세아메카닉스 반기보고서 (2024.06)
5. 재무제표 주석

제 26 기 반기 2024년 6월 30일 현재
제 25 기 2023년 12월 31일 현재
주식회사 세아메카닉스

1. 회사의 개요주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 함)는 전기차, 수소차, ESS 등의 제조에 필요한 친환경 부품과 그 외 자동차 내연기관의 다이캐스팅 부품 및 OLED Display device 등의 제작에 필요한 전자부품을 전문적으로 생산하는 회사로서 경북 구미시 1공단로 10길 80(공단동)에 본사 및 공장을 두고 있으며, 2009년 1월 31일을 합병기일로 하여 주식회사 세아캐스텍을 흡수합병하였습니다.회사는 2022년 3월 24일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 유상증자를 거쳐 당기말 현재 자본금은 2,648,950천원입니다.당기말 현재 회사의 주주 현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지분율

주식회사 에이치티홀딩스	11,902,800	44.93%

케이브이오호투자유한회사	1,550,829	5.85%

기타	13,035,871	49.22%

합계	26,489,500	100.0%

2. 재무제표 작성기준 회사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다 .

반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다 .

가. 회사가 신규 적용한 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사 는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며 , 해당 기준서 및 해석서의 개정이 회사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정 ): 유동부채와 비유동부채의 분류

- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정 ): 가상자산 공시

- 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표' 및 제 1107호 '금융상품 : 공시' (개정 ): 공급자금융약정 정보 공시

- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정 ): 판매후리스에서 생기는 리스부채

나. 회사가 적용하지 않은 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서

제 정 ㆍ공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 회사가 조기 적용하지 아니한 제 ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 .

1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정 ): 교환가능성 결여

개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다 . 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다 .

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다 . 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 , 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다 . 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다 .

반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 .

4. 금융상품 공정가치4.1 금융상품 종류별 공정가치

당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 금융자산]

기타금융자산	500,085	500,085	520,323	520,323

[상각후원가로 인식된 자산]

현금및현금성자산	17,112,871	17,112,871	13,345,639	13,345,639

매출채권	12,744,051	12,744,051	8,320,793	8,320,793

기타금융자산	1,579,277	1,579,277	5,568,159	5,568,159

금융자산 합계	31,936,284	31,936,284	27,754,913	27,754,913

[상각후원가로 인식된 부채]

매입채무	7,006,149	7,006,149	7,689,808	7,689,808

차입금	22,815,378	22,815,378	18,136,867	18,136,867

기타금융부채(*)	3,605,432	3,605,432	3,465,696	3,465,696

금융부채 합계	33,426,959	33,426,959	29,292,371	29,292,371

(*) 종업원 급여 금액은 제외되었습니다.

4.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당반기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산	-	500,085	-	500,085

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타금융자산

파생상품자산	-	22,797	-	22,797

당기손익-공정가치측정금융자산	-	497,525	-	497,525

합계	-	520,323	-	520,323

4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사가 보유한 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

4.4 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

당반기말	전기말

기타금융자산

파생상품자산	-	22,797	2	현금흐름 등	선도환율

당기손익-공정가치측정금융자산	500,085	497,525	2	현금흐름 등	할인율

합계	500,085	520,323

5. 현금및현금성자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

현금	1,135	1,635

은행예치금 등	15,561,150	12,609,433

외화예금	1,550,586	734,570

합 계	17,112,871	13,345,638

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말	사용제한내용

보통예금	3,293	19,929	정부보조금

은행예치금 등(*)	1,000,000	-	차입금 담보

(*) 중소기업자금대출에 대하여 기업은행에 143,000천원의 정기예금이 담보로 설정되어 있습니다(주석 27 참조).

6. 매출채권 및 기타금융자산

(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

매출채권	12,745,345	8,322,064

손실충당금	(1,294)	(1,271)

매출채권(순액)	12,744,051	8,320,793

(2) 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	31,685	-	61,388	-

미수수익	45,766	-	92,953	-

정기예,적금	-	-	4,000,000	-

파생상품자산	-	-	22,797	-

당기손익-공정가치측정금융자산	-	500,085	-	497,525

임차보증금	-	677,500	-	837,500

임차보증금현재가치할인차금	-	(39,584)	-	(64,992)

기타보증금(*)	-	563,909	-	641,309

장기대여금	-	300,000	-	-

합 계	77,451	2,001,910	4,177,138	1,911,342

(*) 우리사주조합원의 대출에 대하여 한국증권금융에 372,000천원의 기타보증금이 질권 및 담보로 제공되어 있습니다(주석 27 참조).7. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

계약이행원가(*)	4,081,146	3,155,492

선급비용	172,018	188,313

선급금	2,261	7,242

부가세대급금	366,974	200,233

환불자산	9,899	12,779

합 계	4,632,298	3,564,059

(*) 주석 20 참조

8. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

원재료	1,451,762	1,161,826

부재료	241,553	283,038

재공품	2,334,778	2,425,574

제품	1,108,009	1,530,222

상품	1,456,426	1,704,622

재고자산평가충당금	(587,764)	(515,336)

합 계	6,004,764	6,589,946

비용으로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 당반기 21,155,427천원 (전반기 17,103,564천원) 입니다.당반기 중 재고자산의 평가에 따른 재고자산평가손실 72,428천원 (전반기 재고자산평가손실환입 5,125천원)을 인식하였으며, 손익계산서의 '매출원가'에 포함되었습니다.회사의 수출성장자금대출 약정과 관련하여 회사의 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 27 참조).

