유디엠텍 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	14,553,386,094	15,238,886,431

현금및현금성자산	564,246,812	676,058,096

단기금융상품	12,650,255,297	13,150,255,297

매출채권및기타채권	1,064,282,656	1,218,089,037

재고자산	11,808,400	6,658,400

기타자산	91,489,509	74,491,408

계약자산	146,702,530	98,893,213

당기법인세자산	24,600,890	14,440,980

비유동자산	2,330,129,465	2,875,557,129

장기매출채권및기타채권	60,957,299

당기손익-공정가치측정금융자산	95,198,299	51,210,029

유형자산	1,923,660,027	1,759,887,738

무형자산	233,629,518	141,974,127

기타비유동금융자산	77,641,621	861,527,936

자산총계	16,883,515,559	18,114,443,560

부채

유동부채	2,944,274,831	3,486,701,693

매입채무및기타채무	1,020,717,169	1,090,058,430

단기차입금	1,300,000,000	1,300,000,000

유동성장기차입금	225,600,000	725,600,000

상환전환우선주부채

파생금융부채

유동성리스부채	94,503,534	72,834,827

충당부채	139,601,658	124,002,139

계약부채	14,652,470

기타부채	163,852,470	159,553,827

비유동부채	1,971,480,712	1,624,807,214

장기매입채무및기타채무	9,828,911	169,689,685

장기차입금	518,800,000	75,200,000

확정급여부채	291,162,978	285,673,139

리스부채	167,676,120	128,137,567

전환사채	984,012,703	966,106,823

부채총계	4,915,755,543	5,111,508,907

자본

자본금	4,001,279,900	4,001,279,900

자본잉여금	26,116,462,771	26,116,462,771

기타자본	212,548,527	190,105,725

이익잉여금(결손금)	(18,362,531,182)	(17,304,913,743)

자본총계	11,967,760,016	13,002,934,653

자본과부채총계	16,883,515,559	18,114,443,560

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	631,276,298	631,276,298	1,660,966,823	1,660,966,823

매출원가	757,159,531	757,159,531	1,023,362,143	1,023,362,143

매출총이익	(125,883,233)	(125,883,233)	637,604,680	637,604,680

판매비와관리비	983,038,600	983,038,600	799,271,721	799,271,721

영업이익(손실)	(1,108,921,833)	(1,108,921,833)	(161,667,041)	(161,667,041)

금융수익	116,684,020	116,684,020	38,104,331	38,104,331

금융원가	47,519,836	47,519,836	39,843,884	39,843,884

기타수익	2,143,410	2,143,410	7,752,760	7,752,760

기타비용	20,003,200	20,003,200	41,934,894	41,934,894

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,057,617,439)	(1,057,617,439)	(197,588,728)	(197,588,728)

당기순이익(손실)	(1,057,617,439)	(1,057,617,439)	(197,588,728)	(197,588,728)

총포괄손익	(1,057,617,439)	(1,057,617,439)	(197,588,728)	(197,588,728)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26.00)	(26.00)	(6.00)	(6.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26.00)	(26.00)	(6.00)	(6.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,249,280,000	14,860,583,850	(1,896,431,461)	(12,121,184,373)	4,092,248,016

당기순이익(손실)	(197,588,728)	(197,588,728)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	25,443,227	25,443,227

주식할인발행차금 상계	(2,000,000,000)	2,000,000,000

2024.03.31 (기말자본)	3,249,280,000	12,860,583,850	129,011,766	(12,318,773,101)	3,920,102,515

2025.01.01 (기초자본)	4,001,279,900	26,116,462,771	190,105,725	(17,304,913,743)	13,002,934,653

당기순이익(손실)	(1,057,617,439)	(1,057,617,439)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	22,442,802	22,442,802

주식할인발행차금 상계

2025.03.31 (기말자본)	4,001,279,900	26,116,462,771	212,548,527	(18,362,531,182)	11,967,760,016

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,055,353,771)	(445,130,252)

당기순이익(손실)	(1,057,617,439)	(197,588,728)

손익조정항목	120,297,077	93,417,461

감가상각비	39,098,114	29,535,997

무형자산상각비	8,344,609	1,387,109

매출채권손상차손	47,129,379	(33,789,213)

주식보상비용	22,442,802	25,443,227

퇴직급여	56,314,938	57,714,880

이자비용	47,183,830	37,895,204

손실충당부채전입액(환입액)	15,599,519

외화환산손실	325,336

이자수익	(116,085,239)	(24,769,743)

외화환산이익	(56,211)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(142,998,391)	(222,530,185)

매출채권및기타채권의 감소(증가)	215,197,781	68,684,031

재고자산의 감소(증가)	(5,150,000)	(30,633,377)

기타유동자산의 감소(증가)	(16,998,101)	(28,649,120)

계약자산의 감소(증가)	(47,254,828)	(324,267,167)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(67,753,543)	189,119,878

기타유동부채의 증가(감소)	4,298,643	(52,440,020)

계약부채의 증가(감소)	(14,652,470)	(62,431,033)

장기성매입채무및기타채무의 증가(감소)	(159,860,774)	18,086,623

퇴직금의지급	(50,825,099)

이자의 수취	65,990,560	337,700

이자의 지급	(30,865,668)	(118,716,750)

법인세의 납부(환급)	(10,159,910)	(49,750)

투자활동현금흐름	1,019,349,270	(4,825,600)

단기금융상품의 증가	(851,781,019)

단기금융상품의 감소	1,351,781,019

장기금융상품의 처분	800,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(43,988,270)

유형자산의 취득	(119,662,460)	(4,825,600)

무형자산의 취득	(100,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(20,000,000)

기타비유동금융자산의 감소	3,000,000

재무활동현금흐름	(75,862,994)	(66,819,207)

장기차입금의 증가	500,000,000

유동성장기차입금의 감소	(556,400,000)	(56,400,000)

리스부채의 상환	(19,462,994)	(10,419,207)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(111,867,495)	(516,775,059)

기초현금및현금성자산	676,058,096	1,838,169,695

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	56,211

기말현금및현금성자산	564,246,812	1,321,394,636