코어라인소프트 분기보고서 (2023.09)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항1) 주식매수선택권 부여당사는 2023년 10월 17일 이사회 결의로 임직원 55명에게 주식매수선택권 총 319,000주를 부여하였습니다.※ 해당 주식매수선택권 부여에 대한 세부사항은 당사의 2023년 10월 17일자 '주식매수선택권부여에관한신고' 공시를 참고하시기 바랍니다.2) 자기주식 처분당사는 2023년 9월 27일 이사회에서 보유중인 자기주식 총 990주를 임직원 상여금으로 지급하기로 결의하였으며, 2023년 10월 4일자로 지급을 완료하였습니다.※ 해당 자기주식 처분에 대한 세부사항은 당사의 2023년 9월 27일자 '주요사항보고서(자기주식처분결정)' 공시를 참고하시기 바랍니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보1) 합병 등에 관한 사항(1) 합병 당사회사의 개요

구분	합병법인	피합병법인

법인명	주식회사 코어라인소프트	신한제7호기업인수목적 주식회사

합병 후 존속여부	존속	소멸

합병비율	신한제7호기업인수목적㈜의 기명식 보통주식 1주당㈜코어라인소프트의 기명식 보통주식 0.1878679주

합병가액	신한제7호기업인수목적㈜의 1주당 2,000원㈜코어라인소프트의 1주당 10,646원

합병으로 발행되는 주식	㈜코어라인소프트의 기명식 보통주식 854,798주

모집(매출) 총액	9,100,179,508원

이사회 결의일	2023년 03월 17일

계약일	2023년 03월 17일

합병기일	2023년 09월 05일

(2) 합병의 내용

구분	비고

합병일정	- 최초계약일 : 2023년 03월 17일- 최종계약일 : 2023년 05월 26일 (최초 계약이후 변경내용으로 계약)- 종료일 : 2023년 09월 05일 (합병기일)

합병방법	(주)코어라인소프트가 코스닥시장 상장회사인 신한제7호기업인수목적주식회사(피합병법인)을 흡수 합병함

합병목적	(주)코어라인소프트는 기업공개를 통해 자금조달능력을 확대하여 연구개발, 차입금 상환을 통한 재무구조 개선을 위함과 경영 투명성 향상, 대외 신인도 강화, 우수인력 유치를 통한 경쟁력 강화 등을 도모하여 기업의 가치를 높여 가능한 빠른 기간 내에 소기의 목적을 달성 하고자 관련 절차에 대해 준비를 하게 되었습니다.

합병비율	주식회사 코어라인소프트는 신한제7호기업인수목적 주식회사와 2023년 09월 05일(합병기일)부로 합병을 완료하였습니다. 합병법인인 주식회사 코어라인소프트가 피합병법인인 신한제7호기업인수목적 주식회사를 1:0.1878679 비율로 흡수합병 하였습니다.

2) 합병등 전후의 재무사항 비교표(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)코어라인소프트	매출액	7,710	12,328	-	-	-	-	-

영업이익	-7,309	-4,967	-	-	-	-	-

당기순이익	-6,847	-4,482	-	-	-	-	-

라. 정부의 인증 및 취소(기준일 : 공시서류작성기준일 현재)

인증일	내용	근거법령	인증부처	인증기간	비고

시작	종료

2020-12-26	기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증	중소기업 기술혁신 촉진법	중소벤처기업부	2020-12-26	2023-12-25	-

2021-07-02	혁신의료기기 소프트웨어 제조기업 인증	의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법	식품의약품안전처	2021-07-02	-	-

2022-01-12	혁신형 의료기기기업 인증	의료기기산업 육성 및 혁신의료기기 지원법	보건복지부	2022-01-12	2025-01-11	-

2022-04-09	벤처기업 인증	벤처기업육성에 관한 특별조치법	중소벤처기업부	2022-04-09	2025-04-08	-

2022-07-02	의료기기 제조 및 품질관리 기준(KGMP) 적합 인정	의료기기법	서울지방식품의악품안전청	2022-07-02	2025-07-01	-

2023-03-20	직무발명보상 우수기업 인증	발명진흥법	특허청	2023-03-20	2025-03-19

마. 보호예수 현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	3,642,422	2023.09.18	2024.09.18	상장일로부터 1년	코스닥시장 상장규정 (최대주주 등)	12,323,019

보통주	90,765	2023.09.18	2024.09.18	상장일로부터 1년	코스닥시장 상장규정 (6개월 이내 제3자 배정)	12,323,019

보통주	1,389,417	2023.09.18	2024.09.18	상장일로부터 1개월	코스닥시장 상장규정 (2년 이내 투자)	12,323,019

보통주	143,301	2023.02.18	2024.02.18	예수일로부터 1년	우리사주의 예탁	12,323,019

보통주	39,850	2023.09.18	2024.09.18	상장일로부터 1년	코스닥시장 상장규정 (주식매수선택권 행사)	12,323,019

주) 코스닥시장 상장규정 제77조 5호에 따라 의무보유 대상자가 합병상장일 이후 주식매수선택권 행사로 취득한 39,850주가 상장일로부터 1년간 보호예수되었습니다.

바. 상장기업의 사후정보1) 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 연결 ) (상장일 : 2023.09.18 , 인수인 : 신한투자증권(주) ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	괴리율

2023년	매출액	7,710	-	-

영업이익	-7,309	-	-

당기순이익	-6,847	-	-

2024년	매출액	12,328	-	-

영업이익	-4,967	-	-

당기순이익	-4,482	-	-

2025년	매출액	22,257	-	-

영업이익	2,262	-	-

당기순이익	2,698	-	-

주) 당사는 2023년 9월 18일 기술성장기업 특례로 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.

2) 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2023.09.30 ) (단위 : 백만원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2023	-	미해당	해당	2027.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2023	-	미해당	해당	-

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자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2023	-	미해당	해당	2025.12.31

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주1) 당사의 매출액 미달로 인한 관리종목지정유예 기간은 코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제1호 가목에 의해 상장일이 속하는 사업연도를 포함하여 연속하는 5개 사업연도 입니다.주2) 2022년 12월 7일자 코스닥시장 상장규정 개정으로 인해 영업손실 발생에 의한 관리종목지정 제도는 폐지되었습니다.주3) 당사의 법인세비용차감전계속사업손실 발생으로 인한 관리종목지정유예 기간은 코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제2호 나목에 의해 상장일이 속하는 사업연도를 포함하여 연속하는 3개 사업연도 입니다.주4) 당사는 2023년 9월 18일 기술성장기업 특례로 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다.