디티앤씨알오 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항(1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 천원)

매입유형	품목	구분	주요 매입처	2023년 1분기
(제7기 1분기)	2022년
(제6기)	2021년
(제5기)

업체명	회사와의 관계

시험재료	Marshall Beagle	국내	(주)우정바이오주식회사 코샤바이오 등	관계없음	560,800	1,935,840	1,453,380

SD Rat	국내	38,930	133,443	137,374

BALB/c nude	국내	836	50,391	69,146

Rabbit	국내	18,125	99,826	80,013

기니픽	국내	2,493	15,113	27,241

햄스터	국내	-	800	14,380

ICR Mouse	국내	7,470	13,028	11,156

제브라피시	국내	1,170	135	-

기타	국내	32,646	75,216	116,699

합계	국내	662,470	2,323,792	1,909,389

원 재 료	시약	국내	주식회사 케이피앤티 등	197,176	812,048	767,572

부 재 료	시험소모품	국내	주식회사 케이피앤티 등	165,034	589,185	583,578

기타부재료	기타소모품	국내	주식회사 케이피앤티주식회사 코샤바이오 등	120,931	392,183	562,581

외주용역비	병원연구비 외	국내	에이치플러스,양지병원 등	2,167,174	14,320,607	8,152,919

해외	MediTox(유럽CRO)	10,662
(€7,625)	10,162(€7,625)	122,895
(€92,250.00)

총 합계	3,323,447	18,447,977	12,098,934

(2) 원재료 등의 조달(공급) 안정성당사의 CRO 서비스는 인건비의 비중이 상대적으로 높고 원재료의 비중은 낮은 편입니다.그러나 기본적으로 안전성센터, 효능센터의 경우 동물 실험 모델을 기반으로 서비스를 제공하고 있어 실험 동물이 주요 원재료입니다.당사의 실험동물 중 상당부분을 차지하는 Marshall Beagle(dog)는 중국 소재 글로벌 실험동물 생산기업으로부터 국내 총판을 맡고 있는 수입대행업체인 (주)우정바이오, 주식회사코샤바이오 등을 통해 수입하고 있습니다. 해당 업체는 당사뿐만 아니라 유수의 아시아 CRO 업체에 실험동물을 공급하고 있습니다. 이외 기타 실험동물(Rat 등)은 다양한 업체에서 생산하고 있으며 국내 생산기업들로부터 조달하고 있습니다.당사는 매출 성장의 지속성 및 시험재료 수급의 안정화를 위하여 기존 거래처 외에 다수의실험동물 공급업체와 협의 중이며, 테스트를 거쳐 올해부터 본격적으로 주요 원재료의 조달원을 다변화 시킬 계획입니다.

(3) 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이

(단위 : 천원)

사업연도
품 목	2023년 1분기
(제7기 1분기)	2022년
(제6기)	2021년
(제5기)

Marshall Beagle	국 내	3,048	2,734	2,002

SD Rat	국 내	16	14	13

BALB/c nude	국 내	76	58	46

SPF Rabbit	국 내	218	201	140

ICR Mouse	국 내	10	5	5

기니픽	국 내	54	49	50

제브라피시	국 내	1	1	-

주) 품목별 총 구입금액과 총 구입수량을 배분하여 평균 단가를 산출하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위: 천원)

제 품품목명	구 분	2023년 1분기
(제7기 1분기)	2022년
(제6기)	2021년
(제5기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

안전성
센터	생산능력	179	22,145,637	179	19,690,000	179	17,900,000

생산실적	29	3,587,841	134	15,147,174	150	14,345,881

가 동 율	16.7%	76.9%	80.1%

분석센터	생산능력	72	12,347,266	72	12,312,000	72	10,692,000

생산실적	14	2,469,445	47	8,006,350	53	7,926,604

가 동 율	19.0%	65.0%	74.1%

효능평가센터	생산능력	48	2,256,406	48	2,880,000	48	2,400,000

생산실적	12	564,101	42	2,527,534	34	1,739,801

가 동 율	19.6%	87.8%	72.5%

임상센터	생산능력	-	-	68	21,212,000	64	11,616,000

생산실적	-	-	58	18,326,642	48	8,607,838

가 동 율	-	86.4%	74.1%

주1) 생산능력의 경우 아래 생산능력산정 근거에 3. 주요 제품 등에 관한 사항, 나. 주요 제품 등의 가격변동추이를 반영하여 산출하였습니다.주2) 당사의 임상센터는 건강인 대상 안정성 시험(임상 1상) 및 생물학적동등성시험을 수행하고 있으며 별도의 생산설비가 필요없이 인력 충원을 통해 임상 기관에 외주용역을 맡기는 형태로 서비스를 수행하고 있으며 생산 능력과 생산실적에는 해당사항이 없어 제7기 사업년도부터 기재를 생략하였습니다.

(2) 생산능력의 산출 근거 등(가) 안전성센터

구분	면적(m2)	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)

5층	176.0	청정동물실	마우스,랫드(주1)	4실	16

4층	942.8	청정동물실,	마우스,랫드(주1)	7실	28

3층	959.8	청정동물실	마우스,랫드(주1)	9실	36

S-total	20실	80

2층	1,546,7	실험실/사무실	병리/유전/조제/생식	-	48

1층	1,546,7	중동물실	비글(주2)	6실	24

기니픽(주3)	2실	12

토끼(주4)	3실	15

소계	179

주1) 일반독성 설치류 시험산정(3~5층): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준산정

주2) 일반독성 비설치류(dog) 시험산정(1층); 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준산정

주3) 면역독성/항원성 기니픽(1층): 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 6건/년 기준산정

주4) 국소/생식 토끼: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 3회, 3개월 2회 기준 적용, 5건/년 기준산정

주5) 유전독성(vitro): 1개월 기준 4건 적용, 48건/년 기준산정

주6) 동물 시험 특성 상 동물실 당 100% 가동은 시험마다 규정된 동물수가 있기 때문에 현실적으로 불가능하며, 실제 가동률 80%를 반영하여 조정하였습니다.

(나) 효능평가센터

구분	면적(m2)	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)

4층	942.8	효능시험	마우스, 랫드1)	4실	48

주) 효능시험 설치류 시험산정(4층): 1실, 1시험 동시 3개 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준산정

(다) 분석센터

구분	생체분석장비	용도	대수	건수

3층	PK	GCP 임상 분석	12대	72

주) 분석시험 기기 1대, 1시험 2개월, 6건/년 기준산정

(3) 생산설비 등에 관한 사항(단위 : 천원)

공장별	자산별	소재지	기초가액	2023년 1분기 증감	비고

증가	감소	상각	기말가액

용인
본사	토지	용인 유방동	3,693,592	-	-	-	3,693,592	-

건물	용인 유방동	5,435,832	-	-	34,045	5,401,787	-

시설장치	용인 유방동	901,869	26,800	-	12,048	916,621	-

기계장치	용인 유방동	9,547,284	923,225	-	645,596	9,824,913	-

비품	용인 유방동	466,808	58,347	2,509	45,729	476,917	-

건설중인자산	용인 유방동	5,517,329	3,318,032	795,930	-	8,039,431	-

계	25,562,714	4,326,404	798,439	737,418	28,353,261	-

(4) 투자계획 등보고서 제출일 현재 당사는 PK/PD센터 등에 대한 신규투자와 관련하여 2023년 5월 11일 이사회 결의 등을 통하여 207억원 규모의 시설투자계획을 공시하였습니다.