디티앤씨알오 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성되었습니다. 제5기, 제6기 재무제표는 감사 받은 재무제표이며 제4기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 감사 받지 않은 재무제표입니다.※ 제6기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

재무상태표
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
제 4 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	35,877,039,104	17,377,119,322	11,884,916,169

현금및현금성자산	20,500,887,077	7,074,074,561	3,939,081,254

단기금융상품	25,000,000	100,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,114,002,010	2,669,185,263	4,009,359,777

재고자산	894,044,158	766,726,418	467,791,154

기타유동금융자산	31,791,662

기타유동자산	228,516,875	154,418,676	339,030,105

계약자산	9,082,797,322	6,712,714,404	3,029,653,879

비유동자산	28,657,951,986	15,510,556,499	7,863,254,039

유형자산	25,562,714,857	11,582,424,175	5,026,868,248

사용권자산	799,327,802	1,858,799,251	2,299,794,741

무형자산	1,634,355,690	1,740,532,073	205,160,050

기타비유동금융자산	573,945,000	328,801,000	331,431,000

이연법인세자산	87,608,637

자산총계	64,534,991,090	32,887,675,821	19,748,170,208

부채

유동부채	16,540,336,211	13,394,530,405	22,415,537,372

매입채무 및 기타유동채무	5,698,509,730	3,639,422,830	2,364,609,232

단기차입금	2,912,000,000	2,912,000,000	912,000,000

전환상환우선주부채	12,780,079,373

기타유동부채	7,295,273,955	6,126,507,453	5,538,787,610

리스부채	501,311,422	713,175,234	820,061,157

미지급법인세	133,241,104	3,424,888

비유동부채	1,674,067,062	1,487,572,221	1,540,206,472

장기매입채무 및 기타채무	200,000,000	250,000,000

장기차입금	1,150,000,000

리스부채	324,067,062	1,214,626,478	1,540,206,472

이연법인세부채	22,945,743

부채총계	18,214,403,273	14,882,102,626	23,955,743,844

자본

자본금	3,157,628,000	2,436,628,000	1,605,000,000

기타불입자본	39,443,881,497	17,105,369,936	51,384,845

이익잉여금(미처리결손금)	3,719,078,320	(1,536,424,741)	(5,863,958,481)

자본총계	46,320,587,817	18,005,573,195	(4,207,573,636)

자본과부채총계	64,534,991,090	32,887,675,821	19,748,170,208

포괄손익계산서
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	44,007,699,900	32,748,664,668	20,088,805,784

매출원가	35,032,299,149	25,207,173,524	18,030,796,540

매출총이익	8,975,400,751	7,541,491,144	2,058,009,244

판매비와관리비	3,681,689,961	2,634,427,691	1,679,181,334

영업이익(손실)	5,293,710,790	4,907,063,453	378,827,910

금융수익	80,616,710	13,022,143	13,321,669

금융비용	61,528,499	516,511,871	1,842,260,661

기타수익	44,084,161	7,618,832	70,996,369

기타비용	65,903,345	55,285,026	16,691,875

법인세비용차감전순이익(손실)	5,290,979,817	4,355,907,531	(1,395,806,588)

법인세비용	35,476,756	28,373,791

당기순이익(손실)	5,255,503,061	4,327,533,740	(1,395,806,588)

기타포괄손익

총포괄손익	5,255,503,061	4,327,533,740	(1,395,806,588)

주당순손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,034	1,122	(435)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,034	1,031	(435)

자본변동표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,605,000,000	(4,468,151,893)	(2,863,151,893)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,395,806,588)	(1,395,806,588)

자본에 직접반영된 소유자와의 거래

유상증자

사업결합

자기주식 취득

주식기준보상거래	51,384,845	51,384,845

전환상환우선주부채의 전환

2020.12.31 (기말자본)	1,605,000,000	51,384,845	(5,863,958,481)	(4,207,573,636)

2021.01.01 (기초자본)	1,605,000,000	51,384,845	(5,863,958,481)	(4,207,573,636)

총포괄손익

당기순이익(손실)	4,327,533,740	4,327,533,740

자본에 직접반영된 소유자와의 거래

유상증자	172,812,500	4,093,544,000	4,266,356,500

사업결합	22,500,000	359,505,000	382,005,000

자기주식 취득

주식기준보상거래	60,058,598	60,058,598

전환상환우선주부채의 전환	636,315,500	12,540,877,493	13,177,192,993

2021.12.31 (기말자본)	2,436,628,000	16,993,926,493	111,443,443	(1,536,424,741)	18,005,573,195

2022.01.01 (기초자본)	2,436,628,000	16,993,926,493	111,443,443	(1,536,424,741)	18,005,573,195

총포괄손익

당기순이익(손실)	5,255,503,061	5,255,503,061

자본에 직접반영된 소유자와의 거래

유상증자	721,000,000	22,609,142,080	23,330,142,080

사업결합

자기주식 취득	(499,800,000)	(499,800,000)

주식기준보상거래	229,169,481	229,169,481

전환상환우선주부채의 전환

2022.12.31 (기말자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

현금흐름표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	5,007,118,776	6,055,995,775	501,211,144

1. 영업에서 창출된 현금	5,136,909,636	6,057,905,002	516,651,377

2. 이자수취	14,430,062	13,022,143	13,321,669

3. 이자지급	(128,006,002)	(14,979,060)	(26,952,362)

4. 법인세의 납부	(16,214,920)	47,690	(1,809,540)

투자활동현금흐름	(14,894,575,429)	(8,421,295,274)	(3,187,303,399)

1. 투자활동으로 인한 현금유입	24,617,950,382	129,877,400

단기금융상품의 감소	100,000,000

보증금의 감소	7,763,734	29,877,400

유형자산의 처분	30,000,000

당기손익인식 금융자산의 처분	24,580,186,648

2. 투자활동으로 인한 현금유출	(39,512,525,811)	(8,551,172,674)	(3,187,303,399)

단기금융상품의 증가	25,000,000	100,000,000

단기대여금의 증가	31,791,662

유형자산의 취득	14,837,649,149	7,467,674,674	2,950,224,399

무형자산의 취득	30,750,000	583,498,000	137,079,000

보증금의 증가	73,335,000

사업결합의로 인한 유출액	500,000,000

당기손익인식 금융자산 취득	24,514,000,000

재무활동현금흐름	23,314,269,169	5,500,292,806	5,177,865,046

1. 재무활동으로 인한 현금유입	24,480,142,080	6,266,356,500	5,954,898,244

단기차입금의 차입	2,000,000,000

장기차입금의 차입	1,150,000,000

전환상환우선주의 발행	5,954,898,244

유상증자	23,330,142,080	4,266,356,500

2. 재무활동으로 인한 현금유출	(1,165,872,911)	(766,063,694)	(777,033,198)

자기주식의 취득	499,800,000

리스료지급	666,072,911	766,063,694	777,033,198

현금및 현금성 자산의 증가	13,426,812,516	3,134,993,307	2,491,772,791

기초현금및현금성자산	7,074,074,561	3,939,081,254	1,447,888,236

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(579,773)

기말현금및현금성자산	20,500,887,077	7,074,074,561	3,939,081,254