주식매도청구권 계약 체결(안) 부결 반대 찬성 반대 반대 반대 반대 반대 2022년 SUPEX추구협의회 운영비용 지급(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 1분기 사후 보고사항 보고 - - - - - - - 제8차(2022년도 제5차) 2022.6.28. 자기주식 처분(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 Co-investment 제도 도입 및 시행(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회 내 위원회 (1) 위원회 구성현황※ 감사위원회 관련 내용은 VI. 2 감사제도에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 사외이사후보추천위원회 (기준일 : 2022년 06월 30일) 인원 위원 설치목적 및 권한사항 비고 사내이사 사외이사 기타비상무이사 4명 박정호 강호인, 이성우, 박승구 사외이사후보 추천 주) 당사는 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 위원회는 사외이사 3명, 사내이사 1명으로 관련법규에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다. (상법 제542조의8 제4항의 규정 충족) 인사보상위원회 (기준일 : 2022년 06월 30일) 인원 위원 설치목적 및 권한사항 비고 사내이사 사외이사 기타비상무이사 4명 이성우, 박승구, 기은선 박성하 대표이사 연임여부 대표이사 선임 제안 및 후보 추천 대표이사 및 사내이사 보수액에 대한 적정성 심의 등 주) 인사보상위원회는 이사회 결의에 의하여 설치한 위원회입니다 거버넌스위원회 (기준일 : 2022년 06월 30일) 인원 위원 설치목적 및 권한사항 비고 사내이사 사외이사 기타비상무이사 5명 윤풍영 강호인, 이성우, 박승구, 기은선 지분구조 관련 규정의 제ㆍ개정 회사의 지배구조에 관한 사항 심의 회사의 중장기 미래전략 논의 등 주) 거버넌스위원회는 이사회 결의에 의하여 설치한 위원회입니다 ESG위원회 (기준일 : 2022년 06월 30일) 인원 위원 설치목적 및 권한사항 비고 사내이사 사외이사 기타비상무이사 3명 강호인, 이성우, 기은선 ESG 주요분야 추진 방향 및 성과 심의 ESG 의무공시사항 및 ESG 관련 이해관계자 커뮤니케이션 심의 주) ESG위원회는 이사회 결의에 의하여 설치한 위원회입니다 (2)이사회 내의 위원회 활동내역※ 기준일은 2022년 6월 30일이나 보고서 제출일까지 활동 내역도 기재 감사위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 기은선 강호인 박승구 이성우 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 감사위원회 2021.11.24. 감사위원회 위원장 선임(안) 기은선 위원 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 외부감사인 선임규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 외부감사인 선정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021.12.14. 2021 사업연도 외부감사인 감사계획 보고 - - - - 2022 ~ 2024 사업연도 외부감사인 선정 사전 보고 보고 - - - - 2021.12.21. 2022 ~ 2024년 외부감사인 선정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.2.7. 제1기 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 2022년 윤리경영 추진 계획 보고 - - - - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.2.23. 2021년 회계감사 결과 보고 보고 - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 정기주주총회 의안 및 서류 조사 의견 확정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 감사보고서(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.4.27. 제2기 재무제표 감사계획 보고 보고 - - - - 내부회계 운영실태평가 계획 보고 보고 - - - - SK텔레콤㈜와의 Azure 서비스 계약(안) 의결 찬성 찬성 불참 찬성 2022.6.28. 자율책임경영지원단 업무보고 보고 - - - - 2021 회계연도 외부감사인 용역평가결과 보고 - - - - 인사보상위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이성우 기은선 박성하 박승구 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 인사보상위원회 2022.2.7. 위원장선임(안) 이성우 위원 찬성 찬성 찬성 찬성 사내이사 2021년 성과급 지급(안) 심의 - - - - 2022.2.23. 2022년 대표이사ㆍ사내이사 보수 지급(안) 심의 - - - - 2022.3.25. SK스퀘어 보상 제도 보고 - - - - 대표이사·사내이사 LTI 부여(안) 심의 - - - - 2022.4.28. 투자성과 보상 심의 - - - - 거버넌스위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 윤풍영 박승구 강호인 이성우 기은선 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 거버넌스위원회 2022.3.25. 위원장선임(안) 박승구 위원 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년 전사 핵심성과지표(KPI) 보고 - - - - - ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 이성우 기은선 박성하 박승구 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 인사보상위원회 2022.2.7. 위원장선임(안) 이성우 위원 찬성 찬성 찬성 찬성 사내이사 2021년 성과급 지급(안) 심의 - - - - 2022.2.23. 2022년 대표이사ㆍ사내이사 보수 지급(안) 심의 - - - - 2022.3.25. SK스퀘어 보상 제도 보고 - - - - 대표이사·사내이사 LTI 부여(안) 심의 - - - - 2022.4.28. 투자성과 보상 심의 - - - - 라. 이사의 독립성 (1) 이사현황 직명 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주등과의 이해관계 최초선임일 임기 연임여부 연임횟수 사내이사 박정호 주1) SK스퀘어 대표이사, 사외이사후보추천위원회 없음 최대주주 계열회사의 임원 2021.11.02. 2024.3 N - 윤풍영 SK스퀘어 CIO1, 거버넌스위원회 없음 최대주주 계열회사의 임원 2021.11.02. 