코어라인소프트 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	14,435,425,302	13,853,832,249

현금및현금성자산 (주5,6)	293,701,997	849,211,127

단기금융상품 (주5,6)	613,101,730	8,950,270,967

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	1,267,713,417	688,393,636

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	10,944,231,155	2,810,085,614

기타유동금융자산 (주13)	297,665,690	282,559,781

유동계약자산 (주5,25)	206,622,292	67,683,427

기타유동자산 (주8)	388,154,941	178,536,337

파생상품자산 (주5)	319,382,020

당기법인세자산	104,852,060	27,091,360

비유동자산	16,149,706,790	3,796,361,380

종속기업투자주식 (주10)	3,851,508,342	2,804,790,003

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주11,16)	1,651,589,542	628,916,319

무형자산 (주12)	147,911,238	138,865,801

비유동매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	50,030,000	85,860,000

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	10,149,181,874

기타비유동금융자산 (주13)	164,509,372	2,952,835

자산총계	30,585,132,092	17,650,193,629

부채

유동부채	2,518,237,416	2,302,419,165

매입채무및기타채무 (주5,14,32)	820,418,811	678,395,371

기타 유동부채 (주18)	189,823,549	264,793,301

단기차입금 (주5,20,33)	294,000,000

유동계약부채 (주18,25,32)	991,595,580	708,865,412

유동 리스부채 (주5,16)	436,083,125	356,365,081

유동성복구충당부채	80,316,351

비유동부채	16,976,269,043	1,648,667,030

비유동 리스부채 (주5,16)	605,253,359

비유동계약부채 (주18,25,32)	573,171,789	446,342,097

전환사채 (주5,17)	10,442,612,004	1,125,394,664

비유동파생상품부채	5,253,525,846

복구충당부채 (주19)	101,706,045	76,930,269

부채총계	19,494,506,459	3,951,086,195

자본

자본금 (주22)	6,416,032,000	6,186,929,500

자본잉여금 (주22)	51,907,819,860	47,720,713,533

기타자본항목 (주23)	4,449,640,245	3,113,497,779

기타포괄손익누계액 (주23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(51,675,366,472)	(43,314,533,378)

자본총계	11,090,625,633	13,699,107,434

자본과부채총계	30,585,132,092	17,650,193,629

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25)	765,417,153	2,875,958,518	1,026,028,113	2,819,647,694

영업비용 (주26)	3,760,846,764	11,489,100,727	3,350,095,295	9,336,215,653

영업이익(손실)	(2,995,429,611)	(8,613,142,209)	(2,324,067,182)	(6,516,567,959)

금융수익 (주27)	327,047,662	1,022,868,986	58,537,177	211,157,525

금융비용 (주27)	507,797,295	1,155,004,152	66,087,770	101,284,031

기타수익 (주28)	4,033	772,234	1,576	5,056

기타비용 (주28)	6,897,700	6,897,700	2,611,869,679	2,611,944,955

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,183,072,911)	(8,751,402,841)	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)

법인세비용(수익) (주29)	390,569,747

당기순이익(손실)	(3,183,072,911)	(8,360,833,094)	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)

기타포괄손익

총포괄손익	(3,183,072,911)	(8,360,833,094)	(4,943,485,878)	(9,018,634,364)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(248.00)	(656.00)	(433.00)	(822.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(248.00)	(656.00)	(433.00)	(822.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,395,928,581	(7,500,000)	(28,487,320,478)	4,921,519,737

총포괄손익

당기순이익(손실)	(9,018,634,364)	(9,018,634,364)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	672,342,500	9,916,259,375	10,588,601,875

주식매수선택권 행사	175,335,000	1,563,826,101	(576,563,567)	1,162,597,534

자기주식의 취득	(47,246,790)	(47,246,790)

주식보상비용	131,450,914	131,450,914

합병으로 인한 효과	427,399,000	8,672,780,508	2,160,380,117	11,260,559,625

전환사채의 발행

전환사채의 감소

2023.09.30 (기말자본)	6,161,509,500	47,286,844,618	3,063,949,255	(7,500,000)	(37,505,954,842)	18,998,848,531

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익

당기순이익(손실)	(8,360,833,094)	(8,360,833,094)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

주식매수선택권 행사	92,876,000	1,016,591,066	(341,757,854)	767,709,212

자기주식의 취득

주식보상비용	590,226,063	590,226,063

합병으로 인한 효과

전환사채의 발행	3,243,892,207	3,243,892,207

전환사채의 감소	136,226,500	3,170,515,261	(2,156,217,950)	1,150,523,811

2024.09.30 (기말자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,449,640,245	(7,500,000)	(51,675,366,472)	11,090,625,633

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름 (주31)	(6,963,633,942)	(5,720,449,930)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,587,365,163)	(5,802,109,868)

이자수취	709,680,218	124,491,415

이자지급	42,325,937	40,675,207

법인세지급액	(43,623,060)	(2,156,270)

투자활동현금흐름 (주31)	(11,692,456,312)	(8,200,186,999)

투자활동으로 인한 현금 유입	67,449,779,577	23,102,175,574

단기금융상품의 감소	10,066,391,599	11,716,292,559

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	57,383,387,978	11,385,883,015

투자활동으로 인한 현금 유출	(79,142,235,889)	(31,302,362,573)

종속기업투자주식의 취득	(1,055,861,164)	(2,768,866,200)

단기대여금의 증가	(302,300,000)

단기금융상품의 증가	(1,732,141,463)	(12,320,534,534)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(75,451,748,100)	(16,145,671,627)

유형자산의 취득	(357,226,117)	(37,937,312)

무형자산의 취득	(32,315,045)	(29,352,900)

보증금의 증가	(210,644,000)

재무활동현금흐름 (주31)	18,102,452,757	12,987,821,933

재무활동으로 인한 현금 유입	18,742,759,012	13,321,335,607

유상증자	10,594,773,115

주식매수선택권의 행사	772,759,012	1,164,900,514

합병	1,561,661,978

전환사채의 발행	17,970,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출	(640,306,255)	(333,513,674)

차입금의 감소	(294,000,000)

리스부채의 상환	(338,624,841)	(277,792,664)

자기주식의 취득	(47,246,790)

주식발행비용	(7,681,414)	(8,474,220)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(553,637,497)	(932,814,996)

기초현금및현금성자산	849,211,127	1,826,677,948

외화표시 현금의 환율변동 효과	(1,871,633)

기말현금및현금성자산	293,701,997	893,862,952