자람테크놀로지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 25 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	41,478,476,485	50,211,441,372

현금및현금성자산	4,770,273,066	19,469,006,274

단기금융상품	19,000,000,000	10,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	3,068,553,613	5,902,044,005

유동계약자산	4,897,766,380	5,994,225,030

기타유동금융자산	2,585,987,710	1,579,214,930

유동당기손익-공정가치측정금융자산	1,205,479,190	0

유동파생상품자산	1,380,508,520	1,579,214,930

기타유동자산	68,371,501	339,041,289

당기법인세자산	104,568,700	157,414,410

유동재고자산	6,982,955,515	6,770,495,434

비유동자산	31,111,481,040	28,228,899,434

당기손익-공정가치측정금융자산	8,283,349,125	3,409,489,069

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	19,067,958,798	20,101,800,000

관계기업에 대한 투자자산	19,067,958,798	20,101,800,000

유형자산	781,557,278	1,163,800,701

무형자산	1,599,769,970	1,957,360,302

비유동매출채권 및 기타비유동채권	157,995,000	252,995,000

기타비유동자산	12,471,640	14,672,500

이연법인세자산	1,208,379,229	1,328,781,862

자산총계	72,589,957,525	78,440,340,806

부채

유동부채	34,764,773,424	35,422,956,026

매입채무 및 기타유동채무	1,375,517,039	3,224,098,856

단기매입채무	1,126,464,245	2,645,174,935

단기미지급금	249,052,794	578,923,921

유동성사채	31,443,488,741	29,678,071,420

기타유동금융부채	334,301,917	519,728,214

유동파생상품부채	1,505,824,443	1,758,719,608

기타 유동부채	102,104,227	238,801,689

당기법인세부채	0	1,371,060

유동충당부채	3,537,057	2,165,179

비유동부채	255,384,138	499,146,020

기타비유동금융부채	255,384,138	499,146,020

부채총계	35,020,157,562	35,922,102,046

자본

자본금	3,212,865,000	3,212,865,000

자본잉여금	28,325,383,097	28,325,383,097

기타자본조정	(30,613)	(30,613)

이익잉여금(결손금)	6,031,582,479	10,980,021,276

자본총계	37,569,799,963	42,518,238,760

자본과부채총계	72,589,957,525	78,440,340,806

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,094,941,489	7,892,526,922	5,628,872,223	16,898,176,507

매출원가	1,346,054,207	5,301,191,511	3,640,233,211	11,408,242,123

매출총이익	748,887,282	2,591,335,411	1,988,639,012	5,489,934,384

판매비와관리비	2,707,089,881	7,490,899,570	1,477,240,013	4,012,158,462

영업이익(손실)	(1,958,202,599)	(4,899,564,159)	511,398,999	1,477,775,922

금융수익	24,761,062	2,018,358,380	157,209,860	1,399,531,640

기타이익	649,760,453	1,001,040,796	2,148,467	7,837,830

지분법이익	617,966,478	968,966,478	0	0

운용리스수익, 기타이익	31,793,975	32,074,318	2,148,467	7,837,830

금융비용	843,148,367	2,919,312,034	769,506,016	873,831,365

기타비용	28,110,139	28,559,147	14,055,164	24,034,003

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,154,939,590)	(4,828,036,164)	(112,803,854)	1,987,280,024

법인세비용(수익)	(450,382,376)	120,402,633	(142,256,382)	296,661,148

당기순이익(손실)	(1,704,557,214)	(4,948,438,797)	29,452,528	1,690,618,876

총포괄손익	(1,704,557,214)	(4,948,438,797)	29,452,528	1,690,618,876

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(275)	(798)	5	276

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(275)	(798)	5	276

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,212,865,000	25,249,802,159	(1,987,763,550)	8,996,524,452	35,471,428,061

당기순이익(손실)	0	0	0	1,690,618,876	1,690,618,876

2024.09.30 (기말자본)	3,212,865,000	25,249,802,159	(1,987,763,550)	10,687,143,328	37,162,046,937

2025.01.01 (기초자본)	3,212,865,000	28,325,383,097	(30,613)	10,980,021,276	42,518,238,760

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,948,438,797)	(4,948,438,797)

2025.09.30 (기말자본)	3,212,865,000	28,325,383,097	(30,613)	6,031,582,479	37,569,799,963

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 26 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 25 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,671,168,659)	4,138,806,926

당기순이익(손실)	(4,948,438,797)	1,690,618,876

당기순이익조정을 위한 가감	844,814,757	195,290,495

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,721,130,282	2,015,979,213

이자수취	558,583,638	306,452,390

배당금수취(영업)	124,009,717	0

법인세환급(납부)	51,474,650	(48,901,110)

이자지급(영업)	(22,742,906)	(20,632,938)

투자활동현금흐름	(12,781,602,338)	(40,652,718,525)

단기금융상품의 처분	0	32,000,000,000

대여금의 감소	80,400,000	1,509,408,000

당기손익인식금융자산의 처분	29,743,215,755	781,936,838

유형자산의 처분	0	6,005,455

정부보조금의 수취	137,785,270	0

임차보증금의 감소	34,266,000	40,000,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,002,807,680	0

단기금융상품의 취득	(9,000,000,000)	(73,024,200,000)

대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(343,680,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(35,326,922,540)	(1,300,000,000)

유형자산의 취득	(15,424,536)	(163,965,318)

무형자산의 취득	(387,729,967)	(8,263,500)

임차보증금의 증가	0	(149,960,000)

재무활동현금흐름	(272,768,810)	35,092,901,168

금융리스부채의 지급	(272,768,810)	(244,623,832)

전환사채의 증가	0	33,000,000,000

교환사채의 증가	0	2,337,525,000

기초현금및현금성자산	19,469,006,274	11,296,291,874

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,806,599	(4,797,650)

기말현금및현금성자산	4,770,273,066	9,870,483,793