토마토시스템 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 천원)

과 목	2018연도
(제19기)	2019연도
(제20기)	2020연도
(제21기)

Ⅰ. 유동자산	2,485,125	2,779,371	3,028,360

(1) 당좌자산	2,485,125	2,779,371	3,028,360

현금및현금성자산	11,378	658,426	538,493

단기금융상품	60,000	90,000	35,000

매출채권	2,384,763	1,897,766	2,381,616

대손충당금	(129,824)	(129,824)	(129,824)

단기대여금	285,385	219,393	190,693

대손충당금	(169,393)	(169,393)	(169,393)

미수금	1,770	2,645	81

선급금	40,996	26,472	30,637

선급공사원가	-	25,179	-

당기법인세자산	78	185	-

이연법인세자산	-	158,522	151,058

Ⅱ. 비유동자산	3,942,199	6,764,050	5,503,206

(1) 투자자산	402,718	485,455	567,757

매도가능증권	384,439	385,439	432,850

장기금융상품	18,278	100,016	134,907

(2)유형자산	65,615	79,764	43,623

비품	294,724	319,474	337,520

감가상각누계액	(292,784)	(297,018)	(313,092)

시설장치	121,140	121,140	121,140

감가상각누계액	(57,465)	(63,832)	(101,945)

(3) 무형자산	3,262,566	3,486,627	2,385,063

개발비	3,262,286	3,478,846	2,094,170

소프트웨어	281	7,781	6

영업권	-	-	290,887

(4)기타비유동자산	211,300	2,712,204	2,506,764

임차보증금	211,300	215,200	216,000

회원권	-	103,965	-

이연법인세자산	-	2,393,039	2,290,764

자산총계	6,427,324	9,543,422	8,531,566

Ⅰ. 유동부채	5,024,094	4,460,471	3,491,637

매입채무	450,169	554,232	349,977

미지급금	318,485	262,545	248,366

미지급비용	438,111	479,493	432,657

당기법인세부채	-	-	1,613

예수금	98,838	101,200	105,276

부가세예수금	457,031	481,078	443,043

선수금	40,396	128,780	42,105

단기차입금	3,196,074	2,384,163	1,802,000

유동성장기부채	24,990	55,700	66,600

공사손실충당부채	-	13,280	-

Ⅱ. 비유동부채	3,071,580	3,098,678	3,079,628

장기차입금	200,000	144,300	77,700

복구충당부채	63,670	63,670	63,670

퇴직급여충당부채	3,018,425	3,107,680	3,147,303

(퇴직연금운용자산)	(210,515)	(216,972)	(209,045)

부채총계	8,095,673	7,559,149	6,571,265

Ⅰ. 자본금	1,524,325	1,524,325	1,916,735

자본금	1,524,325	1,524,325	1,916,735

Ⅱ. 자본잉여금	727,980	727,980	1,146,819

주식발행초과금	727,980	727,980	1,120,390

자기주식처분이익	-	-	26,429

Ⅲ. 자본조정	(121,470)	(83,765)	-

자기주식	(50,970)	(17,512)	-

자기주식처분손실	(70,500)	(66,253)	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	105,254	82,098	88,435

매도가능증권평가이익	105,254	82,098	88,435

Ⅴ. 이익잉여금	(3,904,438)	(266,366)	(1,191,688)

미처분이익잉여금
(미처리결손금)	(3,912,195)	(274,123)	(1,199,445)

이익준비금	7,757	7,757	7,757

자본총계	(1,668,349)	1,984,272	1,960,301

부채 및 자본총계	6,427,324	9,543,421	8,531,566

나. (포괄) 손익계산서(단위 : 천원)

과 목	2018연도
(제19기)	2019연도
(제20기)	2020연도
(제21기)

Ⅰ. 매출액	15,595,214	18,216,708	18,915,589

Ⅱ. 매출원가	11,404,172	14,515,289	14,768,374

Ⅲ. 매출총이익	4,191,042	3,701,419	4,147,214

Ⅳ. 판매비와관리비	2,663,996	2,526,095	3,497,694

급여	1,080,652	1,147,764	1,324,764

퇴직급여	53,459	105,169	228,370

복리후생비	232,010	231,879	234,704

재직장려비	3,600	-	-

여비교통비	49,734	67,597	42,081

접대비	115,591	153,305	192,620

통신비	27,069	28,928	28,181

수도광열비	8,684	6,296	6,620

세금과공과금	104,909	119,577	109,562

감가상각비	5,008	10,601	54,187

무형자산상각비	369	7,500	7,775

지급임차료	130,155	152,267	128,538

보험료	78,732	54,422	42,806

차량유지비	36,599	43,021	45,804

경상연구개발비	146,430	5,668	657,143

운반비	721	582	2,704

교육훈련비	31,044	29,081	5,666

도서인쇄비	17,083	21,404	12,012

회의비	13,389	18,525	23,070

소모품비	28,516	21,071	19,045

지급수수료	362,249	137,351	224,112

광고선전비	67,099	110,916	36,942

건물관리비	70,896	53,172	70,896

잡비	-	-	92

Ⅴ. 영업이익	1,527,046	1,175,324	649,521

Ⅵ. 영업외수익	219,322	81,661	82,790

이자수익	325	3,379	3,285

정부보조금수익	199,186	64,290	7,307

투자자산처분이익	-	-	66,862

잡이익	19,811	13,991	5,336

Ⅶ. 영업외비용	272,079	192,996	1,553,749

이자비용	211,325	168,874	101,749

외환차손	-	46	-

기부금	20,000	12,150	-

보상비	1,305	-	-

장기금융상품평가손실	-	-	84,117

매도가능증권감액손실	24,000	-	129,028

개발비감액손실	-	-	1,198,483

잡손실	15,449	11,926	40,372

Ⅷ. 법인세비용차감전순이익(손실)	1,474,289	1,063,989	(821,439)

