오픈엣지테크놀로지 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 「상법」 제409조 및 정관 제45조에 근거하여 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성 명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

명재원	연세대학교 경영학 학사 ('01.08)한영회계법인 공인회계사 ('05.10~'11.10)도원회계법인 공인회계사 ('11.11~'13.04)삼영회계법인 파트너 ('13.05~'20.03)신한회계법인 파트너 ('20.03~현재)삼목에스폼(주) 사외이사 ('13.03~'21.03)(주)홈캐스트 사외이사 ('14.03~'18.03)한국서부발전(주) 위험관리위원회 사외위원('18.12~현재)오픈엣지테크놀로지(주) 감사 ('22.07~현재)	해당사항 없음	-

(주1) 감사 명재원은 2022년 07월 01일 임시주주총회에 의해 신규선임되었습니다.

다. 감사의 독립성당사는 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 당사 정관 제48조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와관련하여 관련 장부 및 관계 서류의 제출을 해당 부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 당사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사는 회사내 모든 정보에 대한 사항, 관계자의 출석 및 답변, 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항, 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항을 감사에게 정기적으로 제공할 것이며, 감사의 요구에 있어서 특별한 사유가 없는 한 응할 예정입니다. 관련 정관은 다음과 같습니다.

구분	내용

정관 제45조
(감사)	① 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다.
② 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다.
④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다.
⑤ 제3항, 제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주의 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

정관 제46조
(감사의 임기)	감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.

정관 제47조
(감사의 보선)	감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

정관 제48조
(감사의 직무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제39조 제2항의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	감사의 성명

명재원(출석률: 100%)

1	2024.02.07.	1. '23년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 2. '24년 경영계획 보고의 건 3. '23년 Target Incentive 지급 결과 보고의 건 4. 일본 자회사 설립 및 임원 겸직 승인의 건 5. 오픈엣지스퀘어 매도청구권 관련 계약 체결의 건	가결	참석

2	2024.03.14.	1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 2. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건 3. 제7기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건	가결	참석

3	2024.05.16.	1. '24년 1분기 경영실적 보고의 건 2. 주식매수선택권 부여 취소의 건 3. 주식매수선택권 부여의 건	가결	참석

4	2024.07.22.	1. 제 3자배정 유상증자의 건	가결	참석

5	2024.08.14.	1. '24년 2분기 경영실적 보고의 건 2. 주식매수선택권 부여의 건 3. 오픈엣지스퀘어 매도청구권 관련 계약 체결의 건	가결	참석

6	2024.11.14.	1. '24년 3분기 경영실적 보고의 건 2. 주식매수선택권 부여 취소의 건 3. 주식매수선택권 부여의 건 4. 2025년 이해관계자 거래 승인의 건 5. 기명식 전환우선주식 매도청구권 행사자 지정의 건 6. 임직원 주식매입 보상제도 보고의 건	가결	참석

마. 감사 교육 실시 계획 및 현황 당사의 감사는 회계와 업무 감사를 위해 필요한 관련 분야 전문성을 이미 보유하고 있어 기 실시된 교육 현황은 없습니다. 향후 필요 시 추가 교육을 실시할 예정입니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

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바. 감사 지원조직 현황 당사는 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 없으나, 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 경영지원팀에서 지원하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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사. 준법지원인 등에 관한 사항해당사항이 없습니다.

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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