대진첨단소재 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 7 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	17,378,222,565	15,652,413,384

현금및현금성자산	1,469,165,088	2,367,034,922

매출채권 및 기타유동채권	13,754,522,283	11,295,725,852

유동재고자산	65,251,116	323,667,256

기타유동금융자산	352,408,342	352,408,342

기타유동자산	379,792,106	7,626,220

당기법인세자산	217,628,904	166,496,066

유동파생상품자산	1,139,454,726	1,139,454,726

비유동자산	75,695,806,006	70,434,152,679

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	566,800,410	1,526,925,953

종속기업에 대한 투자자산	26,275,161,800	26,275,161,800

유형자산	3,428,092,945	3,591,838,356

무형자산	67,624,352	75,451,668

기타비유동금융자산	45,358,126,499	38,964,774,902

자산총계	93,074,028,571	86,086,566,063

부채

유동부채	41,530,061,409	44,877,702,988

매입채무 및 기타유동채무	4,248,837,369	4,822,139,191

단기차입금	3,600,000,000	6,615,000,000

유동성장기차입금	3,333,080,000	3,870,438,738

기타 유동부채	2,010,965,856	2,016,183,041

유동 리스부채	194,677,203	191,173,321

유동성사채	900,000,000	900,000,000

유동파생상품부채	6,755,181,877	6,755,181,877

유동성전환사채	20,487,319,104	19,707,586,820

비유동부채	14,611,396,219	15,742,438,437

장기매입채무 및 기타비유동채무	372,329,361	372,329,361

장기차입금	11,249,220,000	12,312,490,000

비유동 리스부채	273,064,980	323,068,150

사채	2,700,000,000	2,700,000,000

기타비유동금융부채	16,781,878	34,550,926

부채총계	56,141,457,628	60,620,141,425

자본

자본금	8,925,410,000	7,417,410,000

자본잉여금	86,006,218,151	74,399,634,601

기타자본구성요소	8,147,941,666	8,179,311,628

기타포괄손익누계액	(2,287,481,072)	(1,327,355,529)

이익잉여금(결손금)	(63,859,517,802)	(63,202,576,062)

자본총계	36,932,570,943	25,466,424,638

자본과부채총계	93,074,028,571	86,086,566,063

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,134,444,955	1,134,444,955	1,657,671,399	1,657,671,399

매출원가	1,300,847,716	1,300,847,716	1,814,725,164	1,814,725,164

매출총이익	(166,402,761)	(166,402,761)	(157,053,765)	(157,053,765)

판매비와관리비	2,915,438,121	2,915,438,121	1,003,438,326	1,003,438,326

영업이익(손실)	(3,081,840,882)	(3,081,840,882)	(1,160,492,091)	(1,160,492,091)

금융수익	1,130,984,186	1,130,984,186	944,804,760	944,804,760

금융원가	1,059,367,422	1,059,367,422	820,821,773	820,821,773

기타이익	3,974,114,679	3,974,114,679	454,815,199	454,815,199

기타손실	1,620,832,301	1,620,832,301	460,483,663	460,483,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(656,941,740)	(656,941,740)	(1,042,177,568)	(1,042,177,568)

법인세비용(수익)	0	0	43,934,117	43,934,117

당기순이익(손실)	(656,941,740)	(656,941,740)	(998,243,451)	(998,243,451)

기타포괄손익	(960,125,543)	(960,125,543)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(960,125,543)	(960,125,543)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(960,125,543)	(960,125,543)	0	0

총포괄손익	(1,617,067,283)	(1,617,067,283)	(998,243,451)	(998,243,451)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(37.00)	37.00	(78.00)	78.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(37.00)	37.00	(78.00)	78.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	3,134,475,440	0	(9,363,787,026)	48,888,387,765

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(998,243,451)	(998,243,451)

유상증자	1,545,000,000	24,978,555,000	0	0	0	26,523,555,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	228,238,320	0	0	228,238,320

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	7,398,410,000	74,242,844,351	3,362,713,760	0	(10,362,030,477)	74,641,937,634

2026.01.01 (기초자본)	7,417,410,000	74,399,634,601	8,179,311,628	(1,327,355,529)	(63,202,576,062)	25,466,424,638

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(656,941,740)	(656,941,740)

유상증자	1,483,000,000	11,399,279,800	0	0	0	12,882,279,800

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	25,000,000	207,303,750	(31,369,962)	0	0	200,933,788

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(960,125,543)	0	(960,125,543)

2026.03.31 (기말자본)	8,925,410,000	86,006,218,151	8,147,941,666	(2,287,481,072)	(63,859,517,802)	36,932,570,943

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,503,540,866)	(1,484,864,542)

당기순이익(손실)	(656,941,740)	(998,243,451)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,593,616,573)	(10,546,677)

이자수취(영업)	96,425	1,838,495

이자지급(영업)	(253,064,978)	(476,281,409)

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	14,000	1,631,500

투자활동현금흐름	(5,045,220,000)	(22,300,365,069)

장기대여금및수취채권의 취득	(5,042,220,000)	(25,027,639,069)

임차보증금의 증가	(3,000,000)	(50,000,000)

비품의 취득	0	(1,726,000)

기타무형자산의 취득	0	(19,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	0	2,793,000,000

보증금의 감소	0	5,000,000

재무활동현금흐름	8,650,891,032	24,921,926,663

단기차입금의 상환	(3,015,000,000)	(10,531,115,270)

장기차입금의 상환	(230,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(1,040,628,738)	(1,314,511,927)

리스부채의 지급	(55,620,030)	(106,001,140)

단기차입금의 증가	0	10,350,000,000

주식선택권의 행사	78,175,800	0

유상증자	12,913,964,000	26,523,555,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(897,869,834)	1,152,611,052

기초현금및현금성자산	2,367,034,922	714,939,396

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	15,914,000

기말현금및현금성자산	1,469,165,088	1,867,550,448