코닉오토메이션 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

코닉오토메이션(주) 이사회는 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 제 2 기 사업연도의 회계 및 업무에 관한 이사의 경영진단 및 분석의견을 아래와 같이 보고합니다. 1. 예측정보에 대한 주의사항

회사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개 요코닉오토메이션 주식회사(이하 "당사")는 2003년 10월 23일에 설립되어 반도체 및 디스플레이 장비 제어용 소프트웨어개발, 스마트팩토리 및 Network Equipment Solution 사업 등을 주요 영업으로 하고 있습니다.

2022년 당사의 K-IFRS 재무제표 기준 매출액은 301억원으로 전방산업인 반도체 산업 및 2차전지 산업의 성장에 따라 전년 대비 10.26% 증가하였습니다.영업이익은 사업확장에 따른 인건비 증가와 전방산업이 반도체 시장 투자 지연에 따른 매출 감소 및 원재료 비중이 높은 2차전지 산업향 스마트팩토리 솔루션 매출 증가의 영향으로 전년 대비 7.5억원 감소한 33.5억원을 기록하였으며, 영업이익율은 11.15%를 달성하였습니다.- 주요 경영지표

(단위 : 백만원)

구 분	제 2기	제 1 기	전기 대비 증감율

매출액	30,093	27,292	10.26

영업이익	3,355	4,106	-18.3

당사는 코스닥시장 상장을 위하여 엔에이치기업인수목적21호 주식회사와 2021년 12월 15일 합병계약을 체결하였으며, 2022년 7월 13일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 합병은 법률적으로 합병회사인 엔에이치기업인수목적21호 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 코닉오토메이션 주식회사(피합병회사)를 흡수합병하는 형식으로 이루어졌으나, 합병 후에 피합병회사의 대주주가 합병회사의 의결권 있는 보통주식을 상당수 소유하게 됨에 따라, 실질적으로는 피합병회사가 합병회사를 지배하는 결과가 되었습니다.

엔에이치기업인수목적21호 주식회사는 합병 후 사명을 코닉오토메이션 주식회사로 변경하였으며, 회계기수는 법적 합병회사인 엔에이치기업인수목적21호 주식회사의 회계기수를 사용하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태(요약 재무상태표)

(단위 : 원)

구 분	제2기	제1기

유동자산	26,018,415,288	13,834,084,182

ㆍ당좌자산	24,668,197,032	13,007,560,301

ㆍ재고자산	1,350,218,256	826,523,881

비유동자산	5,384,355,159	4,172,035,141

ㆍ투자자산	1,561,009,000	431,594,466

ㆍ유형자산	2,939,519,339	2,897,846,854

ㆍ무형자산	105,938,839	126,098,106

ㆍ기타비유동자산	777,887,981	716,495,715

자산총계	31,402,770,447	18,006,119,323

유동부채	6,779,333,794	8,887,580,429

비유동부채	2,264,524,844	3,822,400,123

부채총계	9,043,858,638	12,709,980,552

자본금	4,021,322,200	3,550,100,000

주식발행초과금	19,815,489,863	1,239,593,460

기타자본구성요소	3,617,621,977	342,573,430

기타포괄적손익누계액	(401,611,638)	(410,684,946)

이익잉여금	(4,693,910,593)	574,556,827

자본총계	22,358,911,809	5,296,138,771

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다.

나. 영업실적(요약 손익계산서)

(단위 : 원)

구분	제2기	제1기

1. 매출액	30,092,723,073	27,291,569,216

2. 매출총이익	11,919,755,969	12,615,693,732

3. 판관비	8,564,925,847	8,509,425,676

4. 영업이익	3,354,830,122	4,106,268,056

5. 기타수익	123,896,144	173,351,425

6. 기타비용	8,828,627,651	130,470,182

7. 금융수익	280,503,433	103,014,483

8. 금융비용	228,709,369	213,316,063

9. 법인세비용차감전순이익(손실)	(5,298,107,321)	4,038,847,719

10. 법인세비용	272,177,940	163,201,693

11. 당기순이익(당기순손실)	(5,570,285,261)	3,875,646,026

다. 부문별 매출 실적(단위 : 원)

