씨엠티엑스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 12 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	74,089,404,548	57,023,527,528

현금및현금성자산	17,472,858,900	22,195,369,021

매출채권및기타채권	17,735,424,086	9,330,502,331

기타유동자산	208,451,271	105,403,707

기타금융자산	34,734,009	0

재고자산	38,636,818,422	25,392,252,469

당기법인세자산	1,117,860	0

비유동자산	122,965,256,277	123,147,780,817

관계기업 및 공동기업투자	40,387,472,089	40,387,472,089

기타비유동금융자산	387,823,790	427,745,993

기타비유동자산	87,622,504	106,339,984

유형자산	74,498,774,255	74,800,145,668

사용권자산	408,796,051	178,845,341

무형자산	1,131,353,816	1,183,817,970

이연법인세자산	6,063,413,772	6,063,413,772

자산총계	197,054,660,825	180,171,308,345

부채

유동부채	38,223,058,352	168,531,148,203

매입채무및기타부채	20,749,912,991	22,734,120,079

단기차입금	10,000,000,000	21,040,000,000

유동성장기차입금	2,575,452,000	1,548,012,000

당기손익-공정가치측정금융부채	0	21,235,486,019

유동성상환전환우선주부채	0	18,501,695,146

유동성파생상품부채	4,410,491,333	81,316,009,668

유동리스부채	104,127,665	93,754,728

당기법인세부채	0	1,733,980,118

기타유동부채	383,074,363	328,090,445

비유동부채	9,857,902,084	11,927,928,378

장기차입금	9,709,442,000	11,849,364,000

비유동리스부채	148,460,084	78,564,378

부채총계	48,080,960,436	180,459,076,581

자본

자본금	4,128,080,000	196,913,000

자본잉여금	190,386,280,563	13,226,753,140

기타자본	6,068,214,835	4,822,761,842

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)	(51,608,875,009)	(18,534,196,218)

자본총계	148,973,700,389	(287,768,236)

부채및자본총계	197,054,660,825	180,171,308,345

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,029,875,001	118,173,747,157	32,968,459,610	72,741,920,850

매출원가	26,035,662,347	78,107,253,030	23,391,282,086	54,650,910,839

매출총이익	14,994,212,654	40,066,494,127	9,577,177,524	18,091,010,011

판매비와관리비	2,860,825,433	7,691,032,784	2,158,756,808	5,549,362,298

영업이익(손실)	12,133,387,221	32,375,461,343	7,418,420,716	12,541,647,713

금융수익	245,709,807	2,435,484,456	(103,801,045)	156,338,394

금융비용	(56,333,882)	67,828,599,210	946,614,767	3,224,497,606

기타영업외수익	410,876,555	712,838,745	221,852,966	389,331,337

기타영업외비용	55,255	88,639,103	7,936,230	8,269,351

법인세비용차감전순이익(손실)	12,846,252,210	(32,393,453,769)	6,581,921,640	9,854,550,487

법인세비용(수익)	564,066,340	681,225,022	0	0

당기순이익(손실)	12,282,185,870	(33,074,678,791)	6,581,921,640	9,854,550,487

기타포괄손익	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기총포괄손익	12,282,185,870	(33,074,678,791)	6,581,921,640	9,854,550,487

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,488	(5,510)	1,671	2,506

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,488	(5,510)	1,671	1,368

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	195,759,500	12,628,086,640	3,220,387,091	(34,922,864,846)	(18,878,631,615)

포괄손익	9,854,550,487	9,854,550,487

당기순이익(손실)	9,854,550,487	9,854,550,487

기타포괄손익

소유주와의 거래	1,153,500	598,666,500	1,044,615,648	1,644,435,648

유상증자	1,153,500	598,666,500	599,820,000

무상증자

주식선택권의 부여(행사)	1,044,615,648	1,044,615,648

복합금융상품 전환

2024.09.30 (기말자본)	196,913,000	13,226,753,140	4,265,002,739	(25,068,314,359)	(7,379,645,480)

2025.01.01 (기초자본)	196,913,000	13,226,753,140	4,822,761,842	(18,534,196,218)	(287,768,236)

포괄손익	(33,074,678,791)	(33,074,678,791)

당기순이익(손실)	(33,074,678,791)	(33,074,678,791)

기타포괄손익

소유주와의 거래	3,931,167,000	177,159,527,423	1,245,452,993	0	182,336,147,416

유상증자

무상증자	3,715,272,000	(3,715,272,000)	0	0	0

주식선택권의 부여(행사)	0	0	1,245,452,993	0	1,245,452,993

복합금융상품 전환	215,895,000	180,874,799,423	0	0	0	181,090,694,423

2025.09.30 (기말자본)	4,128,080,000	190,386,280,563	6,068,214,835	(51,608,875,009)	148,973,700,389

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 12 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	15,369,272,863	16,012,322,365

당기순이익(손실)	(33,074,678,791)	9,854,550,487

조정	71,924,603,672	10,096,496,466

운전자본의 변동	(20,425,463,010)	(2,056,985,583)

이자의 수취	7,487,504	12,402,686

이자의 지급	(646,353,512)	(1,288,170,486)

법인세의 납부	(2,416,323,000)	(605,971,205)

투자활동현금흐름	(7,683,469,010)	(23,275,536,064)

단기금융상품의 처분	0	14,723,755

기계장치의 처분	30,000,000	0

차량운반구의 처분	7,800,000	18,181,820

임차보증금의 감소	198,000,000	7,500,000

기타보증금의 감소(증가)	66,875,410	(21,660,000)

단기금융상품의 취득	(500,000)	(3,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(4,000,000)	(4,500,000)

건물의 취득	0	(4,402,099,155)

구축물의 취득	(35,744,000)	(37,300,000)

기계장치의 취득	(4,699,975,657)	(9,201,175,574)

차량운반구의 취득	0	(40,104,538)

기타유형자산의 취득	(232,771,718)	(707,223,147)

건설중인자산의 취득	(2,503,019,694)	(3,773,115,370)

차입원가 자본화 이자의 지급	(107,478,351)	(17,266,759)

특허권의 취득	0	(10,449,645)

기타무형자산의 취득	(154,655,000)	(361,766,500)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	0	(1,682,280,951)

임차보증금의 증가	(248,000,000)	(57,000,000)

재무활동현금흐름	(12,396,150,818)	5,271,923,708

유상증자	0	599,820,000

단기차입금의 차입	0	23,000,000,000

장기차입금의 차입	0	4,500,000,000

단기차입금의 상환	(11,040,000,000)	(10,038,800,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,112,482,000)	(883,924,000)

장기차입금의 상환	0	(10,865,000,000)

사채의 상환	0	(1,000,000,000)

리스부채의 감소	(243,668,818)	(40,172,292)

현금및현금성자산의 순증감	(4,710,346,965)	(1,991,289,991)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,163,156)	0

기초현금및현금성자산	22,195,369,021	18,808,365,971

기말현금및현금성자산	17,472,858,900	16,817,075,980