라이콤 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 2 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	23,475,016,887	18,244,087,332

현금및현금성자산	2,697,438,560	4,784,419,739

당기손익-공정가치측정금융자산	9,088,583,302	0

매출채권 및 기타유동채권	3,513,671,365	5,008,194,078

유동재고자산	8,002,963,356	8,151,337,018

기타유동자산	151,467,364	300,136,497

당기법인세자산	20,892,940	0

비유동자산	8,323,789,722	8,185,465,122

장기매출채권 및 기타비유동채권	267,266,151	261,469,145

기타비유동금융자산	57,780,620	51,365,099

유형자산	6,485,425,595	6,685,010,254

사용권자산	33,608,255	51,664,704

무형자산	134,685,004	158,365,152

이연법인세자산	1,345,024,097	977,590,768

자산총계	31,798,806,609	26,429,552,454

부채

유동부채	4,382,978,362	5,941,311,228

매입채무 및 기타유동채무	2,317,371,442	3,643,971,615

단기차입금	2,000,000,000	1,700,000,000

유동성장기부채	0	99,980,000

유동판매보증충당부채	32,061,383	38,482,910

유동리스부채	14,355,177	15,504,028

당기법인세부채	0	86,394,510

기타유동부채	19,190,360	356,978,165

비유동부채	2,659,600,894	2,477,296,302

장기미지급금	46,057,890	45,188,610

비유동종업원급여충당부채	38,801,751	37,134,609

비유동리스부채	11,442,206	22,242,129

비유동판매보증충당부채	27,126,729	52,216,251

퇴직급여부채	2,536,172,318	2,320,514,703

부채총계	7,042,579,256	8,418,607,530

자본

자본금	2,991,393,000	1,317,515,000

자본잉여금	12,327,633,377	2,218,734,350

기타자본구성요소	(608,830,394)	(768,487,756)

이익잉여금(결손금)	10,046,031,370	15,243,183,330

자본총계	24,756,227,353	18,010,944,924

자본과부채총계	31,798,806,609	26,429,552,454

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,164,270,752	16,133,360,919	9,548,227,331	25,967,885,469

매출원가	4,139,027,276	13,093,355,079	6,697,728,354	18,187,373,886

매출총이익	1,025,243,476	3,040,005,840	2,850,498,977	7,780,511,583

판매비와관리비	1,429,075,648	4,460,515,806	1,189,581,821	3,724,476,442

영업이익(손실)	(403,832,172)	(1,420,509,966)	1,660,917,156	4,056,035,141

금융수익	282,179,493	715,246,390	642,743,897	985,303,015

금융비용	139,773,851	515,931,835	275,419,546	604,184,391

기타이익	1,193,461	4,784,875	2,090,223	4,610,429

기타손실	6,625	4,345,356,145	0	8

법인세비용차감전순이익(손실)	(260,239,694)	(5,561,766,681)	2,030,331,730	4,441,764,186

법인세비용(수익)	(81,069,076)	(320,140,576)	(11,203,825)	(556,954)

당기순이익(손실)	(179,170,618)	(5,241,626,105)	2,041,535,555	4,442,321,140

기타포괄손익	26,920,238	44,474,145	68,211,583	75,510,764

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	26,920,238	44,474,145	68,211,583	75,510,764

보험수리적손익	26,920,238	44,474,145	68,211,583	75,510,764

총포괄손익	(152,250,380)	(5,197,151,960)	2,109,747,138	4,517,831,904

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(184)	81	176

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6)	(180)	79	174

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(1,126,065,862)	11,445,195,341	13,855,378,829

합병으로인한 자본변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권청구	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	147,681,041	0	147,681,041

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	7,299,181	7,299,181

배당금지급	0	0	0	(184,452,100)	(184,452,100)

당기순이익(손실)	0	0	0	2,400,785,585	4,442,321,140

2022.09.30 (기말자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(978,384,821)	13,668,828,007	16,226,692,536

2023.01.01 (기초자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(768,487,756)	15,243,183,330	18,010,944,924

합병으로인한 자본변동	1,533,878,000	6,684,222,000	(197,920,744)	0	8,020,179,256

전환사채의 전환권청구	140,000,000	3,424,677,027	0	0	3,564,677,027

주식매수선택권	0	0	357,578,106	0	357,578,106

확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	44,474,145	44,474,145

배당금지급	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,241,626,105)	(5,241,626,105)

2023.09.30 (기말자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(608,830,394)	10,046,031,370	24,756,227,353

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	(520,741,183)	324,610,041

당기순이익(손실)	(5,241,626,105)	4,442,321,140

당기순이익조정을 위한 가감	4,872,305,598	759,954,083

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	18,386,276	(4,742,710,532)

이자지급	(55,735,332)	(63,637,594)

이자수취	0	3,563,717

법인세환급(납부)	(114,071,620)	(74,880,773)

투자활동현금흐름	(1,686,744,700)	(407,192,844)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,730,909,646	0

유형자산의 처분	681,818	0

무형자산의 처분	0	0

정부보조금의 수취	15,776,680	60,005,317

합병으로인한 현금유입	944,199,867	0

건설중인자산의 처분	0	16,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(13,240,421,000)	0

장기금융상품의 취득	(6,415,521)	(7,698,627)

유형자산의 취득	(98,472,790)	(377,042,214)

무형자산의 취득	(33,003,400)	(98,457,320)

재무활동현금흐름	(2,216,706)	(472,077,880)

차입금에 따른 유입	300,000,000	1,289,950,000

정부보조금의 수취	869,280	27,031,760

차입금의 상환	(99,980,000)	(1,590,500,000)

리스부채의 상환	(12,552,966)	(14,107,540)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(190,553,020)	0

배당금지급	0	(184,452,100)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	122,721,410	103,191,614

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,086,981,179)	(451,469,069)

기초현금및현금성자산	4,784,419,739	3,047,018,687

기말현금및현금성자산	2,697,438,560	2,595,549,618