코난테크놀로지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말

자산

유동자산	12,518,976,213	31,090,601,383

현금및현금성자산 (주5,8,9)	3,393,881,547	14,893,956,211

단기금융상품 (주8,9)	4,000,000,000	4,000,000,000

매출채권 (주4,6,8,9)	2,550,282,003	1,602,661,026

계약자산 (주4,6,18)	2,268,224,793	10,181,492,439

미수금 (주6,8,9)	1,200,000	63,179,770

미수수익 (주6,8,9)	66,432,876	100,779,595

선급금	148,293,375	144,338,782

선급비용	54,730,529	34,322,770

당기법인세자산	35,931,090	69,870,790

비유동자산	9,362,643,055	13,295,777,310

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주7,8,9)	51,747,636	51,747,636

장기금융상품 (주5,8,9)	0	1,200,000,000

유형자산 (주10,11)	7,689,199,419	10,329,917,722

무형자산 (주12)	163,220,593	207,772,773

보증금 (주6,8,9)	1,458,475,407	1,506,339,179

기타비유동자산	0	0

자산총계	21,881,619,268	44,386,378,693

부채

유동부채	10,135,254,743	23,273,961,412

매입채무 (주4,8,9)	909,777,742	4,234,503,805

계약부채 (주18)	3,114,155,049	12,518,193,850

미지급금 (주4,8,9)	217,927,295	363,394,541

미지급비용	2,086,235,867	1,199,561,519

기타 유동부채 (주13)	628,956,175	1,165,177,122

유동 리스부채 (주4,8,9,11)	1,178,202,615	1,793,130,575

단기차입금 (주4,8,9,16)	2,000,000,000	2,000,000,000

유동성 장기차입금	0	0

비유동부채	957,097,248	1,488,331,522

장기미지급비용, 총액 (주14)	565,644,372	527,680,613

순확정급여부채 (주14)	0	0

복구충당부채 (주15)	169,779,350	169,203,487

비유동 리스부채 (주4,8,9,11)	221,673,526	791,447,422

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	11,092,351,991	24,762,292,934

자본

자본금 (주17)	5,758,744,000	5,733,644,000

자본잉여금 (주17)	42,756,789,017	42,068,763,033

기타포괄손익누계액 (주17)	(4,183,107)	(4,183,107)

기타자본구성요소 (주17,19)	2,598,196,954	2,248,279,723

이익잉여금(결손금) (주17)	(40,320,279,587)	(30,422,417,890)

자본총계	10,789,267,277	19,624,085,759

자본과부채총계	21,881,619,268	44,386,378,693

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주18)	16,463,203,450	23,918,380,749	3,651,209,176	12,489,680,521

매출원가 (주20)	14,417,361,259	22,558,391,349	3,584,563,444	13,140,686,166

매출총이익	2,045,842,191	1,359,989,400	66,645,732	(651,005,645)

판매비와관리비 (주20,21)	3,597,921,083	11,352,754,605	4,838,494,912	14,767,605,775

영업이익(손실)	(1,552,078,892)	(9,992,765,205)	(4,771,849,180)	(15,418,611,420)

기타수익 (주23)	157,584	920,126	4,657,364	23,229,378

기타비용 (주23)	1,647,234	30,991,437	(950,037)	23,151,281

금융수익 (주9,22)	70,851,946	271,805,042	136,663,322	560,317,396

금융원가 (주9,22)	43,684,267	146,830,223	45,968,011	141,632,900

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,526,400,863)	(9,897,861,697)	(4,675,546,468)	(14,999,848,827)

법인세비용(수익) (주24)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,526,400,863)	(9,897,861,697)	(4,675,546,468)	(14,999,848,827)

기타포괄손익	0	0

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	0	0	0	0

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,526,400,863)	(9,897,861,697)	(4,675,546,468)	(14,999,848,827)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주26)	(133)	(863)	(409)	(1,313)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주26)	(133)	(863)	(409)	(1,313)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	5,710,844,000	41,592,091,918	(4,183,107)	943,004,561	(16,818,534,508)	31,423,222,864

당기순이익(손실)	(14,999,848,827)	(14,999,848,827)

기타포괄손익

주식선택권	996,694,764	996,694,764

무상증자

유상증자

주식선택권의 행사로 인한 주식발행	15,600,000	326,143,395	341,743,395

2024.09.30 (기말자본)	5,726,444,000	41,918,235,313	(4,183,107)	1,939,699,325	31,818,383,335	17,761,812,196

2025.01.01 (기초자본)	5,733,644,000	42,068,763,033	(4,183,107)	2,248,279,723	30,422,417,890	19,624,085,759

당기순이익(손실)	(9,897,861,697)	(9,897,861,697)

기타포괄손익

주식선택권	349,917,231	349,917,231

무상증자

유상증자

주식선택권의 행사로 인한 주식발행	25,100,000	688,025,984	713,125,984

2025.09.30 (기말자본)	5,758,744,000	42,756,789,017	4,183,107	2,598,196,954	40,320,279,587	10,789,267,277

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 26 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(11,647,372,605)	(9,682,735,561)

영업에서 창출된 현금흐름 (주25)	(11,869,077,448)	(10,624,414,703)

이자지급	(63,700,104)	0

이자수취	251,465,247	721,280,712

법인세납부	33,939,700	220,398,430

투자활동으로 인한 현금흐름	1,139,582,118	5,412,969,821

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	28,031,446,576

유형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수령	79,422,728	8,665,636

보증금의 감소	131,361,000	93,000,000

장기금융상품의 처분	1,200,000,000	0

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	(20,000,000,000)

유형자산의 취득	(241,416,728)	(2,550,167,591)

무형자산의 취득	(784,882)	(1,613,800)

보증금의 증가	(29,000,000)	(168,361,000)

장기금융상품의 취득	0	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(992,284,177)	802,700,419

단기차입금의차입	2,000,000,000	2,000,000,000

장기차입금의차입	0	0

유상증자	470,642,639	234,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	0	0

장기차입금의상환	0	0

리스부채의 상환	(1,462,926,816)	(1,431,299,581)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,500,074,664)	(3,467,065,321)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	14,893,956,211	6,351,702,278

기말현금및현금성자산	3,393,881,547	2,884,636,957