지니너스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 5 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

I. 유동자산	35,038,667,816	36,553,398,648

현금및현금성자산	18,463,088,894	22,748,385,027

단기금융자산	10,000,000,000	8,000,000,000

매출채권	3,433,501,177	2,820,887,613

단기기타채권	371,549,658	103,511,271

단기기타금융자산

재고자산	2,627,100,421	2,785,833,983

당기법인세자산	42,954,508	37,990,128

기타유동자산	100,473,158	56,790,626

II. 비유동자산	8,977,398,380	9,276,372,322

유형자산	7,637,990,479	7,888,578,986

사용권자산	377,274,740	449,604,123

무형자산	622,833,517	656,815,285

장기기타채권	246,035,455	260,877,924

기타비유동자산	3,397,260

순확정급여자산	93,264,189	17,098,744

자산총계	44,016,066,196	45,829,770,970

부채

I. 유동부채	2,701,868,552	2,306,162,081

매입채무	185,037,380	129,076,200

단기기타채무	614,974,651	463,906,477

유동성장기차입

유동성리스부채	175,467,962	183,221,353

기타유동부채	1,726,388,559	1,529,958,051

상환전환우선주부채

파생상품부채

II. 비유동부채	191,300,466	253,456,172

장기매입채무 및 기타비유동채무

장기차입금

리스부채	191,300,466	253,456,172

순확정급여부채

부채총계	2,893,169,018	2,559,618,253

자본

I. 자본금	16,303,972,500	16,303,972,500

II. 자본잉여금	55,880,405,517	55,880,405,517

III. 기타자본	2,040,452,581	1,833,802,152

IV. 결손금	(33,101,933,420)	(30,748,027,452)

자본총계	41,122,897,178	43,270,152,717

부채및자본총계	44,016,066,196	45,829,770,970

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	1,894,571,535	1,894,571,535	982,817,692	982,817,692

II. 매출원가	1,750,448,264	1,750,448,264	580,653,346	580,653,346

III. 매출총이익	144,123,271	144,123,271	402,164,346	402,164,346

판매비와관리비	2,583,744,170	2,583,744,170	2,490,360,327	2,490,360,327

IV. 영업이익(손실)	(2,439,620,899)	(2,439,620,899)	(2,088,195,981)	(2,088,195,981)

기타수익	4,080,348	4,080,348	24,110	24,110

기타비용	38,379,296	38,379,296	543,702	543,702

금융수익	129,488,994	129,488,994	47,190,826	47,190,826

금융비용	6,011,451	6,011,451	4,236,674	4,236,674

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(2,350,442,304)	(2,350,442,304)	(2,045,761,421)	(2,045,761,421)

VI. 법인세비용	0

당기순이익(손실)	(2,350,442,304)	(2,350,442,304)	(2,045,761,421)	(2,045,761,421)

VIII. 기타포괄이익(손실)	(3,463,664)	(3,463,664)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(3,463,664)	(3,463,664)

IX. 총포괄이익(손실)	(2,353,905,968)	(2,353,905,968)	(2,045,761,421)	(2,045,761,421)

X.주당손익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(72)	(72)	(188)	(288)

자본변동표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,434,657,500	66,825,414,908	1,279,886,341	(21,633,971,553)	51,905,987,196

주식매수선택권	183,651,448	183,651,448

당기순이익(손실)	(2,045,761,421)	(2,045,761,421)

확정급여제도의 재측정요소

2022.03.31 (기말자본)	5,434,657,500	66,825,414,908	1,463,537,789	(23,679,732,974)	50,043,877,223

2023.01.01 (기초자본)	16,303,972,500	55,880,405,517	1,833,802,152	(30,748,027,452)	43,270,152,717

주식매수선택권	206,650,429

당기순이익(손실)	(2,350,442,304)	(2,350,442,304)

확정급여제도의 재측정요소	(3,463,664)	(3,463,664)

2023.03.31 (기말자본)	16,303,972,500	55,880,405,517	2,040,452,581	(33,101,933,420)	41,122,897,178

현금흐름표
제 6 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 5 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(2,201,791,586)	(4,087,319,448)

1. 영업활동에서 창출된 현금	(2,232,574,194)	(4,099,365,283)

(1) 당기순손실	(2,350,442,304)	(2,045,761,421)

(2) 조정	622,676,739	657,017,635

감가상각비	354,709,265	266,198,519

무형자산상각비	37,526,132	33,804,225

퇴직급여	83,373,110	109,763,491

급여	(17,036,065)	62,985,349

주식보상비용	206,650,429	183,651,448

사용권자산상각비	45,027,390	44,885,391

이자비용	2,284,947	2,413,233

이자수익	(116,063,094)	(47,348,914)

유형자산처분손실	11,311,347	511,671

외화환산손실	853,090	1,823,441

외화환산이익	(13,028,460)	(1,670,219)

리스자산처분손실	8,608,524

무형자산손상	17,489,170

잡손실	970,954

(3) 운전자본변동	(504,808,629)	(2,710,621,497)

매출채권의 증가	(609,370,126)	(188,447,558)

기타유동자산의 감소(증가)	(230,466,083)	(337,956,999)

기타비유동자산의 감소(증가)	3,397,260

당기법인세자산의 감소(증가)	(4,964,380)	(1,558,200)

재고자산의 증가	158,733,562	(2,016,468,552)

매입채무의 증가(감소)	55,961,180	631,367,996

단기기타채무의 증가(감소)	88,471,669	(879,407,190)

기타유동부채의 증가(감소)	196,430,508	81,849,006

순확정급여부채의 감소	(163,002,219)

2. 이자수익의 수취	33,067,555	12,045,835

3. 이자비용의 지급	(2,284,947)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,048,829,423)	(10,520,427,025)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,009,860,111	4,993,039,103

단기기타금융자산의 감소	3,000,000,000	4,992,602,740

유형자산의 처분	2,209,091	436,363

임차보증금의 감소	7,651,020

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(5,058,689,534)	(15,513,466,128)

단기기타금융자산의 증가	(5,000,000,000)	(14,981,630,138)

유형자산의 취득	(37,656,000)	(439,488,930)

무형자산의 취득	(21,033,534)	(92,347,060)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(43,607,056)	(46,900,051)

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(43,607,056)	(46,900,051)

유동성리스부채의 감소	(43,607,056)	(46,900,051)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(4,294,228,065)	(14,654,646,524)

V. 외화환산으로 인한 현금의 변동	8,931,932	(153,222)

VI. 기초의 현금및현금성자산	22,748,385,027	44,848,560,399

VII. 기말의 현금및현금성자산	18,463,088,894	30,193,760,653