인벤티지랩 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 10 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	26,414,408,862	49,171,618,252

(1)현금및현금성자산	7,840,464,558	17,264,998,495

(2)단기금융상품	3,000,000,000	23,000,000,000

(3)매출채권 및 기타채권	1,800,286,497	1,644,122,145

(4)유동재고자산	1,843,716,477	10,095,795

(5)유동파생상품자산	11,449,884,252	6,908,219,912

(6)기타유동금융자산	0	10,290,708

(7)기타유동자산	419,996,098	240,423,257

(8)당기법인세자산	60,060,980	93,467,940

Ⅱ.비유동자산	58,761,875,420	23,081,707,699

(1)유형자산	8,229,328,335	7,909,440,509

(2)사용권자산	6,909,565,967	7,949,639,662

(3)무형자산	5,854,915,170	4,588,182,692

(4)장기투자증권	0	827,728,000

(5)당기손익-공정가치측정금융자산	23,934,757,602	0

(6)종속기업에 대한 투자자산	11,852,900,000	0

(7)기타비유동금융자산	1,722,840,346	1,806,716,836

(8)기타비유동자산	257,568,000	0

자산총계	85,176,284,282	72,253,325,951

부채

Ⅰ.유동부채	13,969,016,834	10,989,102,830

(1)매입채무 및 기타채무	3,609,043,468	1,406,905,761

(2)유동계약부채	1,959,741,219	997,007,237

(3)기타유동금융부채	0	1,228,814,761

(4)유동성전환사채	2,058,518,611	1,419,534,856

(5)유동성리스부채	1,586,007,110	1,455,799,218

(6)유동파생상품부채	4,735,611,404	4,446,075,745

(7)기타 유동부채	20,095,022	34,965,252

Ⅱ.비유동부채	9,499,546,203	28,699,274,524

(1)전환사채	2,218,400,181	7,091,844,178

(2)장기리스부채	5,304,039,446	6,332,995,242

(3)복구충당부채	92,626,785	89,307,107

(4)비유동파생상품부채	1,884,479,791	15,185,127,997

부채총계	23,468,563,037	39,688,377,354

자본

Ⅰ.자본금	6,184,534,500	5,022,537,500

Ⅱ.자본잉여금	118,658,745,448	69,167,933,026

Ⅲ.기타자본	7,574,214,690	22,231,758,977

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(70,709,773,393)	(63,857,280,906)

자본총계	61,707,721,245	32,564,948,597

자본과부채총계	85,176,284,282	72,253,325,951

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	375,654,735	979,943,869	218,416,304	704,389,377

Ⅱ.매출원가	0	54,815,446	3,135,000	14,257,051

Ⅲ.매출총이익(손실)	375,654,735	925,128,423	215,281,304	690,132,326

Ⅳ.판매비와관리비	5,648,424,200	16,311,216,090	5,618,064,952	14,277,432,712

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,272,769,465)	(15,386,087,667)	(5,402,783,648)	(13,587,300,386)

Ⅵ.금융수익	6,150,190,206	16,607,144,546	(5,103,955,188)	4,455,571,401

Ⅶ.금융비용	1,725,172,788	6,535,408,052	1,023,821,628	2,292,993,635

Ⅷ.기타이익	14,400,000	37,092,584	57,280,002	92,682,056

Ⅸ.기타손실	9	18,737,150	11,279,354	14,859,081

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(833,352,056)	(5,295,995,739)	(11,484,559,816)	(11,346,899,645)

XI.법인세비용(수익)	1,714,841,912	1,556,496,748	0	0

XⅡ.당기순이익(손실)	(2,548,193,968)	(6,852,492,487)	(11,484,559,816)	(11,346,899,645)

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(2,548,193,968)	(6,852,492,487)	(11,484,559,816)	(11,346,899,645)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(234.00)	(648.00)	(1,183.00)	(1,278.00)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(234.00)	(648.00)	(1,183.00)	(1,278.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,226,778,000	44,600,101,086	2,444,506,430	(46,860,758,019)	4,410,627,497