Ⅸ. 법인세비용(수익)	5,355	(2,574,084)	103,883

Ⅹ. 당기순이익(손실)	1,468,934	3,638,072	(925,322)

ⅩⅠ. 기타포괄손익	7,554	(23,156)	6,337

ⅩⅡ. 총포괄손익	1,476,488	3,614,916	(918,985)

다. 자본변동표(단위 : 천원)

과 목	자 본 금	자 본
잉여금	자 본
조 정	기타포괄
손익누계액	이 익
잉여금	총 계

2018.1.1(기초자본)	1,524,325	727,980	-91,500	97,700	-5,373,372	-3,114,867

자기주식의 취득	-	-	-29,970	-	-	-29,970

매도가능증권평가손실	-	-	-	7,554	-	7,554

당기순이익	-	-	-	-	1,468,934	1,468,934

2018.12.31.(기말자본)
(감사받지 아니한 재무제표)	1,524,325	727,980	-121,470	105,254	-3,904,438	-1,668,349

2019.1.1(기초자본)	1,524,325	727,980	-121,470	105,254	-3,904,438	-1,668,349

자기주식의 처분	-	-	131,205	-	-	131,205

자기주식의 취득	-	-	-93,500	-	-	-93,500

매도가능증권평가손실	-	-	-	-23,156	-	-23,156

당기순이익	-	-	-	-	3,638,072	3,638,072

2019.12.31(기말자본)	1,524,325	727,980	-83,765	82,098	-266,366	1,984,272

2020.1.1(기초자본)	1,524,325	727,980	-83,765	82,098	-266,366	1,984,272

유상증자	392,410	392,410	-	-	-	784,820

자기주식의 처분	-	26,429	83,765	-	-	110,194

매도가능증권평가이익	-	-	6,337	-	6,337

당기순손실	-	-	-	-	-925,322	-925,322

2020.12.31(기말자본)	1,916,735	1,146,819	-	88,435	-1,191,688	1,960,301

라. 현금흐름표(단위 : 천원)

과 목	2018연도
(제19기)	2019연도
(제20기)	2020연도
(제21기)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	1,662,500	2,452,853	530,129

1.당기순이익(손실)	1,468,934	3,638,073	(925,322)

2.현금의유출이없는비용등의가산	1,179,790	1,535,192	3,331,802

감가상각비	5,008	10,601	54,187

무형자산상각비	446,508	603,162	764,909

퇴직급여	704,274	908,148	1,101,078

공사손실충당부채전입	-	13,280	-

개발비감액손실	-	-	1,198,483

매도가능증권감액손실	24,000	-	129,028

장기금융상품평가손실	-	-	84,117

3.현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(66,862)

투자자산처분이익	-	-	66,862

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(986,224)	(2,720,411)	(1,809,489)

매출채권의 증감	313,771	486,997	(483,850)

미수금의 증감	8,382	(875)	2,565

선급금의 증감	(25,342)	14,524	(4,164)

선급공사원가의 증감	-	(25,179)	25,179

당기법인세자산의 증감	130	(108)	185

이연법인세자산의 증감	-	(2,574,717)	101,696

매입채무의 증감	99,115	104,063	(204,255)

미지급금의 증감	83,454	(55,940)	(14,179)

미지급비용의 증감	27,915	41,382	(46,836)

당기법인세부채의 증감	-	-	1,613

선수금의 증감	(764,027)	88,384	(86,676)

예수금의 증감	13,182	2,361	4,076

부가세예수금의 증감	52,288	24,047	(38,035)

공사손실충당부채의 증감	-	-	(13,280)

퇴직급여의 지급	(585,093)	(818,893)	(1,061,455)

퇴직연금운용자산의 증감	(210,000)	(6,456)	7,927

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(932,749)	(1,006,610)	(913,469)

1.투자활동으로인한현금유입액	115,477	166,265	581,807

단기금융상품의 감소	40,000	96,000	240,000

단기대여금의 감소	10,000	65,965	131,000

장기금융상품의 감소	35,877	-	24,780

매도가능증권의 처분	-	-	-

임차보증금의 감소	29,600	4,300	15,200

회원권의 처분	-	-	170,827

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,048,226)	(1,172,876)	(1,495,276)

단기금융상품의 증가	72,000	126,000	185,000

단기대여금의 증가	-	-	102,300

장기금융상품의 증가	28,928	81,738	143,788

매도가능증권의 취득	-	1,000	168,314

비품의 취득	-	24,750	18,046

임차보증금의 증가	11,300	8,200	16,000

회원권의 취득	-	103,965	-

개발비의 취득	935,998	812,223	570,941

영업권의 취득	-	-	290,887

소프트웨어의 취득	-	15,000	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(720,436)	(799,195)	263,407

1.재무활동으로인한현금유입액	2,134,954	1,161,205	2,406,270

단기차입금의 차입	1,934,954	1,030,000	1,480,000

장기차입금의 차입	200,000	-	-

유상증자	-	-	784,820

자기주식의 처분	-	131,205	141,450

2. 재무활동으로인한현금유출액	(2,855,390)	(1,960,400)	(2,142,863)

단기차입금의 상환	2,725,460	1,841,910	2,062,163

유동성장기부채의 상환	99,960	24,990	55,700

자기주식의 취득	29,970	93,500	25,000

Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	9,315	647,048	(119,933)

Ⅴ.기초의현금	2,063	11,378	658,426

Ⅵ.기말의현금	11,378	658,426	538,493