2024.3 N - 기타비상무이사 박성하 SK㈜ 대표이사, 인사보상위원회 없음 최대주주의 임원 2021.11.02. 2024.3 N - 사외이사/ 감사위원회위원 강호인 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 거버넌스위원회, ESG위원회 없음 해당사항 없음 2021.11.02. 2024.3 N - 기은선 감사위원회, 인사보상위원회, 거버넌스위원회, ESG위원회 없음 해당사항 없음 2021.11.02. 2024.3 N - 박승구 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 인사보상위원회, 거버넌스위원회 없음 해당사항 없음 2021.11.02. 2024.3 N - 이성우 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 인사보상위원회, 거버넌스위원회, ESG위원회 없음 해당사항 없음 2021.11.02. 2024.3 N - 주1) 2021년 10월 12일 SK텔레콤㈜ 임시주주총회에서 분할계획안건 의결을 통해 당사의 이사 및 감사위원회 위원들이 선임되었습니다 (2) 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있으며, 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다1) 사외이사 지원조직의 현황 부서(팀)명 직원수 직위(근속연수) 주요활동내역 이사회사무국 직원 4명 국장 (8개월), 직원 3명 (8개월),전체 평균 8개월 이사회 및 소위원회 총괄 및 실무 지원 주) 근속연수는 설립일(2021년 11월 2일) 기준으로 작성됨2) 사외이사 교육실시 현황※ 기준일은 2022년 6월 30일이나 보고서 제출일까지 활동 내역도 기재 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021.10.19 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - SK스퀘어 사업 현황 및 이사회 운영안 2021.11.24 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - 신규 투자 사업 현황 2022.02.07 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - 신규 투자 사업 현황 2022.03.17 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - SK스퀘어 Portfolio 구성 및 성장 전략 2022.03.25 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - 보안사업(물리보안/정보보안/융합보안) 이해 2022.06.27 이사회사무국, 법무담당 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - ESG 의무공시사항에 대한 이해 2022.06.27 이사회사무국, CIO 강호인, 기은선, 박승구, 이성우 - 모빌리티 사업의 이해 및 성장 전략 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원당사의 감사위원회 위원은 사외이사인 기은선 이사, 강호인 이사, 박승구 이사, 이성우 이사입니다. 감사위원의 주요 인적사항은 다음과 같습니다 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 기은선 예 ㅇ 現 강원대학교 경영회계학부 교수('15~현재)ㅇ 現 다올투자증권㈜ 사외이사('22~현재)ㅇ 現 한국거래소 코스닥시장위원회 기업심사위원회 위원('20~현재) 예 회계학 교수 /공인회계사 ㅇ 現 강원대학교 경영회계학부 교수('15~현재)ㅇ 삼일회계법인('01~'06) 강호인 예 ㅇ 現 법무법인 율촌 고문('20~현재)ㅇ 現 GS건설㈜ 사외이사('22~현재)ㅇ 국토교통부 장관('15~'17)ㅇ 조달청 청장('12~'13) 예 정부기관 경력자 ㅇ 국토교통부 장관('15~'17)ㅇ 조달청 청장('12~'13)ㅇ 기획재정부 차관보('10~'11) 박승구 예 ㅇ BoA메릴린치 한국 총괄대표('13~'21)ㅇ 크레디트스위스 서울지점장('08~'13) 예 금융기관 경력자 ㅇ BoA메릴린치 한국 총괄대표('13~'21)ㅇ 금융위원회 금융발전심의위원회 위원('20)ㅇ 크레디트스위스 서울지점장('08~'13) 이성우 예 ㅇ 現 동아대학교 법학전문대학원 교수('07~현재)ㅇ (주)신한은행 사외이사('16~'21)ㅇ IBK투자증권㈜ 사외이사('14~'15) 예 금융기관 경력자 ㅇ (주)신한은행 사외이사('16~'21)ㅇ IBK투자증권㈜ 사외이사('14~'15)ㅇ 공인회계사회 윤리기준위원회 위원('13~'17) 나. 감사위원회의 독립성당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격 사유가 없는 사외이사로 구성되어 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다 선출 기준의 주요내용 선출 기준의 충족여부 관련 법령 3명 이상의 이사로 구성 충족 (4명) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (기은선 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (기은선 사외이사) 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서 재무제표 및 부속 명세서, 독립 회계법인의 감사 절차와 감사 결과의 심의를 수행하며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토함으로써 내부통제 유효성에 대한 감사 및 내부통제구조 평가를 실시합니다. 한편, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하여 이사로부터 경영 현안 및 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하며, 필요할 경우에는 경영진 및 관계 직원에게 위원회에 출석하여 진술할 것을 요구하고 필요한 자료를 요청할 수 있습니다. 아울러 외부인사를 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토ㆍ심의합니다. 다. 감사위원회의 주요 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 기은선 강호인 박승구 이성우 출석율 : 100% 출석율 : 100% 출석율 : 85.7% 출석율 : 100% 찬/반 찬/반 찬/반 찬/반 감사위원회 2021.11.24. 감사위원회 위원장 선임(안) (기은선 위원) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 외부감사인 선임규정 제정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021년 외부감사인 선정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021.12.14. 2021 사업연도 외부감사인 감사계획 보고 - - - - 2022 ~ 2024 사업연도 외부감사인 선정 사전 보고 보고 - - - - 2021.12.21. 