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지니너스 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 5 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 8일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 지니너스 주식회사
대 표 이 사 : 박 웅 양
본 점 소 재 지 : 서울시 송파구 정의로 70, 4-5층 (문정동, 케이디유타워)
(전 화) 02-6949-6570
(홈페이지) http://www.kr-geninus.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 상 무 (성 명) 구 완 성
(전 화) 02-6949-6570
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

당사의 명칭은 “지니너스 주식회사”이며, 영문으로는 “GENINUS Inc.”라 표기합니다.

다. 설립 일자 및 존속기간

당사는 2018년 4월 20일에 설립되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

구분	내용

본사주소	서울특별시 송파구 정의로 70, 4-5층(문정동, 케이디유타워)

전화번호	02-6949-6570

홈페이지	http://www.kr-geninus.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명

당사는 유전체 분석 기술을 바탕으로 NGS(Next Generation Sequencing) 기술 트렌드를 선도하고 정밀의료 시장을 선도하는 생물정보분석 전문기업입니다. 당사는 NGS 기반 암 유전체 진단 솔루션인 CancerSCAN, 액체생검 솔루션인 LiquidSCAN과 초정밀 유전체 분석을 위한 단일세포 분석 솔루션인 Celinus를 병원과 제약사, 연구자에게 제공하고 있습니다. 당사의 신규 사업으로는 기 확보된 생물정보분석 기술을 확장한 사업으로 1) 치료제 선별을 위한 암 패널 및 S/W 제품 개발 2) 혈액 채취만으로 암을 조기에 진단할 수 있는 액체생검 기반의 암 조기진단 기술 개발 3) 싱글셀 분석 플랫폼 기술을 활용한 바이오마커 발굴 및 치료제 개발 등이 있습니다.

당사의 사업과 관련한 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참고하시기 바랍니다.

당사의 정관에 기재된 목적사업은 아래와 같습니다.

목적사업

- 생물정보의 조사, 분석, 조합, 교환, 치환 등과 이를 이용한 새로운 물질 개발 및 판매, 서비스 제공

- 생물정보 조사를 위한 시약, 반도체, 소모품 및 분석장비의 개발, 판매 및 임대업

- 인간의 질병치료 및 예방에 관련된 사업

- 동물 사육, 기초검사 및 판매

- 의료기기 및 시약, 소모품의 제작, 판매 및 임대업

- 계량기, 측정기 등의 교정, 검사, 제작, 판매 및 임대업

- 저작물, 컴퓨터 프로그램 등의 제작, 판매, 임대업

- 정밀의료 관련 데이터베이스 구축, 빅데이터 시스템 구축, 데이터 확보 및 분석, 사업컨텐츠 개발 및 판매

- 노하우, 기술정보의 판매, 임대업

- 교육 및 관련 서비스업

- 부동산 매매 및 임대업

- 출판업

- 통신판매업

- 건강기능식품의 개발, 제조 및 도소매업

- 의약품의 개발, 제조 및 도소매업

- 연구용역 사업

- 공익사업 관련 재단법인의 설립 및 운영

- 각 호에 부대하는 투자업

- 각 호에 관련된 수출입업 및 동 대행업

- 각 호에 부대하는 사업

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 신용평가에 관한 사항

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2021년 11월 08일	기술성장기업 코스닥시장 특례상장	코스닥시장 상장규정 제7조(신규상장심사요건의 특례)의 2항
2. 회사의 연혁

가. 회사의 연혁

연월	내용

2013.03	삼성서울병원 산하 삼성유전체연구소 설립 및 박웅양 연구소장 취임

2014.08	CancerSCAN 출시 및 서비스 개시

2016.12	박웅양 삼성유전체연구소 연구소장 국무총리 표창 수상

2017.06	보건복지부 NGS 기반 유전자 패널검사 승인 (CancerSCAN v1, v2)

2018.04	지니너스 주식회사 법인 설립 (대표이사 박웅양)

2018.09	삼성서울병원 특허 4건 기술이전 계약

2018.10	유전자검사평가원 유전자검사기관 신고

벤처기업 인증

2019.01	HealthSCAN 서비스 런칭

LiquidSCAN 연구용서비스 런칭

CancerSCAN IO+ 서비스 런칭

2019.02	Series A 투자유치 (84억 원)

기업부설연구소 인증

2019.05	첨단기술제품확인서 취득

사옥 매입 및 이전

2020.03	10xGenomics Visium CSP 인증

2020.04	Celinus 서비스 런칭

유전자검사평가원 질평가 인증

HealthSCAN 안과용 서비스 런칭

2020.06	사옥 확장 이전 (서울시 송파구 문정동)

