리센스메디컬 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 2025.12.31 현재
제 9 기 2024.12.31 현재
제 8 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	7,512,300,227	16,422,590,641	12,042,226,609

현금및현금성자산	538,349,614	4,763,363,060	1,891,080,331

매출채권 및 기타유동채권	3,022,296,294	2,536,181,026	3,619,216,306

기타유동금융자산	0	5,000,000,000	0

기타유동자산	251,319,765	176,980,820	192,357,602

당기법인세자산	27,607,442	1,007,430	27,901,540

재고자산	3,672,727,112	3,945,058,305	6,311,670,830

비유동자산	3,272,480,285	2,724,517,958	2,368,262,761

기타금융자산	160,202,517	295,708,960	245,520,789

유형자산	2,544,561,272	2,109,297,360	1,779,805,542

사용권자산	490,716,769	259,728,627	264,276,635

영업권 이외의 무형자산	76,999,727	59,783,011	78,659,795

자산총계	10,784,780,512	19,147,108,599	14,410,489,370

부채

유동부채	3,140,605,181	108,748,085,506	97,290,379,481

매입채무 및 기타유동채무	2,836,940,818	1,615,284,345	1,236,417,391

기타 유동부채	25,312,865	105,538,219	129,175,490

전환상환우선주부채	0	18,767,972,851	0

전환우선주부채	0	17,550,243,439	13,695,386,654

내재파생상품부채	0	70,500,114,824	82,036,194,003

유동 리스부채	178,355,498	108,935,828	93,209,943

유동성장기차입금	99,996,000	99,996,000	99,996,000

비유동부채	1,861,044,524	1,651,305,453	1,583,019,362

비유동 리스부채	297,271,947	138,628,009	156,941,990

장기차입금(사채 포함)	99,996,000	199,992,000	299,988,000

충당부채	28,556,122	27,354,290	23,221,625

기타 비유동 부채	298,188,278	295,228,135	295,228,135

순확정급여부채	1,137,032,177	990,103,019	807,639,612

부채총계	5,001,649,705	110,399,390,959	98,873,398,843

자본

자본금	4,704,149,000	1,718,864,000	1,694,214,000

기타불입자본	118,847,006,923	5,183,377,361	4,037,981,891

이익잉여금	(117,768,025,116)	(98,154,523,721)	(90,195,105,364)

자본총계	5,783,130,807	(91,252,282,360)	(84,462,909,473)

자본과부채총계	10,784,780,512	19,147,108,599	14,410,489,370

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

수익(매출액)	7,062,970,755	4,435,878,147	5,494,212,844

매출원가	4,497,111,493	4,885,490,814	2,622,977,876

매출총이익	2,565,859,262	(449,612,667)	2,871,234,968

판매비와관리비	13,686,338,450	13,774,929,657	12,264,297,900

영업이익(손실)	(11,120,479,188)	(14,224,542,324)	(9,393,062,932)

영업외수익	6,186,805	5,118,046	1,436,736

영업외비용	(17,635,214)	(73,337,424)	(3,406,866,558)

금융수익	193,617,177	11,729,816,037	8,373,502,188

기타금융비용	8,790,512,898	5,407,430,151	3,052,850,706

법인세차감전순이익	(19,728,823,318)	(7,970,375,816)	(7,477,841,272)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(19,728,823,318)	(7,970,375,816)	(7,477,841,272)

기타포괄손익	115,321,923	10,957,459	(106,009,568)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	115,321,923	10,957,459	(106,009,568)

순확정급여부채의 재측정요소	115,321,923	10,957,459	(106,009,568)

총포괄손익	(19,613,501,395)	(7,959,418,357)	(7,583,850,840)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,983.0)	(2,329.0)	(2,254.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,655,581,500	2,114,226,248	(82,611,254,524)	(78,841,446,776)

총포괄손익	0	0	(7,583,850,840)	(7,583,850,840)

당기순이익(손실)	0	0	(7,477,841,272)	(7,477,841,272)

확정급여제도의재측정요소	0	0	(106,009,568)	(106,009,568)

유상증자	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	38,632,500	37,767,132	0	76,399,632

주식보상비용(환입), 판관비	0	1,885,988,511	0	1,885,988,511

상환전환우선주 전환	0	0	0	0

전환우선주 전환	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

2023.12.31 (자본)	1,694,214,000	4,037,981,891	(90,195,105,364)	(84,462,909,473)