9. 유형자산(1) 당반기와 전반기 중 유형자산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합계 취득원가 기초 6,142,807 17,955,009 57,600 41,192,045 724,184 2,018,846 1,814,475 4,354,927 9,594,613 111,969 83,966,475 취득 - 74,850 - 155,000 185,748 26,600 2,600 11,000 2,752,414 - 3,208,213 처분 - - - - - - - - - (24,855) (24,855) 대체 - 6,000 - - - - - - (6,000) - - 기말 6,142,807 18,035,859 57,600 41,347,045 909,932 2,045,446 1,817,075 4,365,927 12,341,028 87,114 87,149,834 감가상각누계액 기초 - 7,468,752 26,762 13,047,642 481,531 1,734,412 1,504,491 1,571,884 - 48,460 25,883,934 처분 - - - - - - - - - (11,747) (11,747) 대체 - - - - - - - - - - - 감가상각비 - 232,488 5,330 1,963,231 53,843 64,105 72,862 197,729 - 11,966 2,601,554 기말 - 7,701,239 32,092 15,010,873 535,374 1,798,517 1,577,353 1,769,614 - 48,679 28,473,741 정부보조금 기초 - - 7,297 462,657 - 33,450 38,333 - - - 541,737 취득 - - - 90,000 - - - - - - 90,000 감가상각비 - - (995) (37,506) - (5,780) (10,000) - - - (54,281) 기말 - - 6,302 515,151 - 27,670 28,333 - - - 577,456 순장부금액 기초 6,142,807 10,486,257 23,541 27,681,746 242,653 250,984 271,651 2,783,043 9,594,613 63,509 57,540,804 기말 6,142,807 10,334,620 19,206 25,821,022 374,558 219,259 211,389 2,596,313 12,341,028 38,435 58,098,637 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 사용권자산 합계 취득원가 기초 6,142,807 8,583,992 57,600 25,559,275 695,890 2,001,116 1,745,949 2,795,196 12,728,920 88,526 60,399,271 취득 - 2,345,914 - 5,651,574 155,127 21,000 46,000 279,113 7,623,988 45,581 16,168,297 처분 - - - (638,840) (127,833) (3,270) - (170,000) - (22,137) (962,080) 대체 - 3,852,300 - 1,428,006 1,000 - - 216,270 (5,497,576) - - 기말 6,142,807 14,782,206 57,600 32,000,015 724,184 2,018,846 1,791,949 3,120,579 14,855,332 111,970 75,605,488 감가상각누계액 기초 - 6,802,242 16,102 10,581,048 463,461 1,597,835 1,357,540 1,360,835 - 32,970 22,212,033 처분 - - - (561,787) (72,438) (3,268) - (118,646) - (12,161) (768,300) 대체 - - - - - - - - - - - 감가상각비 - 238,806 5,330 1,390,923 45,065 74,216 80,690 145,302 - 13,540 1,993,872 기말 - 7,041,048 21,432 11,410,184 436,088 1,668,783 1,438,230 1,387,491 - 34,349 23,437,605 정부보조금 기초 - - 9,287 456,392 - 45,010 58,333 - - - 569,022 취득 - - - 24,000 - - - - - - 24,000 감가상각비 - - (995) (33,541) - (5,780) (10,000) - - - (50,316) 기말 - - 8,292 446,851 - 39,230 48,333 - - - 542,706 순장부금액 기초 6,142,807 1,781,750 32,211 14,521,835 232,429 358,271 330,076 1,434,361 12,728,920 55,556 37,618,216 기말 6,142,807 7,741,158 27,876 20,142,980 288,096 310,833 305,386 1,733,088 14,855,332 77,621 51,625,177 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 감가상각비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출원가 2,424,120 1,831,349 판매비와관리비(*) 123,153 112,207 합 계 2,547,273 1,943,556 (*) 판매비와관리비의 경상연구개발비에 배부된 금액이 포함되어 있습니다.(3) 회사는 토지와 관련된 취득약정을 체결하고 있습니다(주석 27 참조). 10. 리스회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 38,435 63,510 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 11,966 13,540 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 32,300 69,981 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 17,252 13,170 변동리스료(판매비와관리비에 포함) 4,041 8,900 당반기 중 리스의 총 현금유출은 53,593천원입니다. 11. 무형자산(1) 당반기와 전반기 중 무형자산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 합계 취득원가 기초 1,653,585 1,377,937 3,031,522 취득 - - - 대체 - - - 기말 1,653,585 1,377,937 3,031,522 상각누계액 기초 1,125,030 - 1,125,030 상각비 101,955 - 101,955 기말 1,226,985 - 1,226,985 손상누계액 기초 - 9,093 9,093 손상차손환입 - - - 기말 - 9,093 9,093 정부보조금 기초 291,062 - 291,062 취득 - - - 상각비 (48,104) - (48,104) 기말 242,958 - 242,958 순장부금액 기초 237,493 1,368,844 1,606,337 기말 183,642 1,368,844 1,552,486 (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 건설중인자산 합계 취득원가 기초 1,546,035 37,093 71,205 1,654,333 취득 18,345 - - 18,345 대체 71,205 - (71,205) - 기말 1,635,585 37,093 - 1,672,678 상각누계액 기초 912,561 - - 912,561 상각비 107,323 - - 107,323 기말 1,019,884 - - 1,019,884 손상누계액 기초 - 7,093 - 7,093 손상차손환입 - - - - 기말 - 7,093 - 7,093 정부보조금 기초 276,127 - 71,205 347,332 취득 18,345 - - 18,345 대체 71,205 - (71,205) - 상각비 (44,811) - - (44,811) 기말 320,866 - - 320,866 순장부금액 기초 357,347 30,000 - 387,347 기말 294,835 30,000 - 324,835 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비는 전액 판매비와 관리비로 인식되었습니다.(3) 회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 당반기 총액은 1,874,708천원(전반기: 1,325,003천원) 입니다. 12. 투자부동산 (1) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 장부금액 및 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 기초 476,220 88,530 564,750 취득 - - - 대체 - - - 기말 476,220 88,530 564,750 상각누계액 기초 - 71,692 71,692 상각 - 2,951 2,951 대체 - - - 기말 - 74,642 74,642 순장부금액 기초 476,220 16,838 493,058 기말 476,220 13,888 490,107 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 기초 476,220 88,530 564,750 취득 - - - 대체 - - - 기말 476,220 88,530 564,750 상각누계액 기초 - 65,790 65,790 상각 - 2,951 2,951 대체 - - - 기말 - 68,739 68,739 순장부금액 기초 476,220 22,740 498,960 기말 476,220 19,789 496,009 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 감가상각비 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 판매비와 관리비 2,951 2,951 (3) 당반기 중 투자부동산과 관련하여 발생한 임대수익은 4,200천원(전반기 4,200천원)입니다. 13. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동성 차입금 단기차입금 22,630,000 17,830,000 유동성장기차입금 185,378 244,651 소 계 22,815,378 18,074,651 비유동성 차입금 장기차입금 - 62,216 합 계 22,815,378 18,136,867 (2) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 내역 이자율 최장만기일 당반기말 전기말 단기차입금 수출입은행 운전자금 3.65% 2025-03-28 20,000,000 15,000,000 기업은행 운전자금 0%~1% 2025-03-28 130,000 330,000 하나은행(*1) 상생자금 3.16% 2024-09-15 2,000,000 2,000,000 기업은행 운전자금 2.39% 2024-09-15 500,000 500,000 소계 22,630,000 17,830,000 장기차입금 LG전자(*2) 협력회사 자금지원 - 2025-03-31 187,500 312,500 차감 : 현재가치할인차금 (2,122) (5,633) 차감 : 유동성장기부채 (185,378) (244,651) 소계 - 62,216 유동차입금 합계 22,815,378 18,074,651 비유동차입금 합계 - 62,216 (*1) 상기 차입금과 관련하여 대표이사로부터 2,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 27, 28 참조).(*2) 상기 차입금과 관련하여 서울보증보험으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 27 참조). 14. 매입채무 및 기타금융부채당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 7,006,149 - 7,689,808 - 미지급금 3,244,995 - 3,100,680 - 미지급비용 1,514,355 - 1,447,882 - 임대보증금 157,000 10,000 187,000 15,000 합 계 11,922,499 10,000 12,425,370 15,000 15. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 예수금 200,471 - 214,750 - 선수금 5,990 - 18,319 - 이연수익 7,475 - 9,967 2,492 환불부채 35,643 - 42,754 - 합 계 249,579 - 285,790 2,492 16. 종업원급여가. 확정기여제도회사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 특정 임원을 제외한 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다.