2020.07	Pre-IPO 투자유치 (158억 원)

임상GMP 인증

2020.08	장내미생물검사(WithMe) v2 런칭

2020.12	신기술(NET) 인증

무상증자 (400%)

2021.01	사옥 확장 (서울시 송파구 문정동)

2021.02	HealthSCAN v2 서비스 런칭

2021.06	기술성 평가등급 AA, A 획득(기술보증기금, 한국보건산업진흥원)

2021.11	코스닥시장 상장

2022.06	유럽 CE 인증 획득 (LiquidSCAN-Lung)

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경

구분	일자	주소

법인설립	2018.04.20	서울특별시 강남구 일원로 81, 삼성서울병원(일원동)

본점이전	2018.05.08	서울특별시 송파구 법원로11길 7, 제15층 1514호, 1515호(문정동)

본점이전	2019.04.30	서울특별시 송파구 정의로 70, 5층(문정동, 케이디유타워)

본점이전	2020.06.03	서울특별시 송파구 정의로 70, 4층, 5층(문정동, 케이디유타워)

다. 경영진의 및 감사의 중요한 변동

구분	변경 전	변경 후	비고

대표이사	사내이사	사외이사	감사	대표이사	사내이사	사외이사	감사

2018.04.20	-	-	-	-	박웅양	방용주	-	손여원	설립

2020.04.06	박웅양	방용주	-	손여원	박웅양	방용주
박동현	-	손여원	박동현 사내이사 선임

2020.12.07	박웅양	방용주
박동현	-	손여원	박웅양	방용주
박동현
이강수
국찬우	-	손여원	이강수, 국찬우 기타비상무이사 선임

2021.04.13	박웅양	방용주
박동현
이강수
국찬우	-	손여원	박웅양	방용주
박동현
이강수
국찬우	-	송정호	손여원 감사 사임
송정호 감사 선임

2021.06.30	박웅양	방용주
박동현
이강수
국찬우	-	송정호	박웅양	방용주
구완성
이강수
국찬우	한정규	송정호	박동현 사내이사 사임
구완성 사내이사 선임
한정규 사외이사 선임

2022.02.07	박웅양	방용주
구완성
이강수
국찬우	한정규	송정호	박웅양	구완성
이강수
국찬우	한정규	송정호	방용주 사내이사 사임

2022.02.15	박웅양	구완성
이강수
국찬우	한정규	송정호	박웅양	구완성	한정규	송정호	이강수, 국찬우 기타비상무이사 사임

2022.03.31	박웅양	구완성	한정규	송정호	박웅양	박동현
구완성	한정규	송정호	박동현 사내이사 선임

라. 최대주주의 변동

당사는 2018년 4월 20일 설립 이후부터 보고서 작성 기준일 현재까지 최대주주가 변동된 사실이 없습니다.

마. 상호의 변경

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 회사가 회의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동현황(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	4기(2021년말)	3기(2020년말)

보통주	발행주식총수	32,607,945	10,869,315	5,331,545

액면금액	500	500	500

자본금	16,303,972,500	5,434,657,500	2,665,772,500

우선주	발행주식총수	-	-	3,537,770

액면금액	-	-	500

자본금	-	-	1,768,885,000

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	16,303,972,500	5,434,657,500	4,434,657,500
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	32,607,945	32,607,945	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	32,607,945	32,607,945	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	32,607,945	32,607,945	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

다. 종류주식 발행 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2018년 10월 04일	제1기 임시주주총회	-제13조의2(주식매수선택권)	- 주식매수선택권 부여 근거 조항 신설

2018년 12월 28일	제1기 임시주주총회	- 제9조(주식의 종류, 수 및 내용)
- 제10조(종류주식의 개관)
- 제11조(전환주식)
- 제11조의2(상환주식)
- 제13조(신주인수권)	- 종류주식 발행 근거 조항 신설
- 제3자 신주배정 근거 조항 신설

2019년 03월 27일	제1기 정기주주총회	- 제27조(소집통지 및 공고)
- 제35조(주주총회의 결의방법)	- 전자문서에 의한 주주총회 소집통지 근거 조항 신설- 서면에 의한 주주총회 의결권 행사 근거 조항 신설

