에스지헬스케어 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	20,472,045,755	21,976,770,325

현금및현금성자산	4,724,935,015	7,526,986,123

단기금융상품	321,004,782	170,643,554

매출채권 및 기타유동채권	6,792,974,061	6,370,348,301

기타유동자산	1,100,393,788	447,621,813

당기법인세자산	170,347,366	89,067,561

단기리스채권	78,832,138	95,321,796

유동재고자산	7,283,558,605	7,276,781,177

비유동자산	11,426,387,790	10,751,895,318

종속기업투자

관계기업투자

장기금융상품

장기매출채권 및 기타비유동채권	109,154,342	108,453,068

장기리스채권	102,693,537	115,902,317

기타비유동자산	1,350,000	1,350,000

투자부동산	1,776,243,358	1,776,243,358

유형자산	8,255,859,250	7,726,096,552

사용권자산	169,865,349	155,334,823

무형자산	272,908,197	130,201,443

이연법인세자산	738,313,757	738,313,757

자산총계	31,898,433,545	32,728,665,643

부채

유동부채	5,103,017,319	6,074,243,021

매입채무 및 기타유동채무	1,821,584,680	2,038,385,018

기타 유동부채	874,606,080	678,029,007

단기차입금	2,169,783,375	3,111,247,546

당기법인세부채	323,820

유동성장기부채

유동 리스부채	90,800,768	100,662,854

판매보증충당부채	120,130,458	120,130,458

반품충당부채	25,788,138	25,788,138

전환상환우선주부채

파생상품부채

비유동부채	4,531,188,162	3,953,824,813

장기차입금(사채 포함)	3,179,000,000	2,715,000,000

기타 비유동 부채	30,000,000	30,000,000

비유동 리스부채	79,309,413	54,774,292

복구충당부채	5,531,964	5,498,355

기타장기종업원급여부채	30,806,912	30,806,912

순확정급여채무	129,746,851	73,011,339

전환사채	1,076,793,022	1,044,733,915

부채총계	9,634,205,481	10,028,067,834

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,186,469,323	22,620,960,735

자본금	1,107,470,000	1,107,470,000

자본잉여금	26,506,416,946	26,472,493,263

기타자본구성요소	(748,652,525)	(673,045,705)

기타포괄손익누계액	(47,011,197)	(55,417,714)

이익잉여금(결손금)	(4,631,753,901)	(4,230,539,109)

비지배지분	77,758,741	79,637,074

자본총계	22,264,228,064	22,700,597,809

자본과부채총계	31,898,433,545	32,728,665,643

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,664,293,153	3,664,293,153	1,968,778,253	1,968,778,253

매출원가	2,700,224,138	2,700,224,138	1,463,692,700	1,463,692,700

매출총이익	964,069,015	964,069,015	505,085,553	505,085,553

판매비와관리비	1,253,783,111	1,253,783,111	1,241,283,315	1,241,283,315

영업이익(손실)	(289,714,096)	(289,714,096)	(736,197,762)	(736,197,762)

기타이익	141,957,827	141,957,827	258,614,482	258,614,482

기타손실	166,475,465	166,475,465	(68,330,710)	(68,330,710)

금융수익	681,254,024	681,254,024	21,956,450	21,956,450

금융원가	767,190,512	767,190,512	255,792,270	255,792,270

법인세비용차감전순이익(손실)	(400,168,222)	(400,168,222)	(643,088,390)	(643,088,390)

법인세비용(수익)	2,924,903	2,924,903

당기순이익(손실)	(403,093,125)	(403,093,125)	(643,088,390)	(643,088,390)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(401,214,793)	(401,214,793)	(612,978,521)	(612,978,521)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,878,332)	(1,878,332)	(30,109,869)	(30,109,869)

기타포괄손익	8,406,517	8,406,517	(14,596,556)	(14,596,556)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	8,406,517	8,406,517	(14,596,556)	(14,596,556)

총포괄손익	(394,686,608)	(394,686,608)	(657,684,946)	(657,684,946)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(392,808,276)	(392,808,276)	(627,575,077)	(627,575,077)

포괄손익, 비지배지분	(1,878,332)	(1,878,332)	(30,109,869)	(30,109,869)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38.00)	(71.00)	(71.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(38)	(38.00)	(71.00)	(71.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	910,000,000	13,206,347,440	(143,535,215)	(683,045,492)	13,289,766,733	65,216,736	13,354,983,469

당기순이익(손실)	(612,978,521)	(612,978,521)	(30,109,869)	(643,088,390)

기타포괄손익	(14,596,556)	(14,596,556)	(14,596,556)

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	80,781,667	80,781,667	80,781,667

연결대상범위의 변동	(1,030,317)	(1,030,317)	(1,030,317)

2024.03.31 (기말자본)	910,000,000	13,287,129,107	(158,131,771)	(1,297,054,330)	12,741,943,006	35,106,867	12,777,049,873

2025.01.01 (기초자본)	1,107,470,000	26,472,493,263	(673,045,705)	(55,417,714)	(4,230,539,108)	22,620,960,736	79,637,073	22,700,597,809

당기순이익(손실)	(401,214,793)	(401,214,793)	(1,878,332)	(403,093,125)

기타포괄손익	8,406,517	8,406,517	8,406,517

자기주식 거래로 인한 증감	(75,606,820)	(75,606,820)	(75,606,820)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	33,923,683	33,923,683	33,923,683

연결대상범위의 변동

2025.03.31 (기말자본)	1,107,470,000	26,506,416,946	(748,652,525)	(47,011,197)	(4,631,753,901)	22,186,469,323	77,758,741	22,264,228,064

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,512,595,279)	146,064,716

당기순이익(손실)	(403,093,125)	(643,088,390)

당기순이익조정을 위한 가감	434,629,254	56,391,010

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,445,104,777)	839,469,573

이자수취	45,578,384	7,875,405

이자지급(영업)	(63,753,980)	(110,472,077)

법인세환급(납부)	(80,851,035)	(4,110,805)

투자활동현금흐름	(764,521,759)	(2,886,715)

집기의 처분	9,975,020

임차보증금의 증가	(106,020)	(97,870)

차량운반구의 취득	(92,063,623)

집기의 취득	(46,232,503)

건설중인자산의 취득	(490,900,000)

무형자산의 취득	(144,877,360)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(317,273)

장기금융상품의 취득	(2,788,845)

재무활동현금흐름	(501,492,307)	305,003,700

단기차입금의 증가	1,112,550,860

단기차입금의 상환	(941,644,242)	(780,788,360)

장기차입금의 증가	464,000,000

금융리스부채의 지급	(23,848,065)	(26,758,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,802,051,108)	450,432,062

기초현금및현금성자산	7,526,986,123	1,682,733,981

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,441,763)	2,250,361

기말현금및현금성자산	4,724,935,015	2,133,166,043