라이콤 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 3 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	19,936,832,262	21,854,967,657

현금및현금성자산	1,334,097,713	3,923,487,225

매출채권 및 기타유동채권	2,561,297,080	2,671,979,512

당기손익-공정가치측정금융자산	8,505,511,890	8,442,533,321

유동재고자산	7,317,023,507	6,676,624,524

기타유동자산	211,269,172	114,318,455

당기법인세자산	7,632,900	26,024,620

비유동자산	8,804,583,403	8,397,750,029

기타비유동채권	278,257,415	269,243,271

기타비유동금융자산	69,328,562	61,629,935

유형자산	6,177,346,644	6,387,853,776

사용권자산	35,857,583	28,055,066

무형자산	83,062,599	120,654,295

이연법인세자산	2,160,730,600	1,530,313,686

자산총계	28,741,415,665	30,252,717,686

부채

유동부채	3,753,201,381	3,252,272,759

매입채무 및 기타유동채무	1,678,743,074	1,181,929,293

유동 차입금(사채 포함)	2,000,000,000	2,000,000,000

판매보증충당유동부채	37,698,228	24,958,282

유동성리스부채	16,909,879	14,445,084

기타 유동부채	19,850,200	30,940,100

비유동부채	2,874,393,347	2,850,170,100

장기미지급금, 총액	0	50,775,700

순확정급여부채	2,796,480,070	2,723,781,089

비유동종업원급여충당부채	40,363,659	40,327,991

비유동 리스부채	17,826,285	7,797,044

비유동판매보증충당부채	19,723,333	27,488,276

부채총계	6,627,594,728	6,102,442,859

자본

자본금	2,991,393,000	2,991,393,000

자본잉여금	12,327,633,377	12,327,633,377

기타자본구성요소	(140,112,369)	(489,637,692)

이익잉여금(결손금)	6,934,906,929	9,320,886,142

자본총계	22,113,820,937	24,150,274,827

자본과부채총계	28,741,415,665	30,252,717,686

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,731,953,260	8,718,907,268	5,164,270,752	16,133,360,919

매출원가	2,597,306,794	7,786,881,454	4,139,027,276	13,093,355,079

매출총이익	134,646,466	932,025,814	1,025,243,476	3,040,005,840

판매비와관리비	1,380,713,880	4,293,963,098	1,429,075,648	4,460,515,806

영업이익(손실)	(1,246,067,414)	(3,361,937,284)	(403,832,172)	(1,420,509,966)

금융수익	196,789,207	543,997,490	282,179,493	715,246,390

금융비용	46,980,505	170,604,251	139,773,851	515,931,835

기타수익	2,386,892	4,877,113	1,193,461	4,784,875

기타비용	227,576	227,599	6,625	4,345,356,145

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,094,099,396)	(2,983,894,531)	(260,239,694)	(5,561,766,681)

법인세비용(수익)	(228,660,087)	(623,624,080)	(81,069,076)	(320,140,576)

당기순이익(손실)	(865,439,309)	(2,360,270,451)	(179,170,618)	(5,241,626,105)

기타포괄손익	2,285,061	(25,708,762)	26,920,238	44,474,145

확정급여부채의 재측정요소	2,285,061	(25,708,762)	26,920,238	44,474,145

총포괄이익(손실)	(863,154,248)	(2,385,979,213)	(152,250,380)	(5,197,151,960)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(78)	(6)	(184)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(28)	(78)	(6)	(180)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(768,487,756)	15,243,183,330	18,010,944,924

주식선택권	0	0	357,578,106	0	357,578,106

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	44,474,145	44,474,145

합병으로 인한 자본변동	1,533,878,000	6,684,222,000	(197,920,744)	0	8,020,179,256

전환사채의 전환권청구	140,000,000	3,424,677,027	3,564,677,027

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,241,626,105)	(5,241,626,105)

2023.09.30 (기말자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(608,830,394)	10,046,031,370	24,756,227,353

2024.01.01 (기초자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(489,637,692)	9,320,886,142	24,150,274,827

주식선택권	0	0	349,525,323	0	349,525,323

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(25,708,762)	(25,708,762)

합병으로 인한 자본변동	0	0	0	0	0

전환사채의 전환권청구

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,360,270,451)	(2,360,270,451)

2024.09.30 (기말자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(140,112,369)	6,934,906,929	22,113,820,937

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(2,736,820,223)	(520,741,183)

당기순이익(손실)	(2,360,270,451)	(5,241,626,105)

조정	269,534,186	4,872,305,598

영업으로부터 창출된 현금흐름	(648,723,354)	18,386,276

이자수취	49,491,186	0

이자지급	(65,243,510)	(55,735,332)

법인세납부(환급)	18,391,720	(114,071,620)

투자활동으로 인한 현금흐름	45,832,609	(1,686,744,700)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	6,177,257,000	10,730,909,646

유형자산의 처분	636,364	681,818

합병으로인한 현금유입	944,199,867

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,057,257,000)	(13,240,421,000)

정부보조금의 수취	15,776,680

장기금융상품의 취득	(7,698,627)	(6,415,521)

유형자산의 취득	(61,552,846)	(98,472,790)

무형자산의 취득	(1,879,282)	(33,003,400)

리스보증금의 증가(감소)	3,673,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(12,564,112)	(2,216,706)

차입금의 증가	300,000,000

정부보조금의 수령	1,011,800	869,280

차입금의 상환	(99,980,000)

리스부채의 상환	(11,680,912)	(12,552,966)

정부보조금의 상환	(1,895,000)

자기주식의 취득	0	(190,553,020)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	114,162,214	122,721,410

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,589,389,512)	(2,086,981,179)

기초현금및현금성자산	3,923,487,225	4,784,419,739

기말현금및현금성자산	1,334,097,713	2,697,438,560