2019년 04월 29일	제2기 임시주주총회	- 제2조(목적)	- 사업목적 추가

2020년 03월 24일	제2기 정기주주총회	- 제2조(목적)
- 제21조(전환사채의 발행)
- 제22조(교환사채의 발행)
- 제23조(신주인수권부사채의 발행)	- 사업목적 추가
- 전환사채발행의 발행한도 및 전환조건 등의 세부발행요건 규정
- 교환사채의 발행한도 추가
- 신주인수권부사채발행의 발행한도 및 신주인수권의 내용, 행사기간 등의 세부발행요건 규정

2021년 03월 30일	제3기 정기주주총회	- 제8조(주권의 발행과 종류)
- 제8조의2(주식등의 전자등록)
- 제13조(신주인수권)
- 제14조(신주의 동등배당)
- 제37조(이사의 수)
- 제43조(이사의 책임감경)
- 제51조(감사의 선임·해임)
- 제60조(이익배당)	- 통일규격증권 발행을 위한 주권 종류 변경
- 전자증권법에 따른 주식동의 전자등록 근거 조항 신설
- 제3자 신주배정 사유 추가 및 제3자 신주인수권 한도 수정- 신주의 동등배당 근거 조항 신설
- 사외이사 선임 근거 조항 신설
- 이사의 책임감경 근거 조항 삭제
- 감사의 선임·해임에 관한 상법 개정 반영
- 상장회사 표준정관 이익배당 내용 반영
1. 사업의 개요

지니너스 주식회사(이하 ‘당사’)는 2018년 4월 20일 삼성서울병원 삼성유전체연구소에서 스핀오프된 기업으로 NGS(Next Generation Sequencing) 기반 유전체 분석 기술 등의 연구개발, 유전체 분석 솔루션 등의 개발과 제조 등을 주요사업으로 하고 있는 바이오 벤처 회사입니다.
1. 요약재무정보

(단위: 원)

과목	제5기 3분기 (2022년 9월말)	제4기 (2021년 12월말)	제3기 (2022년 12월말)

유동자산	39,244,907,826	49,527,190,833	23,373,705,743

비유동자산	9,789,732,680	8,534,440,711	7,143,155,950

자산총계	48,752,724,289	58,061,631,544	30,516,861,693

유동부채	2,045,027,637	5,563,274,159	38,260,731,863

비유동부채	139,219,184	592,370,189	3,480,008,246

부채총계	2,184,246,821	6,155,644,348	41,740,740,109

자본금	16,303,972,500	5,434,657,500	2,665,772,500

자본잉여금	55,880,405,517	66,825,414,908	-

기타자본	1,629,756,029	1,279,886,341	(1,288,764,427)

결손금	(27,245,656,578)	(21,633,971,553)	(12,600,886,489)

자본총계	46,568,477,468	51,905,987,196	(11,223,878,416)

매출액	8,417,968,328	8,134,300,266	3,794,450,085

영업이익(손실)	(6,030,595,440)	(7,621,219,767)	(3,765,001,933)

법인세차감전순이익(손실)	(5,795,003,364)	(9,019,098,036)	(9,151,646,843)

법인세비용	-	-	-

당기순이익	(5,795,003,364)	(9,019,098,036)	(9,151,646,843)

기타포괄손익	183,318,339	(13,987,028)	(66,638,706)

총포괄손익	(5,611,685,025)	(9,033,085,064)	(9,218,285,549)

주당순이익(손실)	(178)	(1,188)	(1,717)
2. 연결재무제표

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 법률에 따른 배당가능이익 등의 제한으로 자사주 매입 및 소각 계획이 있지 않으며, 최근 3개 사업연도 중 배당을 실시한 바 없습니다.

당사는 정관 제14조(신주의 동등배당), 제59조(이익금의 처분), 제60조(이익배당)을 아래와 같이 배당관련 규정 조항으로 두고 있습니다.

제14조(신주의 동등배당)
회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제59조(이익금의 처분)
회사는 매 사업년도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금 처분액
제60조(이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주
주총회의 결의로 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.

나. 최근 3개 사업연도 배당내역

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 주요 배당 지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제5기 3분기	제4기	제3기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-

(연결)주당순이익(원)	-	-	-

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주1) (별도)당기순이익은 회사가 연결재무제표를 작성하는 경우에만 작성하므로 작성하지 않았습니다.

