코어라인소프트 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 반기말 2024.06.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	27,187,290,632	13,853,832,249

현금및현금성자산 (주5,6)	522,962,708	849,211,127

단기금융상품 (주5,6)	471,080,000	8,950,270,967

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	851,990,664	688,393,636

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	23,927,211,156	2,810,085,614

기타유동금융자산 (주13)	291,163,555	282,559,781

유동계약자산 (주5,25)	450,114,353	67,683,427

기타유동자산 (주8)	282,330,086	178,536,337

파생상품자산 (주5)	319,382,020

당기법인세자산	71,056,090	27,091,360

비유동자산	5,818,999,894	3,796,361,380

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422

종속기업투자주식 (주10)	3,860,651,167	2,804,790,003

유형자산 (주11,16)	1,459,605,029	628,916,319

무형자산 (주12)	131,720,025	138,865,801

비유동매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	57,480,000	85,860,000

기타비유동금융자산 (주13)	174,567,251	2,952,835

자산총계	33,006,290,526	17,650,193,629

부채

유동부채	2,371,288,187	2,302,419,165

매입채무및기타채무 (주5,14,32)	866,891,145	678,395,371

기타 유동부채 (주18)	306,944,747	264,793,301

단기차입금 (주5,20,33)	294,000,000

유동계약부채 (주18,25,32)	706,050,848	708,865,412

유동 리스부채 (주5,16)	491,401,447	356,365,081

비유동부채	16,617,941,203	1,648,667,030

비유동 리스부채 (주5,16)	711,380,819

비유동계약부채 (주18,25,32)	564,928,335	446,342,097

전환사채 (주5,17)	10,008,935,120	1,125,394,664

비유동파생상품부채	5,253,525,846

복구충당부채 (주19)	79,171,083	76,930,269

부채총계	18,989,229,390	3,951,086,195

자본

자본금 (주22)	6,409,532,000	6,186,929,500

자본잉여금 (주22)	51,840,139,360	47,720,713,533

기타자본항목 (주23)	4,267,183,337	3,113,497,779

기타포괄손익누계액 (주23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(48,492,293,561)	(43,314,533,378)

자본총계	14,017,061,136	13,699,107,434

자본과부채총계	33,006,290,526	17,650,193,629

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25)	1,402,201,442	2,110,541,365	1,006,355,055	1,793,619,581

영업비용 (주26)	4,242,753,405	7,728,253,963	3,227,349,962	5,986,120,358

영업이익(손실)	(2,840,551,963)	(5,617,712,598)	(2,220,994,907)	(4,192,500,777)

금융수익 (주27)	335,093,208	695,821,324	129,386,346	152,620,348

금융비용 (주27)	608,611,932	647,206,857	18,549,842	35,196,261

기타수익 (주28)	766,622	768,201	1,591	3,480

기타비용 (주28)	75,276	75,276

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,113,304,065)	(5,568,329,930)	(2,110,232,088)	(4,075,148,486)

법인세비용(수익) (주29)	(356,432,107)	(390,569,747)

당기순이익(손실)	(2,756,871,958)	(5,177,760,183)	(2,110,232,088)	(4,075,148,486)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,756,871,958)	(5,177,760,183)	(2,110,232,088)	(4,075,148,486)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(215)	(407)	(190)	(379)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	215	(407)	(190)	(379)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,395,928,581	(7,500,000)	(28,487,320,478)	4,921,519,737

총포괄손익

당기순이익(손실)	(4,075,148,486)	(4,075,148,486)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	672,342,500	9,916,259,375	10,588,601,875

주식매수선택권 행사	9,000,000	90,192,000	(54,678,000)	44,514,000

전환사채의 발행

전환사채의 전환

주식보상비용	94,949,875	94,949,875

2023.06.30 (기말자본)	5,567,775,500	37,140,430,009	1,436,200,456	(7,500,000)	(32,562,468,964)	11,574,437,001

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익

당기순이익(손실)	(5,177,760,183)	(5,177,760,183)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

주식매수선택권 행사	86,376,000	948,910,566	(314,540,854)	720,745,712

전환사채의 발행	3,243,892,207	17,970,000,000

전환사채의 전환	(136,226,500)	(3,170,515,261)	2,156,217,950	(1,150,523,811)

주식보상비용	380,552,155	380,552,155

2024.06.30 (기말자본)	6,409,532,000	51,840,139,360	4,267,183,337	(7,500,000)	(48,492,293,561)	14,017,061,136

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름 (주31)	(4,734,469,762)	(3,659,738,481)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(5,187,314,830)	(3,707,700,389)

이자수취	483,562,958	72,397,080

이자지급	20,890,800	28,286,542

법인세지급액	(9,827,090)	3,851,370

투자활동현금흐름 (주31)	(13,808,258,331)	(7,960,690,902)

투자활동으로 인한 현금 유입	54,213,932,601	10,627,065,148

단기금융상품의 감소	9,641,120,838	936,992,006

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	44,572,811,763	9,690,073,142

투자활동으로 인한 현금 유출	(68,022,190,932)	(18,587,756,050)

종속기업투자주식의 취득	(1,055,861,164)	(1,790,240,000)

보증금의 증가	(208,694,000)

단기금융상품의 증가	(1,155,874,871)	(2,619,601,476)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(65,536,509,954)	(14,153,638,999)

유형자산의 취득	(53,726,069)	(17,273,128)

무형자산의 취득	(11,524,874)	(7,002,447)

재무활동현금흐름 (주31)	18,215,584,606	10,449,330,269

재무활동으로 인한 현금 유입	18,694,709,512	10,639,773,115

유상증자	10,594,773,115

주식매수선택권의 행사	724,709,512	45,000,000

전환사채의 발행	17,970,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출	(479,124,906)	(190,442,846)

차입금의 감소	(294,000,000)

리스부채의 상환	(178,529,492)	(183,785,606)

주식발행비용	(6,595,414)	(6,657,240)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(327,143,487)	(1,171,099,114)

기초현금및현금성자산	849,211,127	1,826,677,948

외화표시 현금의 환율변동 효과	895,068	1,609,992

기말현금및현금성자산	522,962,708	657,188,826