코어라인소프트 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 2025.12.31 현재
제 13 기 2024.12.31 현재
제 12 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

유동자산	30,359,717,760	14,049,372,744	13,853,832,249

현금및현금성자산 (주5,6)	1,119,114,657	614,803,090	849,211,127

단기금융상품 (주5,6)	971,110,000	332,160,000	8,950,270,967

매출채권및기타채권 (주5,7,24,31)	2,410,971,168	1,135,417,261	688,393,636

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,8)	25,050,981,455	11,301,155,180	2,810,085,614

기타유동금융자산 (주5,13)	1,500,000	1,500,000	282,559,781

유동계약자산 (주5,24)	130,363,788	102,722,467	67,683,427

기타유동자산 (주9,31)	534,835,782	410,281,081	178,536,337

파생상품자산 (주5,17)	8,146,275

당기법인세자산 (주28)	140,840,910	143,187,390	27,091,360

비유동자산	10,668,928,528	12,072,016,952	3,796,361,380

종속기업투자주식 (주10)	261,683,354	2,735,782,197	2,804,790,003

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주11,16)	1,950,504,259	2,275,229,486	628,916,319

무형자산 (주12)	3,110,891,134	175,185,064	138,865,801

장기매출채권및기타채권 (주5,7,24)	6,120,000	40,560,000	85,860,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9) (주5,8)	5,020,840,744	6,532,596,424

기타비유동금융자산 (주5,13)	183,912,615	177,687,359	2,952,835

자산총계	41,028,646,288	26,121,389,696	17,650,193,629

부채

유동부채	20,723,988,085	2,486,916,109	2,302,419,165

매입채무및기타채무 (주5,14,31)	925,358,881	911,029,470	678,395,371

기타 유동부채 (주15,18)	144,166,665	134,560,845	264,793,301

유동성전환사채 (주5,17,30)	12,825,836,529

유동파생상품부채 (주5,17)	5,510,738,849

단기차입금 (주5,31,33)	294,000,000

유동계약부채 (주18,24,30)	919,139,947	979,915,818	708,865,412

유동 리스부채 (주5,16,30)	382,847,214	379,932,341	356,365,081

유동성복구충당부채 (주19)	15,900,000	81,477,635

비유동부채	1,695,674,393	18,331,319,874	1,648,667,030

비유동 리스부채 (주5,16,30)	1,063,168,414	1,334,748,137

비유동계약부채 (주18,24,31)	543,519,738	570,215,378	446,342,097

전환사채 (주5,17,30)	10,876,288,888	1,125,394,664

비유동파생상품부채 (주5,17)	5,467,324,133

복구충당부채 (주19)	88,986,241	82,743,338	76,930,269

부채총계	22,419,662,478	20,818,235,983	3,951,086,195

자본

자본금 (주1,21)	9,187,992,500	6,416,032,000	6,186,929,500

자본잉여금 (주21)	77,145,246,688	51,907,819,860	47,720,713,533

기타자본항목 (주22)	5,636,472,571	4,696,989,766	3,113,497,779

기타포괄손익누계액 (주22)	(7,500,000)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주23)	(73,353,227,949)	(57,710,187,913)	(43,314,533,378)

자본총계	18,608,983,810	5,303,153,713	13,699,107,434

자본과부채총계	41,028,646,288	26,121,389,696	17,650,193,629

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업수익 (주4,25,32)	4,140,071,067	3,759,902,841	3,964,602,241

영업비용 (주26,32)	14,825,405,803	15,386,666,395	13,009,397,329

영업이익(손실)	(10,685,334,736)	(11,626,763,554)	(9,044,795,088)

금융수익 (주27)	1,258,242,509	1,369,772,085	268,412,297

금융비용 (주27)	2,333,732,589	2,152,144,272	157,408,050

기타수익 (주28)	46,518,475	1,292,383	5,162,145

기타비용 (주28)	3,928,733,695	2,378,380,924	5,940,201,836

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,643,040,036)	(14,786,224,282)	(14,868,830,532)

법인세비용(수익) (주28)	(390,569,747)	(41,617,632)

당기순이익(손실)	(15,643,040,036)	(14,395,654,535)	(14,827,212,900)

기타포괄손익

총포괄손익	(15,643,040,036)	(14,395,654,535)	(14,827,212,900)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(968.00)	(1,127.00)	(1,309.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(968.00)	(1,127.00)	(1,309.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,395,928,581	(7,500,000)	(28,487,320,478)	4,921,519,737

