코어라인소프트 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	38,659,000,948	30,305,831,878

현금및현금성자산 (주5,6)	16,587,945,028	1,862,670,601

단기금융상품 (주5,6)	971,110,000	971,110,000

매출채권 및 기타유동채권 (주5,7,24,31)	1,779,063,064	1,556,917,236

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8)	18,328,764,194	25,050,981,455

기타유동금융자산 (주5,13)	25,616,377	24,953,422

유동계약자산 (주5,24)	123,199,283	130,188,472

기타유동자산 (주9)	521,279,312	568,169,782

파생상품자산 (주5,17)	266,575,080

당기법인세자산 (주28)	55,448,610	140,840,910

비유동자산	12,586,278,761	10,486,801,051

관계기업투자주식 (주10)	103,523,403	91,914,062

유형자산 (주11,16)	2,258,920,083	2,072,096,542

무형자산 (주12)	3,041,446,275	3,110,891,134

장기매출채권및기타채권 (주5,7,24)	6,120,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8)	6,964,620,888	5,020,840,744

기타비유동금융자산 (주5,13)	217,768,112	184,938,569

자산총계	51,245,279,709	40,792,632,929

부채

유동부채	21,790,621,442	20,916,089,835

매입채무및기타채무 (주5,14)	1,304,212,813	1,026,895,166

기타 유동부채 (주15,18)	261,195,336	249,054,497

유동성전환사채 (주5,17,30)	13,326,131,252	12,825,836,529

유동파생상품부채 (주5,17)	5,510,738,849	5,510,738,849

유동계약부채 (주18,24,31)	927,803,381	894,412,769

유동 리스부채 (주5,16,30)	444,639,811	393,252,025

유동성충당부채 (주19)	15,900,000	15,900,000

비유동부채	12,844,768,826	1,704,459,410

비유동 리스부채 (주5,16,30)	1,187,219,006	1,071,953,431

비유동계약부채 (주18,24,31)	459,509,171	543,519,738

전환사채 (주5,17,30)	6,841,672,488

비유동파생상품부채 (주5,17)	4,265,748,942

복구충당부채 (주19)	90,619,219	88,986,241

부채총계	34,635,390,268	22,620,549,245

자본

지배기업소유주지분	16,609,889,441	18,172,083,684

자본금 (주1,21)	9,187,992,500	9,187,992,500

자본잉여금 (주21)	77,145,246,688	77,145,246,688

기타자본항목 (주22)	7,259,958,846	5,636,472,571

기타포괄손익누계액 (주22)	360,829,752	325,019,925

이익잉여금(결손금) (주23)	(77,344,138,345)	(74,122,648,000)

비지배지분

자본총계	16,609,889,441	18,172,083,684

자본과부채총계	51,245,279,709	40,792,632,929

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,24,31)	1,299,528,854	1,299,528,854	873,865,064	873,865,064

영업비용 (주25)	4,402,940,734	4,402,940,734	4,573,115,556	4,573,115,556

영업이익(손실)	(3,103,411,880)	(3,103,411,880)	(3,699,250,492)	(3,699,250,492)

금융수익 (주26)	488,433,819	488,433,819	263,667,613	263,667,613

금융비용 (주26)	764,952,104	764,952,104	492,104,884	492,104,884

기타수익 (주27)	10,760,308	10,760,308	34,117,158	34,117,158

기타비용 (주27)	43,062,147	43,062,147	74,343,398	74,343,398

지분법투자손익 (주10)	6,032,091	6,032,091	17,603,906	17,603,906

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,406,199,913)	(3,406,199,913)	(3,950,310,097)	(3,950,310,097)

법인세비용(수익) (주28)	(184,709,568)	(184,709,568)

당기순이익(손실)	(3,221,490,345)	(3,221,490,345)	(3,950,310,097)	(3,950,310,097)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순손익	(3,221,490,345)	(3,221,490,345)	(3,950,310,097)	(3,950,310,097)

