대진첨단소재 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	21,352,097,369	21,133,286,126

현금및현금성자산	1,867,550,448	714,939,396

매출채권 및 기타유동채권	8,804,404,359	9,958,710,353

유동재고자산	8,535,307,001	400,459,437

기타유동금융자산	1,022,681,342	9,963,201,342

기타유동자산	1,121,891,959	95,975,598

당기법인세자산	262,260	0

비유동자산	102,973,187,758	80,558,459,371

유형자산	8,177,519,879	8,354,614,751

무형자산	622,977,193	611,708,008

기타비유동금융자산	61,184,513,382	38,648,227,533

종속기업에 대한 투자자산	31,527,592,402	31,527,592,402

기타비유동자산	0	0

이연법인세자산	1,460,584,902	1,416,316,677

자산총계	124,325,285,127	101,691,745,497

부채

유동부채	30,514,111,714	32,234,805,485

매입채무 및 기타유동채무	3,307,153,353	5,207,690,171

단기차입금	2,830,000,000	3,011,115,270

유동 차입금	8,579,430,033	8,523,313,222

기타 유동부채	423,216,897	383,393,606

기타유동금융부채	400,000,000	400,000,000

유동 리스부채	328,544,093	319,792,233

당기법인세부채	1,972,815	3,007,947

유동성사채	900,000,000	900,000,000

유동파생상품부채	7,402,095,323	7,402,095,323

유동성전환사채	6,341,699,200	6,084,397,713

비유동부채	19,169,235,779	20,568,552,247

장기차입금	14,582,300,000	15,952,928,738

장기매입채무 및 기타비유동채무	373,370,982	373,370,982

비유동 리스부채	613,564,797	642,252,527

사채	3,600,000,000	3,600,000,000

부채총계	49,683,347,493	52,803,357,732

자본

자본금	7,398,410,000	5,853,410,000

자본잉여금	74,242,844,351	49,264,289,351

기타자본구성요소	3,362,713,760	3,134,475,440

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(10,362,030,477)	(9,363,787,026)

자본총계	74,641,937,634	48,888,387,765

자본과부채총계	124,325,285,127	101,691,745,497

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,657,671,399	1,657,671,399	2,041,272,024	2,041,272,024

매출원가	1,814,725,164	1,814,725,164	2,360,571,092	2,360,571,092

매출총이익	(157,053,765)	(157,053,765)	(319,299,068)	(319,299,068)

판매비와관리비	1,003,438,326	1,003,438,326	1,881,765,167	1,881,765,167

영업이익(손실)	(1,160,492,091)	(1,160,492,091)	(2,201,064,235)	(2,201,064,235)

금융수익	944,804,760	944,804,760	510,182,298	510,182,298

금융원가	820,821,773	820,821,773	604,678,927	604,678,927

기타이익	454,815,199	454,815,199	2,054,488,684	2,054,488,684

기타손실	460,483,663	460,483,663	187,774,501	187,774,501

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,042,177,568)	(1,042,177,568)	(428,846,681)	(428,846,681)

법인세비용(수익)	43,934,117	43,934,117	0	0

당기순이익(손실)	(998,243,451)	(998,243,451)	(428,846,681)	(428,846,681)

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(998,243,451)	(998,243,451)	(428,846,681)	(428,846,681)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(78)	(78)	(74)	(74)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(78)	(78)	(74)	(74)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,912,702,000	51,252,119,665	2,189,074,500	0	(3,154,629,189)	53,199,266,976

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(428,846,681)	(428,846,681)

유상증자	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

신주청약	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	258,150,000	0	0	258,150,000

2024.03.31 (기말자본)	2,912,702,000	51,252,119,665	2,447,224,500	0	(3,583,475,870)	53,028,570,295

2025.01.01 (기초자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	3,134,475,440	0	(93,637,872,026)	48,888,387,765

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(998,243,451)	(998,243,451)

유상증자	1,545,000,000	24,978,555,000	0	0	0	26,523,555,000

무상증자	0	0	0	0	0	0

신주청약	0	0	0	0	0	0

전환상환우선주의 보통주 전환	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	228,238,320	0	0	228,238,320

2025.03.31 (기말자본)	7,398,410,000	74,242,844,351	3,362,713,760	0	(10,362,030,477)	74,641,937,634

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,484,864,542)	3,189,545,497

당기순이익(손실)	(998,243,451)	(428,846,681)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,546,677)	2,795,813,293

이자수취(영업)	1,838,495	1,552,945,741

이자지급(영업)	(476,281,409)	(539,487,542)

법인세환급(납부)	(1,631,500)	(190,879,314)

투자활동현금흐름	(22,300,365,069)	(2,569,862,391)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,315,710,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(25,027,639,069)	(4,605,200,201)

당기손익인식금융자산의 취득	0	0

보증금의 증가	(50,000,000)	(703,000,000)

공구와 기구의 취득	0	0

건설중인자산의 취득	0	0

기계장치의 취득	0	0

건물의 취득	0	0

금형의 취득	0	0

비품의 취득	(1,726,000)	(1,873,900)

기타무형자산의 취득	(19,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	1,467,829,996

장기대여금및수취채권의 처분	2,793,000,000	1,000,176,556

보증금의 감소	5,000,000	1,557,915,158

토지의 처분	0	10,562,832

기계장치의 처분	0	0

건물의 처분	0	19,437,168

차량운반구의 처분	0	0

회원권의 처분	0	0

임대보증금의 증가	0	0

재무활동현금흐름	24,921,926,663	(878,620,330)

단기차입금의 상환	(10,531,115,270)	(1,409,072,503)

장기차입금의 상환	0	(18,190,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,314,511,927)	(889,085,111)

리스부채의 지급	(106,001,140)	(100,424,319)

무상증자	0	0

단기차입금의 증가	10,350,000,000	1,527,742,423

장기차입금의 증가	0	0

전환사채의 증가	0	0

사채의 증가	0	0

장기미지급금의 증가	0	10,409,180

유상증자	26,523,555,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,152,611,052	(258,937,344)

기초현금및현금성자산	714,939,396	307,472,007

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	15,914,000	(120)

기말현금및현금성자산	1,867,550,448	48,534,663