라. 과거배당이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

주1) 과거 배당이력 부재로 기재를 생략합니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2018.04.20	-	보통주	1,000,000	500	500	설립

2018.10.18	유상증자(제3자배정)	보통주	50,000	500	10,000	-

2018.12.01	유상증자(제3자배정)	보통주	16,309	500	10,000	-

2019.01.01	유상증자(제3자배정)	우선주	37,036	500	27,000	-

2019.03.08	유상증자(제3자배정)	우선주	274,861	500	27,000	-

2020.07.30	유상증자(제3자배정)	우선주	395,657	500	39,907	-

2020.12.24	무상증자	보통주	4,265,236	500	-	-

2020.12.24	무상증자	우선주	2,830,216	500	-	-

2021.06.21	전환권행사	보통주	3,537,770	500	-	우선주의 전환

2021.11.02	유상증자(일반공모)	보통주	2,000,000	500	-	-

2022.07.14	무상증자	보통주	21,738,630	500	-	(200% 증자)

(1) 미상환 전환사채 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개
(코스닥시장 상장)	-	2021.11.02	시설자금	19,000,000	시설자금	1,653,829	기준일 현재 미사용 공모자금(17,346,171 천원)은 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용중입니다.

기업공개
(코스닥시장 상장)	-	2021.11.02	운영자금	323,200	운영자금	323,200	-

기업공개
(코스닥시장 상장)	-	2021.11.02	채무상환	3,322,000	채무상환	3,322,000	-

기업공개
(코스닥시장 상장)	-	2021.11.02	기타
(연구개발비)	15,500,000	기타
(연구개발비)	13,955,725	기준일 현재 미사용 공모자금(1,544,275 천원)은 은행예금 등 안정성이 높은 금융상품에 예치하여 운용중입니다.

합계	-	-	-	38,145,200	-	19,254,754	-

주1) 당사는 코스닥시장 상장공모를 통해 조달한 공모자금(40,000백만원) 중 발행제비용을 제외한 38,145백만원을 기준으로 작성하였습니다.

주2) 당사는 보고서 작성기준일 현재 2021.11.02에 납입된 공모자금 중 2022년 3분기말 19,255백만원을 용도대로 사용하였습니다. 미사용 공모자금 금액은 예금으로 보관하고 있으며, 기존 계획 용도별로 사용할 계획입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자	1	2018.04.20	설립자본	500,000,000	설립자본	500,000,000	-

유상증자	2	2018.10.18	설립자본	500,000,000	설립자본	500,000,000	-

유상증자	3	2018.12.01	운영/연구개발 및 투자	163,090,000	운영/연구개발 및 투자	163,090,000	-

유상증자	4	2019.01.01	운영/연구개발 및 투자	999,972,000	운영/연구개발 및 투자	999,972,000	-

유상증자	5	2019.03.08	운영/연구개발 및 투자	7,421,247,000	운영/연구개발 및 투자	7,421,247,000	-

유상증자	6	2020.07.30	운영/연구개발 및 투자	15,789,483,899	운영/연구개발 및 투자	15,789,483,899	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

기타	정기예적금	9,982	2022년 07월 ~ 2022년 10월	3개월

기타	요구불예금	8,908	-	-

계	18,890	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 대손충당금 변동현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

(3) 매출채권 및 기타채권 현황(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

채권액	손실충당금	장부금액	채권액	손실충당금	장부금액

매출채권	2,167,684	-	2,167,684	297,784	-	297,784

단기기타채권	76,334	-	76,334	-	-	-

장기기타채권	287,303	-	287,303	266,523	-	266,523

합계	2,531,321	-	2,531,321	564,307	-	564,307

보고기간 종료인 현재 당사의 매출채권의 연령정보 및 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	정상	3개월	12개월	12개월	합 계

이내	이내	초과

당분기말

기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

총 장부금액	2,167,684	-	-	-	2,167,684

손실충당금	-	-	-	-	-

전기말

기대 손실률	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%

총 장부금액	297,784	-	-	-	297,784

손실충당금	-	-	-	-	-

당기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 인식 내역은 없습니다.

매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비(대손충당금환입)로 순익으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일: 2022년 9월 30일) (단위: 천원)

사업부문	계정과목	2022년 3분기	2021년	2020년

전체	상품	36,240	13,010	8,064

원재료	2,993,456	1,523,239	1,249,512

재공품	1,519,456	2,754,203	-

제품	757	1,212	-

합계	4,549,909	4,291,664	1,257,576

총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.34%	7.39%	4.14%

재고자산 회전율
[연환산 매출원가/{기초재고+기말재고}/2]]	1.90회	2.56회	2.56 회

(2) 재고자산의 실사내용가) 실사일자

매월 말 기준으로 연 12회 회사 자체적으로 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.

나) 실사 방벙

전수조사 실시를 기본으로 하고 있습니다.

외부감사인은 당사의 재고실사에 입회/확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성을 확인하고 있습니다.