사업부문	제2기	제1기

제어SW	8,029,613,525	9,006,232,171

스마트팩토리	12,828,901,121	8,986,569,401

IT인프라	9,234,208,427	9,298,767,644

합 계	30,092,723,073	27,291,569,216

[제어SW 사업]제조 설비 통합 제어 및 공장 자동화 솔루션인 'EasyCluster' Platform을기반으로 반도체/디스플레이/LED 설비 및 Stand-alone, In-line 설비를 제어할 수 있는 SW 솔루션을 제공합니다. [스마트팩토리 사업]물류/검사/제조 설비에 대한 설계과 함께 설비 자동화 시스템을 개발 및 공급하며, 스마트팩토리 구현을 위해 HW와 SW 기술을 통합한 차별화된 자동화 솔루션을 제공합니다. [IT인프라 사업]고객의 요구사항에 부합하는 최적의 시스템 환경을 구축하기 위하여 시스템 기획부터 개발, 설치, 운용, 유지보수 등 IT 인프라 전반에 걸친 컨설팅 및 시스템 구축 서비스, 유지보수 제공합니다. 라. 신규 사업 및 중단 사업- 해당사항 없습니다. 마. 조직개편- 해당사항 없습니다. 바. 환율변동 영향

당사가 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러화, 일본엔화 등이 있습니다. 외환위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 당사의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 외환위험관리의 목표는 환율변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업가치를 극대화하는데 있습니다.

당사가 현재 환율변동위험에 노출되어 있는 주요 외화자산ㆍ부채 구성내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : 각 외화금액)

구 분	제2기	제1기

USD	JPY	원화환산액	USD	JPY	원화환산액

자산

현금및현금성자산	-	1,045,000	9,961	681,518	433	807,943

매출채권	208,975	-	264,833	102,779	3,168,000	154,483

합 계	208,975	1,045,000	274,794	784,297	3,168,433	962,426

부채

매입채무	154,773	-	196,143	46,862	-	55,555

차입금	532,340	-	674,635	1,090,389	-	1,292,656

합 계	687,113	-	870,778	1,137,251	-	1,348,211

다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였다면 환율변동이 당기와 전기 외화환산손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제2기	제1기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD/원	(60,594)	60,594	(41,843)	41,843

JPY/원	996	(996)	3,264	(3,264)

사. 자산 손상 인식당사의 자산 손상 인식에 관한 자세한 사항은 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항"에 자세히 기재되어 있으니, 참고 하시기 바랍니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출당사는 장ㆍ단기 유동자금 확보를 위하여 향후 현금흐름 예측을 통한 자금관리계획을 수립하여 영업자금수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하고 있습니다. 가. 유동성 현황

(단위 : 천원)

구 분	제2기	제1기	증감

현금및현금성자산	7,330,677	4,913,886	2,416,791

단기금융상품	6,000,000	-	6,000,000

합 계	13,330,677	4,913,886	8,416,791

나. 자금 조달과 지출당사의 자금은 당기에 스팩합병으로 146억원이 증가되었으며, 단기차입금 21억원, 장기차입금 16억원을 상환하여 37억원이 감소하였습니다.

(단위 : 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	제2기	제1기

단기차입금

운전자금	하나은행(*)	3MCD+1.3	1,000,000	2,500,000

USANCE	하나은행(*)	3.46	487,023	605,743

중소기업은행	3.34	187,611	686,913

소계	1,674,634	3,792,656

장기차입금

운전자금	중소기업은행	4.75	-	1,600,000

소계	-	1,600,000

합계	1,674,634	5,392,656

5. 부외거래- 해당사항 없습니다. 6. 그 밖에 투자의사 결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 자세한 사항은 동 공시서류의 첨부서류인 감사보고서의 "주석 3. 회계정책의 변경과 유의적인 회계정책" 또는 동 공시서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 8. 기타 재무에 관한 사항"에 자세히 기재되어 있으니, 참고 하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 해당사항 없습니다.