비지배지분순손익

기타포괄손익	35,809,827	35,809,827	84,509,800	84,509,800

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	5,577,250	5,577,250	351,108	351,108

해외사업장외환환산차이	30,232,577	30,232,577	84,158,692	84,158,692

총포괄손익	(3,185,680,518)	(3,185,680,518)	(3,865,800,297)	(3,865,800,297)

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분총포괄손익	(3,185,680,518)	(3,185,680,518)	(3,865,800,297)	(3,865,800,297)

비지배지분총포괄손익

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(175.00)	(175.00)	(306.00)	(306.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(175.00)	(175.00)	(306.00)	(306.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업소유주지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	269,614,851	(59,626,387,077)	3,664,069,400	3,664,069,400

총포괄손익 (주23,24)

당기순이익(손실)	(3,950,310,097)	(3,950,310,097)	(3,950,310,097)

지분법자본변동	351,108	351,108	351,108

해외사업환산손익	84,158,692	84,158,692	84,158,692

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (주21,22)

주식매수선택권 행사	4,500,000	44,599,000	(27,339,000)	21,760,000	21,760,000

전환사채의 발행

전환우선주의 발행	214,646,500	3,181,260,570	3,395,907,070	3,395,907,070

주식보상비용	242,329,503	242,329,503	242,329,503

2025.03.31 (기말자본)	6,635,178,500	55,133,679,430	4,911,980,269	354,124,651	(63,576,697,174)	3,458,265,676	3,458,265,676

2026.01.01 (기초자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	5,636,472,571	325,019,925	(74,122,648,000)	18,172,083,684	18,172,083,684

총포괄손익 (주23,24)

당기순이익(손실)	(3,221,490,345)	(3,221,490,345)	(3,221,490,345)

지분법자본변동	5,577,250	5,577,250	5,577,250

해외사업환산손익	30,232,577	30,232,577	30,232,577

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (주21,22)

주식매수선택권 행사

전환사채의 발행	1,494,468,325	1,494,468,325	1,494,468,325

전환우선주의 발행

주식보상비용	129,017,950	129,017,950	129,017,950

2026.03.31 (기말자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	7,259,958,846	360,829,752	(77,344,138,345)	16,609,889,441	16,609,889,441

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,544,350,370)	(3,730,849,377)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(2,498,935,661)	(3,812,032,397)

이자수취	37,108,147	159,352,435

이자지급	(27,074,246)	(32,601,806)

법인세환급(납부)	(55,448,610)	(45,567,609)

투자활동현금흐름	4,898,124,656	(277,029,791)

투자활동으로 인한 현금 유입	49,643,553,240	11,295,859,861

단기금융상품의 감소	790,779,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	49,643,553,240	10,498,805,370

보증금의 감소	6,275,491

투자활동으로 인한 현금 유출	(44,745,428,584)	(11,572,889,652)

단기금융상품의 증가	(1,511,325,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(44,627,218,767)	(6,982,026,372)

유형자산의 취득	(78,945,394)	(81,515,023)

무형자산의 취득	(3,130,690)	(2,997,081,661)

보증금의 증가	(36,133,733)	(941,596)

재무활동현금흐름 (주30)	12,311,949,163	3,332,202,912

재무활동으로 인한 현금 유입	12,392,652,560	3,422,500,560

주식매수선택권의 행사	22,500,000

전환우선주의 발행	3,400,000,560

전환사채의 발행	12,392,652,560

재무활동으로 인한 현금 유출	(80,703,397)	(90,297,648)

리스부채의 상환	(80,703,397)	(85,464,158)

주식발행비용	(4,833,490)

현금및현금성자산의 순증감	14,665,723,449	(675,676,256)

기초현금및현금성자산	1,862,670,601	1,801,480,392

외화표시 현금의 환율변동 효과	59,550,978	78,290,642

기말현금및현금성자산	16,587,945,028	1,204,094,778