코어라인소프트 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	10,963,233,151	13,853,832,249

현금및현금성자산 (주5,6)	561,387,673	849,211,127

단기금융상품 (주5,6)	506,140,000	8,950,270,967

매출채권및기타채권 (주5,7,25,32)	778,160,357	688,393,636

유동계약자산 (주7,25)	24,531,688	67,683,427

당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,9)	8,476,976,980	2,810,085,614

기타유동자산 (주8,32)	251,820,759	178,536,337

기타유동금융자산 (주5,13)	286,828,604	282,559,781

당기법인세자산	77,387,090	27,091,360

비유동자산	4,776,395,031	3,796,361,380

종속기업투자주식 (주10,31)	3,860,651,167	2,804,790,003

관계기업투자주식 (주10)	134,976,422	134,976,422

유형자산 (주11,16)	567,991,382	628,916,319

무형자산 (주12)	138,153,225	138,865,801

비유동매출채권및기타채권 (주5,7,25)	71,670,000	85,860,000

기타비유동금융자산 (주5,13)	2,952,835	2,952,835

자산총계	15,739,628,182	17,650,193,629

부채

유동부채	2,047,416,226	2,302,419,165

매입채무및기타채무 (주5,14,15,32)	661,593,026	678,395,371

유동계약부채 (주18,25,32)	596,624,285	708,865,412

단기차입금 (주5,20,33)	294,000,000	294,000,000

유동 리스부채 (주5,16)	292,104,675	356,365,081

기타 유동부채 (주18)	203,094,240	264,793,301

비유동부채	492,602,587	1,648,667,030

비유동계약부채 (주18,25,32)	414,560,114	446,342,097

전환사채 (주5,17)	1,125,394,664

복구충당부채 (주19)	78,042,473	76,930,269

부채총계	2,540,018,813	3,951,086,195

자본

자본금 (주22)	6,396,832,000	6,186,929,500

자본잉여금 (주22)	51,687,332,094	47,720,713,533

기타자본항목 (주22)	858,366,878	3,113,497,779

기타포괄손익누계액 (주9,23)	(7,500,000)	(7,500,000)

이익잉여금(결손금) (주24)	(45,735,421,603)	(43,314,533,378)

자본총계	13,199,609,369	13,699,107,434

자본과부채총계	15,739,628,182	17,650,193,629

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주4,25,32)	708,339,923	708,339,923	787,264,526	787,264,526

영업비용 (주26,32)	3,485,500,558	3,485,500,558	2,758,770,396	2,758,770,396

영업이익(손실)	(2,777,160,635)	(2,777,160,635)	(1,971,505,870)	(1,971,505,870)

금융수익 (주27)	360,728,116	360,728,116	23,234,002	23,234,002

금융비용 (주27)	38,594,925	38,594,925	16,646,419	16,646,419

기타수익 (주28)	1,579	1,579	1,889	1,889

기타비용 (주28)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,455,025,865)	(2,455,025,865)	(1,964,916,398)	(1,964,916,398)

법인세비용(수익) (주29)	34,137,640	34,137,640

당기순이익(손실)	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)	(1,964,916,398)	(1,964,916,398)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)	(1,964,916,398)	(1,964,916,398)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(192.00)	(192.00)	(189.00)	(189.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주30)	(192.00)	(192.00)	(189.00)	(189.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,886,433,000	27,133,978,634	1,395,928,581	(7,500,000)	(28,487,320,478)	4,921,519,737

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,964,916,398)	(1,964,916,398)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자	672,342,500	9,916,259,375	10,588,601,875

전환사채의 전환 (주17)

주식매수선택권 행사 (주22,23)	9,000,000	90,192,000	99,192,000

주식보상비용 인식 (주23)	6,171,154	6,171,154

2023.03.31 (기말자본)	5,567,775,500	37,140,430,009	1,402,099,735	(7,500,000)	(30,452,236,876)	13,650,568,368

2024.01.01 (기초자본)	6,186,929,500	47,720,713,533	3,113,497,779	(7,500,000)	(43,314,533,378)	13,699,107,434

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,420,888,225)	(2,420,888,225)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래	유상증자

전환사채의 전환 (주17)	136,226,500	3,170,695,261	2,156,217,950	1,150,703,811

주식매수선택권 행사 (주22,23)	73,676,000	795,923,300	(254,027,588)	615,571,712

주식보상비용 인식 (주23)	155,114,637	155,114,637

2024.03.31 (기말자본)	6,396,832,000	51,687,332,094	858,366,878	(7,500,000)	(45,735,421,603)	13,199,609,369

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,531,393,875)	(1,745,382,724)

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주31)	(2,818,646,149)	(1,750,193,607)

이자지급	(9,370,671)	(4,065,918)

이자수취	312,781,035	9,966,701

법인세환급(납부)	(16,158,090)	(1,089,900)

투자활동현금흐름	1,718,136,551	(8,955,084,395)

투자활동으로 인한 현금 유입	12,411,906,453

단기금융상품의 감소	9,601,820,839

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,810,085,614

투자활동으로 인한 현금 유출	(10,693,769,902)	(8,955,084,395)

종속기업투자주식의 취득	(1,055,861,164)	(784,200,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,441,737,076)	(8,161,157,745)

유형자산의 취득	(36,848,630)	(6,830,000)

무형자산의 취득	(3,448,160)	(2,896,650)

단기금융상품의 증가	(1,155,874,872)

재무활동현금흐름	519,948,417	10,531,283,363

재무활동으로 인한 현금 유입	618,331,512	10,639,773,115

유상증자	10,594,773,115

주식매수선택권의 행사	618,331,512	45,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출	(98,383,095)	(108,489,752)

리스부채의 상환	(93,176,815)	(101,832,512)

주식발행비용	(5,206,280)	(6,657,240)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(293,308,907)	(169,183,756)

기초현금및현금성자산	849,211,127	1,826,677,948

외화표시 현금의 환율변동 효과	5,485,453	4,132,547

기말현금및현금성자산	561,387,673	1,661,626,739