토마토시스템 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	29,020,433,370	13,199,327,799

현금및현금성자산	1,094,489,225	3,042,626,425

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	1,281,963,079	1,829,818,626

계약자산	2,459,571,617	3,261,958,963

기타유동금융자산	10,507,000,000	5,057,000,000

기타유동자산	1,565,245	7,923,785

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	13,675,844,204

당기법인세자산

비유동자산	6,040,656,694	4,121,796,244

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,060,574,587	995,833,157

기타비유동금융자산	358,387,146	368,494,198

유형자산	368,747,445	268,398,337

무형자산	1,459,082,148	407,692,501

이연법인세자산	2,393,865,368	2,081,378,051

기타비유동자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	400,000,000

자산총계	35,061,090,064	17,321,124,043

부채

유동부채	4,972,428,361	3,150,954,940

매입채무 및 기타유동채무	3,644,682,937	2,320,278,168

비유동차입금의 유동성 대체 부분	11,100,000

유동 리스부채	216,619,327	149,142,695

계약부채	1,102,070,680	514,679,517

기타 유동부채	187,961	1,318,410

유동충당부채	0

당기법인세부채	8,867,456	154,436,150

비유동부채	1,928,653,961	1,440,720,977

퇴직급여부채	1,729,501,485	1,282,768,941

비유동 리스부채	135,482,476	94,282,036

비유동충당부채	63,670,000	63,670,000

기타 비유동 부채

부채총계	6,901,082,322	4,591,675,917

자본

자본금	7,678,272,000	2,145,611,000

자본잉여금	15,972,480,102	5,600,406,762

기타자본구성요소	(1,943,662,690)

이익잉여금(결손금)	6,452,918,330	4,983,430,364

자본총계	28,160,007,742	12,729,448,126

자본과부채총계	35,061,090,064	17,321,124,043

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,666,172,338	17,979,310,471	6,668,381,447	17,826,684,375

매출원가	4,122,027,550	10,439,952,361	3,552,641,329	10,758,200,199

매출총이익	2,544,144,788	7,539,358,110	3,115,740,118	7,068,484,176

판매비와관리비	2,421,534,216	5,848,228,897	1,262,578,867	4,261,277,277

영업이익(손실)	122,610,572	1,691,129,213	1,853,161,251	2,807,206,899

기타이익	(1,286,928)	29,211,270	(10,432,572)	227,332,633

기타손실	20,000,030	113,592,551	102,524,826	416,423,185

금융수익	224,737,688	689,065,725	7,917,554	33,517,288

금융원가	394,456,386	1,103,126,168	(62,341,500)	1,580,574,040

지분법손익	674,769

법인세비용차감전순이익(손실)	(68,395,084)	1,192,687,489	1,810,462,907	1,070,384,826

법인세비용(수익)	9,835,545	(294,236,889)	421,615,479	631,629,413

당기순이익(손실)	(78,230,629)	1,486,924,378	1,388,847,428	438,755,413

기타포괄손익	(8,081,170)	(17,436,412)	3,466,575	407,992,588

총포괄손익	(86,311,799)	1,469,487,966	1,392,314,003	846,748,001

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	104	121	38

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	104	121	38

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,916,735,000	1,146,819,300	(279,248,646)	2,784,305,654

유상증자

무상증자

자기주식 취득

당기순이익(손실)	438,755,413	438,755,413

기타포괄손익	407,992,588	407,992,588

총포괄이익(손실)	846,748,001	846,748,001

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	1,916,735,000	1,146,819,300	567,499,355	3,631,053,655

2023.01.01 (기초자본)	2,145,611,000	5,600,406,762	4,983,430,364	12,729,448,126

유상증자	451,500,000	15,453,234,340	15,904,734,340

무상증자	5,081,161,000	(5,081,161,000)

자기주식 취득	(1,999,997,135)	(1,999,997,135)

당기순이익(손실)	1,486,924,378	1,486,924,378

기타포괄손익	(17,436,412)	(17,436,412)

총포괄이익(손실)	1,469,487,966	1,469,487,966

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	56,334,445	56,334,445

2023.09.30 (기말자본)	7,678,272,200	15,972,480,102	(1,943,662,690)	6,452,918,330	28,160,007,742

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	6,129,465,670	2,852,148,384

당기순이익(손실)	1,486,924,378	438,755,413

당기순이익조정을 위한 가감	975,287,755	3,622,412,533

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,408,180,691	(1,194,089,425)

이자수취	423,760,153	5,834,817

이자지급(영업)	(5,475,277)	(14,620,887)

법인세환급(납부)	(159,212,030)	(6,144,067)

투자활동현금흐름	(21,789,560,331)	(192,533,583)

단기대여금및수취채권의 처분	50,000,000	5,000,000

임차보증금의 감소	20,000,000	14,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	547,557,769

유형자산의 취득	(3,435,392)	(6,546,546)

무형자산의 취득	(1,137,343,200)	(20,100,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,809,341,823)	(164,887,037)

임차보증금의 증가	(10,000,000)	(20,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 처분	53,002,315

기타금융자산의 처분	13,000,000,000

기타금융자산의 취득	(18,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	13,711,957,461	(669,213,799)

주식의 발행	15,904,734,340

장기차입금의 상환	(11,100,000)	(49,950,000)

단기차입금의 상환	(430,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,999,997,135)

금융리스부채의 지급	(181,679,744)	(189,263,799)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,948,137,200)	1,990,401,002

기초현금및현금성자산	3,042,626,425	2,711,097,263

기말현금및현금성자산	1,094,489,225	4,701,498,265