사외적립자산은 수탁자인 국민은행 및 기업은행의 관리하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.당반기 및 전기말 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납입한 기여금을 나타내고 있습니다.당반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 353,927천원(전반기: 334,934천원)입니다. 나. 확정급여제도 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 순확정급여부채 590,032 460,082 (*) 당반기말 현재 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 현재가치는 590,032천원이며 사외적립자산은 없습니다. 다. 기타장ㆍ단기종업원급여부채단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액이며, 기타장기종업원급여부채는 근무기간에 따라 지급하는 장기유급휴가에 대해 인식한 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 단기종업원급여부채 441,186 314,383 기타장기종업원급여부채 160,053 192,357 17. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 18. 충당부채당반기와 전반기 중 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 65,058 65,957 전입액 (40,257) - 환입액 - (6,040) 사용액 (12,506) (30,731) 기말 12,295 29,186 (*) 회사의 충당부채는 모두 판매보증충당부채로 구성되어 있습니다. 19. 자본 (1) 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 수권주식수 100,000,000주 100,000,000주 주당액면금액 100원 100원 발행주식수 26,489,500주 26,489,500주 보통주자본금 2,648,950,000원 2,648,950,000원 (2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금 및 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본잉여금 기타자본잉여금 19,596,941 19,596,941 기타자본 감자차손 (732,556) (732,556) 주식매수선택권 543,225 543,225 소 계 (189,331) (189,331) 합 계 19,407,610 19,407,610 (3) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*) 388,000 388,000 미처분이익잉여금 48,990,616 47,839,771 합 계 49,378,616 48,227,771 ( *) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 20.1 고객과의 계약에서 생기는 수익회사는 단일의 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식과 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. (1) 당반기와 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 주요 제품/용역 - 제품매출(전자) 11,151,867 23,794,873 9,601,851 17,933,415 - 제품매출(자동차) 9,899,236 19,800,984 10,685,359 19,416,519 - 상품매출 210,606 437,730 173,472 326,896 - 기타매출(*) 1,052,027 1,837,657 425,200 801,655 합 계 22,313,735 45,871,243 20,885,882 38,478,484 지리적 시장 - 한국 20,222,874 42,076,116 17,107,314 31,950,077 - 폴란드 1,971,110 3,307,593 3,666,218 6,285,161 - 기타국가 119,751 487,534 112,350 243,246 합 계 22,313,735 45,871,243 20,885,882 38,478,484 수익인식시기 - 한 시점에 인식 22,313,735 45,871,243 20,885,882 38,478,484 (2) 회사의 당반기와 전반기 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 고객1 9,059,335 19,237,428 6,613,712 12,481,637 고객2 2,845,768 5,834,695 3,394,925 6,166,333 고객3 2,704,830 5,752,024 2,784,286 5,223,760 고객4 656,629 837,214 3,034,452 5,090,082 20.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채회사는 자동차 및 전자기기에 사용되는 부품의 제조와 관련하여 고객의 요청에 따라 금형을 제작하고 있습니다. 계약과 관련하여 선수된 금액은 계약부채로 인식하고 있으며, 상각대 금형중 미상각 잔액과 관련하여 계약이행원가로 인식하고 있습니다. (1) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 계약이행원가 4,081,146 3,155,492 (2) 자산으로 인식한 계약이행원가 금형대 제작과 관련한 계약의 이행원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표에서 기타자산으로 표시되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 보고기간말 현재 자산으로 인식한 계약이행원가 4,081,146 3,155,492 보고기간중 제품제조원가로 인식한 상각해당액 808,505 1,453,532 21. 판매비와 관리비당반기와 전반기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 454,457 932,203 441,484 893,644 퇴직급여 85,268 171,212 50,733 105,150 복리후생비 55,383 127,715 72,934 143,061 접대비 40,880 85,571 34,770 81,547 감가상각비 및 투자부동산상각비 40,556 73,371 34,004 62,107 경상연구개발비 1,057,679 1,874,708 618,739 1,325,003 운반비 217,970 455,940 164,509 324,373 지급수수료 214,100 378,172 146,724 390,502 대손상각비 564 24 (8,631) (11,257) 무형자산상각비 26,846 53,851 31,256 62,512 판매보증비 5,959 (40,257) 49,868 (6,039) 기타 80,286 201,911 160,393 320,489 합 계 2,279,948 4,314,421 1,796,783 3,691,092 22. 비용의 성격별 분류회사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당반기와 전반기 중 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (957,160) 585,183 589,953 (148,472) 재고자산의 매입 9,586,813 20,570,244 9,146,001 17,252,035 급여 2,495,328 4,993,870 2,358,843 4,571,521 퇴직급여 248,382 483,876 203,282 390,922 복리후생비 311,762 634,459 308,219 609,599 접대비 44,182 93,268 40,976 94,822 감가상각비 및 투자부동산 상각비 1,275,346 2,550,224 1,018,801 1,946,508 전력비 799,792 1,696,334 753,969 1,448,827 수선비 27,038 85,951 25,141 109,298 보험료 84,647 150,641 82,379 146,533 차량유지비 16,082 32,638 17,257 36,336 운반비 271,161 571,738 173,583 344,961 소모품비 548,361 1,129,613 436,044 876,836 지급수수료 360,131 700,789 234,407 574,251 대손상각비 564 24 (8,631) (11,257) 무형자산상각비 26,846 53,851 31,256 62,512 판매보증비 5,959 (40,257) 49,868 (6,040) 외주가공비 3,657,033 7,850,271 3,699,879 7,450,067 기타 3,284,928 3,067,470 1,160,287 2,376,802 합 계 22,087,195 45,210,187 20,321,514 38,126,061 23. 순금융손익당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 155,936 305,585 141,190 313,703 파생상품평가이익 22,797 - 18,416 18,416 외환차익 111,594 163,975 109,106 184,703 외화환산이익 75,809 114,661 15,197 78,484 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 1,265 2,559 - - 합 계 367,401 586,780 283,909 595,306 금융비용 이자비용 122,104 275,561 43,812 54,118 파생상품거래손실 15,275 20,677 - - 외환차손 21,760 29,905 32,867 47,568 외화환산손실 51,171 3,869 52,938 61,069 합 계 210,310 330,012 129,617 162,755 24. 기타손익당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 수입임대료 32,885 66,770 34,225 70,061 유형자산처분이익 - - 41,994 41,994 수입수수료 4,730 9,802 4,973 11,666 기타수익 2,492 4,983 2,492 4,983 잡이익 56,476 150,906 302,578 353,015 합 계 96,583 232,461 386,262 481,719 영업외비용 유형자산처분손실 - - 44,478 114,629 기부금 - - 5,200 16,800 잡손실 - - - 851 합 계 - - 49,678 132,280 25. 주당손익(1) 보통주당기순손익당반기와 전반기 중 보통주 주당순이익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주소유주 귀속 반기순이익(단위:원) 512,026,257 1,150,844,558 1,013,488,298 1,077,887,598 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(단위:주) 26,489,500 26,489,500 26,489,500 26,489,500 주당순이익 19.33 43.45 38.26 40.69 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 기간 일수 유통주식수 적수 기초 2024.01.01 ~ 2024.06.30 182 26,489,500 4,821,089,000 합 계 26,489,500 4,821,089,000 가중평균유통보통주식수: 4,821,089,000주/182일 = 26,489,500주 (단위: 주, 원) 구분 기간 일수 유통주식수 적수 기초 2023.01.01 ~ 2023.06.30 181 26,489,500 4,794,599,500 합 계 26,489,500 4,794,599,500 가중평균유통보통주식수: 4,794,599,500주/181일 = 26,489,500주 (3) 희석주당순손익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. (단위: 주, 원) 내역 3개월 누적 보통주희석반기순이익 512,026,257 1,150,844,558 가중평균유통보통주식수 26,489,500 26,489,500 조정: 주식선택권 33,478 46,781 조정후 가중평균유통보통주식수 26,522,978 26,536,281 희석주당손익 19.31 43.37 (단위: 주, 원) 내역 3개월 누적 보통주희석반기순이익 1,013,488,298 1,077,887,598 가중평균유통보통주식수 26,489,500 26,489,500 조정: 주식선택권 137,254 121,342 조정후 가중평균유통보통주식수 26,626,754 26,610,842 희석주당손익 38.06 40.51 26. 현금흐름(1) 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 Ⅰ. 