씨엠티엑스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	89,342,077,582	67,687,584,185

현금및현금성자산	23,180,168,382	24,742,641,689

매출채권및기타채권	18,163,166,517	9,342,034,134

기타유동자산	1,113,661,888	281,392,799

기타금융자산	64,468,595	20,000,000

재고자산	46,715,454,240	33,301,515,563

당기법인세자산	105,157,960	0

비유동자산	115,311,415,061	112,669,283,405

관계기업 및 공동기업투자	1,923,549,703	1,968,504,053

기타비유동금융자산	433,284,825	462,190,398

기타비유동자산	87,622,504	106,339,984

유형자산	102,731,538,233	100,151,000,731

사용권자산	482,148,370	282,890,571

무형자산	1,147,426,708	1,196,140,238

이연법인세자산	8,505,844,718	8,502,217,430

자산총계	204,653,492,643	180,356,867,590

부채

유동부채	77,780,793,375	203,209,023,076

매입채무및기타부채	10,251,809,952	13,928,611,789

단기차입금	17,300,000,000	28,340,000,000

유동성장기차입금	3,161,131,992	1,941,091,992

당기손익-공정가치측정금융부채	0	21,235,486,019

유동성상환전환우선주부채	8,031,160,286	25,084,898,741

유동성파생상품부채	38,457,335,662	110,140,327,181

유동리스부채	126,730,762	124,798,999

당기법인세부채	0	2,051,537,780

기타유동부채	452,624,721	362,270,575

비유동부채	12,569,482,515	15,103,520,782

장기차입금	12,393,768,648	14,982,950,642

비유동리스부채	175,713,867	120,570,140

부채총계	90,350,275,890	218,312,543,858

자본

지배기업 소유주지분	113,427,052,221	(38,475,338,487)

자본금	4,128,080,000	196,913,000

자본잉여금	190,386,280,563	13,226,753,140

기타자본	6,131,591,670	4,886,138,677

기타포괄손익누계액	86,026,155	104,765,449

이익잉여금(결손금)	(87,304,926,167)	(56,889,908,753)

비지배지분	876,164,532	519,662,219

자본총계	114,303,216,753	(37,955,676,268)

부채및자본총계	204,653,492,643	180,356,867,590

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,026,985,980	118,376,921,646	32,968,459,610	73,044,792,850

매출원가	22,057,800,753	67,488,066,111	21,412,583,295	52,306,353,849

매출총이익	18,969,185,227	50,888,855,535	11,555,876,315	20,738,439,001

판매비와관리비	3,504,385,644	9,110,987,978	2,418,661,304	6,510,752,328

영업이익(손실)	15,464,799,583	41,777,867,557	9,137,215,011	14,227,686,673

금융수익	525,896,191	2,749,468,458	(102,598,036)	162,106,744

금융비용	560,120,162	74,829,888,933	1,462,227,647	4,126,105,031

기타영업외수익	457,063,901	806,466,582	274,501,057	494,776,807

기타영업외비용	112,680	93,626,780	7,936,231	14,241,044

지분법손익	290,506,515	(1,944,482)

법인세비용차감전순이익(손실)	16,178,033,348	(29,591,657,598)	7,838,954,154	10,744,224,149

법인세비용(수익)	624,782,203	680,818,626

당기순이익(손실)	15,553,251,145	(30,272,476,224)	7,838,954,154	10,744,224,149

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,369,986,177	(30,415,017,414)	7,838,950,443	10,745,094,763

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	183,264,968	142,541,190	3,711	(870,614)

기타포괄손익	59,252,653	(12,190,075)	(21,567,772)	(20,514,318)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	59,252,653	(12,190,075)	(21,567,772)	(20,514,318)

해외사업장환산외환차이	3,049,304	21,830,731	(21,567,772)	(20,514,318)

지분법자본변동-기타포괄손익	56,203,349	(34,020,806)

당기총포괄손익	15,612,503,798	(30,284,666,299)	7,817,386,382	10,723,709,831

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,422,689,611	(30,433,756,708)	7,817,382,671	10,724,580,445

포괄손익, 비지배지분	189,814,187	149,090,409	3,711	(870,614)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,862	(5,067)	1,990	2,733

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,862	(5,067)	1,990	1,472

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	195,759,500	12,628,086,640	3,223,072,104	(70,406,384,217)	(54,359,465,973)	157,637,881	(54,201,828,092)

포괄손익	(14,360,023)	10,745,094,763	10,730,734,740	(7,024,909)	10,723,709,831

당기순이익(손실)	10,745,094,763	10,745,094,763	(870,614)	10,744,224,149

기타포괄손익	(14,360,023)	(14,360,023)	(6,154,295)	(20,514,318)

