라이콤 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 2023.12.31 현재
제 2 기 2022.12.31 현재
제 1 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

자산

유동자산	21,854,967,657	18,244,087,332	13,862,555,268

현금및현금성자산	3,923,487,225	4,784,419,739	3,047,018,687

매출채권 및 기타유동채권	2,671,979,512	5,008,194,078	3,308,921,195

당기손익-공정가치측정금융자산	8,442,533,321

유동재고자산	6,676,624,524	8,151,337,018	7,246,176,742

기타유동자산	114,318,455	300,136,497	260,438,644

당기법인세자산	26,024,620

비유동자산	8,397,750,029	8,185,465,122	8,121,479,365

기타비유동채권	269,243,271	261,469,145	241,553,172

기타비유동금융자산	61,629,935	51,365,099	41,100,263

유형자산	6,387,853,776	6,685,010,254	6,736,287,722

사용권자산	28,055,066	51,664,704	55,776,960

무형자산	120,654,295	158,365,152	117,442,220

이연법인세자산	1,530,313,686	977,590,768	929,319,028

자산총계	30,252,717,686	26,429,552,454	21,984,034,633

부채

유동부채	3,252,272,759	5,941,311,228	5,694,395,108

매입채무 및 기타유동채무	1,181,929,293	3,643,971,615	3,342,325,446

유동 차입금	2,000,000,000	1,700,000,000	1,700,000,000

유동성장기부채	99,980,000	366,600,000

판매보증충당유동부채	24,958,282	38,482,910	81,413,195

유동성리스부채	14,445,084	15,504,028	15,266,697

당기법인세부채	86,394,510	59,234,400

기타 유동부채	30,940,100	356,978,165	129,555,370

비유동부채	2,850,170,100	2,477,296,302	2,434,260,696

장기차입금	99,980,000

장기미지급금	50,775,700	45,188,610	16,785,100

장기종업원급여부채	40,327,991	37,134,609	39,596,297

리스부채	7,797,044	22,242,129	36,330,932

판매보증충당부채	27,488,276	52,216,251	88,042,522

순확정급여부채	2,723,781,089	2,320,514,703	2,153,525,845

부채총계	6,102,442,859	8,418,607,530	8,128,655,804

자본

자본금	2,991,393,000	1,317,515,000	1,317,515,000

자본잉여금	12,327,633,377	2,218,734,350	2,218,734,350

기타자본구성요소	(489,637,692)	(768,487,756)	(1,126,065,862)

이익잉여금(결손금)	9,320,886,142	15,243,183,330	11,445,195,341

자본총계	24,150,274,827	18,010,944,924	13,855,378,829

자본과부채총계	30,252,717,686	26,429,552,454	21,984,034,633

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

매출액	19,463,077,256	34,334,226,177	28,033,010,712

매출원가	15,751,710,641	24,567,094,051	19,730,690,302

매출총이익	3,711,366,615	9,767,132,126	8,302,320,410

판매비와관리비	5,832,911,121	5,810,191,642	4,773,173,221

영업이익(손실)	(2,121,544,506)	3,956,940,484	3,529,147,189

금융수익	767,329,802	1,176,173,825	515,871,289

금융비용	606,714,766	1,243,218,891	367,043,382

기타수익	26,836,331	7,698,757	40,430,250

기타비용	4,345,594,616	48,886	243,920,127

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,279,687,755)	3,897,545,289	3,474,485,219

법인세비용(수익)	(479,432,793)	11,751,201	147,646,473

당기순이익(손실)	(5,800,254,962)	3,885,794,088	3,326,838,746

기타포괄손익	(122,042,226)	96,646,001	57,907,732

확정급여부채의 재측정요소	(122,042,226)	96,646,001	56,157,778

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,749,954

총포괄이익(손실)	(5,922,297,188)	3,982,440,089	3,384,746,478

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	154	126

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(201)	152	126

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,469,040,000	2,218,734,350	(587,018,862)	8,272,415,143	11,373,170,631