총포괄손익

당기순이익(손실)	(14,827,212,900)	(14,827,212,900)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	672,342,500	9,916,259,375	10,588,601,875

주식매수선택권 행사	200,755,000	1,997,846,001	(667,408,947)	1,531,192,054

합병	427,399,000	8,672,780,508	2,156,217,950	11,256,397,458

자기주식의 취득	(47,246,790)	(47,246,790)

자기주식의 처분	(150,985)	18,465,985	18,315,000

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환우선주의 발행

주식보상비용	257,541,000	257,541,000

2023.12.31 (기말자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익

당기순이익(손실)	(14,395,654,535)	(14,395,654,535)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자

주식매수선택권 행사	92,876,000	1,016,591,066	(341,757,854)	767,709,212

합병

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 발행	3,243,892,207	3,243,892,207

전환사채의 전환	136,226,500	3,170,515,261	(2,156,217,950)	1,150,523,811

전환우선주의 발행

주식보상비용	837,575,584	837,575,584

2024.12.31 (기말자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	(7,500,000)	(57,710,187,913)	5,303,153,713

2025.01.01 (기초자본)	6,416,032,000	51,907,819,860	4,696,989,766	(7,500,000)	(57,710,187,913)	5,303,153,713

총포괄손익

당기순이익(손실)	(15,643,040,036)	(15,643,040,036)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래

유상증자	2,550,000,000	22,004,719,838	24,554,719,838

주식매수선택권 행사	7,314,000	51,446,420	(33,522,296)	25,238,124

합병

자기주식의 취득

자기주식의 처분

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환우선주의 발행	214,646,500	3,181,260,570	3,395,907,070

주식보상비용	973,005,101	973,005,101

2025.12.31 (기말자본)	9,187,992,500	77,145,246,688	5,636,472,571	(7,500,000)	(73,353,227,949)	18,608,983,810

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

영업활동현금흐름 (주30)	(8,953,569,985)	(9,006,496,277)	(7,843,357,293)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(9,645,231,000)	(9,852,080,817)	(7,984,457,785)

이자수취	809,931,572	1,024,760,294	207,260,078

이자지급	120,617,037	97,217,364	52,322,236

법인세지급액	2,346,480	(81,958,390)	(13,837,350)

투자활동현금흐름 (주30)	(18,221,657,369)	(9,183,213,913)	(6,394,901,291)

투자활동으로 인한 현금 유입	92,552,591,314	82,293,375,057	17,149,848,140

단기대여금의 감소	449,293,000

단기금융상품의 감소	790,779,000	11,318,598,111	2,793,326,597

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	91,761,812,314	70,524,883,946	14,341,962,543

보증금의 감소(증가)	600,000	14,559,000

투자활동으로 인한 현금 유출	(110,774,248,683)	(91,476,588,970)	(23,544,749,431)

종속기업투자의 취득	1,289,970,000	2,257,661,164	2,768,866,200

단기대여금의 증가	(917,395,000)	(449,293,000)

단기금융상품의 증가	(1,429,729,000)	(2,700,487,144)	(3,551,032,692)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(103,793,759,661)	(85,368,799,587)	(17,132,076,805)

유형자산의 취득	(167,598,002)	(424,334,213)	(58,920,834)

무형자산의 취득	(3,175,727,020)	(65,239,862)	(33,852,900)

보증금의 증가	(70,000)	(210,774,000)

재무활동현금흐름 (주30)	27,679,703,307	17,954,301,232	13,260,791,763

재무활동으로 인한 현금 유입	28,493,688,684	18,742,759,012	13,691,424,827

유상증자	25,066,500,000	10,594,773,115

주식매수선택권의 행사	27,188,124	772,759,012	1,534,989,734

합병	(1,561,661,978)

전환우선주의 발행	3,400,000,560

전환사채의 발행	17,970,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출	(813,985,377)	(788,457,780)	(430,633,064)

차입금의 감소	(294,000,000)

리스부채의 상환	(296,161,725)	(486,776,366)	(373,417,354)

자기주식의 취득	(47,246,790)

주식발행비용	(517,823,652)	(7,681,414)	(9,968,920)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	504,475,953	(235,408,958)	(977,466,821)

기초현금및현금성자산	614,803,090	849,211,127	1,826,677,948

외화표시 현금의 환율변동 효과	(164,386)	1,000,921

기말현금및현금성자산	1,119,114,657	614,803,090	849,211,127