코닉오토메이션 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 4 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	32,978,797,006	27,860,527,881

현금및현금성자산	2,460,435,573	11,161,882,850

단기금융상품	11,042,192,561	1,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,386,178,563

매출채권	6,709,266,652	8,895,235,949

파생상품자산	1,491,080,476

기타수취채권	1,368,487,502	284,218,543

기타자산	1,567,081,113	1,120,478,949

당기법인세자산	35,567,217	44,918,599

재고자산	5,918,507,349	5,353,792,991

비유동자산	13,787,156,512	11,366,191,575

당기손익공정가치측정금융자산	1,055,150,000	1,054,599,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,127,399,448	2,127,400,000

기타수취채권	542,605,642	209,746,946

기타자산	42,146,666	39,724,867

유형자산	4,607,158,519	4,178,179,729

무형자산	2,478,952,631	1,671,847,928

사용권자산	1,306,057,477	972,254,152

이연법인세자산	627,686,129	1,112,438,953

자산총계	46,765,953,518	39,226,719,456

부채

유동부채	7,096,489,410	10,294,343,600

매입채무	2,002,683,737	3,734,617,166

기타지급채무	1,361,195,524	1,955,466,875

충당부채	143,296,229	97,489,119

기타부채	3,148,106,661	4,020,701,279

리스부채	441,207,259	486,069,161

비유동부채	14,291,784,747	2,817,718,963

전환사채	8,330,092,890

파생상품부채	2,992,924,363

순확정급여부채	1,751,385,637	2,077,609,215

충당부채	182,603,466	36,820,017

기타부채	231,389,787	206,754,015

리스부채	803,388,604	496,535,716

부채총계	21,388,274,157	13,112,062,563

자본

납입자본	20,379,045,337	28,379,045,337

자본금	4,206,508,600	4,206,508,600

주식발행초과금	16,172,536,737	24,172,536,737

기타자본구성요소	3,658,279,018	787,140,714

기타포괄손익누계액	(706,982,331)	(706,982,331)

이익잉여금(결손금)	2,047,337,337	(2,344,546,827)

자본총계	25,377,679,361	26,114,656,893

자본과부채총계	46,765,953,518	39,226,719,456

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,405,853,748	17,175,602,038	7,295,835,261	37,915,897,173

매출원가	5,587,449,126	14,192,498,299	6,510,601,177	34,999,844,050

매출총이익	1,818,404,622	2,983,103,739	785,234,084	2,916,053,123

판매비와관리비	2,078,687,442	6,633,679,122	1,607,957,884	5,033,971,837

대손상각비	40,094,866	18,427,304	(19,298,083)	11,085,800

영업이익(손실)	(300,377,686)	(3,669,002,687)	(803,425,717)	(2,129,004,514)

기타수익	(5,516,636)	59,259,946	107,495,710	320,573,578

기타비용	(1,059,408)	11,813,089	144,361,597	150,693,411

금융수익	143,788,086	372,193,796	49,372,527	206,738,520

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	121,609,824	289,871,162	74,702,021	186,709,494

금융수익-기타	22,178,262	82,322,634	(25,329,494)	20,029,026

금융비용	182,449,594	467,029,392	11,368,971	140,965,589

법인세비용차감전순이익(손실)	(343,496,422)	(3,716,391,426)	(802,288,048)	(1,893,351,416)

법인세비용(수익)	(48,978,083)	(108,275,590)	(17,605,364)	(241,614,925)

당기순이익(손실)	(294,518,339)	(3,608,115,836)	(784,682,684)	(1,651,736,491)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄이익(손실)	(294,518,339)	(3,608,115,836)	(784,682,684)	(1,651,736,491)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(86)	(19)	(40)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(7)	(86)	(19)	(40)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,270,876,442	1,359,357,753	555,425,043	(3,011,965,767)	26,173,693,471

당기순이익(손실)	(1,651,736,491)	(1,651,736,491)

자본잉여금의 이익잉여금 대체

전환권대가

주식매수선택권	237,729,087	237,729,087

2024.09.30 (기말자본)	27,270,876,442	1,597,086,840	555,425,043	(4,663,702,258)	24,759,686,067

2025.01.01 (기초자본)	28,379,045,337	787,140,714	(706,982,331)	(2,344,546,827)	26,114,656,893

당기순이익(손실)	(3,608,115,836)	(3,608,115,836)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	(8,000,000,000)	8,000,000,000

전환권대가	2,646,237,710	2,646,237,710

주식매수선택권	224,900,594	224,900,594

2025.09.30 (기말자본)	20,379,045,337	3,658,279,018	(706,982,331)	2,047,337,337	25,377,679,361

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,836,378,100)	(1,110,232,621)

영업에서 창출된 현금	(5,031,680,670)	(867,559,486)

당기순이익(손실)	(3,608,115,836)	(1,651,736,491)

당기순이익에 대한 조정	1,875,955,958	3,025,170,466

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,299,520,792)	(2,240,993,461)

이자의 수취	180,541,298	135,195,338

이자의 지급	(8,985,744)

배당금의 수취	1,500,000

법인세 부담액	13,261,272	(368,882,729)

투자활동으로 인한 현금흐름	(16,312,615,691)	1,943,514,666

단기금융상품의 감소	6,976,778,020

기타수취채권의 감소	87,450,358	410,714,000

유형자산의 처분	4,552,202

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	7,754,071,677	6,098,175,094

단기금융상품의 증가	(16,967,203,747)

기타수취채권의 증가	(1,547,060,000)	(350,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(10,084,728,109)	(4,007,324,231)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득	(999,999,448)

유형자산의 취득	(647,215,764)	(190,568,077)

무형자산의 취득	(889,260,880)	(17,482,120)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,483,933,548	(420,889,703)

단기차입금의 차입	418,225,055

전환사채의 증가	13,000,000,000

사채발행비용	(67,970,000)

단기차입금의 상환	(418,225,055)

리스부채의 상환	(448,096,452)	(420,889,703)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(36,387,034)	6,594,146

현금및현금성자산의 증가(감소)	(8,701,447,277)	418,986,488

기초 현금및현금성자산	11,161,882,850	4,641,841,400

기말 현금및현금성자산	2,460,435,573	5,060,827,888