당기순이익(손실)	3,326,838,746	3,326,838,746

순확정급여부채의 재측정요소	56,157,778	56,157,778

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,749,954	1,749,954

감자소각	(151,525,000)	587,018,862	435,493,862

감자차손	(1,126,065,862)	(1,126,065,862)

현금배당	(211,966,280)	(211,966,280)

주식선택권

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 전환권행사

2021.12.31 (기말자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(1,126,065,862)	11,445,195,341	13,855,378,829

2022.01.01 (기초자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(1,126,065,862)	11,445,195,341	13,855,378,829

당기순이익(손실)	3,885,794,088	3,885,794,088

순확정급여부채의 재측정요소	96,646,001	96,646,001

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

감자소각

감자차손

현금배당	(184,452,100)	(184,452,100)

주식선택권	357,578,106	357,578,106

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 전환권행사

2022.12.31 (기말자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(768,487,756)	15,243,183,330	18,010,944,924

2023.01.01 (기초자본)	1,317,515,000	2,218,734,350	(768,487,756)	15,243,183,330	18,010,944,924

당기순이익(손실)	(5,800,254,962)	(5,800,254,962)

순확정급여부채의 재측정요소	(122,042,226)	(122,042,226)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

감자소각

감자차손

현금배당

주식선택권	476,770,808	476,770,808

합병으로 인한 자본변동	1,533,878,000	6,684,222,000	(197,920,744)	8,020,179,256

전환사채의 전환권행사	140,000,000	3,424,677,027	3,564,677,027

2023.12.31 (기말자본)	2,991,393,000	12,327,633,377	(489,637,692)	9,320,886,142	24,150,274,827

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 2 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 1 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 3 기	제 2 기	제 1 기

영업활동으로 인한 현금흐름	33,814,042	2,801,518,568	1,093,594,705

당기순이익(손실)	(5,800,254,962)	3,885,794,088	3,326,838,746

조정	5,507,835,439	1,748,824,275	1,128,455,224

영업활동으로인한 자산부채 변동	425,568,167	(2,689,931,046)	(3,298,054,248)

이자수취	90,063,497	5,779,463	60,634,298

이자지급(영업)	(76,978,969)	(88,826,252)	(58,908,965)

법인세환급(납부)	(112,419,130)	(60,121,960)	(65,370,350)

투자활동으로 인한 현금흐름	(971,094,015)	(453,599,662)	(274,141,689)

단기대여금의 감소	5,000,000

매도가능증권의 처분	2,937,150

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	12,030,909,646

유형자산의 처분	20,181,818

정부보조금의 수령	15,776,680	141,990,320

합병으로인한 현금유입	944,199,867

건설중인자산의 처분	16,000,000	8,181,819

당기손익-공정가치금융자산의 증가	13,840,421,000

장기금융상품의 증가	10,264,836	10,264,836	10,264,836

유형자산의 취득	(98,472,790)	(395,370,446)	(279,995,822)

무형자산의 취득	(33,003,400)	(175,954,700)

리스보증금의 증가	30,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,207,988)	(541,419,768)	(1,293,357,192)

차입금의 증가	2,000,000,000	1,289,950,000	2,401,050,000

미지급금의 증가	5,587,090	28,403,510	22,745,235

차입금의 상환	(1,799,980,000)	(1,656,550,000)	(2,767,650,000)

리스부채의 상환	(16,262,058)	(18,771,178)	(15,013,907)

정부보조금의 상환	(31,950,240)

자기주식의 취득	190,553,020	690,572,000

배당금지급	(184,452,100)	(211,966,280)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	77,555,447	(69,098,086)	9,475,433

현금및현금성자산의순증가(감소)	(860,932,514)	1,737,401,052	(464,428,743)

기초현금및현금성자산	4,784,419,739	3,047,018,687	3,511,447,430

기말현금및현금성자산	3,923,487,225	4,784,419,739	3,047,018,687