지투파워 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 감사 선출에 대한 별도의 기준을 마련하고 있지 않으나, 법령 및 정관에서 정한 사항을 모두 준수하고 있으며, 결격사유가 없는 자 중 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 추천된 자를 주주총회에서 선임하고 있습니다. (1) 감사의 인적사항

성명	주요경력	재임기간	결격요건여부	겸직여부

이승호	2007.02 숭실대학교 대학원 경영학 석사
1983.08~1990.03 경서건설㈜근무
1990.04~1998.02 ㈜팬월드트레이딩 재경부장
1998.03~2017.12 ㈜케이디파워 CFO / 부사장2021.09~현재 지투파워(주)감사	6개월	부	부

주) 이승호 감사는2021년 09월 03일 임시주주총회에서 비상근 감사로 신규 선임되었습니다.

(2) 감사의 독립성당사는 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 당사 정관 제50조에서 규정하고 있는 감사의 직무에 따라 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다.주주총회에서 선임된 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한 회계 등 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구하여 내용을 확인할 수 있습니다. 또한 감사는 이사와 마찬가지로 직무상 지득한 회사의 영업 비밀은 준수할 의무를 가지고 있습니다. 당사의 정관 및 사내규정 내 감사의 권한과 직무는 아래와 같습니다.

구 분	조 항	내 용

정관	제50조
(감사의 직무 등)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제38조제3항 의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

이사회
운영규정	제12조
(감사의 출석)	감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

감사직무규정	제2조
(직무)	감사의 직무 및 권한은 다음 각호와 같다.
1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사
2. 이사의 직무집행에 대한 감사
3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무
4. 내부회계관리규정 에서 정한 내부회계관리제도의 실태평가 및 보고 등의 업무
5. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항
6. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무

제4조(감사의 조사보고의무)	1. 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다.
2. 감사는 정기 주주총회 회일 6주간 전에 이사로부터 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서와 그 부속명세서, 영업보고서를 제출받고 받은 날로부터 4주간 내에 소정의 감사보고서를 이사에게 제출하여야 한다.
3. 감사는 정기총회 개최 1주전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 보고하여야 한다.

제7조(이사회 출석 및 의견진술권)	1. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
2. 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다.
3. 제1항 내지 제2항의 내용은 감사의 요청에 따라 이사회의사록에 기재할 수 있다.

제11조(시정요구)	감사는 감사결과 위법, 위규, 부당하거나 개선이 필요하다고 인정되는 사항이 있는 경우에는 대표이사에게 서면으로 다음 각호 의 요구를 할 수 있다.
1. 규정 또는 제도에 대한 개선
2. 위법, 위규, 부당하다고 인정된 사항에 대한 시정
3. 관계직원 및 부서에 대한 경고, 징계 또는 변상요구

(3) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	주요의안내용	감사참석	가결여부

21-1	2021.01.04	1. 사규 이사회 규정 개정의 건2. 사규 이해관계자와의 거래 규정 제정의 건3. 2021년도 1분기 관계회사거래의 승인의 건 ((주)넥스트파워)	김성래	가결가결가결

21-2	2021.01.25	1. 지점설치의 건 (광주지점, 화성지점(화성제2공장))	김성래	가결

21-3	2021.03.12	1. 제11기 정기주주총회 소집의 건 (2021.03.31.)	김성래	가결

21-4	2021.03.30	1. 제11기 재무제표 승인의 건	김성래	가결

21-5	2021.04.28	1. 명의개서대리인선임의 건 (한국예탁결제원)	김성래	가결

21-6	2021.07.27	1. 주식매수선택권 부여의 건2. 임시주주총회 개최의 건 (21.08.11)	김성래	가결

21-7	2021.08.03	1. 제3자배정 유상증자를 통한 신주(전환우선주)발행의 건 (에이스톤프로젝트제3호투자조합, 76,777주)	-	가결

21-8	2021.08.11	1. 대표이사 선임의 건	-	가결

21-9	2021.08.12	1. 이사회 소집권자, 이사회 의장 및 주주총회 의장 선출의 건2. 각자대표 업무분장의 건	김성래	가결

21-10	2021.08.13	1. 내부회계관리자 지정의 건	김성래	가결

21-11	2021.08.23	1. 법정준비금의 자본전입의 건 (무상증자 - 주식발행초과금으로 1주당 4주 배정)	-	가결

21-12	2021.09.02	1. 임시주주총회 개최의 건 (2021.09.03)	-	가결

21-13	2021.09.03	1. 코스닥 상장추진 결의의 건	김성래	가결

21-14	2021.12.01	1. 임시주주총회개최 결의의 건	이승호	가결

21-15	2021.12.02	1. 이해관계자와의 거래규정 개정	이승호	가결

21-16	2021.12.24	1. 지점설치의 건 (금산지점, 화성남양지점)	이승호	가결

22-1	2022.01.10	1.최대주주 등(박상희, 증여인)의 주식 무상 증여(지투파워 주식회사, 수증인)의 건	이승호	가결

22-2	2022.01.12	1. 내부거래위원회 운영규정 제정의 건2. 내부거래위원 선임의 건	이승호	가결가결

22-3	2022.01.24	1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행 및 구주매출 승인의 건	이승호	가결

22-4	2022.03.15	1. 정기주주총회 개최 결의의 건	이승호	가결

22-5	2022.03.31	1. 제12기 제무재표 승인의 건	이승호	가결

(4) 감사위원회(감사) 교육실시 계획 및 현황 당사는 감사의 업무수행과 관련하여 감사에게 교육을 제공하지 않았습니다. 다만, 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

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(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경부	3	재경부 이사 외 2인(1년 10개월)	재무제표 등 감사업무에 관한 감사업무 지원

기획공시팀	1	팀장(1년 5개월)	주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원

다. 준법지원인 등에 관한 사항- 해당사항 없음