반기순이익 1,150,845 1,077,888 Ⅱ. 손익조정사항 외화환산손실 3,869 61,069 재고자산평가손실(환입) 72,428 (5,124) 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 2,550,224 1,946,508 유형자산처분손실 - 114,629 무형자산상각비 53,851 62,512 퇴직급여 129,949 55,988 이자비용 275,561 54,118 법인세비용(수익) (557) 56,527 판매보증비 (40,257) (6,040) 대손상각비(환입) 24 (11,257) 파생상품거래손실 20,677 - 주식보상비용 - 134,240 외화환산이익 (114,661) (78,483) 이자수익 (305,585) (313,703) 유형자산처분이익 - (41,994) 파생상품평가이익 - (18,416) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (2,559) - 기타수익 (4,983) (4,983) 잡이익 (509) (286) 소 계 2,637,472 2,005,304 Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 매출채권의 감소(증가) (4,324,938) (1,328,315) 미수금의 감소(증가) 29,702 (58,009) 선급금의 감소(증가) 4,981 - 계약이행원가의 감소(증가) (925,654) (854,459) 선급비용의 감소(증가) 16,294 (81,107) 부가세대급금의 감소(증가) (166,740) (209,080) 환불자산의 감소(증가) 2,880 26,777 재고자산의 감소(증가) 512,755 (143,347) 매입채무의 증가(감소) (684,795) 617,743 미지급금의 증가(감소) 51,532 293,005 미지급비용의 증가(감소) 66,473 (23,840) 예수금의 증가(감소) (14,279) 4,620 선수금의 증가(감소) (12,329) 46,093 환불부채의 증가(감소) (7,111) (12,224) 장기종업원급여부채의 증가(감소) (32,304) (17,856) 판매보증충당부채의 증가(감소) (12,506) (30,731) 소 계 (5,496,039) (1,770,730) 영업으로부터 창출된 현금(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (1,707,722) 1,312,462 (2) 당반기와 전반기 중 현금흐름표상의 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산 본계정대체 6,000 5,497,576 유형자산 관련 미지급금의 증감 92,750 461,743 사용권자산 인식 - 45,581 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 재무활동으로 인한 부채 장단기차입금 임대보증금 전기초 882,699 257,000 현금흐름 14,867,500 (30,000) 기타 6,506 5,000 전반기말 15,756,705 232,000 당기초 18,136,867 202,000 현금흐름 4,675,000 (35,000) 기타 3,511 - 당반기말 22,815,378 167,000 27. 우발상황 및 약정사항(1) 유형자산 취득 및 자본적지출약정보고기간말 현재 발생하지 않는 자본적지출 약정 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유형자산(*) 6,098,650 7,893,548 (*) 회사는 2021년 11월 15일 이사회 결의에 따라 구미국가산업단지에 신규 공장부지를 15,301백만원에 매입하기로 결정하여, 2021년 11월 17일 매도자인 한국수자원공사와 토지분양계약을 체결하였으며 계약금 및 중도금 10,130백만원을 지급하였고 잔여약정금액은 5,171백만원입니다. (2) 보고기간말 현재 금융기관과의 주요 약정 한도금액 및 실행금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 구분 기업은행 중소기업자금대출 130,000 130,000 협력사지원대출 구미시운전자금대출 500,000 500,000 운전자금 파생상품거래 USD 500,000 - 선물환 국민은행 파생상품거래 USD 12,000,000 - 선물환 수출입은행 수출성장자금대출 20,000,000 20,000,000 수출성장자금 하나은행 중소기업자금대출 2,000,000 2,000,000 협력사지원대출 합 계(천원) 22,630,000 22,630,000 합 계(USD) USD 12,500,000 - (3) 보고기간말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석 5, 6, 8 참조). (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 정기예,적금 1,000,000 143,000 중소기업자금대출 130,000 기업은행 기타보증금 372,000 372,000 우리사주담보대출 - 한국증권금융 재고자산 6,004,763 26,000,000 수출성장자금대출 20,000,000 한국수출입은행 합 계 7,376,763 26,515,000 20,130,000 (4) 금융기관 등으로부터 제공받는 보증 등의 내역은 다음과 같습니다(주석 13 참조). (단위: 천원) 금융기관 약정내용 금액 서울보증보험 인허가 32,300 이행하자 4,000 이행지급 1,063,350 합 계 1,099,650 (5) 회사는 기업은행 파생상품(선물환)과 관련하여 대표이사로부터 USD 600,000 의 지급보증을, 하나은행 차입금 관련 2,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 28 참조). 28. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구 분 당반기말 전기말 비고 지배기업 (주)에이치티홀딩스 (주)에이치티홀딩스 기타특수관계자 (주)데카머티리얼즈 (주)데카머티리얼즈 지배기업의 종속기업 (주)카본머티리얼즈 (주)카본머티리얼즈 (주)에이치이브이 (주)에이치이브이 지배기업의 관계기업 (주)에이치피케이 (주)에이치피케이 지배기업의 기타특수관계자 HPK VINA CO., LTD HPK VINA CO., LTD (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 거래내역 당반기 전반기 (주)에이치티홀딩스(*) 지배기업 기타수익 - 4,779 기타비용 - 2,161 유형자산 매입 - 15,000 (주)에이치피케이(*) 기타특수관계자 기타수익 1,700 - (*) (주)에이치피케이는 2023년 10월 1일 인적분할을 통하여 분할존속회사인 (주)에이치티홀딩스와 분할신설회사인 (주)에이치피케이로 분할되었으며, 지분율에는 변동이 없습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 거래내역 당반기말 전기말 (주)에이치티홀딩스(*) 지배기업 기타채권 - 281 (주)에이치피케이(*) 기타특수관계자 기타채권 288 - (*) (주)에이치피케이는 2023년 10월 1일 인적분할을 통하여 분할존속회사인 (주)에이치티홀딩스와 분할신설회사인 (주)에이치피케이로 분할되었으며, 지분율에는 변동이 없습니다. (4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당반기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다(주석 27 참조). (단위: 천원, USD) 구 분 제공자 물건 또는 내용 제공금액 제공처 연대보증 대표이사 파생상품거래(선물환) USD 600,000 기업은행 지급보증 대표이사 상생자금 2,000,000 하나은행 (6) 당반기와 전반기 중 주요 경영진 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 및 기타 장단기종업원 급여 615,491 524,550 퇴직급여 147,338 72,991 주식보상비용 - 134,240 합 계 762,829 731,781 (*) 당반기말 및 전기말 현재 회사는 주요경영진에게 사택임대를 제공하고 있으며 해당 임차보증금은 678백만원입니다. 29. 주식기준보상 (1) 회사는 임직원에게 주식결제형 주식매수선택권을 부여했으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 권리부여일 2021년 10월 26일 주식선택권 공정가치 1,811원 주식의 교부방법 기명식 보통주식 신주를 교부 부여수량 300,000주 행사가격 3,205원 행사가능기간 2023년 10월 26일 ~ 2027년 10월 26일 가득조건 용역제공조건: 2년 (2) 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위 : 주) 기초 300,000 부여 - 기말 300,000 (3) 회사는 전기 중 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과같습니다. 구 분 당기 부여일의 주식가격 3,305원 무위험이자율 0.76%~3.24% 주가변동성 55.88% 30. 보고기간 후 사건 회사는 2024년 7월 5일 회사의 건물 및 토지, 화재보험을 담보로 하여 운영자금 목적으로 국민은행으로부터 138억원을 차입하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항당사 정관의 규정에 의한 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 종류주식의 배당 제10조의 2 (이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식)1. 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식총수 중 10,000,000주로 한다. 2. 회사는 이익배당 및 잔여재산 분배에 대해 우선권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다. 3. 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으 로 연 10%이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급하며, 보통주 식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후 잔여 배당가능 이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다 4. 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 발행시 이사회의 결의에 의해 누적된 미배당분을 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당하 는 것으로 할 수 있다. 5. 종류주주는 회사가 청산된 경우 잔여재산분배에 있어 종류주식 발행시 이사회에서 정 한 금액을한도로 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여 재산의 분배를 받을 권리를 가진다. 6. 종류주식에 불리한 주주총회 결의가 있는 때에는 주주총회와 별도로 그 안건에 대하여 종류주식의 종류 주주총회 결의를 거쳐야 한다. 7. 종류주식은 신주인수권이 있으며 무상증자의 경우에는 같은 종류의 종류주식으로, 유 상증자의 경우에는 회사가 발행키로 한 주식으로 배정받을 권리가 있다. 8. 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 3년이상 10년이내에 발행시에 이사회가 정하도 록 하고, 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 존속기간 중 소정의 배 당을 받지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 존속기간은 연장된다. 9. 회사가 발행하는 종류주식은 의결권이 없는 것으로 하되, 발행시 이사회 결의에 의하 여 의결권이 있는 종류주식을 발행할 수 있다. 다만 의결권 없는 종류주식의 주주는 종 류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있다. 10. 회사는 이사회 결의에 의하여 아래의 조건에 따라 보통주식으로 전환되거나, 회사의 이익으로 상환되는 주식으로 발행할 수 있다. 정관에서 정하지 아니하는 사항은 종류 주식 발행 시 이사회에서 정하는 바에 따른다. ① 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 종류주주의 청구에 따라 상환되는 상환 주식을 발행할 수 있다. 가. 상환주식의 상환가액은 발행가 및 이에 대하여 발행일로부터 상환일까지 연 복리 10%미만의 범위내에서 발행시 이사회가 정한 비율에 따라 산정한 금원 으로 한다. 단, 발행시에 이사회 결의에 의하여 상환주식에 대하여 이미 지급 된 배당금을 상환가액에서 공제할 수 있다. 나. 