에스지헬스케어 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	25,255,175,336	21,976,770,325

현금및현금성자산	2,261,265,371	7,526,986,123

단기금융상품	267,659,941	170,643,554

매출채권 및 기타유동채권	8,909,506,718	6,370,348,301

기타유동자산	3,951,510,137	447,621,813

당기법인세자산	15,205,150	89,067,561

단기리스채권	61,583,615	95,321,796

유동재고자산	9,788,444,404	7,276,781,177

비유동자산	12,767,581,100	10,751,895,318

종속기업투자

관계기업투자

장기금융상품

장기매출채권 및 기타비유동채권	110,567,829	108,453,068

장기리스채권	69,400,186	115,902,317

기타비유동자산	1,350,000	1,350,000

투자부동산	1,482,316,655	1,776,243,358

유형자산	8,808,995,380	7,726,096,552

사용권자산	180,087,771	155,334,823

무형자산	1,059,023,693	130,201,443

이연법인세자산	1,055,839,586	738,313,757

자산총계	38,022,756,436	32,728,665,643

부채

유동부채	15,303,876,551	6,074,243,021

매입채무 및 기타유동채무	3,288,279,689	2,038,385,018

기타 유동부채	3,325,637,897	678,029,007

단기차입금	4,166,000,000	3,111,247,546

당기법인세부채

유동성장기부채	3,180,000,000

유동 리스부채	58,431,899	100,662,854

판매보증충당부채	119,545,647	120,130,458

반품충당부채	55,774,288	25,788,138

전환상환우선주부채

파생상품부채

유동성전환사채	1,110,207,131

비유동부채	602,360,809	3,953,824,813

장기차입금(사채 포함)	2,715,000,000

기타 비유동 부채	30,000,000	30,000,000

비유동 리스부채	122,914,995	54,774,292

복구충당부채	5,599,798	5,498,355

기타장기종업원급여부채	34,127,531	30,806,912

순확정급여채무	374,885,010	73,011,339

전환사채	34,833,475	1,044,733,915

부채총계	15,906,237,360	10,028,067,834

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,045,315,833	22,620,960,735

자본금	1,130,970,000	1,107,470,000

자본잉여금	26,892,070,142	26,472,493,263

기타자본구성요소	(748,928,163)	(673,045,705)

기타포괄손익누계액	(261,024,824)	(55,417,714)

이익잉여금(결손금)	(4,967,771,322)	(4,230,539,109)

비지배지분	71,203,243	79,637,074

자본총계	22,116,519,076	22,700,597,809

자본과부채총계	38,022,756,436	32,728,665,643

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,121,641,098	12,901,728,947	2,193,632,339	12,528,392,695

매출원가	3,828,404,155	9,554,970,836	1,684,684,174	8,211,291,880

매출총이익	1,293,236,943	3,346,758,111	508,948,165	4,317,100,815

판매비와관리비	1,196,845,697	3,983,870,122	1,138,226,181	3,933,886,378

영업이익(손실)	96,391,246	(637,112,011)	(629,278,016)	383,214,437

기타이익	74,819,405	277,195,602	(340,131,442)	283,529,452

기타손실	(225,123,825)	612,670,989	86,626,430	161,863,304

금융수익	630,376,928	2,713,375,163	404,258,781	508,470,698

금융원가	960,306,678	2,690,426,187	383,689,043	874,879,534

법인세비용차감전순이익(손실)	66,404,726	(949,638,422)	(1,035,466,150)	138,471,749

법인세비용(수익)	(247,367,302)	5,360	167,600,792

당기순이익(손실)	66,404,726	(702,271,120)	(1,035,471,510)	(29,129,043)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	37,421,968	(737,232,214)	(1,032,347,745)	(34,844,472)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	28,982,758	34,961,094	(3,123,765)	5,715,429

기타포괄손익	29,073,380	(205,607,110)	3,297,098	101,497,079

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(221,757,777)	101,284,456

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	29,073,380	16,150,667	3,297,098	212,623

총포괄손익	95,478,106	(907,878,230)	(1,032,174,412)	72,368,036

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	66,495,348	(942,839,324)	(1,029,050,647)	66,652,607

포괄손익, 비지배지분	28,982,758	34,961,094	(3,123,765)	5,715,429

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	(65.00)	(114.00)	(3.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	(65.00)	(114.00)	(3.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	910,000,000	13,206,347,440	(143,535,215)	(683,045,492)	13,289,766,733	65,216,736	13,354,983,469

당기순이익(손실)	(34,844,472)	(34,844,472)	5,715,429	(29,129,043)

기타포괄손익	101,497,079	101,497,079	101,497,079

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	193,378,770	193,378,770	193,378,770

연결대상범위의 변동

2024.09.30 (기말자본)	910,000,000	13,399,726,210	(42,038,136)	(717,889,964)	13,549,798,110	70,932,165	13,620,730,275

2025.01.01 (기초자본)	1,107,470,000	26,472,493,263	(673,045,705)	(55,417,714)	(4,230,539,108)	22,620,960,736	79,637,073	22,700,597,809

당기순이익(손실)	(737,232,214)	(737,232,214)	34,961,094	(702,271,120)

기타포괄손익	(205,607,110)	(205,607,110)	(205,607,110)

자기주식 거래로 인한 증감	(75,882,458)	(75,882,458)	(75,882,458)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	23,500,000	419,576,879	443,076,879	443,076,879

연결대상범위의 변동	(43,394,924)	(43,394,924)

2025.09.30 (기말자본)	1,130,970,000	26,892,070,142	(748,928,163)	(261,024,824)	(4,967,771,322)	22,045,315,833	71,203,243	22,116,519,076

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,316,624,673)	664,978,385

당기순이익(손실)	(702,271,120)	(29,129,043)

당기순이익조정을 위한 가감	1,058,596,587	1,073,528,981

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,615,725,426)	275,229,185

이자수취	87,510,269	52,771,828

이자지급(영업)	(172,568,434)	(339,824,386)

법인세환급(납부)	27,833,451	(367,598,180)

투자활동현금흐름	(3,303,753,423)	(3,394,873,400)

집기의 처분	5,850,000

단기대여금및수취채권의 처분

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,042,500,000)

장기금융상품의 취득	(8,366,535)

건물의 취득	(1,073,040,612)

차량운반구의 취득	(116,128,566)

집기의 취득	(63,604,980)	(768,723,455)

건설중인자산의 취득	(2,617,473,500)

무형자산의 취득	(946,964,739)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(634,546)

임차보증금의 증가	(66,729,980)	(309,910)

단기대여금및수취채권의 취득

재무활동현금흐름	1,413,137,671	2,956,649,960

단기차입금의 증가	2,000,000,000	3,046,464,260

장기차입금의 증가	465,000,000	1,726,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	411,250,000

단기차입금의 상환	(943,264,285)	(1,735,537,900)

신주발행비 지급	(2,096,804)

금융리스부채의 지급	(81,256,598)	(80,276,400)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(75,882,458)

연결자본거래로 인한 현금유출	(360,612,184)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,265,720,752)	212,877,748

기초현금및현금성자산	7,526,986,123	1,682,733,981

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,480,327)	(13,877,197)

기말현금및현금성자산	2,261,265,371	1,895,611,729