자람테크놀로지 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 24 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	67,813,151,268	29,996,615,683

현금및현금성자산	9,870,483,793	11,296,291,874

단기금융상품	40,958,800,000

기타유동금융자산	1,067,817,918

유동파생상품자산	1,067,817,918

매출채권 및 기타유동채권	2,915,083,884	7,162,739,180

유동계약자산	4,513,115,797

기타유동자산	1,098,001,124	4,353,479,446

당기법인세자산	119,328,940	70,427,830

유동재고자산	7,270,519,812	7,113,677,353

비유동자산	8,269,172,876	7,659,645,042

당기손익-공정가치측정금융자산	2,803,680,557	1,812,503,162

유형자산	1,242,611,517	1,415,360,205

무형자산	1,326,975,699	1,331,263,656

비유동매출채권및기타채권	740,986,221	648,937,989

이연법인세자산	2,154,918,882	2,451,580,030

자산총계	76,082,324,144	37,656,260,725

부채

유동부채	38,618,623,332	1,815,626,555

매입채무 및 기타유동채무	32,945,167,148	883,029,150

단기매입채무	182,052,042	157,136,599

단기미지급금	926,327,384	197,596,086

단기미지급비용	198,096,300	212,122,684

유동성전환사채	29,234,322,748

유동성교환사채	2,070,629,246

유동성금융리스부채	333,739,428	316,173,781

기타유동금융부채	5,568,475,909

유동파생상품부채	5,568,475,909

기타 유동부채	103,070,930	930,325,438

유동충당부채	1,909,345	2,271,967

비유동부채	301,653,875	369,206,109

기타 비유동 부채	301,653,875	369,206,109

부채총계	38,920,277,207	2,184,832,664

자본

자본금	3,212,865,000	3,212,865,000

자본잉여금	25,249,802,159	25,249,802,159

기타자본조정	(1,987,763,550)	(1,987,763,550)

이익잉여금(결손금)	10,687,143,328	8,996,524,452

자본총계	37,162,046,937	35,471,428,061

자본과부채총계	76,082,324,144	37,656,260,725

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,628,872,223	16,898,176,507	2,862,912,587	6,479,436,782

매출원가	3,640,233,211	11,408,242,123	2,045,750,492	4,770,825,286

매출총이익	1,988,639,012	5,489,934,384	817,162,095	1,708,611,496

판매비와관리비	1,477,240,013	4,012,158,462	1,542,578,735	4,022,534,962

영업이익(손실)	511,398,999	1,477,775,922	(725,416,640)	(2,313,923,466)

금융수익	157,209,860	1,399,531,640	163,377,027	560,048,293

기타이익	2,148,467	7,837,830	54,535	34,644,517

금융비용	769,506,016	873,831,365	49,053,965	73,925,725

기타비용	14,055,164	24,034,003	2,796,310	4,870,957

법인세비용차감전순이익(손실)	(112,803,854)	1,987,280,024	(613,835,353)	(1,798,027,338)

법인세비용(수익)	(142,256,382)	296,661,148	(236,844,221)	(672,561,578)

당기순이익(손실)	29,452,528	1,690,618,876	(376,991,132)	(1,125,465,760)

총포괄손익	29,452,528	1,690,618,876	(376,991,132)	(1,125,465,760)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	276	(61)	(189)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	276	(61)	(189)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,733,915,000	5,823,319,337	10,265,348,834	18,822,583,171

당기순이익(손실)	(1,125,465,760)	(1,125,465,760)

유상증자	478,950,000	19,426,482,822	19,905,432,822

자기주식 거래로 인한 증감	(1,966,803,550)	(1,966,803,550)

2023.09.30 (기말자본)	3,212,865,000	25,249,802,159	(1,966,803,550)	9,139,883,074	35,635,746,683

2024.01.01 (기초자본)	3,212,865,000	25,249,802,159	(1,987,763,550)	8,996,524,452	35,471,428,061

당기순이익(손실)	1,690,618,876	1,690,618,876

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감

2024.09.30 (기말자본)	3,212,865,000	25,249,802,159	(1,987,763,550)	10,687,143,328	37,162,046,937

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 24 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	4,138,806,926	(1,357,195,074)

당기순이익(손실)	1,690,618,876	(1,125,465,760)

당기순이익조정을 위한 가감	195,290,495	(634,478,695)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,015,979,213	200,637,255

이자수취	306,452,390	260,526,758

법인세환급(납부)	(48,901,110)	(52,964,293)

이자지급(영업)	(20,632,938)	(5,450,339)

투자활동현금흐름	(40,652,718,525)	(8,406,404,675)

단기금융상품의 처분	32,000,000,000

대여금의 감소	1,509,408,000	466,552,000

단기금융상품의 취득	(73,024,200,000)	(5,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(343,680,000)	(1,860,950,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,300,000,000)	(1,485,221,676)

유형자산의 취득	(163,965,318)	(351,020,099)

무형자산의 취득	(8,263,500)	(255,764,900)

임차보증금의 증가	(149,960,000)	(43,000,000)

임차보증금의 감소	40,000,000

유형자산의 처분	6,005,455

무형자산의 처분	123,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	781,936,838

재무활동현금흐름	35,092,901,168	17,761,891,611

주식의 발행	21,073,800,000

금융리스부채의 지급	(244,623,832)	(176,737,661)

신주발행비 지급	(1,168,367,178)

전환사채의 증가	33,000,000,000

교환사채의 증가	2,337,525,000

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,966,803,550)

기초현금및현금성자산	11,296,291,874	3,561,035,767

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,797,650)	20,662,881

기말현금및현금성자산	9,870,483,793	11,579,990,510