대진첨단소재 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	24,210,850,134	21,133,286,126

현금및현금성자산	1,103,451,371	714,939,396

매출채권 및 기타유동채권	10,608,430,280	9,958,710,353

유동재고자산	8,533,081,345	400,459,437

기타유동금융자산	352,408,342	9,963,201,342

기타유동자산	86,130,607	95,975,598

당기법인세자산	138,241,464	0

유동파생상품자산	3,389,106,725	0

비유동자산	110,062,805,330	80,558,459,371

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,725,794,699	0

종속기업에 대한 투자자산	35,103,592,402	31,527,592,402

유형자산	3,816,333,882	8,354,614,751

무형자산	1,110,941,662	611,708,008

기타비유동금융자산	66,678,061,110	38,648,227,533

이연법인세자산	628,081,575	1,416,316,677

자산총계	134,273,655,464	101,691,745,497

부채

유동부채	44,872,069,365	32,234,805,485

매입채무 및 기타유동채무	5,193,913,744	5,207,690,171

단기차입금	3,630,000,000	3,011,115,270

유동성장기차입금	4,181,840,591	8,523,313,222

기타 유동부채	2,012,182,311	383,393,606

기타유동금융부채	0	400,000,000

유동 리스부채	194,098,786	319,792,233

당기법인세부채	0	3,007,947

유동성사채	900,000,000	900,000,000

유동파생상품부채	9,807,514,801	7,402,095,323

유동성전환사채	18,952,519,132	6,084,397,713

비유동부채	17,221,774,044	20,568,552,247

장기매입채무 및 기타비유동채무	372,329,361	373,370,982

장기차입금	12,915,760,000	15,952,928,738

비유동 리스부채	333,684,683	642,252,527

사채	3,600,000,000	3,600,000,000

부채총계	62,093,843,409	52,803,357,732

자본

자본금	7,412,410,000	5,853,410,000

자본잉여금	74,358,915,851	49,264,289,351

기타자본구성요소	8,662,191,490	3,134,475,440

기타포괄손익누계액	(379,050,351)	0

이익잉여금(결손금)	(17,874,654,935)	(9,363,787,026)

자본총계	72,179,812,055	48,888,387,765

자본과부채총계	134,273,655,464	101,691,745,497

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,816,463,666	6,672,999,763	1,712,203,468	8,497,052,728

매출원가	2,700,452,256	6,632,030,893	1,771,624,706	7,952,117,967

매출총이익	116,011,410	40,968,870	(59,421,238)	544,934,761

판매비와관리비	2,028,334,201	5,202,399,815	1,209,378,438	5,456,535,143

영업이익(손실)	(1,912,322,791)	(5,161,430,945)	(1,268,799,676)	(4,911,600,382)

금융수익	1,021,930,319	3,038,521,586	220,355,399	1,509,652,566

금융원가	940,592,837	2,510,494,474	2,835,971,495	4,122,338,849

기타이익	26,999,956	380,399,967	(1,751,907,731)	2,379,925,630

기타손실	(1,967,676,729)	3,368,854,966	473,857,849	833,940,644

법인세비용차감전순이익(손실)	163,691,376	(7,621,858,832)	(6,110,181,352)	(5,978,301,679)

법인세비용(수익)	876,329,089	889,009,077	(452,222,658)	(373,911,954)

당기순이익(손실)	(712,637,713)	(8,510,867,909)	(5,657,958,694)	(5,604,389,725)

기타포괄손익	(379,050,351)	(379,050,351)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(379,050,351)	(379,050,351)	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(379,050,351)	(379,050,351)

총포괄손익	(1,091,688,064)	(8,889,918,260)	(5,657,958,694)	(5,604,389,725)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(601)	(483)	(480)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(601)	(483)	(480)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,912,702,000	51,252,119,665	2,189,074,500	0	(3,154,629,189)	53,199,266,976

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,604,389,725)	(5,604,389,725)

유상증자	14,003,000	984,081,236	0	0	0	998,084,236

무상증자	2,926,705,000	(2,971,911,550)	0	0	0	(45,206,550)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	717,162,620	0	0	717,162,620

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	2,906,237,120	0	(8,759,018,914)	49,264,917,557

2025.01.01 (기초자본)	5,853,410,000	49,264,289,351	3,134,475,440	0	(9,363,787,026)	48,888,387,765

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,510,867,909)	(8,510,867,909)

유상증자	1,545,000,000	24,978,555,000	0	0	0	26,523,555,000

무상증자	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	4,548,584,165	0	0	4,548,584,165

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	14,000,000	116,071,500	979,131,885	0	0	1,109,203,385

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(379,050,351)	0	(379,050,351)

2025.09.30 (기말자본)	7,412,410,000	74,358,915,851	8,662,191,490	(379,050,351)	(17,874,654,935)	72,179,812,055

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,049,044,207)	5,076,609,006

당기순이익(손실)	(8,510,867,909)	(5,604,389,725)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,690,493,558	10,754,188,210

이자수취(영업)	4,962,219	1,758,705,076

이자지급(영업)	(1,229,248,735)	(1,622,558,231)

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	4,383,340	209,336,324

투자활동현금흐름	(30,972,216,432)	(12,777,352,228)

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,515,710,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(34,827,169,663)	(14,157,161,518)

임차보증금의 증가	(450,000,000)	(7,957,450,000)

건설중인자산의 취득	(160,000,000)	0

기계장치의 취득	(1,450,000)	0

비품의 취득	(44,309,323)	(1,873,900)

기타무형자산의 취득	(19,000,000)	0

회원권의 취득	(1,027,759,190)	0

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(3,204,998,682)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,576,000,000)	(67,532,700)

임대보증금의 감소	(400,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	1,569,784,776

장기대여금및수취채권의 처분	5,875,588,335	7,711,503,556

보증금의 감소	675,273,000	1,591,087,558

토지의 처분	0	10,562,832

건물의 처분	3,666,700,000	39,437,168

차량운반구의 처분	30,000,000	0

회원권의 처분	490,909,091	0

재무활동현금흐름	35,409,772,614	7,407,132,331

단기차입금의 상환	(24,242,412,832)	(1,698,531,331)

장기차입금의 상환	0	(88,968,600)

유동성장기차입금의 상환	(7,378,641,369)	(2,898,490,400)

리스부채의 지급	(215,528,747)	(308,507,118)

무상증자	0	45,206,550

단기차입금의 증가	24,861,297,562	2,448,752,094

전환사채의 증가	15,800,000,000	9,000,000,000

주식선택권의 행사	61,503,000	0

유상증자	26,523,555,000	998,084,236

현금및현금성자산의순증가(감소)	388,511,975	(293,610,891)

기초현금및현금성자산	714,939,396	307,472,007

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	1,103,451,371	13,861,116