리센스메디컬 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	25,895,441,351	7,512,300,227

현금및현금성자산	14,931,190,805	538,349,614

매출채권 및 기타유동채권	3,517,988,169	3,022,296,294

기타유동금융자산	3,000,000,000

기타유동자산	392,219,871	251,319,765

당기법인세자산	27,613,922	27,607,442

유동재고자산	4,026,428,584	3,672,727,112

비유동자산	3,985,243,306	3,272,480,285

장기매출채권 및 기타비유동채권	239,602,733	160,202,517

유형자산	2,658,113,690	2,544,561,272

사용권자산	919,309,376	490,716,769

영업권 이외의 무형자산	168,217,507	76,999,727

자산총계	29,880,684,657	10,784,780,512

부채

유동부채	5,713,993,539	3,140,605,181

매입채무 및 기타유동채무	2,286,536,675	2,836,940,818

기타 유동부채	17,317,200	25,312,865

단기차입금	3,000,000,000

유동 리스부채	268,323,664	178,355,498

유동성장기차입금	141,816,000	99,996,000

비유동부채	4,136,621,298	1,861,044,524

비유동 리스부채	621,811,915	297,271,947

장기차입금(사채 포함), 총액	2,033,177,000	99,996,000

비유동충당부채	28,865,245	28,556,122

기타 비유동 부채	298,188,278	298,188,278

순확정급여부채	1,154,578,860	1,137,032,177

부채총계	9,850,614,837	5,001,649,705

자본

자본금	5,425,149,000	4,704,149,000

추가납입자본	134,016,229,570	118,847,006,923

이월결손금	(119,411,308,750)	(117,768,025,116)

자본총계	20,030,069,820	5,783,130,807

자본과부채총계	29,880,684,657	10,784,780,512

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	949,730,695	949,730,695	1,809,101,641	1,809,101,641

매출원가	451,525,950	451,525,950	1,461,265,238	1,461,265,238

매출총이익	498,204,745	498,204,745	347,836,403	347,836,403

판매비와관리비	2,650,912,879	2,650,912,879	2,608,809,328	2,608,809,328

영업손실	(2,152,708,134)	(2,152,708,134)	(2,260,972,925)	(2,260,972,925)

영업외수익	442,544,175	442,544,175	1,544	1,544

영업외비용	254,560	254,560	74,902	74,902

금융수익	155,667,149	155,667,149	56,024,878	56,024,878

금융원가	88,532,264	88,532,264	1,270,670,761	1,270,670,761

법인세차감전순손실	(1,643,283,634)	(1,643,283,634)	(3,475,692,166)	(3,475,692,166)

법인세비용(수익)

분기순손실	(1,643,283,634)	(1,643,283,634)	(3,475,692,166)	(3,475,692,166)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

총포괄손실	(1,643,283,634)	(1,643,283,634)	(3,475,692,166)	(3,475,692,166)

주당손실

기본 및 희석주당손실	(177)	(177)	(1,011)	(1,011)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	결손금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	1,718,864,000	5,183,377,361	(98,154,523,721)	(91,252,282,360)

총포괄손익

분기순손실	(3,475,692,166)	(3,475,692,166)

주식선택권 행사	1,719,000	18,259,218	19,978,218

유상증자

자기주식의 처분

주식보상비용(환입) 조정	100,349,233	100,349,233

2025.03.31 (기말자본)	1,720,583,000	5,301,985,812	(101,630,215,887)	(94,607,647,075)

2026.01.01 (기초자본)	4,704,149,000	118,847,006,923	(117,768,025,116)	5,783,130,807

총포괄손익

분기순손실	(1,643,283,634)	(1,643,283,634)

주식선택권 행사

유상증자	721,000,000	14,024,088,900	14,745,088,900

자기주식의 처분	971,740,000	971,740,000

주식보상비용(환입) 조정	173,393,747	173,393,747

2026.03.31 (기말자본)	5,425,149,000	134,016,229,570	(119,411,308,750)	20,030,069,820

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,882,316,980)	(1,677,959,369)

영업에서 창출된 현금	(2,830,368,317)	(1,691,583,930)

분기순손실	(1,643,283,634)	(3,475,692,166)

수익비용의 조정	324,697,737	1,478,244,902

운전자본의 증가(감소)	(1,511,782,420)	305,863,334

이자수취	47,173	21,400,889

투자활동으로 분류된 이자지급	(51,989,356)	(4,481,068)

법인세 환급, 영업활동	(6,480)	(3,295,260)

투자활동현금흐름	(3,358,681,000)	85,900,000

투자활동으로 인한 현금유입	206,500,000

정부보조금의 수취	28,000,000

보증금의 감소(증가)	178,500,000

투자활동으로 인한 현금유출	(3,358,681,000)	(120,600,000)

단기금융상품의 취득	3,000,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	160,190,000	72,600,000

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	101,865,000

보증금의 증가	96,626,000	48,000,000

재무활동현금흐름	20,633,811,900	(42,850,582)

재무활동으로 인한 현금유입	22,716,828,900	19,978,218

단기차입금의 증가	5,000,000,000

장기차입금의 증가	2,000,000,000

유상증자	14,745,088,900

주식선택권행사로 인한 현금유입	19,978,218

자기주식거래로 인한 증감	971,740,000

재무활동으로 인한 현금유출	(2,083,017,000)	(62,828,800)

단기차입금의 상환	2,000,000,000

유동성장기부채의 상환	24,999,000	24,999,000

리스부채의 상환	58,018,000	37,829,800

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,392,813,920	(1,634,909,951)

기초현금및현금성자산	538,349,614	4,763,363,060

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,271	11,391,285

기말현금및현금성자산	14,931,190,805	3,139,844,394