디티앤씨알오 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 반기말 2025.06.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	18,905,250,749	19,242,729,201

현금및현금성자산	1,079,332,299	4,668,876,138

매출채권 및 기타유동채권	1,902,327,465	2,078,000,674

재고자산	783,915,812	787,017,339

기타유동금융자산	40,530,000	274,155,770

기타유동자산	930,073,604	436,175,035

계약자산	14,169,071,569	10,998,504,245

비유동자산	66,080,199,241	61,842,969,439

장기금융상품	22,154,794	15,994,539

당기손익-공정가치측정금융자산	1,220,040,583	999,987,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,217,065,534	4,096,705,534

유형자산	54,700,000,449	50,508,684,972

사용권자산	2,587,452,511	1,671,343,294

무형자산	2,043,790,018	1,473,822,381

투자부동산	2,184,899,714

기타비유동금융자산	969,686,565	571,523,162

이연법인세자산	320,008,787	320,008,787

자산총계	84,985,449,990	81,085,698,640

부채

유동부채	43,485,334,531	34,185,410,775

매입채무 및 기타유동채무	14,530,017,789	9,993,322,033

단기 차입금	13,230,800,000	7,412,000,000

기타 유동부채	6,431,756,868	5,769,430,723

기타유동금융부채	4,872,916,780	8,551,142,861

유동 리스부채	1,093,304,896	551,192,007

유동성전환사채	3,326,538,198	1,908,323,151

비유동부채	16,175,034,807	18,232,885,052

장기매입채무 및 기타비유동채무	570,148,656	154,784,080

장기차입금(사채 포함), 총액	14,181,200,000	17,000,000,000

기타비유동금융부채	25,000,000

비유동 리스부채	1,423,686,151	1,053,100,972

부채총계	59,660,369,338	52,418,295,827

자본

자본금	6,392,064,000	6,385,256,000

기타불입자본	37,373,940,868	37,279,627,174

기타자본구성요소	38,602,240	(81,757,760)

이익잉여금(결손금)	(18,479,526,456)	(14,915,722,601)

자본총계	25,325,080,652	28,667,402,813

자본과부채총계	84,985,449,990	81,085,698,640

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,058,609,434	20,165,493,673	7,256,640,204	13,835,929,768

매출원가	10,160,990,600	21,551,334,817	9,019,560,212	17,879,780,550

매출총이익	(102,381,166)	(1,385,841,144)	(1,762,920,008)	(4,043,850,782)

판매비와관리비	1,869,133,986	4,071,713,101	2,307,709,560	4,663,791,778

영업이익(손실)	(1,971,515,152)	(5,457,554,245)	(4,070,629,568)	(8,707,642,560)

금융수익	3,624,012,126	3,653,698,668	112,269,826	255,868,994

금융비용	1,068,563,963	1,790,479,877	1,018,152,467	1,373,733,478

기타수익 조정	46,400,572	179,033,841	86,648,070	337,639,047

기타비용 조정	(79,330,184)	148,502,242	339,381,450	374,445,247

법인세비용차감전순이익(손실)	709,663,767	(3,563,803,855)	(5,229,245,589)	(9,862,313,244)

당기순이익(손실)	709,663,767	(3,563,803,855)	(5,229,245,589)	(9,862,313,244)

기타포괄손익	120,360,000	120,360,000	(159,460,000)	(159,460,000)

총포괄손익	830,023,767	(3,443,443,855)	(5,388,705,589)	(10,021,773,244)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56.00	(279.00)	(409.00)	(773.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(122.00)	(351.00)	(409.00)	(773.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	12,916,552,575	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(9,862,313,244)	(9,862,313,244)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(159,460,000)	(159,460,000)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	20,000,000	373,945,000	181,812,130	212,132,870

전환사채의 전환권 행사

2024.06.30 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	983,266,060	22,778,865,819	21,869,283,415

2025.01.01 (기초자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(14,915,722,601)	28,667,402,813

당기순이익(손실)	(3,563,803,855)	(3,563,803,855)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	120,360,000	120,360,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

전환사채의 전환권 행사	6,808,000	94,313,694	101,121,694

2025.06.30 (기말자본)	6,392,064,000	37,373,940,868	38,602,240	18,479,526,456	25,325,080,652

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(2,423,088,024)	(7,064,845,626)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,905,269,917)	(6,877,231,720)

이자수취	13,390,841	165,422,480

이자지급(영업)	(601,338,548)	(398,878,066)

법인세환급(납부)	70,129,600	45,841,680

투자활동현금흐름	(3,579,840,358)	(9,094,305,939)

장기대여금및수취채권의 처분	100,000,000

보증금의 감소	44,158,000

유형자산의 처분	5,100,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	3,557,970,473	8,347,568,542

단기대여금및수취채권의 취득	(27,000,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 취득	(6,160,255)	(6,015,422)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(220,053,527)	(999,987,056)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,500,000,674)

유형자산의 취득	(7,571,712,417)	(6,406,948,981)

무형자산의 취득	(702,214,325)	(53,485,000)

보증금의 증가	(160,000,000)	(5,450,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,550,670,307)	(8,314,145,348)

재무활동현금흐름	2,413,384,543	18,181,356,138

단기차입금의 증가	4,100,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000	2,500,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000

주식매수선택권 행사	190,000,000

단기차입금의 상환	(2,100,000,000)

금융리스부채의 지급	(566,615,457)	(457,400,862)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

주식발행비	863,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,589,543,839)	2,022,204,573

기초현금및현금성자산	4,668,876,138	5,054,375,122

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	1,079,332,299	7,076,579,695