다) 장기체화재고 등 내역

재고자산은 원가와 순실현가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가가는 총평균법에 따라 결정하고 있습니다.

(단위 : 천원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실	기말잔액	비고

상품	36,240	36,240	-	36,240

제품	757	757	-	757

재공품	2,045,386	2,045,386	(525,930)	1,519,456

원재료	3,178,878	3,178,878	(185,422)	2,993,456

합 계	5,261,261	5,261,261	(711,352)	4,549,909

라. 수주계약 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

마. 공정가치평가 내역(1) 금융상품 종류별 공정가치

보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	22,388,113	22,388,113	44,848,560	44,848,560

매출채권	2,167,684	2,167,684	297,784	297,784

단기기타채권	19,438	19,438	-	-

단기기타금융자산	9,982,344	9,982,344	-	-

장기기타채권	287,303	287,303	266,523	266,523

합계	34,844,882	34,844,882	45,412,867	45,412,867

금융부채

매입채무	31,907	31,907	407,416	407,416

단기기타채무	1,045,303	1,045,303	798,918	798,918

유동성리스부채	103,350	103,350	175,585	175,585

리스부채	139,219	139,219	154,935	154,935

합계	1,319,779	1,319,779	1,536,854	1,536,854

(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준1)

- 수준1 의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 상품은 존재하지 않습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목은 기재하지 않았습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제5기 3분기(당분기)	동아송강회계법인	-	-	-

제4기(전기)	안진회계법인	적정	해당사항 없음	재고자산의 실재성과 측정의 정확성

제3기(전전기)	안진회계법인	적정	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황(단위: 천원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제5기 3분기(당분기)	동아송강회계법인	2022년도 반기 재무제표 검토,
2022년도 재무제표 감사,
2022년도 내부회계관리제도 운영평가보고서 검토	78,300	712	-	-

제4기(전기)	안진회계법인	별도재무제표에 대한 반기검토,중간감사, 기말감사,내부회계관리제도 검토	130,000	848	130,000	848

제3기(전전기)	안진회계법인	연간, 반기 별도재무제표에 대한 감사 및 검토	70,000	560	70,000	560

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제5기 3분기
(당분기)	-	-	-	-	-

제4기(전기)	2021-09-13	증권신고서에 대한 감사인 확인서	2021-09-13 ~ 2021-09-23	20,000,000	안진회계법인

2021-07-01	RCPS, S.O 공정가치평가용역	2021-07-01 ~ 2021-08-27	38,000,000	이촌회계법인

제3기(전전기)	2020-12-23	RCPS, S.O 공정가치평가용역	2020-12-23 ~ 2021-03-24	48,000,000	이정회계법인

2020-06-30	내부회계관리제도 구축용역 및 K-IFRS 전환 용역	2020-06-30 ~ 2020-08-31	35,000,000	성지회계법인

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 12월 31일	감사,
업무수행이사 외 1인	서면회의	전반감사계획 및 핵심감사사항 선정 협의

2	2022년 03월 15일	감사,
업무수행이사 외 1인	서면회의	감사수행내역 및 결과보고

마. 회계감사인 변경

당사는 2020년 10월에 안진회계법인을 지정받아 2021년(제4기) 사업연도에 대하여 지정감사를 받았으며, 당 지정감사 종료 후 2022년 2월 10일 개최된 감사인선임위원회 의결에 따라 동아송강회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제8조 제6항에 따라, 외부감사인에게 제4기 감사보고서와 함께 내부회계관리제도의 운영실태에 관한 보고서를 제출하였으며, 검토 결과 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 모범규준'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법 등

당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항

성 명	상근여부	추천인	임기	연임여부	주요 경력	결격요건 여부	최대주주 등과의 이해관계

송정호	비상근	이사회	2021.03.30~2024.03.30	부	·2022.01~현재 회계법인 하온
·2019.07~2021.12 회계법인 이상
·2018.04~2019.06 EY한영회계법인
·2010.12~2018.03 삼일회계법인	결격없음	없음

주1) 자세한 사항은 [VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참고하여 주시기 바랍니다 다. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 당사는 보고서 작성 기준일 현재 정관 제53조(감사의 직무와 의무)에 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치를 마련하고 있습니다.

규정	내 용

감사의 권한	제53조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 이사회 소집권자가 지체없이 임시총회를 소집하지 아니하면 임시총회 소집을 청구한 감사가 임시총회를 소집할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 정관 제41조 제3항의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 제5항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사의 구성	제50조(감사의 수) 회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다.
제51조(감사의 선임·해임) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.
② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.
③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.