디티앤씨알오 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	26,822,346,927	19,242,729,201	17,468,313,587

현금및현금성자산	335,423,213	4,668,876,138	5,054,375,122

매출채권 및 기타유동채권	3,510,743,750	2,078,000,674	2,804,230,051

재고자산	1,321,314,760	787,017,339	949,207,909

기타유동금융자산	231,015,606	274,155,770	478,335,000

기타유동자산	635,323,138	436,175,035	446,627,462

계약자산	20,788,526,460	10,998,504,245	7,735,538,043

비유동자산	63,554,532,294	61,842,969,439	42,379,577,007

장기금융상품	24,421,921	15,994,539	3,885,453

당기손익-공정가치측정금융자산	1,646,395,255	999,987,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,500,067,100	4,096,705,534	3,144,660,000

유형자산	54,875,607,553	50,508,684,972	34,532,879,134

사용권자산	1,813,900,694	1,671,343,294	925,917,609

무형자산	2,906,287,171	1,473,822,381	560,459,343

투자부동산	2,184,899,714	2,242,397,062

기타비유동금융자산	787,852,600	571,523,162	512,310,000

이연법인세자산	320,008,787	457,068,406

자산총계	90,376,879,221	81,085,698,640	59,847,890,594

부채

유동부채	51,693,319,581	34,185,410,775	15,695,691,404

매입채무 및 기타유동채무	19,300,318,882	9,993,322,033	6,433,355,158

단기 차입금	16,668,920,000	7,412,000,000	2,912,000,000

기타 유동부채	8,272,609,602	5,769,430,723	5,685,048,455

기타유동금융부채	1,564,986,747	8,551,142,861

유동 리스부채	1,048,683,558	551,192,007	665,287,791

유동성전환사채	4,837,800,792	1,908,323,151

비유동부채	13,593,349,913	18,232,885,052	12,473,275,401

장기매입채무 및 기타비유동채무	92,477,925	154,784,080	150,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	12,763,080,000	17,000,000,000	12,000,000,000

기타비유동금융부채	25,000,000	20,000,000

비유동 리스부채	737,791,988	1,053,100,972	303,275,401

부채총계	65,286,669,494	52,418,295,827	28,168,966,805

자본

자본금	6,392,064,000	6,385,256,000	6,365,256,000

기타불입자본	37,373,940,868	37,279,627,174	37,087,494,304

기타자본구성요소	(999,998,434)	(81,757,760)	1,142,726,060

이익잉여금(결손금)	(17,675,796,707)	(14,915,722,601)	(12,916,552,575)

자본총계	25,090,209,727	28,667,402,813	31,678,923,789

자본과부채총계	90,376,879,221	81,085,698,640	59,847,890,594

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

수익(매출액)	47,747,299,019	35,970,935,118	26,586,277,364

매출원가	45,136,649,964	39,069,487,793	33,301,429,514

매출총이익	2,610,649,055	(3,098,552,675)	(6,715,152,150)

판매비와관리비	8,352,324,727	8,196,615,746	5,409,782,059

영업이익(손실)	(5,741,675,672)	(11,295,168,421)	(12,124,934,209)

금융수익	7,000,137,587	8,268,961,954	395,336,790

금융비용	3,822,327,517	2,695,023,896	147,814,344

기타수익 조정	357,581,356	4,407,296,443	82,930,350

기타비용 조정	272,383,313	224,640,307	5,512,543,191

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,478,667,559)	(1,538,574,227)	(17,307,024,604)

법인세비용(수익)	298,406,547	460,595,799	(671,393,709)

당기순이익(손실)	(2,777,074,106)	(1,999,170,026)	(16,635,630,895)

기타포괄손익	224,485,386	(1,224,483,820)	1,142,726,060

총포괄손익	(2,552,588,720)	(3,223,653,846)	(15,492,904,835)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(217.00)	(157.00)	(1,311.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(393.00)	(424.00)	(1,311.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

당기순이익(손실)	(16,635,630,895)	(16,635,630,895)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,142,726,060	1,142,726,060

기타포괄손익－공정가치 측정 금융자산 평가손익 변동

전환사채의 전환권 행사

무상증자	3,173,628,000	(3,194,937,971)	(21,309,971)

자기주식의 처분	499,800,000	453,452,800

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	34,000,000	497,551,572	(158,800,794)	372,750,778

2023.12.31 (기말자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(1,999,170,026)	(1,999,170,026)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,224,483,820)	(1,224,483,820)

기타포괄손익－공정가치 측정 금융자산 평가손익 변동

전환사채의 전환권 행사

무상증자

자기주식의 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	20,000,000	373,945,000	(181,812,130)	212,132,870

2024.12.31 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(14,915,722,601)	28,667,402,813

2025.01.01 (기초자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(14,915,722,601)	28,667,402,813

당기순이익(손실)	(2,777,074,106)	(2,777,074,106)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(901,240,674)	(901,240,674)

기타포괄손익－공정가치 측정 금융자산 평가손익 변동	(17,000,000)	17,000,000

전환사채의 전환권 행사	6,808,000	94,313,694	101,121,694

무상증자

자기주식의 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

2025.12.31 (기말자본)	6,392,064,000	37,373,940,868	(999,998,434)	(17,675,796,707)	25,090,209,727

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동현금흐름	(2,256,785,466)	(6,395,226,810)	(3,515,306,392)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,139,475,151)	(5,702,545,338)	(3,146,866,124)

이자수취	25,130,202	283,377,522	280,788,775

이자지급(영업)	(1,209,916,637)	(980,360,204)	(436,105,430)

법인세환급(납부)	67,476,120	4,301,210	(213,123,613)

투자활동현금흐름	(5,915,050,810)	(18,701,727,297)	(22,776,355,466)

단기금융상품의 처분	25,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	4,502,000,000	219,791,662

장기대여금및수취채권의 처분	200,000,000	40,000,000

보증금의 감소	20,000,000	89,635,000	100,000,000

유형자산의 처분	2,929,474,621	600,000,000

투자부동산의 처분	2,170,525,379

당기손익인식금융자산의 처분	4,710,392,125	9,864,052,348	15,113,800,044

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,717,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(27,000,000)	(510,000,000)	(930,500,000)

장기금융상품의 취득	(8,427,382)	(12,109,086)	(3,885,453)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(646,408,199)	(999,987,056)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(2,500,065,534)	(1,700,000,000)

유형자산의 취득	(10,135,962,267)	(18,194,456,621)	(16,914,314,378)

무형자산의 취득	(1,782,864,949)	(1,095,901,000)	(142,082,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,867,500,000)

보증금의 증가	(160,000,000)	(230,750,000)	(316,700,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(4,701,780,138)	(9,814,145,348)	(15,000,000,000)

재무활동현금흐름	3,840,923,623	24,711,455,123	10,845,149,903

단기차입금의 증가	8,150,000,000	900,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000	9,000,000,000	10,850,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000	20,000,000

주식매수선택권 행사	190,000,000	387,391,572

자기주식의 처분	453,452,800

단기차입금의 상환	(4,130,000,000)	(400,000,000)

금융리스부채의 지급	(1,159,076,377)	(927,301,877)	(844,384,498)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

주식발행비	863,000	21,309,971

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,330,912,653)	(385,498,984)	(15,446,511,955)

기초현금및현금성자산	4,668,876,138	5,054,375,122	20,500,887,077

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,540,272)

기말현금및현금성자산	335,423,213	4,668,876,138	5,054,375,122