상환주식의 상환청구권 행사기간은 발행일로부터 상환주식이 보통주로 전환 되는 시점 1개월전까지로 하되, 이사회가 정하는 별도의 발행조건이 있는 경 우 이를 적용한다. ② 회사는 종류주식의 발행총수 범위 내에서 주주의 청구에 따라 보통주식으로 전환 되는 전환주식을 발행할 수 있다. 가. 전환주식의 전환조건은 전환주 1주를 보통주 1주로 전환하는 것으로 한다. 단, 전환비율 및 전환가격의 조정에 관한 특약을 할 수 있다. 나. 전환청구 기간은 최초발행일 이후 2개월로부터 존속기간 만료일까지로 하고 전환청구 기간내 전환청구시 보통주로 전환될 수 있다. 다만, 이사회가 정하 는 별도의 전환청구 기간이 있는 경우 이를 적용한다. 다. 전환주식의 전환조건은 전환주식 발행시 이사회가 정하는 바에 따라 전환주 식 발행 후 전환청구 만료전까지 변경될 수 있다. 라. 전환청구에 의하여 전환된 보통주식의 이익의 배당에 관하여는 제15조의 규 정을 준용한다. ③ 회사는 위 제1호 및 제2호의 성격을 동시에 지닌 주식을 발행할 수 있다. 위 제1 호 및 제2호의 주식에 대하여는 이 조의 다른 규정이 동일하게 적용된다. 신주의 동등배당 제15조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. 이익금의 처분 제57조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. ① 이익준비금 ② 기타의 법정적립금 ③ 배당금 ④ 임의적립금 ⑤ 기타의 이익잉여금처분액 이익배당 제58조 (이익배당)1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식 으로 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 중간배당 제59조 (중간배당) 1. 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의하여 중간배당을 할 수 있다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전결산기의 자본금의 액 ② 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익 ④ 직전결산기의 정기주주총회에서 이익 배당하기로 정한 금액 ⑤ 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적 립한 임의준비금 ⑥ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다. 5. 제10조 2의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 반기 제25기 제24기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) 1,151 6,352 3,828 (연결)주당순이익(원) 43 240 150 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2022년 03월 21일 유상증자(일반공모) 보통주 4,450,000 100 100 - 2022년 03월 21일 유상증자(제3자배정) 보통주 199,500 100 100 주1) 2021년 10월 20일 무상감자 보통주 15,600,000 100 100 250% 2021년 10월 19일 주식분할 보통주 6,177,600 100 100 10,000원 → 100원 주1) 상장주선인 의무인수로 인한 증자 참여입니다. 나. 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항 - 전환사채, 신주인수권부사채, 전환형 조건부자본증권 등의 발행사실이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 상장공모 1 2022년 03월 18일 신공장건축 및 설비확충 20,458 설비투자 20,458 - 주1)증권신고서상 조달금액은 15,742백만원이나 최종 공모유입자금 기준으로 공모자금의 사용내역을 작성 하였습니다. 주2)공모유입자금은 당사 설비투자자금으로 전액 소진하였습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 2. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음 3. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리- 해당사항 없음 2) 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음4. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내용 (단위 : 천원,%) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제26기 반기(2024년) 매출채권 12,745,345 1,294 0.01 미수금 31,685 - - 합 계 12,777,030 1,294 0.01 제25기(2023년) 매출채권 8,322,064 1,271 0.02 미수금 61,388 - - 합 계 8,383,452 1,271 0.02 제24기(2022년) 매출채권 9,589,054 251,477 2.62 미수금 95,463 - - 합 계 9,684,517 251,477 2.60 (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구 분 제26기 반기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,271 251,477 254,951 2. 순대손처리액(①-②±③) - (235,830) - ① 대손처리액(상각채권액) - (235.830) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액(사업결합) - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 24 (14.376) (3,474) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,294 1,271 251,477 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 ~1년 이하 1년초과 ~3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 12,745,345 - - - 12,745,345 특수관계자 - - - - - 계 12,745,345 - - - 12,745,345 구성비율 100.0% - - - 100.0% 다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제26기 반기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 비고 전자부품 상품 990 1,215 1,350 - 제품 182,084 312,124 183,389 - 재공품 262,467 407,088 464,761 - 원재료 418,525 417,085 614,865 - 부재료 206,909 207,968 123,421 - 소 계 1,070,976 1,345,480 1,387,786 - 자동차부품 상품(*) 1,455,436 1,703,407 8,497 - 제품 763,220 1,130,777 877,960 - 재공품 1,653,230 1,610,912 1,466,183 - 원재료 1,027,539 738,328 497,304 - 부재료 34,363 61,043 39,874 - 소 계 4,933,787 5,244,467 2,889,818 - 전사 상품 1,456,426 1,704,622 9,847 - 제품 945,304 1,442,901 1,061,348 - 재공품 1,915,698 2,018,000 1,930,944 - 원재료 1,446,064 1,155,414 1,112,169 - 부재료 241,272 269,010 163,295 - 합 계 6,004,763 6,589,946 4,277,604 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 5.6% 6.5% 5.5% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 13.0회 16.0회 16.1회 - (*) 전기(제25기)부터 계약이행원가[금형관련 취득원가]를 상품재고자산으로 대체함에따라 상품재고자산이 증가하였습니다.(2) 재고자산 실사(가) 재고자산 실사 현황당사는 매 회계년도말에 공장 가동 종료시를 기준으로 회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하고 있으며, 분기 및 반기 재고실사는 자체적으로 재고실사를 진행하고 있습니다. 기 준 실사일자 실사장소 실사입회자 비 고 2023년 12월 31일 2023년 12월 28일 구미 본사 한울회계법인 - 2022년 12월 31일 2022년 12월 29일 구미 본사 삼일회계법인 - 2021년 12월 31일 2021년 12월 31일 구미 본사 삼일회계법인 - 2021년 06월 30일 2021년 06월 30일 구미 본사 삼일회계법인 - 2020년 12월 31일 2020년 12월 31일 구미 본사 안경회계법인 - (나) 장기채화재고 등 현황재고자산의 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액을 매출원가 로 인식하고 있습니다. 재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다.재고자산의 순실현가능가치를 추정할 때에는 재고자산으로부터 실현가능한 금액에 대하여 추정일 현재 사용가능한 가장 신뢰성 있는 증거에 기초합니다. 또한 보고기간후 사건이 보고기간말 존재하는 상황에 대하여 확인하여 주는 경우에는, 그 사건과 직접 관련된 가격이나 원가의 변동을 고려하여 추정합니다.재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의매출원가에서 차감하고 있습니다.2024년 반기 기준 재고자산별 평가충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제26기 반기(2024년) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,456,426 - 1,456,426 1,704,622 - 1,704,622 9,847 - 9,847 제품 1,108,009 (162,705) 945,304 1,530,222 (87,322) 1,442,900 1,127,317 (65,968) 1,061,349 재공품 2,334,778 (419,081) 1,915,698 2,425,574 (407,574) 2,018,000 2,214,842 (283,898) 1,930,944 원재료 1,451,761 (5,697) 1,446,064 1,161,826 (6,412) 1,155,414 1,156,814 (44,645) 1,112,169 부재료 241,553 (281) 241,272 283,038 (14,028) 269,010 163,992 (697) 163,295 합 계 6,592,527 (587,764) 6,004,763 7,105,282 (515,336) 6,589,946 4,672,812 (395,208) 4,277,604 라. 수주 현황 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 자동차 - - - - - - - 461,535 합 계 - - - - - 461,535 주1)수주일자, 납기, 수량 등의 상세한 정보는 당사 영업에 중요한 영향을 미칠 수 있어 수주 잔고 총액만 간략하게 기재하였습니다.주2)수주잔고 금액에는 수시공시의무관련사항(공정공시)을 통하여 기 공시된 공급계약체결 수주금액이 포함되어 있습니다.마. