유디엠텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 18 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	12,309,475,469	15,238,886,431

현금및현금성자산	778,795,480	676,058,096

단기금융상품	10,500,000,000	13,150,255,297

매출채권및기타채권	750,855,649	1,218,089,037

당기손익-공정가치측정지정금융자산

재고자산	6,962,200	6,658,400

기타자산	110,431,401	74,491,408

계약자산	112,679,089	98,893,213

당기법인세자산	49,751,650	14,440,980

비유동자산	2,301,786,037	2,875,557,129

장기매출채권및기타채권	60,957,299

당기손익-공정가치측정금융자산	79,061,409	51,210,029

유형자산	1,908,488,687	1,759,887,738

무형자산	227,660,759	141,974,127

기타비유동금융자산	86,575,182	861,527,936

자산총계	14,611,261,506	18,114,443,560

부채

유동부채	2,610,743,159	3,486,701,693

매입채무및기타채무	941,113,350	1,090,058,430

단기차입금	1,300,000,000	1,300,000,000

유동성장기차입금	725,600,000

상환전환우선주부채

파생금융부채

유동성리스부채	79,883,052	72,834,827

충당부채	126,413,617	124,002,139

계약부채	64,390,000	14,652,470

기타부채	98,943,140	159,553,827

비유동부채	1,252,830,326	1,624,807,214

장기매입채무및기타채무	169,689,685

장기차입금	500,000,000	75,200,000

확정급여부채	594,691,222	285,673,139

리스부채	132,379,104	128,137,567

충당부채	25,760,000

전환사채	966,106,823

부채총계	3,863,573,485	5,111,508,907

자본

자본금	4,159,246,500	4,001,279,900

자본잉여금	26,969,528,719	26,116,462,771

기타자본	207,504,505	190,105,725

이익잉여금(결손금)	(20,588,591,703)	(17,304,913,743)

자본총계	10,747,688,021	13,002,934,653

자본과부채총계	14,611,261,506	18,114,443,560

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	478,939,608	1,899,205,122	1,488,746,269	5,028,472,068

매출원가	674,218,389	1,955,492,838	1,309,217,479	3,192,360,498

매출총이익	(195,278,781)	(56,287,716)	179,528,790	1,836,111,570

판매비와관리비	780,578,505	3,347,814,327	1,358,170,527	2,988,050,286

영업이익(손실)	(975,857,286)	(3,404,102,043)	(1,178,641,737)	(1,151,938,716)

금융수익	73,125,888	295,861,995	30,141,840	129,115,696

금융원가	128,074,458	226,615,685	45,570,474	125,549,124

기타수익	3,848,661	71,271,419	5,721,741	13,546,596

기타비용	87,177	20,093,646	34,735	42,247,675

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,027,044,372)	(3,283,677,960)	(1,188,383,365)	(1,177,073,223)

당기순이익(손실)	(1,027,044,372)	(3,283,677,960)	(1,188,383,365)	(1,177,073,223)

총포괄손익	(1,027,044,372)	(3,283,677,960)	(1,188,383,365)	(1,177,073,223)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(80.00)	(37.00)	(36.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25.00)	(80.00)	(37.00)	(36.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,249,280,000	14,860,583,850	(1,896,431,461)	(12,121,184,373)	4,092,248,016

당기순이익(손실)	(1,177,073,223)	(1,177,073,223)

전환청구

주식매입선택권의 행사

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	70,338,147	70,338,147

주식할인발행차금 상계	(2,000,000,000)	2,000,000,000

2024.09.30 (기말자본)	3,249,280,000	12,860,583,850	173,906,686	(13,298,257,596)	2,985,512,940

2025.01.01 (기초자본)	4,001,279,900	26,116,462,771	190,105,725	(17,304,913,743)	13,002,934,653

당기순이익(손실)	(3,283,677,960)	(3,283,677,960)

전환청구	154,666,600	833,803,719	988,470,319

주식매입선택권의 행사	3,300,000	19,262,229	(6,359,229)	16,203,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	23,758,009	23,758,009

주식할인발행차금 상계

2025.09.30 (기말자본)	4,159,246,500	26,969,528,719	207,504,505	(20,588,591,703)	10,747,688,021

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,517,773,058)	(941,114,508)

당기순이익(손실)	(3,283,677,960)	(1,177,073,223)

손익조정항목	848,376,724	228,286,617

감가상각비	145,893,399	92,555,230

무형자산상각비	25,598,061	14,827,993

매출채권손상차손(환입)	(47,463,294)	(154,044,036)

당기손익인식금융자산평가손실	103,400,596

주식보상비용	23,758,009	70,338,147

퇴직급여	738,748,535	12,056,062

이자비용	105,625,324	112,886,744

충당부채전입(환입)	28,171,478	172,395,508

외화환산손실	12,673,774

이자수익	(285,523,672)	(92,729,031)

외화환산이익	(2,505,486)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(284,854,502)	157,102,950

매출채권및기타채권의 감소(증가)	519,448,876	404,959,625

재고자산의 감소(증가)	(303,800)	(33,942,377)

기타유동자산의 감소(증가)	(35,939,993)	(125,638,643)

계약자산의 감소(증가)	(10,980,489)	612,969

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(146,785,802)	(147,545,723)

기타유동부채의 증가(감소)	(60,610,687)	64,292,133

계약부채의 증가(감소)	49,737,530	(54,536,153)

장기성매입채무및기타채무의 증가(감소)	(169,689,685)	48,901,119

퇴직금의지급	(429,730,452)

이자의 수취	323,113,956	45,693,040

이자의 지급	(85,420,606)	(193,989,362)

법인세의 납부(환급)	(35,310,670)	(1,134,530)

투자활동현금흐름	2,974,432,223	(715,974,989)

단기금융상품의 증가	(12,351,781,019)	(2,656,898,697)

단기금융상품의 감소	15,002,036,316	2,119,422,308

장기금융상품의 처분	800,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(131,251,976)

유형자산의 취득	(219,707,648)	(38,935,600)

무형자산의 취득	(102,863,450)	(130,000,000)

보증금의 증가	(25,000,000)	(9,563,000)

보증금의 감소	3,000,000

재무활동현금흐름	(353,977,992)	164,884,253

유동성장기차입금의 감소	(800,800,000)	(188,000,000)

리스부채의 상환	(69,380,492)	(49,257,373)

단기차입금의 증가	402,141,626

장기차입금의 증가	500,000,000

주식매입선택권의 행사	16,203,000

단주대금의 지급	(500)

현금및현금성자산의 증가(감소)	102,681,173	(1,492,205,244)

기초현금및현금성자산	676,058,096	1,838,169,695

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	56,211

기말현금및현금성자산	778,795,480	345,964,451