대명에너지 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	150,997,902,623	126,652,274,359

현금및현금성자산	44,911,545,886	89,311,638,840

단기금융상품	66,712,902,612	2,113,200,000

매출채권 및 기타채권	16,597,952,991	9,264,691,377

계약자산	5,816,871,555	7,812,500,700

기타유동금융자산	40,000,000	43,200,000

기타유동자산	12,766,480,229	14,645,164,600

파생상품자산	3,578,941,898

당기법인세자산	79,101,944	4,790,120

유동금융리스채권	494,105,508	3,457,088,722

비유동자산	193,026,929,476	193,993,277,470

장기매출채권 및 기타채권	4,545,536,297	14,900,133

기타금융자산	335,245,000	335,245,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	455,121,000	1,002,431,900

관계기업및공동기업투자	33,278,115,020	33,864,818,557

유형자산	117,325,154,370	122,292,190,722

투자부동산	25,672,906,609	25,672,906,609

사용권자산	1,159,282,778	1,378,640,658

무형자산 및 영업권	3,754,535,187	3,913,487,491

기타비유동자산	2,470,929,381	2,446,291,353

순확정급여자산	47,073,278

이연법인세자산	4,030,103,834	3,025,291,769

자산총계	344,024,832,099	320,645,551,829

부채

유동부채	31,431,881,987	48,140,160,160

매입채무 및 기타채무	6,479,193,058	8,715,676,101

계약부채	1,051,877,408	12,467,609,994

유동성장기차입금	11,788,188,632	12,029,863,632

기타 유동부채	1,739,235,022	1,792,724,366

당기법인세부채	461,827,458	2,703,287,929

유동 리스부채	312,898,443	442,754,415

기타유동금융부채	9,512,499,066	9,952,080,823

기타유동충당부채	86,162,900	36,162,900

비유동부채	192,143,215,446	165,466,631,001

사채	23,448,193,846

파생상품부채	11,844,445,388

장기매입채무및기타채무	7,500,000	7,500,000

장기차입금	145,522,804,564	154,539,727,288

순확정급여부채	378,209,901	163,088,792

기타충당부채	10,700,019,549	10,533,345,237

비유동 리스부채	170,884,323	205,437,185

장기종업원급여충당부채	22,173,961	17,532,499

이연법인세부채	48,983,914

부채총계	223,575,097,433	213,606,791,161

자본

지배기업소유주지분	120,449,734,666	107,038,760,668

자본금	1,705,000,000	1,705,000,000

자본잉여금	29,926,590,718	29,926,590,718

자본조정	(2,529,337,442)	(2,525,546,251)

기타자본	9,934,671,254

이익잉여금	81,412,810,136	77,932,716,201

자본총계	120,449,734,666	107,038,760,668

부채및자본총계	344,024,832,099	320,645,551,829

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,950,979,673	49,511,699,919	21,854,677,423	63,356,970,651

매출원가	8,687,498,787	31,509,232,427	13,616,586,296	41,258,341,512

매출총이익	3,263,480,886	18,002,467,492	8,238,091,127	22,098,629,139

판매비와관리비	1,277,992,912	5,258,031,834	3,672,974,345	7,216,394,511

영업이익	1,985,487,974	12,744,435,658	4,565,116,782	14,882,234,628

금융수익	1,234,320,534	2,711,678,840	357,474,650	1,653,963,792

금융비용	2,561,388,930	8,005,602,811	2,090,656,434	5,406,655,076

기타수익	539,510,571	640,455,779	261,810,116	317,414,852

기타비용	5,708,227	235,601,322	83,769,178	273,515,694

관계기업과공동기업에 대한 지분법손익	(1,695,465,934)	(2,490,569,964)	(2,798,834,729)	1,782,327,561

관계기업과공동기업에 대한 처분손익	(293,507,222)	(294,257,222)	11,131,270	11,131,270

법인세비용차감전순이익(손실)	(796,751,234)	5,070,538,958	222,272,477	12,966,901,333

법인세비용	329,052,943	1,590,445,023	745,734,331	3,172,898,547

분기순이익(손실)	(1,125,804,177)	3,480,093,935	(523,461,854)	9,794,002,786

분기총포괄이익(손실)	(1,125,804,177)	3,480,093,935	(523,461,854)	9,794,002,786

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,125,804,177)	3,480,093,935	(509,708,844)	9,101,542,693