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 공정가치(가) 금융상품 종류별 공정가치당기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [공정가치로 인식된 금융자산] 기타금융자산 500,085 500,085 520,323 520,323 [상각후원가로 인식된 자산] 현금및현금성자산 17,122,871 17,122,871 13,345,639 13,345,639 매출채권 12,744,051 12,744,051 8,320,793 8,320,793 기타금융자산 1,579,277 1,579,277 5,568,159 5,568,159 금융자산 합계 31,936,284 31,936,284 27,754,913 27,754,913 [상각후원가로 인식된 부채] 매입채무 7,006,149 7,006,149 7,689,808 7,689,808 차입금 22,815,378 22,815,378 18,136,867 18,136,867 기타금융부채(*) 3,605,432 3,605,432 3,465,696 3,465,696 금융부채 합계 33,426,959 33,426,959 29,292,371 29,292,371 (*) 종업원 급여 금액은 제외되었습니다. (나) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 당기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 500,085 - 500,085 합계 - 500,085 - 500,085 (다) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사가 보유한 금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. (라) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당반기말 전기말 기타금융자산 파생상품자산 - 22,797 2 현금흐름 등 선도환율 당기손익-공정가치측정금융자산 500,085 497,525 2 현금흐름 등 할인율 합계 500,085 520,323 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등-해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련내용은 2024.03.20에 제출 된 2023년도 사업보고서 를 참 고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기(당기) 한울회계법인 - - - 제25기(전기) 한울회계법인 적정 - 재화의 판매로 인한 매출발생 사실 제24기(전전기) 삼일회계법인 적정 - 재화의 판매로 인한 매출발생 사실 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기(당기) 한울회계법인 연간재무제표 및 내부회계관리제도 감사 132,000 1,228 - - 제25기(전기) 한울회계법인 연간재무제표감사 79,000 765 79,000 921 제24기(전전기) 삼일회계법인 연간재무제표감사 105,000 880 105,000 886 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 2024.06.03 내부회계관리제도 고도화 지원용역 2024년도 회계기간에 대한 외부감사 지적사항에 대한 대응지원 완료일 30백만원 - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) 2021.12.29 법인세 경정청구 업무 용역 계약체결일로부터 관련 세액의 환급 결정서 수령및 관련 세무자문 종료일(감액의 경우에는 감액결정이 있음을 안때) 환급(환급가산금포함),감액또는절감되는세액(환급세액)의20% - 라. 감사인의 변경 전기 제25기(2023.01.01~2023.12.31)부터 제27기(2026.01.01~2026.12.31)까지 한울회계법인으로 회계감사인을 선임하였습니다. 마. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 03월 19일 회사측 : 이사4인 및 감사1인감사인 : 업무수행이사,담당회계사2인 서면회의 감사팀구성,감사투입시간과 보수,경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성 2 2023년 11월 29일 회사측 : 이사4인 및 감사1인감사인 : 업무수행이사,담당회계사2인 서면회의 감사팀구성,감사투입시간과 보수,경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성 3 2022년 12월 05일 회사측 : 이사4인 및 감사1인감사인 : 업무수행이사,담당회계사2인 서면회의 감사팀구성,감사투입시간과 보수,경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성 4 2022년 03월 17일 회사측:이사4인 및 감사1인감사인:업무수행이사,담당회계사2인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성등 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사는 2023년 12월 31일 현재 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부회계관리제도는 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있는 것으로 판단됩니다.나. 내부회계관리제도 (1) 외부감사인의 내부회계관리제도 검토보고서 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 주식회사 세아메카닉스의 경영진에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결론을 표명하는 데 있습니다. 회사의 경영진은 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "본 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다."라고 기술하고 있습니다. 당사는 전기(제25기)말 기준으로 자산 1,000억원 이상의 기업으로 내부회계관리제도감사대상 법인으로서, 2024년 6월 서현회계법인과 내부회계관리제도 고도화 자문용역을 체결하여 내부회계관리제도 감사 대비를 위한 운영평가 설계를 하고 있습니다.향후 성실하게 운영실태보고서 등을 작성하여 주주총회, 이사회, 감사 등에 보고할 예정입니다.(2) 내부회계관리자가 제시한 문제점 또는 개선방안 - 해당사항 없음다. 내부통제구조의 평가-해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 사항 1) 이사의 수 2024년 6월 30일 기준 당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명으로 총 4명의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 대표이사 조창현이 수행하고 있습니다. 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며, 이사의 직무의 집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 주) 이사의 수 및 사외이사 수는 공시서류작성기준일 기준으로 작성하였습니다. 2) 이사회의 권한과 내용 ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 중요한 사항을 의결합니다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독합니다. 3) 사외이사 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) 성 명 주 요 경 력 최대주주 등 과의이해관계 추천인 비 고 이진(사외이사) LG전자 해외법인장(브라질/멕시코 생산법인)전무LG전자 COO부문 기획관리담당 상무 - 이사회 - 나. 이사회 운영규정의 주요 내용 당사의 이사회 규정 및 정관에 규정한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 조항 내용 이사회운영규정 제1조(목적) 이 규정은 주식회사 세아메카닉스(이하 "회사"라 한다)가 주최하는 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 이사회운영규정 제2조(적용범위) 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 이사회운영규정 제3조(권한) 1. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 2. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 이사회운영규정 제12조의 2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임?직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 이사회운영규정 제13조(이사에 대한 직무집행감독권) 1. 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. 2. 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 정관 제35조 (이사의 수) 1. 회사의 이사는 3명 이상으로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. 2. 사외이사의 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제1항에서 정한 이사회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 사외이사를 선임하여야 한다. 정관 제36조 (이사의 선임) 1. 이사는 주주총회에서 선임한다. 2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 정관 제37조 (이사의 임기) 1. 이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. 2. 보궐선임된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. 정관 제40조 (이사의 직무) 1. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. 2. 부대표, 전무이사, 상무이사, 이사 등은 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 이 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 이사회에서 정한 순서에 따라 그 직무를 대행한다. 정관 제41조 (이사의 의무) 1. 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. 2. 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다.3. 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설 하여서는 아니 된다. 4. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사 에게 이를 보고하여야 한다. 정관 제42조(이사회의 구성과 소집) 1. 이사회는 이사로 구성한다. 2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5. 이사회 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 6. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 정관 제43조(이사회의 결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회의 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제44조(이사회의 의사록) 1. 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. 2. 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 정관 제45조 (이사의 보수와 퇴직금) 1. 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 2. 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 정관 제46조 (상담역 및 고문) 회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다. 다. 이사회 중요 의결사항 [기준 기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06. 30] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 사내이사 사내이사 기타비상무이사 이진(출석률: 100% ) 조창현(출석률: 100%) 이성욱(출석률: 100%) 박봉섭(출석률: 100%) 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 1 2024-02-22 1.전자투표제도 도입의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 2 2024-03-08 1. 제25기 재무제표 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 3 2024-03-08 ※보고사항 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 4 2024-03-13 1. 제25기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건1) 보고사항 : 감사의 감사보고,영업보고,내부회계관리제도 운영실태 보고2) 결의사항 : ①제25기 재무제표 승인의 건 ②사내이사 선임의 건 ③감사 선임의 건 ④이사 보수한도 승인의 건 ⑤감사 보수한도 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 5 2024-03-13 1. 