2022 ~ 2024년 외부감사인 선정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.2.7. 제1기 내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - 2022년 윤리경영 추진 계획 보고 - - - - 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.2.23. 2021년 회계감사 결과 보고 보고 - - - - 내부회계관리제도 운영실태 평가(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 정기주주총회 의안 및 서류 조사 의견 확정(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제1기 감사보고서(안) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022.4.27. 제2기 재무제표 감사계획 보고 보고 - - - - 내부회계 운영실태평가 계획 보고 보고 - - - - SK텔레콤㈜와의 Azure 서비스 계약(안) 의결 찬성 찬성 불참 찬성 2022.6.28. 자율책임경영지원단 업무보고 보고 - - - - 2021 회계연도 외부감사인 용역평가결과 보고 - - - - 주) 가결여부에 표시되지 않은 사항은 보고사항 입니다 라. 교육 실시 계획당사는 감사위원의 전문성 확보를 위해 연중 사내외 전문가를 활용하여 내부회계관리제도 및 재무보고감독 등에 대한 교육을 계획/실행 중입니다 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021.10.19 사내 감사위원 전원 참석 해당사항 없음 감사위원회 역할 등 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 윤리경영담당 3 임원 1명(8개월)팀장 1명(8개월)직원 1명(8개월)전체 평균 8개월 감사위원회 안건 분석 및 지원 등 업무 수행 주) 근속연수는 설립일(2021년 11월 2일) 기준으로 작성됨 사. 준법지원인 현황 1. 준법지원인 성명 정재헌 최종학력 서울대학교 법학과 졸업('92) 현직 SK스퀘어 투자지원센터장('22~) 주요경력 SK스퀘어 법무담당('21)SK텔레콤 New Biz 법무그룹장('20)서울중앙지방법원 부장판사('19)서울지방법원 판사('00)제39회 사법시험합격('97) 2. 이사회 결의일 2021년 11월 25일 3. 결격요건 해당사항 없음 4. 기타 해당사항 없음 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 법무담당 6 임원 1명(8개월), 팀장 2명(평균 8개월),직원 3명(평균 8개월),전체 평균 8개월 준법통제기준 수립, 준법점검,준법지원인의 독립적 업무수행 지원 등 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 채택 미도입 도입 실시여부 제 1기 (2022년) 정기 주총에서 실시 제 1기 (2022년) 정기 주총에서 실시 나. 소수주주권 당사는 대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권경쟁 당사는 대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 분쟁은 없었습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 141,457,571 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 93,018 자기 주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 141,364,553 - 우선주 - - 마. 주식사무 정관상 신주인수원의 내용 ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제 1 호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주 포함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 제 1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주 포함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제 1 항 제 3 호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제 1 항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑥ 제 1 항의 규정에 불구하고 해외증권발행규정에 의하여 주식예탁증서(DR)를 발행하는 경우에 발행주식총수의 100 분의 20 을 초과하지 않는 범위 내에서 신주인수권의 결정 기타 신주발행에 관한 사항은 이사회의 의결에 의한다.⑦ 제 1 항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하거나 투자사업을 원활하게 수행하기 위해 또는 자회사를 편입하거나 자회사 주식을 취득하기 위하여 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 당해 회사의 주식을 소유한 자(회사의 주주 포함)에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 신주의 배당 기산일 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리의 전자등록 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 회계연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기(기준일) 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 정기주총시 그 권리를 행사하게 한다. 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 기준일을 정할 수 있다. 주식의 종류 기명식 보통주식 명의개서 대리인 KB국민은행, 02)2073-8123 주주의 특전 해당 사항 없음 공고방법 주주총회 소집공고: 한국경제신문, 매일경제신문 또는 전자적 방법 일반공고: 인터넷 홈페이지(https://www.sksquare.com/), 또는 한국경제신문 주) 전자증권제도 도입으로 주주명부폐쇄기간 필요성이 없어 정관상 주주명부폐쇄기간은 규정하지 않고 기준일만 규정하고 있음 바. 주주총회 의사록 요약 주 총 일 자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 1기 주주총회 (2022.03.28) * 제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건 * 제2호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 가결 가결 정기총회 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황