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(11,346,899,645)	(11,346,899,645)

Ⅲ.스톡옵션의 행사	13,000,000	452,830,100	(54,164,524)	0	411,665,576

Ⅳ.전환사채의 전환	655,993,000	20,103,803,740	0	0	20,759,796,740

Ⅴ.전환우선주의 전환	120,266,000	2,957,842,609	0	0	3,078,108,609

Ⅵ.전환사채의 발행	22,105,663,907	0	22,105,663,907

Ⅶ.유상증자	0	0	0	0	0

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	789,259,000	23,514,476,449	22,051,499,383	(11,346,899,645)	35,008,335,187

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	5,016,037,000	68,114,577,535	24,496,005,813	(58,207,657,664)	39,418,962,684

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,022,537,500	69,167,933,026	22,231,758,977	(63,857,280,906)	32,564,948,597

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	(6,852,492,487)	(6,852,492,487)

Ⅲ.스톡옵션의 행사	32,485,500	1,245,853,884	(491,851,656)	0	786,487,728

Ⅳ.전환사채의 전환	817,384,000	36,950,155,736	(15,606,793,565)	0	22,160,746,171

Ⅴ.전환우선주의 전환	27,065,000	1,583,757,102	0	0	1,610,822,102

Ⅵ.전환사채의 발행	0	0	1,441,100,934	0	1,441,100,934

Ⅶ.유상증자	285,062,500	9,711,045,700	0	0	9,996,108,200

Ⅷ.자본 증가(감소) 합계	1,161,997,000	49,490,812,422	(14,657,544,287)	(6,852,492,487)	29,142,772,648

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	6,184,534,500	118,658,745,448	7,574,214,690	(70,709,773,393)	61,707,721,245

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(11,253,042,909)	(8,842,251,004)

(1)당기순이익(손실)	(6,852,492,487)	(11,346,899,645)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(5,175,395,288)	983,931,900

(3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	351,974,201	1,031,730,751

(4)이자수취	389,463,705	427,401,020

(5)이자지급(영업)	0	0

(6)법인세납부(환급)	(33,406,960)	(61,584,970)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,949,448,393)	(24,231,498,971)

(1)단기금융상품의 처분	20,000,000,000	6,308,237,231

(2)파생상품자산의 감소	1,010,000	2,000,000

(3)대여금의 감소	126,444,000	30,396,000

(4)임차보증금의 감소	39,200,000	102,272,728

(5)기타금융자산의 취득	0	(827,728,000)

(6)단기금융상품의 취득	0	(26,179,537,370)

(7)당기손익공정가치측정금융자산의 취득	(15,000,000,000)	0

(8)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(11,852,900,000)	0

(9)유형자산의 취득	(1,564,869,550)	(2,896,299,782)

(10)무형자산의 취득	(1,377,020,043)	(762,239,778)

(11)임차보증금의 증가	(63,744,800)	(10,000,000)

(12)선급금의 증가	(257,568,000)	1,400,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,777,957,365	37,817,862,119

(1)정부보조금의 수취	2,427,778,620	1,492,367,103

(2)전환사채의 증가	4,798,685,760	39,000,000,000

(3)유상증자	9,996,108,200	0

(4)스톡옵션 행사	603,445,276	182,000,000

(5)리스부채의 상환	(1,387,208,179)	(1,380,942,658)

(6)정부보조금의 상환	(2,389,489,043)	(1,474,560,326)

(7)주식매입권 행사	(1,863,353)	(1,002,000)

(8)전환사채의 전환	(745,300)	0

(9)전환사채의 재매입	(2,268,285,379)	0

(10)전환우선주의 전환	(469,237)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,424,533,937)	4,744,112,144

Ⅴ.기초현금및현금성자산	17,264,998,495	18,481,914,224

Ⅵ.기말현금및현금성자산	7,840,464,558	23,226,026,368