코어라인소프트 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	34,219,775,004	14,049,372,744

현금및현금성자산 (주5,6)	1,344,534,569	614,803,090

단기금융상품 (주5,6)	971,110,000	332,160,000

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	1,685,912,831	1,135,417,261

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	29,276,417,680	11,301,155,180

기타유동금융자산 (주5,14)	1,500,000	1,500,000

유동계약자산 (주5,25,32)	169,157,222	102,722,467

재고자산 (주8)	74,350,000

기타유동자산 (주10)	583,921,720	410,281,081

파생상품자산 (주5,18)	7,441,082	8,146,275

당기법인세자산	105,429,900	143,187,390

비유동자산	12,423,731,011	12,072,016,952

종속기업투자주식 (주11)	4,096,492,996	2,735,782,197

관계기업투자주식 (주11)	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주12)	2,069,897,175	2,275,229,486

무형자산 (주13)	2,815,231,985	175,185,064

장기매출채권및기타채권 (주5,7,25)	14,730,000	40,560,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	3,110,049,950	6,532,596,424

기타비유동금융자산 (주5,14)	182,352,483	177,687,359

자산총계	46,643,506,015	26,121,389,696

부채

유동부채	20,192,997,656	2,486,916,109

매입채무및기타채무 (주5,15)	1,075,398,920	911,029,470

기타 유동부채 (주15,19)	129,767,213	134,560,845

유동성전환사채 (주5,18,31)	12,314,424,146

유동파생상품부채 (주5,18)	5,444,798,604

단기차입금 (주5,31,33)

유동계약부채 (주19,25,32)	822,494,444	979,915,818

유동 리스부채 (주5,17,31)	390,214,329	379,932,341

유동성복구충당부채 (주20)	15,900,000	81,477,635

비유동부채	1,693,157,259	18,331,319,874

비유동 리스부채 (주5,17,31)	1,132,989,553	1,334,748,137

비유동계약부채 (주19,25,32)	472,785,017	570,215,378

전환사채 (주5,18,31)	10,876,288,888

비유동파생상품부채 (주5,18)	5,467,324,133

복구충당부채 (주20)	87,382,689	82,743,338

부채총계	21,886,154,915	20,818,235,983

자본

자본금 (주1,22)	9,187,992,500	6,416,032,000

자본잉여금 (주22)	77,145,246,688	51,907,819,860

기타자본항목 (주23)	5,488,077,496	4,696,989,766

기타포괄손익누계액 (주23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(67,056,465,584)	(57,710,187,913)

자본총계	24,757,351,100	5,303,153,713

자본과부채총계	46,643,506,015	26,121,389,696

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25,32)	958,719,488	2,886,730,682	765,417,153	2,875,958,518

영업비용 (주26,32)	3,816,375,319	11,427,958,524	3,760,846,764	11,489,100,727

영업이익(손실)	(2,857,655,831)	(8,541,227,842)	(2,995,429,611)	(8,613,142,209)

금융수익 (주27)	413,394,425	883,714,262	327,047,662	1,022,868,986

금융비용 (주27)	526,608,798	1,660,801,759	507,797,295	1,155,004,152

기타수익 (주28)	6,947,353	46,512,430	4,033	772,234

기타비용 (주28)	27,326	74,474,762	6,897,700	6,897,700

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,963,950,177)	(9,346,277,671)	(3,183,072,911)	(8,751,402,841)

법인세비용(수익) (주29)	390,569,747

당기순이익(손실)	(2,963,950,177)	(9,346,277,671)	(3,183,072,911)	(8,360,833,094)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,963,950,177)	(9,346,277,671)	(3,183,072,911)	(8,360,833,094)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(215.00)	(407.00)	(248.00)	(656.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(215.00)	(407.00)	(248.00)	(656.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익

당기순이익(손실)	(8,360,833,094)	(8,360,833,094)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

주식매수선택권 행사	92,876,000	1,016,591,066	(341,757,854)	767,709,212

전환사채의 발행	3,243,892,207	3,243,892,207

전환사채의 전환	136,226,500	3,170,515,261	(2,156,217,950)	1,150,523,811

전환우선주의 발행

주식보상비용	590,226,063	590,226,063

2024.09.30 (기말자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,449,640,245	(7,500,000)	(51,675,366,472)	11,090,625,633

2025.01.01 (기초자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	(7,500,000)	(57,710,187,913)	5,303,153,713

총포괄손익

당기순이익(손실)	(9,346,277,671)	(9,346,277,671)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	2,550,000,000	22,004,719,838	24,554,719,838

주식매수선택권 행사	7,314,000	51,446,420	(33,522,296)	25,238,124

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환우선주의 발행	214,646,500	3,181,260,570	3,395,907,070

주식보상비용	824,610,026	824,610,026

2025.09.30 (기말자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	5,488,077,496	(7,500,000)	(67,056,465,584)	24,757,351,100

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름 (주31)	(7,139,788,905)	(6,963,633,942)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(7,664,590,973)	(7,587,365,163)

이자수취	579,500,567	709,680,218

이자지급	92,455,989	42,325,937

법인세환급(납부)	37,757,490	(43,623,060)

투자활동현금흐름 (주31)	(19,888,002,915)	(11,692,456,312)

투자활동으로 인한 현금 유입	62,167,625,137	67,449,779,577

단기금융상품의 감소	790,779,000	10,066,391,599

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	61,376,846,137	57,383,387,978

투자활동으로 인한 현금 유출	(82,055,628,052)	(79,142,235,889)

종속기업투자의 취득	1,289,970,000	1,055,861,164

단기대여금의 증가	(407,860,000)	(302,300,000)

단기금융상품의 증가	(1,429,729,000)	(1,732,141,463)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(75,770,652,307)	(75,451,748,100)

유형자산의 취득	(150,254,972)	(357,226,117)

무형자산의 취득	(3,007,091,773)	(32,315,045)

보증금의 증가	(70,000)	(210,644,000)

재무활동현금흐름 (주31)	27,755,818,630	18,102,452,757

재무활동으로 인한 현금 유입	28,493,688,684	18,742,759,012

유상증자	25,066,500,000

주식매수선택권의 행사	27,188,124	772,759,012

전환우선주의 발행	3,400,000,560

전환사채의 발행	17,970,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출	(737,870,054)	(640,306,255)

차입금의 감소	(294,000,000)

리스부채의 상환	(220,046,402)	(338,624,841)

주식발행비용	(517,823,652)	(7,681,414)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	728,026,810	(553,637,497)

기초현금및현금성자산	614,803,090	849,211,127

외화표시 현금의 환율변동 효과	1,704,669	(1,871,633)

기말현금및현금성자산	1,344,534,569	293,701,997