해외사업장환산외환차이	(14,360,023)	(14,360,023)	(6,154,295)	(20,514,318)

지분법자본변동-기타포괄손익

소유주와의 거래	1,153,500	598,666,500	1,044,615,648	1,644,435,648	419,927,403	2,064,363,051

유상증자	1,153,500	598,666,500	599,820,000	599,820,000

종속기업 유상증자	294,376,779	294,376,779

무상증자	0

주식선택권의 부여(행사)	1,044,615,648	1,044,615,648	125,550,624	1,170,166,272

복합금융상품 전환	0

2024.09.30 (기말자본)	196,913,000	13,226,753,140	4,267,687,752	(14,360,023)	(59,661,289,454)	(41,984,295,585)	570,540,375	(41,413,755,210)

2025.01.01 (기초자본)	196,913,000	13,226,753,140	4,886,138,677	104,765,449	(56,889,908,753)	(38,475,338,487)	519,662,219	(37,955,676,268)

포괄손익	(18,739,294)	(30,415,017,414)	(30,433,756,708)	149,090,409	(30,284,666,299)

당기순이익(손실)	(30,415,017,414)	(30,415,017,414)	142,541,190	(30,272,476,224)

기타포괄손익	(18,739,294)	(18,739,294)	6,549,219	(12,190,075)

해외사업장환산외환차이	15,281,512	15,281,512	6,549,219	21,830,731

지분법자본변동-기타포괄손익	(34,020,806)	(34,020,806)	(34,020,806)

소유주와의 거래	3,931,167,000	177,159,527,423	1,245,452,993	182,336,147,416	207,411,904	182,543,559,320

유상증자	0

종속기업 유상증자

무상증자	3,715,272,000	(3,715,272,000)

주식선택권의 부여(행사)	1,245,452,993	1,245,452,993	207,411,904	1,452,864,897

복합금융상품 전환	215,895,000	180,874,799,423	181,090,694,423	181,090,694,423

2025.09.30 (기말자본)	4,128,080,000	190,386,280,563	6,131,591,670	86,026,155	(87,304,926,167)	113,427,052,221	876,164,532	114,303,216,753

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	23,779,304,409	18,999,035,652

당기순이익(손실)	(30,272,476,224)	10,744,224,149

조정	81,543,323,584	12,028,954,730

운전자본의 변동	(23,735,484,579)	(1,722,752,630)

이자의 수취	9,490,266	13,672,303

이자의 지급	(927,627,876)	(1,497,805,435)

법인세의 납부	(2,837,920,762)	(567,257,465)

투자활동현금흐름	(12,678,263,173)	(26,732,264,884)

단기금융상품의 처분	0	14,723,755

기계장치의 처분	30,000,000	17,000,000

차량운반구의 처분	7,800,000	18,181,820

기타유형자산의 처분	900,000	2,100,000

임차보증금의 감소	198,000,000	32,500,000

기타보증금의 감소(증가)	66,716,755	(21,660,000)

종속기업 유상증자	0	294,376,779

단기금융상품의 취득	(500,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,000,000)	(4,500,000)

건물의 취득	0	(4,451,663,055)

구축물의 취득	(35,744,000)	(37,300,000)

기계장치의 취득	(7,151,342,963)	(10,491,467,574)

차량운반구의 취득	0	(40,104,538)

기타유형자산의 취득	(421,335,086)	(1,287,257,559)

건설중인자산의 취득	(4,827,777,557)	(6,176,730,370)

차입원가 자본화 이자의 지급	(111,942,580)	(151,915,497)

특허권의 취득	0	(19,380,345)

기타무형자산의 취득	(160,737,742)	(361,766,500)

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	0	(995,401,800)

임차보증금의 증가	(268,300,000)	(72,000,000)

재무활동현금흐름	(12,671,524,302)	5,098,307,395

유상증자	0	599,820,000

단기차입금의 증가	0	30,300,000,000

장기차입금의 증가	0	4,510,000,000

단기차입금의 상환	(11,040,000,000)	(10,038,800,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,359,141,994)	(8,333,923,994)

장기차입금의 상환	(10,000,000)	(10,865,000,000)

사채의 상환	0	(1,000,000,000)

리스부채의 감소	(262,382,308)	(73,788,611)

현금및현금성자산의 순증감	(1,570,483,066)	(2,634,921,837)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,976,656)	0

해외사업환산손익	19,986,415	(20,545,930)

기초현금및현금성자산	24,742,641,689	22,726,383,499

기말현금및현금성자산	23,180,168,382	20,070,915,732