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(13,753,010)	692,460,093

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,125,804,177)	3,480,093,935	(509,708,844)	9,101,542,693

포괄손익, 비지배지분	(13,753,010)	692,460,093

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	204	(30)	568

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	191	(30)	567

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,500,000,000	138,269,733	54,819,227,192	56,457,496,925	7,641,359,960	64,098,856,885

분기순이익(손실)	9,101,542,693	9,101,542,693	692,460,093	9,794,002,786

소유주와의 거래	유상증자	200,000,000	29,049,036,000	29,249,036,000	29,249,036,000

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동	(2,663,281,407)	(2,663,281,407)	(6,902,629,593)	(9,565,911,000)

지배력상실	(24,674,500)	24,674,500	(1,431,190,460)	(1,431,190,460)

신주인수권의 발행	132,723,718	132,723,718	132,723,718

지분법자본변동

전환사채의 발행

2022.09.30 (기말자본)	1,700,000,000	29,295,354,951	(2,638,606,907)	63,920,769,885	92,277,517,929	92,277,517,929

2023.01.01 (기초자본)	1,705,000,000	29,926,590,718	(2,525,546,251)	77,932,716,201	107,038,760,668	107,038,760,668

분기순이익(손실)	3,480,093,935	3,480,093,935	3,480,093,935

소유주와의 거래	유상증자

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

지배력상실

신주인수권의 발행

지분법자본변동	(3,791,191)	(3,791,191)	(3,791,191)

전환사채의 발행	9,934,671,254	9,934,671,254	9,934,671,254

2023.09.30 (기말자본)	1,705,000,000	29,926,590,718	(2,529,337,442)	9,934,671,254	81,412,810,136	120,449,734,666	120,449,734,666

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(312,728,479)	(17,353,315,139)

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,418,682,699	(4,274,917,388)

이자수취	1,935,566,407	330,835,782

이자지급	(5,735,184,080)	(2,648,726,783)

법인세 납부	(4,862,045,469)	(11,599,219,750)

배당금수취	4,930,251,964	838,713,000

투자활동현금흐름	(74,448,395,747)	(63,526,652,741)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,049,999,773	76,735,596,719

단기금융상품의 회수	4,938,076,563	700,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	75,592,013,094

장기금융상품의 회수	35,350,775

단기대여금의 회수	9,300,000

장기대여금의 회수	4,500,000

보증금의 회수	6,200,000	401,209,000

리스채권의 회수	3,000,000,000

건설중인자산의 처분	2,523,850

종속기업투자의 처분	38,017,050

관계기업투자의 처분	38,406,160

정부보조금의 수령	20,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(82,498,395,520)	(140,262,249,460)

단기금융상품의 취득	(63,897,917,805)	(6,520,112,955)

당기손익－공정가치측정금융자산의 취득	11,550,746,370	75,822,610,734

장기금융상품의 취득	(1,532,511)

단기대여금의 증가	530,297,000	513,331,780

장기대여금의 증가	4,569,002,304

장기선급금의 증가	2,000,000,000

보증금의 증가	(3,000,000)	(344,200,000)

토지의 취득	(8,800,000)	(17,433,731)

비품의 취득	(125,110,000)

시설장치의 취득	20,880,894	728,592,089

건설중인자산의 취득	(1,027,102,727)	(658,748,476)

무형자산의 취득	(360,000,000)	(17,555,000)

공동기업 투자의 취득	(500,000,000)	(12,190,922,710)

연결범위변동으로 인한 순현금유출	30,648,420	41,322,099,474

재무활동현금흐름	30,361,031,272	62,307,219,655

재무활동으로 인한 현금유입액	40,000,000,000	77,249,036,000

단기차입금의 증가	1,006,000,000

장기차입금의 증가	46,994,000,000

사채의 발행	40,000,000,000

유상증자	29,249,036,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(9,638,968,728)	(14,941,816,345)

리스부채의 상환	(380,371,004)	(429,381,437)

유동성장기차입금의 상환	(9,258,597,724)	(4,861,665,908)

연결자본거래로 인한 현금유출	(9,650,769,000)

현금및현금성자산의증감	(44,400,092,954)	(18,572,748,225)

기초현금및현금성자산	89,311,638,840	50,339,471,593

기말현금및현금성자산	44,911,545,886	31,766,723,368