대진첨단소재 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2025.12.31 현재
제 6 기 2024.12.31 현재
제 5 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	15,652,413,384	21,133,286,126	20,840,024,974

현금및현금성자산	2,367,034,922	714,939,396	307,472,007

매출채권 및 기타유동채권	11,295,725,852	9,958,710,353	16,719,976,130

유동재고자산	323,667,256	400,459,437	611,647,650

기타유동금융자산	352,408,342	9,963,201,342	0

기타유동자산	7,626,220	95,975,598	408,201,914

당기법인세자산	166,496,066	0	0

유동파생상품자산	1,139,454,726	0	0

매각예정자산	0	0	2,792,727,273

비유동자산	70,434,152,679	80,558,459,371	71,577,325,412

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,526,925,953	0	0

종속기업에 대한 투자자산	26,275,161,800	31,527,592,402	28,351,885,178

유형자산	3,591,838,356	8,354,614,751	9,601,210,802

무형자산	75,451,668	611,708,008	638,831,258

기타비유동금융자산	38,964,774,902	38,648,227,533	32,423,825,415

기타비유동자산	0	0	141,166,667

이연법인세자산	0	1,416,316,677	420,406,092

자산총계	86,086,566,063	101,691,745,497	92,417,350,386

부채

유동부채	44,877,702,988	32,234,805,485	13,226,388,614

매입채무 및 기타유동채무	4,822,139,191	5,207,690,171	6,335,453,360

단기차입금	6,615,000,000	3,011,115,270	1,304,776,627

유동성장기차입금	3,870,438,738	8,523,313,222	5,162,068,918

기타 유동부채	2,016,183,041	383,393,606	12,311,716

기타유동금융부채	0	400,000,000	0

유동 리스부채	191,173,321	319,792,233	408,684,315

당기법인세부채	0	3,007,947	3,093,678

유동성사채	900,000,000	900,000,000	0

유동파생상품부채	6,755,181,877	7,402,095,323	0

유동성전환사채	19,707,586,820	6,084,397,713	0

비유동부채	15,742,438,437	20,568,552,247	25,991,694,796

장기매입채무 및 기타비유동채무	372,329,361	373,370,982	647,723,062

장기차입금	12,312,490,000	15,952,928,738	24,565,210,560

비유동 리스부채	323,068,150	642,252,527	778,761,174

사채	2,700,000,000	3,600,000,000	0

기타비유동금융부채	34,550,926	0	0

부채총계	60,620,141,425	52,803,357,732	39,218,083,410

자본

자본금	7,417,410,000	5,853,410,000	2,912,702,000

자본잉여금	74,399,634,601	49,264,289,351	51,252,119,665

기타자본구성요소	8,179,311,628	3,134,475,440	2,189,074,500

기타포괄손익누계액	(1,327,355,529)	0	0

이익잉여금(결손금)	(63,202,576,062)	(9,363,787,026)	(3,154,629,189)

자본총계	25,466,424,638	48,888,387,765	53,199,266,976

자본과부채총계	86,086,566,063	101,691,745,497	92,417,350,386

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

수익(매출액)	7,743,409,976	9,818,691,806	17,609,054,895

매출원가	15,480,860,499	9,312,434,287	14,227,577,273

매출총이익	(7,737,450,523)	506,257,519	3,381,477,622

판매비와관리비	6,373,824,282	7,420,340,270	5,564,065,801

영업이익(손실)	(14,111,274,805)	(6,914,082,751)	(2,182,588,179)

금융수익	7,216,161,829	2,198,473,763	2,290,786,585

금융원가	6,132,420,842	7,164,389,553	2,266,671,827

기타이익	588,383,458	6,713,232,134	1,166,533,614

기타손실	39,583,683,696	1,829,044,612	678,792,745

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,022,834,056)	(6,995,811,019)	(1,670,732,552)

법인세비용(수익)	(1,815,954,980)	786,653,182	3,858,642

당기순이익(손실)	(53,838,789,036)	(6,209,157,837)	(1,666,873,910)

기타포괄손익	(1,327,355,529)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,327,355,529)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,327,355,529)	0	0

총포괄손익	(55,166,144,565)	(6,209,157,837)	(1,666,873,910)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,756)	(531)	(146)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,756)	(531)	(146)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,779,671,000	41,897,470,533	2,109,234,266	0	(1,487,755,279)	45,298,620,520

