대명에너지 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	156,485,347,751	140,238,836,710

현금및현금성자산	10,019,037,689	14,679,038,779

단기금융상품	29,559,202,752	40,525,344,484

매출채권 및 기타채권	51,591,528,527	12,547,906,110

계약자산	978,655,606	9,447,908,695

유동성파생상품자산	150,179,086

기타유동금융자산	47,000,000	200,716,592

기타유동자산	48,166,333,239	27,383,677,841

당기손익-공정가치 측정 금융자산	16,032,322,604	35,132,593,280

당기법인세자산	91,267,334	171,471,843

비유동자산	233,478,742,275	229,685,204,636

장기매출채권 및 기타채권	16,605,841,907	12,919,319,119

장기금융상품	500,000,000

기타금융자산	723,695,000	497,245,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,154,609,738	3,240,708,111

파생상품자산	916,581,437	885,883,240

관계기업및공동기업투자	62,466,890,382	62,212,276,034

유형자산	109,662,118,867	109,049,743,046

투자부동산	25,705,008,039	25,672,906,609

사용권자산	2,289,175,997	2,475,588,516

무형자산 및 영업권	2,666,229,606	2,931,782,318

기타비유동자산	5,966,395,165	5,928,034,470

이연법인세자산	3,322,196,137	3,371,718,173

자산총계	389,964,090,026	369,924,041,346

부채

유동부채	98,440,718,267	98,683,390,850

매입채무 및 기타채무	13,813,591,703	29,282,084,832

계약부채	30,105,839,147	1,900,655,698

유동성장기차입금	13,905,633,632	14,056,173,632

기타 유동부채	4,912,719,334	876,242,786

당기법인세부채	394,696,216	529,640,702

유동 리스부채	659,505,046	662,051,092

유동성사채	14,243,344,268	26,473,271,983

유동성파생상품부채	7,090,606,792	13,217,712,114

기타유동금융부채	13,278,619,229	11,649,395,111

기타유동충당부채	36,162,900	36,162,900

비유동부채	137,540,459,164	142,498,207,419

파생상품부채	1,596,289,899	1,751,505,200

장기매입채무 및 기타채무	7,500,000	7,500,000

장기차입금	117,622,197,300	127,943,535,024

순확정급여부채	504,967,483	284,550,779

기타 비유동 부채	171,697,100

비유동충당부채	16,672,344,140	11,196,315,916

비유동 리스부채	906,838,610	1,258,439,970

장기종업원급여충당부채	56,555,400	47,462,286

이연법인세부채	2,069,232	8,898,244

부채총계	235,981,177,431	241,181,598,269

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	153,982,912,595	128,742,443,077

자본금	1,791,632,500	1,705,000,000

자본잉여금	55,746,450,328	29,926,590,718

자본조정	(2,586,314,606)	(2,586,314,606)

기타자본	3,929,162,481	7,858,324,962

이익잉여금(결손금)	95,101,981,892	91,838,842,003

비지배지분

자본총계	153,982,912,595	128,742,443,077

자본과부채총계	389,964,090,026	369,924,041,346

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,954,528,129	78,178,795,348	17,432,754,563	47,166,643,869

매출원가	34,008,952,534	61,582,833,830	14,302,841,811	34,667,506,557

매출총이익	2,945,575,595	16,595,961,518	3,129,912,752	12,499,137,312

판매비와관리비	2,706,016,865	7,685,081,482	2,265,349,232	6,994,207,500

영업이익(손실)	239,558,730	8,910,880,036	864,563,520	5,504,929,812

금융수익	755,872,835	3,339,340,267	1,180,259,235	3,517,241,222

금융비용	2,097,276,611	8,798,920,505	2,506,842,849	8,424,670,392

기타수익	40,238,212	72,131,910	111,295	21,603,137

기타비용	74,318,830	226,269,136	200,236,762	587,412,307

관계기업과공동기업에 대한 지분법손익	(1,554,856,654)	(3,253,483,052)	3,757,637,862	6,265,920,683

종속기업, 관계기업과공동기업에 대한 처분손익	1,092,159,338	5,200,943,400	1,198,876,108	1,198,876,108

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,598,622,980)	5,244,622,920	4,294,368,409	7,496,488,263

