라이콤 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 5 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 4 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 3분기말	제 4 기말

자산

유동자산	18,369,767,972	19,023,153,948

현금및현금성자산	1,105,405,827	1,936,103,819

매출채권 및 기타유동채권	2,430,344,164	2,267,912,150

당기손익-공정가치측정금융자산	8,469,314,518	9,397,949,881

유동재고자산	6,154,052,832	5,107,915,797

기타유동자산	207,863,531	303,901,201

당기법인세자산	2,787,100	9,371,100

비유동자산	9,290,598,182	9,070,361,827

기타비유동채권	267,659,963	260,553,518

기타비유동금융자산	81,049,656	72,090,822

유형자산	5,975,986,450	6,094,420,175

사용권자산	66,991,662	47,985,705

무형자산	50,359,511	72,204,634

이연법인세자산	2,848,550,940	2,523,106,973

자산총계	27,660,366,154	28,093,515,775

부채

유동부채	4,529,146,045	4,274,342,681

매입채무 및 기타유동채무	2,001,355,701	1,810,755,598

유동 차입금(사채 포함)	2,000,000,000	2,000,000,000

판매보증충당유동부채	36,780,326	44,529,014

유동성리스부채	17,674,238	13,342,311

기타 유동부채	473,335,780	405,715,758

비유동부채	3,032,839,382	2,969,710,107

장기미지급금, 총액

순확정급여부채	2,940,398,383	2,892,707,165

장기종업원급여부채	37,435,047	37,620,522

리스부채	38,230,314	16,410,529

판매보증충당부채	16,775,638	22,971,891

부채총계	7,561,985,427	7,244,052,788

자본

자본금	3,060,939,700	2,991,393,000

자본잉여금	14,033,497,152	12,327,633,377

기타자본구성요소	(1,314,323,278)	(21,724,937)

이익잉여금(결손금)	4,318,267,153	5,552,161,547

자본총계	20,098,380,727	20,849,462,987

자본과부채총계	27,660,366,154	28,093,515,775

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,255,208,879	9,562,860,228	2,731,953,260	8,718,907,268

매출원가	2,388,290,694	7,306,585,137	2,597,306,794	7,786,881,454

매출총이익	866,918,185	2,256,275,091	134,646,466	932,025,814

판매비와관리비	1,196,420,284	3,852,114,265	1,380,713,880	4,293,963,098

영업이익(손실)	(329,502,099)	(1,595,839,174)	(1,246,067,414)	(3,361,937,284)

금융수익	66,557,318	278,455,832	196,789,207	543,997,490

금융비용	(8,942,042)	274,937,146	46,980,505	170,604,251

기타수익	3,561,622	31,504,435	2,386,892	4,877,113

기타비용	12,402	12,447	227,576	227,599

법인세비용차감전순이익(손실)	(250,453,519)	(1,560,828,500)	(1,094,099,396)	(2,983,894,531)

법인세비용(수익)	1,910,613	(325,755,406)	(228,660,087)	(623,624,080)

당기순이익(손실)	(252,364,132)	(1,235,073,094)	(865,439,309)	(2,360,270,451)

기타포괄손익	32,145,672	1,178,700	2,285,061	(25,708,762)

확정급여부채의 재측정요소	32,145,672	1,178,700	2,285,061	(25,708,762)

총포괄이익(손실)	(220,218,460)	(1,233,894,394)	(863,154,248)	(2,385,979,213)

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(40)	(28)	(78)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(8)	(40)	(28)	(78)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(489,637,692)	9,320,886,142	24,150,274,827

주식선택권	349,525,323	349,525,323

순확정급여부채의 재측정요소	(25,708,762)	(25,708,762)

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 전환권청구

당기순이익(손실)	(2,360,270,451)	(2,360,270,451)

2024.09.30 (기말자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(140,112,369)	6,934,906,929	22,113,820,937

2025.01.01 (기초자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(21,724,937)	5,552,161,547	20,849,462,987

주식선택권	69,546,700	1,705,863,775	(1,292,598,341)	482,812,134

순확정급여부채의 재측정요소	1,178,700	1,178,700

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 전환권청구

당기순이익(손실)	(1,235,073,094)	(1,235,073,094)

2025.09.30 (기말자본)	3,060,939,700	14,033,497,152	(1,314,323,278)	4,502,452,761	20,098,380,727

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 5 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 3분기	제 4 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,992,100,303)	(2,736,820,223)

당기순이익(손실)	(1,235,073,094)	(2,360,270,451)

조정	89,721,589	269,534,186

영업으로부터 창출된 현금흐름	(823,222,508)	(648,723,354)

이자수취	15,822,497	49,491,186

이자지급	45,932,787	65,243,510

법인세납부(환급)	6,584,000	18,391,720

투자활동으로 인한 현금흐름	936,795,466	45,832,609

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	4,298,736,214	6,177,257,000

유형자산의 처분	2,200,000	636,364

정부보조금의 수취	1,495,503

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(3,249,440,412)	(6,057,257,000)

장기금융상품의 취득	(8,958,834)	(7,698,627)

유형자산의 취득	(105,103,368)	(61,552,846)

무형자산의 취득	(2,133,637)	(1,879,282)

리스보증금의 증가(감소)	3,673,000

재무활동으로 인한 현금흐름	349,462,399	(12,564,112)

차입금의 증가

정부보조금의 수령

주식선택권행사로 인한 현금유입	364,424,708	1,011,800

차입금의 상환	0

리스부채의 상환	(14,962,309)	(13,575,912)

정부보조금의 상환	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(124,855,554)	114,162,214

현금및현금성자산의순증가(감소)	(830,697,992)	(2,589,389,512)

기초현금및현금성자산	1,936,103,819	3,923,487,225

기말현금및현금성자산	1,105,405,827	1,334,097,713