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,666,873,910)	(1,666,873,910)

유상증자	133,031,000	9,354,649,132	(999,982,236)	0	0	8,487,697,896

무상증자	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,079,822,470	0	0	1,079,822,470

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	2,912,702,000	51,252,119,665	2,189,074,500	0	(3,154,629,189)	53,199,266,976

2024.01.01 (기초자본)	2,912,702,000	51,252,119,665	2,189,074,500	0	(3,154,629,189)	53,199,266,976

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,209,157,837)	(6,209,157,837)

유상증자	14,003,000	984,081,236	0	0	0	998,084,236

무상증자	2,926,705,000	(2,971,911,550)	0	0	0	(45,206,550)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	945,400,940	0	0	945,400,940

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	3,134,475,440	0	(9,363,787,026)	48,888,387,765

2025.01.01 (기초자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	3,134,475,440	0	(9,363,787,026)	48,888,387,765

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(53,838,789,036)	(53,838,789,036)

유상증자	1,545,000,000	24,978,555,000	0	0	0	26,523,555,000

무상증자	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	4,548,584,165	0	0	4,548,584,165

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	19,000,000	156,790,250	496,252,023	0	0	672,042,273

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,327,355,529)	0	(1,327,355,529)

2025.12.31 (기말자본)	7,417,410,000	74,399,634,601	8,179,311,628	(1,327,355,529)	(63,202,576,062)	25,466,424,638

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 6 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 5 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(5,405,194,833)	6,601,763,061	3,335,824,534

당기순이익(손실)	(53,838,789,036)	(6,209,157,837)	(1,666,873,910)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	50,412,936,262	13,663,155,295	6,682,568,915

이자수취(영업)	5,177,095	1,765,010,779	382,582,793

이자지급(영업)	(1,931,803,194)	(2,407,902,042)	(2,118,820,955)

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	52,715,960	209,343,134	(56,367,691)

투자활동현금흐름	(29,486,015,523)	(16,691,662,373)	(25,166,953,208)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,515,710,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	(34,887,169,663)	(16,186,166,118)	(42,196,695,147)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	225,000,000	0

임차보증금의 증가	(450,000,000)	(12,622,565,000)	(806,133,000)

건설중인자산의 취득	(960,000,000)	0	(200,568,933)

기계장치의 취득	(69,450,000)	0	0

비품의 취득	(44,309,323)	(1,873,900)	(20,935,455)

기타무형자산의 취득	(19,000,000)	0	(96,300,000)

회원권의 취득	(1,027,759,190)	0	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(3,204,998,682)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,576,000,000)	(67,532,700)	(897,555,736)

임대보증금의 감소	(400,000,000)	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	1,569,784,776	0

장기대여금및수취채권의 처분	6,363,520,000	8,301,367,556	18,577,237,716

보증금의 감소	679,383,000	3,566,487,558	426,724,620

이자수취	1,013,068,335	0	0

토지의 처분	0	10,562,832	0

기계장치의 처분	0	5,000,000	0

건물의 처분	3,666,700,000	39,437,168	0

차량운반구의 처분	30,000,000	34,545,455	0

회원권의 처분	1,400,000,000	0	47,272,727

임대보증금의 증가	0	400,000,000	0

재무활동현금흐름	36,543,305,882	10,497,366,663	22,030,498,980

단기차입금의 상환	(25,760,842,101)	(1,864,546,891)	(1,562,396,215)

장기차입금의 상환	0	(88,968,600)	0

유동성장기차입금의 상환	(8,523,313,222)	(4,202,068,918)	(2,471,799,122)

리스부채의 지급	(273,553,626)	(410,812,148)	(391,161,849)

사채의 상환	(900,000,000)	0	0

무상증자	0	45,206,550	0

단기차입금의 증가	29,364,726,831	2,610,885,534	1,576,675,134

장기차입금의 증가	230,000,000	0	15,391,500,900

전환사채의 증가	15,800,000,000	9,000,000,000	0

사채의 증가	0	4,500,000,000	0

주식선택권의 행사	82,733,000	0	0

유상증자	26,523,555,000	998,084,236	9,487,680,132

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,652,095,526	407,467,389	199,370,306

기초현금및현금성자산	714,939,396	307,472,007	108,101,701

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	38	0

기말현금및현금성자산	2,367,034,922	714,939,396	307,472,007