법인세비용(수익)	320,876,716	1,981,483,031	515,092,200	426,214,145

분기순이익(손실)	(1,919,499,696)	3,263,139,889	3,779,276,209	7,070,274,118

기타포괄손익

분기총포괄이익	(1,919,499,696)	3,263,139,889	3,779,276,209	7,070,274,118

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,919,499,696)	3,263,139,889	3,779,276,209	7,070,274,118

분기총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,919,499,696)	3,263,139,889	3,779,276,209	7,070,274,118

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(107.00)	188.0	222.0	415.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(107.00)	188.0	222.0	415.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,705,000,000	29,926,590,718	(2,541,105,785)	7,858,324,962	84,006,264,940	120,955,074,835	120,955,074,835

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	7,070,274,118	7,070,274,118	7,070,274,118

소유주와의 거래

지분법 자본 변동	185,942,126	185,942,126	185,942,126

전환사채의 전환

2024.09.30 (기말자본)	1,705,000,000	29,926,590,718	(2,355,163,659)	7,858,324,962	91,076,539,058	128,211,291,079	128,211,291,079

2025.01.01 (기초자본)	1,705,000,000	29,926,590,718	(2,586,314,606)	7,858,324,962	91,838,842,003	128,742,443,077	128,742,443,077

분기총포괄손익

분기순이익(손실)	3,263,139,889	3,263,139,889	3,263,139,889

소유주와의 거래

지분법 자본 변동

전환사채의 전환	86,632,500	25,819,859,610	(3,929,162,481)	21,977,329,629	21,977,329,629

2025.09.30 (기말자본)	1,791,632,500	55,746,450,328	(2,586,314,606)	3,929,162,481	95,101,981,892	153,982,912,595	153,982,912,595

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(21,817,301,092)	24,938,791,915

영업활동에서 창출된 현금흐름	(19,910,416,837)	29,394,771,093

이자수취	2,105,129,917	2,089,859,055

이자지급	(4,749,503,334)	(5,325,245,322)

법인세 납부	(955,356,838)	(1,222,842,911)

배당금수취	1,692,846,000	2,250,000

투자활동현금흐름	28,383,656,594	(73,798,471,659)

투자활동으로 인한 현금유입액	71,845,762,517	39,777,667,901

단기대여금의 회수	17,500,000	9,000,000

장기대여금의 회수	210,971,750

보증금의 회수	882,872,364	361,000,000

리스채권의 회수	500,000,000

단기금융상품의 회수	48,552,129,943	38,696,696,151

장기금융상품의 회수	500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	21,893,260,210

투자활동으로 인한 현금유출액	(43,462,105,923)	(113,576,139,560)

관계기업투자의 취득	354,384,000

공동기업투자의 취득	3,400,000,000

유형자산의 취득	1,474,726,587	1,192,598,182

무형자산의 취득	212,410,000

보증금의 증가	1,021,466,572	506,000,000

단기금융상품의 취득	37,585,988,211	65,112,886,276

투자부동산의 취득	32,101,430

장기대여금의 증가	10,000,000	3,832,817,912

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	3,035,342,104	38,701,004,780

장기선급금의 증가	90,071,019	476,448,410

재무활동현금흐름	(11,226,356,592)	(9,436,170,934)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	(11,226,356,592)	(9,436,170,934)

리스부채의 상환	749,404,499	419,248,210

유동성장기차입금의 상환	10,471,877,724	9,016,922,724

신주발행비용	5,074,369

현금및현금성자산의 증감	(4,660,001,090)	(58,295,850,678)

기초현금및현금성자산	14,679,038,779	74,130,612,462

기말현금및현금성자산	10,019,037,689	15,834,761,784