코닉오토메이션 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 4 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 3 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 1분기말	제 3 기말

자산

유동자산	52,856,987,051	28,987,935,774

현금및현금성자산	3,385,534,888	4,641,841,400

당기손익공정가치측정금융자산	1,000,800,000	3,124,916,483

매출채권	12,322,028,515	7,643,771,223

기타수취채권	1,324,885,163	1,638,367,130

기타자산	14,012,291,338	4,162,629,982

당기법인세자산	11,475,190

재고자산	20,799,971,957	7,776,409,556

비유동자산	13,994,594,473	13,657,523,524

당기손익공정가치측정금융자산	2,009,960,000	2,016,968,500

기타포괄손익공정가치측정금융자산	3,723,363,810	3,723,363,810

기타수취채권	79,865,663	131,840,632

기타자산	9,811,881	4,586,008

유형자산	4,212,314,266	4,186,863,730

무형자산	1,743,671,478	1,775,447,807

사용권자산	1,156,185,266	989,528,950

이연법인세자산	1,059,422,109	828,924,087

자산총계	66,851,581,524	42,645,459,298

부채

유동부채	37,293,685,085	13,754,947,311

매입채무	12,343,294,497	3,396,901,634

기타지급채무	5,929,421,370	1,656,346,792

당기법인세부채	278,490,499	278,490,499

충당부채	89,741,723	43,163,422

기타부채	18,172,060,818	7,969,398,768

리스부채	480,676,178	410,646,196

비유동부채	4,456,664,007	2,716,818,516

순확정급여부채	1,922,674,428	1,752,903,440

충당부채	50,463,839	69,913,842

기타부채	1,800,061,742	306,197,921

리스부채	683,463,998	587,803,313

부채총계	41,750,349,092	16,471,765,827

자본

납입자본	27,270,876,442	27,270,876,442

자본금	4,150,322,200	4,150,322,200

주식발행초과금	23,120,554,242	23,120,554,242

이익잉여금(결손금)	(4,394,562,953)	(3,011,965,767)

기타자본구성요소	1,669,493,900	1,359,357,753

기타포괄손익누계액	555,425,043	555,425,043

자본총계	25,101,232,432	26,173,693,471

자본과부채총계	66,851,581,524	42,645,459,298

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,095,233,682	2,095,233,682	3,070,154,695	3,070,154,695

매출원가	1,808,060,413	1,808,060,413	1,800,240,035	1,800,240,035

매출총이익	287,173,269	287,173,269	1,269,914,660	1,269,914,660

판매비와관리비	1,712,767,105	1,712,767,105	2,716,029,206	2,716,029,206

영업이익(손실)	(1,425,593,836)	(1,425,593,836)	(1,446,114,546)	(1,446,114,546)

기타수익	96,895,619	96,895,619	24,931,528	24,931,528

기타비용	282,294	282,294	7,419,384	7,419,384

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	56,332,316	56,332,316	103,249,805	103,249,805

금융수익-기타	34,044,382	34,044,382	193,477,563	193,477,563

금융비용	165,035,559	165,035,559	34,620,753	34,620,753

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,403,639,372)	(1,403,639,372)	(1,166,495,787)	(1,166,495,787)

법인세비용(수익)	(21,042,186)	(21,042,186)	(26,007,556)	(26,007,556)

당기순이익(손실)	(1,382,597,186)	(1,382,597,186)	(1,140,488,231)	(1,140,488,231)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산

총포괄이익(손실)	(1,382,597,186)	(1,382,597,186)	(1,140,488,231)	(1,140,488,231)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(28)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	(28)	(28)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,836,812,063	3,617,621,977	(401,611,638)	(4,693,910,593)	22,358,911,809

당기순이익(손실)	(1,140,488,231)	(1,140,488,231)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

주식매수선택권	239,681,181	239,681,181

전환사채의 전환권 행사 등	3,434,064,379	(2,604,715,110)	829,349,269

2023.03.31 (기말자본)	27,270,876,442	1,252,588,048	(401,611,638)	(5,834,398,824)	22,287,454,028

2024.01.01 (기초자본)	27,270,876,442	1,359,357,753	555,425,043	(3,011,965,767)	26,173,693,471

당기순이익(손실)	(1,382,597,186)	(1,382,597,186)

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익

주식매수선택권	310,136,147	310,136,147

전환사채의 전환권 행사 등

2024.03.31 (기말자본)	27,270,876,442	1,669,493,900	555,425,043	(4,394,562,953)	25,101,232,432

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 3 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 4 기 1분기	제 3 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,125,313,495)	(74,347,457)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,154,058,926)	(104,723,445)

이자의 수취	40,220,621	144,366,425

이자의 지급	(28,913,037)

법인세 부담액	(11,475,190)	(85,077,400)

투자활동으로 인한 현금흐름	1,990,575,531	(1,768,527,942)

금융기관예치금의 감소	6,000,000,000

기타수취채권의 감소	315,139,000	17,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의 처분	5,000,000,000	6,505,072,376

금융기관예치금의 증가	(4,000,000,000)

기타수취채권의 증가	(250,000,000)	(150,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(2,996,230,137)	(9,905,849,318)

유형자산의 취득	(77,091,212)	(221,651,000)

무형자산의 취득	(1,242,120)	(13,100,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(134,922,765)	(797,044,007)

단기차입금의 상환	(674,634,482)

리스부채의 상환	(134,922,765)	(119,092,525)

신주발행비 지급	(3,317,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	13,354,217	4,320,395

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,256,306,512)	(2,635,599,011)

기초 현금및현금성자산	4,641,841,400	7,330,676,647

기말 현금및현금성자산	3,385,534,888	4,695,077,636