수출입은행 증액 재대출의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 6 2024-03-28 1. 사내이사 겸직의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 7 2024-06-17 1. 신규수주 물량 대응을 위한 시설투자 승인의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 8 2024-06-28 1. 국민은행 신규 대출의 건 가결 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 참석 찬성 라. 이사회내 위원회본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회 내에는 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있으며, 주주총회 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 서면을통해 공고하고 있습니다.당사 이사회는 이사회는 법령과 정관의 규정에 따라 회사경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행을 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 대주주등의독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.(2) 이사의 현황본 보고서 작성 기준일 현재 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의거 래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 선임배경 비 고 대표이사 조창현 이사회 대표이사 해당사항 없음 최대주주의대주주 2023.03.29 ~2026.03.29 재선임 LG전자 출신으로 연구/개발/영업부문에 대한 깊은 이해와 혁신적 경영 능력을 인정받아 회사의 지속적인 성장과 글로벌 경쟁력 확대에 중요한 역할을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임 - 사내이사 이성욱 이사회 부대표 해당사항 없음 최대주주의 대표이사 2024.03.28~2027.03.28 재선임 당사 업종에 대한 폭넓은 이해와 탁월한 영업력으로 회사성장의 중요한 역활을 수행할 수 있을 것으로 판단되어 선임 - 기타비상무이사 박봉섭 이사회 경영자문 해당사항 없음 5%이상소유주주의임원 2023.03.29 ~2026.03.29 재선임 경영 및 컨설팅 전문가로서 관련 자문 및 투명경영 제고를 위하여 이사회에서 추천 - 사외이사 이진 이사회 경영자문 해당사항 없음 해당사항 없음 2022.03.30~2025.03.30 신규선임 동산업분야의 폭넓은 이해와 오랜 경력으로 회사의 경영자문과 성정에 중요한 역할을 수행할 수 있을것으로 판단되어 선임 - 주) 2024년 3월 28일 제25기 정기주주총회에서 이성욱 사내이사가 재선임되었으며,황호승 감사가 신규선임 되었습니다. 3) 사외이사후보추천위원회 - 해당사항 없음 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 인적사항 성 명 임기 연임여부(회수) 추천인 경력사항 최대주주와의관계 결격요건여부 이진 2022.03.30~2025.03.30 신규선임 이사회 (학력사항)* 경북대학교 경제학 석사(1987)* Thunderbird University MBA(2006~2007)(경력사항)* LG전자 자문역 (2021.04~현재)* LG전자 해외법인장 (2016.01~2020.12)* LG전자 본사 COO부문 기획관리담당 (2012.01~2015.12) 해당사항없음 해당사항없음 (2) 사외이사 업무지원 조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위 주요 활동내역 회계팀, 자금팀 6 CFO 外 6명 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한사외이사 직무수행 지원 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사 직무수행 지원조직 및 이사회에서 경영현황 및 각안건의 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다 * 당사의 사외이사는 전문적 지식과 다양한 실무 및 경영 능력을 갖고 있으며 현 업무를 수행하는데 전문성은 충분하다고 판단되어 미실시 하였습니다. 향후 당사는 필요에 따라 사외이사의 전문성을 강화하기 위해 다양한 교육계획을 수립 / 실시할 계획 입니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 선임일 및 임기만료일 최대주주와의 관계 추천인 황호승 ㈜다딜솔루션 대표이사 KTF 재무실 및 M 추진반 KPMG 산동회계법인 공인회계사 선임일 : 2024.03.28임기만료일 : 2027.03.28 없음 이사회 주) 상기 감사는 2024년 3월 28일 주주총회에서 신규 선임 되었습니다. 나. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 업무집행에 관한 중요한문서의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 감사 업무 중 필요시 외부감사인과 협조하여 의견을 교환할 수 있습니다. 감사 운영방안으로 정관 및 별도의 감사의 직무 규정을 두어 감사의 목적, 권한과 책임등을 규정하고 있는 등 당사는 감사인의 독립성을 충분히 확보 하고 있다고 판단됩니다. 다. 감사의 주요 활동내용 [기준 기간 : 2024. 01. 01 ~ 2024. 06.30] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 1 2024-02-22 1.전자투표제도 도입의 건 가결 참석 2 2024-03-08 1. 제25기 재무제표 승인의 건 가결 참석 3 2024-03-08 ※보고사항 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 가결 참석 4 2024-03-13 1. 제25기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건1) 보고사항 : 감사의 감사보고,영업보고,내부회계관리제도 운영실태 보고2) 결의사항 : ①제25기 재무제표 승인의 건 ②사내이사 선임의 건 ③감사 선임의 건 ④이사 보수한도 승인의 건 ⑤감사 보수한도 승인의 건 가결 참석 5 2024-03-13 1. 수출입은행 증액 재대출의 건 가결 참석 6 2024-03-28 1. 사내이사 겸직의 건 가결 참석 7 2024-06-17 1. 신규수주 물량 대응을 위한 시설투자 승인의 건 가결 참석 8 2024-06-28 1. 국민은행 신규 대출의 건 가결 참석 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사는 전문성과 기업경영 전반에 대한 이해도 및 지식을 충분히 갖추고있고 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있습니다. 마. 감사 지원조직 현황 - 해당사항 없음 바. 준법지원인 지원 조직 현황 - 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 미실시 미실시 실시 나. 소수주주권- 해당사항 없음. 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음 라. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 26,489,500 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 26,489,500 - 우선주 - - 주1)2021년 10월 19일 액면분할 (1주당 10,000원 → 100원) 및 2021년 10월 20일 무상증자(250%)를 통하여 2,400주에서 21,840,000주로 발행주식총수가 변경되었습니다. 주2)2022년 3월 21일 일반공모를 위한 유상증자를 통하여 21,840,000주에서 26,489,500주로 발행주식 총수가 변경되었습니다. 마. 주식의 사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의 내용 1. 이 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한법률」제 165조의 6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 「상법」 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 ④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 주권을 한국거래소가 개설한 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3개월이내 주주명부 폐쇄 및기준일 1. 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만, 「주식,사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. 2. 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자, 기타 주주또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. 3. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 4. 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 주식 등의 전자등록 이 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 다만 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 명의개서대리인 KB 국민은행 증권대행부(서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 26, 3층(여의도동, 국민은행 여의도 본점) ) 주주의 특전 해당사항 없음 공고 게제신문 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.seamechanics.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이 한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 일자 안건 결의내용 비고 제25기 정기주주총회(2024.03.28) 1.제25기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건1) 보고사항 : 영업보고, 감사보고, 내부회계관리제도 운영보고 2) 결의사항 ① 제25기 재무제표 승인의 건 ② 사내이사 선임의 건(재선임 이성욱 임기3년) ③ 감사 선임의 건(신규선임 황호승 임기3년) ④ 제26기 이사 보수한도 승인의 건 : 20억원 ⑤ 제26기 감사 보수한도 승인의 건 : 1억원 원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 주식회사 에이치티홀딩스 최대주주 보통주 11,902,800 44.93 11,902,800 44.93 - 케이브이오호투자유한회사 주요주주 보통주 1,550,829 5.85 1,550,829 5.85 - 조창현 등기임원 보통주 5,500 0.02 5,500 0.02 - 계 보통주 13,459,129 50.80 13,459,129 50.80 - - - - - - - 나.최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주식회사 에이치티홀딩스 57 이성욱 - - - 조창현 29.02 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 주식회사 에이치티홀딩스 자산총계 135,649 부채총계 44,757 자본총계 90,892 매출액 87,275 영업이익 -2,332 당기순이익 -37,356 주)상기 재무사항은 (주)에이치티홀딩스의 2023년 12월 31일 연결재무제표 기준입니다 다. 최대주주 변동 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2022년 03월 21일 주식회사 에이치피케이 11,902,800 44.93 유상증자 주1),주3) 2022년 10월 20일 주식회사 에이치피케이 11,902,800 54.50 무상증자 - 2022년 10월 19일 주식회사 에이치피케이 3,400,800 54.50 액면분할 - 2021년 08월 23일 주식회사 에이치피케이 34,008 54.50 양수 - 2021년 05월 24일 주식회사 에이치피케이 26,648 39.50 양수 - 2020년 05월 21일 케이브이오호 투자유한회사 40,560 65.00 양수 주2) 2020년 05월 21일 김찬한 9,360 15.00 양수 - 주1)2022년 3월 21일 일반공모를 위한 유상증자로 인하여 지분비율이 54.5% 에서 44.93%로 축소 되었습니다. 