코어라인소프트 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	38,602,023,429	30,359,717,760

현금및현금성자산 (주5,6)	15,685,126,182	1,119,114,657

단기금융상품 (주5,6)	971,110,000	971,110,000

매출채권및기타채권 (주5,7,24,31)	2,616,735,844	2,410,971,168

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8)	18,328,764,194	25,050,981,455

기타유동금융자산 (주5,13)	1,500,000	1,500,000

유동계약자산 (주5,24)	157,858,015	130,363,788

기타유동자산 (주9,31)	518,905,504	534,835,782

파생상품자산 (주5,17)	266,575,080

당기법인세자산 (주28)	55,448,610	140,840,910

비유동자산	13,154,754,769	10,668,928,528

종속기업투자주식 (주10)	932,398,879	261,683,354

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주11,16)	1,895,818,544	1,950,504,259

무형자산 (주12)	3,041,446,275	3,110,891,134

장기매출채권및기타채권 (주5,7,24)	6,120,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9) (주5,8)	6,964,620,888	5,020,840,744

기타비유동금융자산 (주5,13)	185,493,761	183,912,615

자산총계	51,756,778,198	41,028,646,288

부채

유동부채	21,538,249,372	20,723,988,085

매입채무및기타채무 (주5,14,31)	1,147,503,324	925,358,881

기타 유동부채 (주15,18)	208,540,853	144,166,665

유동성전환사채 (주5,17,30)	13,326,131,252	12,825,836,529

유동파생상품부채 (주5,17)	5,510,738,849	5,510,738,849

유동계약부채 (주18,24,31)	953,611,045	919,139,947

유동 리스부채 (주5,16,30)	375,824,049	382,847,214

유동성복구충당부채 (주19)	15,900,000	15,900,000

비유동부채	12,649,572,216	1,695,674,393

비유동 리스부채 (주5,16,30)	992,022,396	1,063,168,414

비유동계약부채 (주18,24,31)	459,509,171	543,519,738

전환사채 (주5,17,30)	6,841,672,488

비유동파생상품부채 (주5,17)	4,265,748,942

복구충당부채 (주19)	90,619,219	88,986,241

부채총계	34,187,821,588	22,419,662,478

자본

자본금 (주1,21)	9,187,992,500	9,187,992,500

자본잉여금 (주21)	77,145,246,688	77,145,246,688

기타자본항목 (주22)	7,259,958,846	5,636,472,571

기타포괄손익누계액 (주22)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(76,016,741,424)	(73,353,227,949)

자본총계	17,568,956,610	18,608,983,810

자본과부채총계	51,756,778,198	41,028,646,288

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,24,31)	1,097,644,922	1,097,644,922	863,575,733	863,575,733

영업비용 (주25,31)	3,643,627,357	3,643,627,357	3,931,651,426	3,931,651,426

영업이익(손실)	(2,545,982,435)	(2,545,982,435)	(3,068,075,693)	(3,068,075,693)

금융수익 (주26,31)	496,738,913	496,738,913	259,232,748	259,232,748

금융비용 (주26)	763,204,735	763,204,735	491,376,315	491,376,315

기타수익 (주27)	7,287,361	7,287,361	30,857,481	30,857,481

기타비용 (주27)	43,062,147	43,062,147	74,343,398	74,343,398

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,848,223,043)	(2,848,223,043)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)

법인세비용(수익) (주28)	(184,709,568)	(184,709,568)

당기순이익(손실)	(2,663,513,475)	(2,663,513,475)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,663,513,475)	(2,663,513,475)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(145.00)	(145.00)	(259.00)	(259.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주29)	(145.00)	(145.00)	(259.00)	(259.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	(7,500,000)	(57,710,187,913)	5,303,153,713

총포괄손익

당기순이익(손실)	(3,343,705,177)	(3,343,705,177)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매수선택권 행사	4,500,000	44,599,000	(27,339,000)	21,760,000

전환우선주의 발행	214,646,500	3,181,260,570	3,395,907,070

전환사채의 발행

주식보상비용	242,329,503	242,329,503

2025.03.31 (기말자본)	6,635,178,500	55,133,679,430	4,911,980,269	(7,500,000)	(61,053,893,090)	5,619,445,109

2026.01.01 (기초자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	5,636,472,571	(7,500,000)	(73,353,227,949)	18,608,983,810

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,663,513,475)	(2,663,513,475)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

주식매수선택권 행사

전환우선주의 발행

전환사채의 발행	1,494,468,325	1,494,468,325

주식보상비용	129,017,950	129,017,950

2026.03.31 (기말자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	7,259,958,846	(7,500,000)	(76,016,741,424)	17,568,956,610

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,043,241,417)	(3,137,523,579)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30)	(1,995,845,270)	(3,228,629,607)

이자수취	34,803,861	157,828,580

이자지급	(26,751,398)	(32,030,452)

법인세환급(납부)	(55,448,610)	(34,692,100)

투자활동현금흐름 (주31)	4,290,611,813	(687,415,007)

투자활동으로 인한 현금 유입	49,643,553,240	11,289,584,370

단기금융상품의 감소	790,779,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	49,643,553,240	10,498,805,370

투자활동으로 인한 현금 유출	(45,352,941,427)	(11,976,999,377)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(649,530,000)	(1,289,970,000)

단기대여금의 증가

단기금융상품의 증가	(639,729,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(44,627,218,767)	(6,982,026,372)

유형자산의 취득	(73,061,970)	(68,122,344)

무형자산의 취득	(3,130,690)	(2,997,081,661)

보증금의 증가	(70,000)

재무활동현금흐름 (주30)	12,314,483,377	3,345,602,546

재무활동으로 인한 현금 유입	12,392,652,560	3,422,500,560

유상증자

주식매수선택권의 행사	22,500,000

전환우선주의 발행	3,400,000,560

전환사채의 발행	12,392,652,560

재무활동으로 인한 현금 유출	(78,169,183)	(76,898,014)

차입금의 감소

리스부채의 상환	(78,169,183)	(72,064,524)

주식발행비용	(4,833,490)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,561,853,773	(479,336,040)

기초현금및현금성자산	1,119,114,657	614,803,090

외화표시 현금의 환율변동 효과	4,157,752	(22,555)

기말현금및현금성자산	15,685,126,182	135,444,495