지니너스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 4 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

I. 유동자산	39,244,907,826	49,527,190,833

현금및현금성자산	25,408,024,341	44,848,560,399

매출채권	2,167,684,101	297,783,936

단기기타채권	95,771,981	0

단기기타금융자산	6,962,433,057	0

재고자산	4,549,909,212	4,291,664,308

당기법인세자산	24,082,488	14,696,110

기타유동자산	37,002,646	74,486,080

II. 비유동자산	9,462,429,351	8,534,440,711

유형자산	8,212,007,148	7,236,095,059

사용권자산	243,807,373	331,404,920

무형자산	679,311,501	656,910,795

장기기타채권	287,303,329	266,523,088

순확정급여자산	0

기타비유동자산	40,000,000	43,506,849

자산총계	48,707,337,177	58,061,631,544

부채

I. 유동부채	2,045,027,637	5,563,274,159

매입채무	31,907,040	407,416,168

단기기타채무	1,269,787,556	1,413,196,371

유동성리스부채	103,349,660	175,584,755

기타유동부채	639,983,381	3,567,076,865

II. 비유동부채	93,832,072	592,370,189

리스부채	139,219,184	154,935,180

순확정급여부채	(45,387,112)	437,435,009

부채총계	2,138,859,709	6,155,644,348

자본

I. 자본금	16,303,972,500	5,434,657,500

II. 자본잉여금	55,880,405,517	66,825,414,908

III. 기타자본	1,629,756,029	1,279,886,341

IV. 결손금	(27,245,656,578)	(21,633,971,553)

자본총계	46,568,477,468	51,905,987,196

부채및자본총계	48,707,337,177	58,061,631,544

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	6,015,695,039	8,417,968,328	2,674,509,711	5,795,832,882

II. 매출원가	4,486,031,434	6,292,734,364	2,032,056,526	4,324,831,777

III. 매출총이익	1,529,663,605	2,125,233,964	642,453,185	1,471,001,105

판매비와관리비	2,553,768,007	8,155,829,404	1,872,983,617	6,091,689,793

IV. 영업이익(손실)	(1,024,104,402)	(6,030,595,440)	(1,230,530,432)	(4,620,688,688)

기타수익	13,121,461	17,758,433	79,616,114	145,559,376

기타비용	169,345	713,093	16,311	42,894,184

금융수익	132,786,358	251,227,530	8,488,702	55,346,582

금융비용	21,280,511	32,680,794	25,663,195	1,528,827,775

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(899,646,439)	(5,795,003,364)	(1,168,105,122)	(5,991,504,689)

VI. 법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(899,646,439)	(5,795,003,364)	(1,168,105,122)	(5,991,504,689)

VIII. 기타포괄이익(손실)	2,161,129	183,318,339	0	(48,471,203)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	2,161,129	183,318,339	0	(48,471,203)

IX. 총포괄이익(손실)	(897,485,310)	(5,611,685,025)	(1,168,105,122)	(6,039,975,892)

X.주당손익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(178)	(58)	(297)

자본변동표
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	2,665,772,500	0	1,288,764,427	12,600,886,489	11,223,878,416

주식매수선택권	1,768,885,000	1,768,885,000

상환전환우선주의 보통주전환	748,097,397	748,097,397

주식발행초과금	31,137,017,288	31,137,017,288

무상증자	0

당기순이익(손실)	6,099,560,543	(5,991,504,689)

확정급여제도의 재측정요소	48,471,203	48,471,203

2021.09.30 (기말자본)	4,434,657,500	31,137,017,288	589,138,233	18,700,447,032	16,282,089,523

2022.01.01 (기초자본)	5,434,657,500	66,825,414,908	1,279,886,341	21,633,971,553	51,905,987,196

주식매수선택권	349,869,688	349,869,688

상환전환우선주의 보통주전환	0

주식발행초과금	10,945,009,391	10,945,009,391

무상증자	10,869,315,000	10,869,315,000

당기순이익(손실)	5,795,003,364	(5,795,003,364)

확정급여제도의 재측정요소	183,318,339	183,318,339

2022.09.30 (기말자본)	16,303,972,500	55,880,405,517	1,629,756,029	27,245,656,578	46,568,477,468

현금흐름표
제 5 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 4 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(10,533,341,023)	(11,715,343,312)

1. 영업활동에서 창출된 현금	(10,589,825,961)	(11,729,719,396)

(1) 당기순손실	(5,795,003,364)	(5,991,504,689)

(2) 조정	1,652,365,500	3,339,836,956

감가상각비	917,529,022	688,462,498

무형자산상각비	105,428,101	77,140,277

퇴직급여	329,742,187	184,525,929

급여	34,025,047	75,314,248

주식보상비용	349,869,690	748,097,397

사용권자산상각비	138,034,263	92,883,184

이자비용	6,724,156	1,059,318,820

파생상품평가손실	0	469,488,725

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	22,003,857	0

이자수익	(74,979,379)	(55,258,582)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(25,788,967)	0

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(107,373,051)	0

재고자산평가손실	(8,966,925)	0

유형자산처분손실	511,671	0

외화환산손실	0	20,230

외화환산이익	(34,394,172)	(155,770)

잡손실	0	0

(3) 운전자본변동	(6,447,188,097)	(9,078,051,663)

매출채권의 증가	(1,855,397,741)	(10,557,788)

단기기타채권의 감소	0	0

기타유동자산의 증가	(38,850,191)	(233,848,774)

기타비유동자산의 증가	3,506,849	0

당기법인세자산의 감소(증가)	(9,386,378)	(5,490,590)

재고자산의 증가	(249,277,981)	(2,809,384,038)

매입채무의 증가(감소)	(375,509,128)	(504,069,898)

단기기타채무의 감소	(365,934,074)	(688,527,528)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,927,093,484)	(4,666,063,132)

순확정급여부채의 감소	(629,245,969)	(160,109,915)

2. 이자수익의 수취	49,760,782	91,759,803

3. 이자비용의 지급	6,724,156	(77,383,719)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,699,556,273)	11,136,116,524

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	29,129,795,174	13,000,000,000

단기기타금융자산의 감소	0	13,000,000,000

당기손익인식공정가치측정금융자산의 감소	29,129,358,811	0

유형자산의 처분	436,363	0

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(37,829,351,447)	(1,863,883,476)

당기손익인식공정가치측정금융자산의 증가	(35,980,633,707)	0

임차보증금의 증가	(15,000,000)	(200,000,000)

유형자산의 취득	(1,717,932,579)	(1,194,397,543)

무형자산의 취득	(115,785,161)	(469,485,933)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(227,530,510)	(96,887,097)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(227,530,510)	(96,887,097)

단기차입금의 감소	0	0

장기차입금의 감소	(27,000,000)

유동성리스부채의 감소	(151,836,119)	(69,887,097)

무상증자	(75,694,391)	0

IV. 외화환산으로 인한 현금의 변동	19,891,748	67,770

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,440,536,058)	(676,046,115)

VI. 기초의 현금및현금성자산	44,848,560,399	8,702,375,926

VII. 기말의 현금및현금성자산	25,408,024,341	8,026,329,811