2024.01.01 (기초자본)	1,694,214,000	4,037,981,891	(90,195,105,364)	(84,462,909,473)

총포괄손익	0	0	(7,959,418,357)	(7,959,418,357)

당기순이익(손실)	0	0	(7,970,375,816)	(7,970,375,816)

확정급여제도의재측정요소	0	0	10,957,459	10,957,459

유상증자	21,650,000	678,337,800	0	699,987,800

무상증자	0	0	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	3,000,000	24,894,000	0	27,894,000

주식보상비용(환입), 판관비	0	442,163,670	0	442,163,670

상환전환우선주 전환	0	0	0	0

전환우선주 전환	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

2024.12.31 (자본)	1,718,864,000	5,183,377,361	(98,154,523,721)	(91,252,282,360)

2025.01.01 (기초자본)	1,718,864,000	5,183,377,361	(98,154,523,721)	(91,252,282,360)

총포괄손익	0	0	(19,613,501,395)	(19,613,501,395)

당기순이익(손실)	0	0	(19,728,823,318)	(19,728,823,318)

확정급여제도의재측정요소	0	0	115,321,923	115,321,923

유상증자	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,719,000	18,259,218	0	19,978,218

주식보상비용(환입), 판관비	0	841,375,214	0	841,375,214

상환전환우선주 전환	2,449,080,000	92,418,555,971	0	94,867,635,971

전환우선주 전환	534,486,000	20,066,879,159	0	20,601,365,159

자기주식의 처분	0	318,560,000	0	318,560,000

오류수정에 따른 증가(감소)	0	0	0	0

2025.12.31 (자본)	4,704,149,000	118,847,006,923	(117,768,025,116)	5,783,130,807

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 9 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	(8,813,198,653)	(9,464,997,389)	(10,612,252,212)

영업에서 창출된 현금	(8,919,042,725)	(9,590,863,157)	(10,792,589,156)

당기순이익(손실)	(19,728,823,318)	(7,970,375,816)	(7,477,841,272)

수익비용의 조정	10,731,671,960	(2,987,690,472)	636,058,014

운전자본의 증가(감소)	78,108,633	1,367,203,131	(3,950,805,898)

영업활동으로 분류된 이자수취	178,752,148	124,812,636	219,958,989

영업활동으로 분류된 이자지급	46,308,064	25,840,978	25,786,815

법인세환급(납부)	26,600,012	(26,894,110)	13,835,230

투자활동현금흐름	4,504,105,595	(5,463,306,484)	3,537,265,504

투자활동으로인한 현금유입	6,288,658,000	2,056,100,000	7,000,000,000

단기금융상품의 처분	6,000,000,000	2,000,000,000	7,000,000,000

투자활동으로 분류된 정부보조금	110,158,000	56,000,000	0

보증금의 감소(증가)	178,500,000	100,000	0

투자활동으로인한 현금유출	(1,784,552,405)	(7,519,406,484)	(3,462,734,496)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(7,000,000,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	0	(3,223,250,000)

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(653,924,405)	(482,575,484)	(217,615,242)

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	(46,250,000)	(4,600,000)	(1,869,254)

보증금의 증가(감소)	84,378,000	32,231,000	20,000,000

재무활동현금흐름	84,079,612	17,799,386,182	(109,747,568)

재무활동으로인한 현금유입	1,288,538,218	18,008,894,124	76,399,632

단기차입금의 증가	950,000,000	0	0

전환우선주부채의 발행	0	17,281,012,324	0

유상증자	0	699,987,800	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	19,978,218	27,894,000	76,399,632

자기주식 거래로 인한 증감	318,560,000	0	0

재무활동으로인한 현금유출	(1,204,458,606)	(209,507,942)	(186,147,200)

유동차입금의 상환	(950,000,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	99,996,000	99,996,000	100,016,000

리스부채의 증가(감소)	154,462,606	109,511,942	86,131,200

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,225,013,446)	2,871,082,309	(7,184,734,276)

기초현금및현금성자산	4,763,363,060	1,891,080,331	9,069,014,849

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	1,200,420	6,799,758

기말현금및현금성자산	538,349,614	4,763,363,060	1,891,080,331