주2)주식양수 : ㈜에이치피케이는 케이브이오호투자(유)와 맺은 주주간계약에 의거, 2021년 5월 24일 케이브이오호투자(유)가 보유한 지분 12,168주를 양수하였습니다.이후 ㈜에이치티홀딩스는 2021년 8월 23일 前최대주주인 김찬한이 보유한 지분 9,360주를 양수하며 최대주주로 등극하였습니다.주3)당사의 최대주주법인인 ㈜에이치피케이는 2023년 10월 1일 인적분할을 통하여 주식회사 에이치티홀딩스로 상호를 변경하였으며, 지분율에는 변동이 없습니다. 라. 주식 소유현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 주식회사 에이치티홀딩스 11,902,800 44.93 케이브이오호투자유한회사 1,550,829 5.85 우리사주조합 104,215 0.39 마. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 28,604 28,607 99.9 12,233,987 26,489,500 46.2 - 바. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 1월 2월 3월 4월 5월 6월 주가 최 고 4,150 4,015 4,230 4,245 3,755 3,565 최 저 3,795 3,785 3,770 3,445 3,420 3,370 평균주가 3,986 3,909 4,051 3,724 3,603 3,484 거래량 최고일거래량 1,052,380 1,908,601 3,380,228 380,581 96,430 399,463 최저일거래량 68,181 47,858 75,245 40,795 31,765 33,170 월간거래량 3,332,373 3,856,080 8,432,363 3,123,187 1,145,370 1,537,280 사. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 조창현 남 1969년 02월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (주)세아메카닉스(2020.05~현재)(주)HPK대표이사(2008.03~2021.05)LG전자 생산기술원 파트장(1997.12.~2008.02)서울대학교 최고경영자 과정 수료(2019.02)경희대학교대학원 정보전자신소재공학과 졸업(2015.02)부산대학교 재료공학과 석사(1998.02)동아대학교 금속공학과 학사(1996.02) 5,500 - 최대주주의 최대주주 4년 1개월 2026년 03월 29일 이성욱 남 1969년 02월 부대표 사내이사 상근 경영총괄 (주)에이치티홀딩스 대표이사(2023.10~현재)(주)세아메카닉스(2020.05~현재)(주)HPK(2019.02~2020.04)KB증권(2016.03~2018.12)현대증권(2008.08~2016.03)대신증권(2005.05~2007.07)상지대학교 법학과 졸업(1995.02) - - 최대주주의 대표이사 4년 1개월 2027년 03월 28일 박봉섭 남 1969년 01월 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 기타비상무이사 케이스톤파트너스 대표(2022.01~현재)케이스톤파트너스 부대표(2015.05~2021.12)이화에스디엘, 윔로솔루션, ERREA korea부사장대표이사(2000.07~2011.04)연세대학교 경영학과 졸업(1997.02) - - - 4년 1개월 2026년 03월 29일 이진 남 1961년 02월 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 LG전자 자문역(비상근)(2021.04~현재)LG전자 해외법인장(브라질,멕시코 생산법인)전무이사(2016.01~2020.12)LG전자 본사 COO부문 기획관리담당 상무이사(2012.01~2015.12)LG전자 HE사업본부 (TV모니터,Audio)구매담당 상무이사(2010.01~2011.12)LG전자 HE사업본부 SCM 물류담당 상무이사(2008.01~2009.12)LG전자 TV사업부 구매팀장 부장(2004.06~2007.12) - - - 2년 3개월 2025년 03월 30일 조창민 남 1968년 06월 상무이사 미등기 상근 스마트융복합연구소장 (주)세아메카닉스 스마트융복합연구소장(2012.01~현재)(주)케이티브이 글로벌 기술연구소 수석연구원(2003.04~2008.05)(주)KEC 종합연구소 책임연구원(1995.01~2003.03) 7,297 - - 12년 5개월 - 김동주 남 1977년 05월 상무이사 미등기 상근 미래성장연구소장 (주)세아메카닉스 미래성장연구소장(2020.08.03~현재)(주)프로템(2019.08~2020.07)에스앤코리아((2018.02~2019.06)(주)디케이티(2014.01~2018.01)경희대학교 재료공학 대학원 졸업(2016.08) 6,250 - - 3년 10개월 - 장재철 남 1975년 10월 부장(이사대행) 미등기 상근 모빌리티사업부장 (주)세아메카닉스 (2003.~현재)(주)삼성엔지니어링(1999~2003) 8,719 - - 21년 3개월 - 이영식 남 1973년 01월 부장(이사대행) 미등기 상근 IT융합사업부장 (주)세아메카닉스(2004.~현재)경현섬유 생산관리부(2003~2004) 2,500 - - 19년 9개월 - 홍지만 남 1975년 12월 부장(이사대행) 미등기 상근 경영지원실장 (주)세아메카닉스(2004.~현재)(주)대성 관리부(1999~2004) 1,828 - - 20년 0개월 - 황호승 남 1969년 05월 감사 감사 상근 감사 (주)다딜솔루션 대표이사(2001.~현재)KTF재무실 및 M 추진반(1999.12~2001.09)KPMG 산동회계법인 공인회계사(1994.10~1997.08) - - - 3개월 2027년 03월 28일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 170 - - - 170 7.0 4,208,046 24,753 - - - - - 여 22 - - - 22 6.0 420,747 19,125 - 합 계 192 - - - 192 6.89 4,628,793 24,108 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 230,162 46,032 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 391 98 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 370 185 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12 12 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9 9 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) - - - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 - - - 주) 주식매수선택권 부여일(21.10.26)로부터 2년의 가득기간(23.10.26)이 경과하여 작성기준일 현재 주식보상비용 인색금액이 없습니다. (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 이성욱 등기임원 2021년 10월 26일 신주교부 보통주 180,000 - - - - 180,000 2023.10.26~2027.10.26 3,205 X 2년 주원주 퇴직자 2021년 10월 26일 신주교부 보통주 120,000 - - - - 120,000 2023.10.26~2027.10.26 3,205 X 2년 ※ 공시서류작성기준일(2024년 6월 30일) 현재 종가 : 3,395 원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)(1) 해당기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - 4 4 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (2)계통도 계열사계통도(24.06.30).jpg 계열사계통도(24.06.30) 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황당사의 사내이사인 이성욱 사내이사는 주식회사 에이치티홀딩스의 대표이사로 2023년 10월 4일자로 취임하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주등에 대한 신용공여 - 해당사항 없음. 나. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 다. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 라. 대주주 이외의 이해관계자의 거래 - 해당사항 없음. 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항 -해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (기준일 : 제출일 현재) 신고일자 제 목 신 고 내 용 진행사항 2024.06.13 (기재정정)신규시설투자 등 신규시설투자에 투자금액 변동에 따른 정정공시 완료 2022.11.30 수시공시의무관련사항(공정공시) 전기자동차용 ICCU 부품 공급계약 체결 진행 2022.07.11 수시공시의무관련사항(공정공시) 전기자동차용 보조배터리 케이스커버 공급계약 체결 진행 2022.05.30 수시공시의무관련사항(공정공시) 전기자동차용 보조배터리 케이스커버 공급계약 체결 진행 2022.05.30 수시공시의무관련사항(공정공시) 전기자동차용 보조배터리 케이스커버 공급계약 체결 진행 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.06.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황해당사항 없음.라. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 당반기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금 종류 차입금액 담보권자 정기예금 1,000,000 143,000 중소기업자금대출 130,000 기업은행 기타보증금 372,000 372,000 우리사주담보대출 - 한국증권금융 재고자산 6,004,763 26,000,000 수출성장자금대출 20,000,000 한국수출입은행 상세한 내용은 " III. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 27. 우발상황 및 약정상황 "을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 - 해당사항 없음 나. 한국거래소등으로 부터 받은 제재 - 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항회사는 2024년 7월 5일 회사의 건물 및 토지, 화재보험을 담보로 하여 운영자금 목적으로 국민은행으로부터 138억원을 차입하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2024.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - - 당기순손익 - - - - - - - 자산총액 - - - - - - - 현금및현금성자산 - - - - - - - 유동자산 - - - - - - - 단기금융상품 - - - - - - - 부채총액 - - - - - - - 자기자본 - - - - - - - 자본금 - - - - - - - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토 의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - 라. 법적위험 변동사항 -해당사항 없음. 마. 금융회사의 예금자보호 등에 관한 사항 -해당사항 없음. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 -해당사항 없음. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무 -해당사항 없음. 아. 합병 등의 사후정보 -해당사항 없음. 자. 녹색경영 -해당사항 없음 차. 보호예수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 11,902,800 2022년 03월 24일 2024년 09월 24일 상장일로부터 2년 6개월 코스닥시장 상장규정 제 26조 제1항 제1호 및 6호 26,489,500 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 4 (주)에이치티홀딩스 134811-0153015 (주)카본머티리얼 210111-0186083 (주)데카머티리얼 210111-0182750 (주)에이치이브이 110111-0934326 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음.