코어라인소프트 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	14,079,637,252	14,049,372,744

현금및현금성자산 (주5,6)	135,444,495	614,803,090

단기금융상품 (주5,6)	181,110,000	332,160,000

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	1,332,350,559	1,135,417,261

유동계약자산 (주5,25)	109,918,884	102,722,467

재고자산 (주8)	24,900,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	11,327,405,048	11,301,155,180

파생상품자산 (주5)	8,146,275	8,146,275

기타유동자산 (주10)	780,982,501	410,281,081

기타유동금융자산 (주14)	1,500,000	1,500,000

당기법인세자산 (주29)	177,879,490	143,187,390

비유동자산	12,824,413,392	12,072,016,952

종속기업투자주식 (주11)	4,047,270,799	2,735,782,197

관계기업투자주식 (주11)	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주12)	2,243,567,753	2,275,229,486

무형자산 (주13)	3,116,556,875	175,185,064

장기매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	31,950,000	40,560,000

비유동당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	3,070,788,295	6,532,596,424

기타비유동금융자산 (주14)	179,303,248	177,687,359

자산총계	26,904,050,644	26,121,389,696

부채

유동부채	2,648,681,793	2,486,916,109

매입채무및기타채무 (주5,15,32)	1,052,680,965	911,029,470

기타 유동부채 (주19)	193,760,791	134,560,845

유동계약부채 (주25,32)	985,392,449	979,915,818

유동 리스부채 (주5,17)	400,947,588	379,932,341

유동성복구충당부채 (주20)	15,900,000	81,477,635

비유동부채	18,635,923,742	18,331,319,874

비유동계약부채 (주18,25,32)	515,044,413	570,215,378

비유동 리스부채 (주5,17)	1,268,755,428	1,334,748,137

전환사채 (주5,18)	11,300,538,014	10,876,288,888

비유동파생상품부채 (주5,18)	5,467,324,133	5,467,324,133

복구충당부채 (주20)	84,261,754	82,743,338

부채총계	21,284,605,535	20,818,235,983

자본

자본금 (주22)	6,635,178,500	6,416,032,000

자본잉여금 (주22)	55,133,679,430	51,907,819,860

기타자본항목 (주23)	4,911,980,269	4,696,989,766

기타포괄손익누계액 (주23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(61,053,893,090)	(57,710,187,913)

자본총계	5,619,445,109	5,303,153,713

자본과부채총계	26,904,050,644	26,121,389,696

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25)	863,575,733	863,575,733	708,339,923	708,339,923

영업비용 (주26)	3,931,651,426	3,931,651,426	3,485,500,558	3,485,500,558

영업이익(손실)	(3,068,075,693)	(3,068,075,693)	(2,777,160,635)	(2,777,160,635)

금융수익 (주27)	259,232,748	259,232,748	360,728,116	360,728,116

금융비용 (주27)	491,376,315	491,376,315	38,594,925	38,594,925

기타수익 (주28)	30,857,481	30,857,481	1,579	1,579

기타비용 (주28)	74,343,398	74,343,398

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)	(2,455,025,865)	(2,455,025,865)

법인세비용(수익) (주29)	(34,137,640)	(34,137,640)

당기순이익(손실)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)

기타포괄손익

총포괄손익	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(259.00)	(259.00)	(192.00)	(192.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(259.00)	(259.00)	(192.00)	(192.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매수선택권 행사	73,676,000	795,923,300	(254,027,588)	615,571,712

전환사채의 전환	136,226,500	3,170,695,261	(2,156,217,950)	1,150,703,811

전환우선주의 발행

주식보상비용 인식	155,114,637	155,114,637

2024.03.31 (기말자본)	6,396,832,000	51,687,332,094	858,366,878	(7,500,000)	(45,735,421,603)	13,199,609,369

2025.01.01 (기초자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	(7,500,000)	(57,710,187,913)	5,303,153,713

총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매수선택권 행사	4,500,000	44,599,000	(27,339,000)	21,760,000

전환사채의 전환

전환우선주의 발행	214,646,500	3,181,260,570	3,395,907,070

주식보상비용 인식	242,329,503	242,329,503

2025.03.31 (기말자본)	6,635,178,500	55,133,679,430	4,911,980,269	(7,500,000)	(61,053,893,090)	5,619,445,109

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름 (주31)	(3,137,523,579)	(2,531,393,875)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,228,629,607)	(2,818,646,149)

이자수취	157,828,580	312,781,035

이자지급	32,030,452	9,370,671

법인세지급액	(34,692,100)	(16,158,090)

투자활동현금흐름 (주31)	(687,415,007)	1,718,136,551

투자활동으로 인한 현금 유입	11,289,584,370	12,411,906,453

단기금융상품의 감소	790,779,000	9,601,820,839

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,498,805,370	2,810,085,614

투자활동으로 인한 현금 유출	(11,976,999,377)	(10,693,769,902)

종속기업투자주식의 취득	(1,289,970,000)	(1,055,861,164)

단기금융상품의 증가	(639,729,000)	(1,155,874,872)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,982,026,372)	(8,441,737,076)

유형자산의 취득	(68,122,344)	(36,848,630)

무형자산의 취득	(2,997,081,661)	(3,448,160)

보증금의 증가	(70,000)

재무활동현금흐름 (주31)	3,345,602,546	519,948,417

재무활동으로 인한 현금 유입	3,422,500,560	618,331,512

주식매수선택권의 행사	22,500,000	618,331,512

전환우선주의 발행	3,400,000,560

재무활동으로 인한 현금 유출	(76,898,014)	(98,383,095)

리스부채의 상환	(72,064,524)	(93,176,815)

주식발행비용	(4,833,490)	(5,206,280)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(479,336,040)	(293,308,907)

기초현금및현금성자산	614,803,090	849,211,127

외화표시 현금의 환율변동 효과	(22,555)	5,485,453

기말현금및현금성자산	135,444,495	561,387,673