디티앤씨알오 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	23,689,493,572	19,242,729,201

현금및현금성자산	653,315,363	4,668,876,138

매출채권 및 기타유동채권	2,784,671,885	2,078,000,674

재고자산	1,232,608,034	787,017,339

기타유동금융자산	40,530,000	274,155,770

기타유동자산	773,302,401	436,175,035

계약자산	18,205,065,889	10,998,504,245

비유동자산	63,607,097,333	61,842,969,439

장기금융상품	24,273,506	15,994,539

당기손익-공정가치측정금융자산	1,220,040,583	999,987,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,500,065,534	4,096,705,534

유형자산	53,792,090,768	50,508,684,972

사용권자산	2,322,583,342	1,671,343,294

무형자산	2,445,822,197	1,473,822,381

투자부동산	2,184,899,714

기타비유동금융자산	982,212,616	571,523,162

이연법인세자산	320,008,787	320,008,787

자산총계	87,296,590,905	81,085,698,640

부채

유동부채	49,002,902,386	34,185,410,775

매입채무 및 기타유동채무	18,031,188,912	9,993,322,033

단기 차입금	14,609,860,000	7,412,000,000

기타 유동부채	6,304,701,685	5,769,430,723

기타유동금융부채	4,872,916,780	8,551,142,861

유동 리스부채	1,109,593,474	551,192,007

유동성전환사채	4,074,641,535	1,908,323,151

비유동부채	14,924,708,941	18,232,885,052

장기매입채무 및 기타비유동채무	286,516,428	154,784,080

장기차입금(사채 포함), 총액	13,472,140,000	17,000,000,000

기타비유동금융부채	25,000,000

비유동 리스부채	1,166,052,513	1,053,100,972

부채총계	63,927,611,327	52,418,295,827

자본

자본금	6,392,064,000	6,385,256,000

기타불입자본	37,373,940,868	37,279,627,174

기타자본구성요소	38,602,240	(81,757,760)

이익잉여금(결손금)	(20,435,627,530)	(14,915,722,601)

자본총계	23,368,979,578	28,667,402,813

자본과부채총계	87,296,590,905	81,085,698,640

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,569,712,760	32,735,206,433	10,512,907,423	24,348,837,191

매출원가	11,306,741,753	32,858,076,570	10,609,834,408	28,489,614,958

매출총이익	1,262,971,007	(122,870,137)	(96,926,985)	(4,140,777,767)

판매비와관리비	2,168,301,672	6,240,014,773	1,947,886,596	6,611,678,374

영업이익(손실)	(905,330,665)	(6,362,884,910)	(2,044,813,581)	(10,752,456,141)

금융수익	19,550,225	3,673,248,893	88,396,752	344,265,746

금융비용	1,091,598,309	2,882,078,186	635,022,017	2,008,755,495

기타수익 조정	60,153,167	239,187,008	1,014,647,659	1,352,286,706

기타비용 조정	38,875,492	187,377,734	253,440,583	627,885,830

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,956,101,074)	(5,519,904,929)	(1,830,231,770)	(11,692,545,014)

당기순이익(손실)	(1,956,101,074)	(5,519,904,929)	(1,830,231,770)	(11,692,545,014)

기타포괄손익	120,360,000	(159,460,000)

총포괄손익	(1,956,101,074)	(5,399,544,929)	(1,830,231,770)	(11,852,005,014)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(153.00)	(432.00)	(143.00)	(917.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(91.00)	(442.00)	(69.00)	(673.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(11,692,545,014)	(11,692,545,014)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	20,000,000	373,945,000	(181,812,130)	212,132,870

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(159,460,000)	(159,460,000)

전환사채의 전환권 행사

2024.09.30 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	983,266,060	(24,609,097,589)	20,039,051,645

2025.01.01 (기초자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(14,915,722,601)	28,667,402,813

당기순이익(손실)	(5,519,904,929)	(5,519,904,929)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	120,360,000	120,360,000

전환사채의 전환권 행사	6,808,000	6,808,000	94,313,694	101,121,694

2025.09.30 (기말자본)	6,392,064,000	6,392,064,000	37,373,940,868	38,602,240	(20,435,627,530)	23,368,979,578

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,608,509,234)	(7,291,251,709)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,788,993,237)	(6,847,718,391)

이자수취	19,103,194	229,066,700

이자지급(영업)	(907,344,701)	(690,325,488)

법인세환급(납부)	68,725,510	17,725,470

투자활동현금흐름	(3,190,325,434)	(15,913,360,224)

단기대여금및수취채권의 처분	1,030,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	200,000,000

보증금의 감소	89,635,000

유형자산의 처분	5,100,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,559,282,294	9,848,068,159

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,717,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(27,000,000)	(510,000,000)

장기금융상품의 취득	(8,278,967)	(9,053,316)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(220,053,527)	(999,987,056)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,799,944,934)

유형자산의 취득	(8,316,577,827)	(13,198,942,729)

무형자산의 취득	(1,284,027,100)	(743,540,000)

보증금의 증가	(160,000,000)	(5,450,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,550,670,307)	(9,814,145,348)

재무활동현금흐름	2,783,273,893	22,863,336,734

단기차입금의 증가	6,150,000,000	400,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000	7,000,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000

주식매수선택권 행사	190,000,000

단기차입금의 상환	(3,480,000,000)

금융리스부채의 지급	(866,726,107)	(675,420,266)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

주식발행비	863,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,015,560,775)	(341,275,199)

기초현금및현금성자산	4,668,876,138	5,054,375,122

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	653,315,363	4,713,099,923