코어라인소프트 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	15,480,257,975	2,796,756,777

현금및현금성자산 (주5,6)	893,862,952	1,826,677,948

단기금융상품 (주5,6)	8,799,974,967

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	495,376,427	839,580,658

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	4,813,013,031

유동계약자산 (주7,25)	318,176,806	66,041,649

기타유동자산 (주8,32)	144,443,512	51,202,512

당기법인세자산 (주29)	15,410,280	13,254,010

비유동자산	7,514,500,979	5,048,811,390

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422

종속기업투자주식 (주10,32)	6,180,898,813	3,390,000,362

유형자산 (주11,16)	742,800,257	1,079,109,067

무형자산 (주12)	140,050,870	123,096,856

비유동매출채권및기타채권 (주5,7,25)	20,180,000	38,861,000

기타비유동금융자산 (주5,13)	295,594,617	282,767,683

자산총계	22,994,758,954	7,845,568,167

부채

유동부채	2,179,175,903	2,156,051,866

매입채무및기타채무 (주5,14,15,32)	540,253,347	555,506,544

기타 유동부채 (주18)	424,603,069	158,747,958

단기차입금 (주5,20,33)	294,000,000	294,000,000

유동계약부채 (주18,25,32)	580,541,436	791,410,433

유동 리스부채 (주5,16)	339,778,051	356,386,931

비유동부채	1,816,734,520	767,996,564

비유동 리스부채 (주5,16)	113,321,493	353,822,865

비유동계약부채 (주18,25,32)	465,285,160	341,532,982

전환사채 (주17)	1,084,120,591

이연법인세부채 (주29,35)	78,173,047

기타충당부채 (주17)	75,834,229	72,640,717

부채총계	3,995,910,423	2,924,048,430

자본

자본금 (주22)	6,161,509,500	4,886,433,000

자본잉여금 (주22)	47,286,844,618	27,133,978,634

기타자본항목 (주23)	3,063,949,255	1,395,928,581

기타포괄손익누계액 (주9,23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(37,505,954,842)	(28,487,320,478)

자본총계	18,998,848,531	4,921,519,737

자본과부채총계	22,994,758,954	7,845,568,167

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25,32)	1,026,028,113	2,819,647,694	721,897,339	2,803,670,516

영업비용 (주26,32)	3,350,095,295	9,336,215,653	2,848,106,035	8,987,882,710

영업이익(손실)	(2,324,067,182)	(6,516,567,959)	(2,126,208,696)	(6,184,212,194)

금융수익 (주27)	58,537,177	211,157,525	35,426,329	89,238,943

금융비용 (주27)	66,087,770	101,284,031	13,849,344	44,037,375

기타수익 (주28)	1,576	5,056	2,762,343	4,644,660

기타비용 (주28)	2,611,869,679	2,611,944,955	224,827

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)	(2,101,869,368)	(6,134,590,793)

법인세비용(수익) (주29)

당기순이익(손실)	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)	(2,101,869,368)	(6,134,590,793)

기타포괄손익

총포괄손익	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)	(2,101,869,368)	(6,134,590,793)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(433.00)	(821.00)	(215.00)	(628.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(433.00)	(821.00)	(215.00)	(628.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	1,628,811,000	30,408,327,219	942,745,563	(7,500,000)	(20,684,793,639)	12,287,590,143

총포괄손익	당기순이익(손실)	(6,134,590,793)	(6,134,590,793)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자

무상증자	3,257,622,000	(3,274,499,570)	(16,877,570)

자기주식의 취득

자기주식의 처분	150,985	2,500	153,485

주식매수선택권 행사

주식보상비용 인식	441,412,084	441,412,084

합병으로 인한 효과

2022.09.30 (기말자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,384,160,147	(7,500,000)	(26,819,384,432)	6,577,687,349

2023.01.01 (기초자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,395,928,581	(7,500,000)	(28,487,320,478)	4,921,519,737

총포괄손익	당기순이익(손실)	(9,018,634,364)	(9,018,634,364)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	672,342,500	9,916,259,375	10,588,601,875

무상증자

자기주식의 취득	(47,246,790)	(47,246,790)

자기주식의 처분

주식매수선택권 행사	175,335,000	1,563,826,101	(576,563,567)	1,162,597,534

주식보상비용 인식	131,450,914	131,450,914

합병으로 인한 효과	427,399,000	8,672,780,508	2,160,380,117	11,260,559,625

2023.09.30 (기말자본)	6,161,509,500	47,286,844,618	3,063,949,255	(7,500,000)	(37,505,954,842)	18,998,848,531

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,720,449,930)	(5,062,608,861)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,802,109,868)	(5,122,100,637)

이자수취	124,491,415	63,894,523

이자지급	(40,675,207)	(8,783,147)

법인세환급(납부)	(2,156,270)	4,380,400

투자활동현금흐름	(8,200,186,999)	(892,540,700)

투자활동으로 인한 현금 유입	23,102,175,574	7,880,000

임차보증금의 감소	5,000,000

유형자산의 처분	2,880,000

단기금융상품의 감소	11,716,292,559

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,385,883,015

투자활동으로 인한 현금 유출	(31,302,362,573)	(900,420,700)

종속기업투자주식의 취득	(2,768,866,200)	(808,616,500)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(16,145,671,627)

유형자산의 취득	(37,937,312)	(52,161,449)

무형자산의 취득	(29,352,900)	(37,889,916)

보증금의 증가	(1,752,835)

단기금융상품의 증가	(12,320,534,534)

재무활동현금흐름	11,426,159,955	(372,931,062)

재무활동으로 인한 현금 유입	11,759,673,629	153,485

유상증자	10,594,773,115

자기주식의 처분	153,485

주식매수선택권의 행사	1,164,900,514

재무활동으로 인한 현금 유출	(333,513,674)	(373,084,547)

리스부채의 상환	(277,792,664)	(281,236,977)

유동성장기부채의 감소	(74,970,000)

주식발행비용	(8,474,220)	(16,877,570)

자기주식의 취득	(47,246,790)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,494,476,974)	(6,328,080,623)

기초현금및현금성자산	1,826,677,948	10,077,130,639

외화표시 현금의 환율변동 효과	93,130

합병으로 인한 증가	1,561,661,978

기말현금및현금성자산	893,862,952	3,749,143,146