디티앤씨알오 분기보고서 (2024.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 천원)

매입유형	품목	구분	주요 매입처	2024년
(제8기3분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

시험재료	Beagle	국내	㈜코샤사이언스,샘타코바이오 등	760,320	1,625,800	1,935,840

SD Rat	국내	117,623	161,193	133,443

BALB/c nude	국내	15,726	9,956	50,391

Rabbit	국내	207,369	133,699	99,826

기니픽	국내	4,161	2,493	15,113

햄스터	국내	1,196	-	800

ICR Mouse	국내	26,452	26,922	13,028

제브라피시	국내	3,220	3,204	135

기타	국내	130,943	125,276	75,216

합 계	국내	1,267,010	2,088,543	2,323,792

원 재 료	시약	국내	㈜케이피앤티 등	708,753	854,936	812,048

부 재 료	시험소모품	국내	㈜케이피앤티 등	403,924	748,430	589,185

기타부재료	기타소모품	국내	㈜케이피앤티 등	596,972	622,968	392,183

외주용역비	병원연구비 외	국내	중앙대학교 광명병원 등	4,474,358	6,220,290	14,320,607

해외	-	-	10,662(€7,625)	10,162(€7,625)

총 합 계	7,451,017	10,545,829	18,447,977

2) 원재료 등의 조달(공급) 안정성당사의 CRO 서비스는 인건비의 비중이 상대적으로 높고 원재료의 비중은 낮은 편입니다. 그러나 안전성평가센터와 효능평가센터의 경우 기본적으로 동물 실험 모델을 기반으로 하는 서비스를 제공하고 있어 실험동물이 주요 원재료입니다.당사의 실험동물 중 상당부분을 차지하는 Beagle(dog)는 중국 소재 글로벌 실험동물 생산기업으로부터 국내 총판을 맡고 있는 수입대행업체인 ㈜우정바이오 등을 통해 수입하고 있습니다. 해당 업체는 당사뿐만 아니라 유수의 아시아 CRO 업체에 실험동물을 공급하고 있습니다. 이외 기타 실험동물(Rat 등)은 다양한 업체에서 생산하고 있으며 국내 생산기업들로부터 조달하고 있습니다. 상기 원재료 등과의 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다.당사는 매출 성장의 지속성 및 시험재료 수급의 안정화를 위하여 기존 거래처 외에 다수의 실험동물 공급업체와 협의 중이며, 테스트를 거쳐 주요 원재료의 조달원을 다변화 시킬 계획입니다.

3) 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이

(단위 : 천원)

구분	2024년
(제8기 3분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

Beagle	국내	2,622	3,091	2,734

SD Rat	국내	16	16	14

BALB/c nude	국내	61	76	58

Rabbit	국내	218	238	201

ICR Mouse	국내	8	8	5

기니픽	국내	57	54	49

제브라피시	국내	1	1	1

주) 품목별 총 구입금액과 총 구입수량을 배분하여 평균 단가를 산출하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위 : 천원)

구분	2024년
(제8기 3분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

안전성평가센터	생산능력	20,034,000	21,659,000	19,690,000

생산실적	9,721,979	13,847,937	15,147,174

가 동 률	48.5%	63.9%	76.9%

분석센터	생산능력	12,757,500	16,200,000	12,312,000

생산실적	5,363,061	6,467,217	8,006,350

가 동 률	42.0%	39.9%	65.0%

효능평가센터	생산능력	9,576,000	10,880,000	2,880,000

생산실적	1,815,737	2,654,293	2,527,534

가 동 률	19.0%	24.4%	87.8%

임상사업부	생산능력	-	-	21,212,000

생산실적	-	-	18,326,642

가 동 률	-	-	86.4%

주1) 생산능력의 경우 아래 생산능력의 산출 근거에 '2. 주요 제품 및 서비스 - 나) 주요 제품 등의 가격변동추이'를 반영하여 산출하였습니다.주2) 임상사업부는 별도의 생산설비 없이 인력을 충원하여 임상 기관에 외주용역을 맡기는 형태로 서비스를 수행하고 있습니다. 생산능력과 생산실적에는 해당사항이 없어 제7기 사업년도부터 기재를 생략하였습니다.

2) 생산능력의 산출 근거 등가) 안전성평가센터

구분	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)	비고

5층	청정동물실	마우스, 랫드	4실	16	주1)

4층	청정동물실	마우스, 랫드	9실	36	주1)

3층	청정동물실	마우스, 랫드	11실	44	주1)

2층	실험실/사무실	병리/유전/조제/생식	-	48

1층	중동물실	비글	10실	40	주2)

기니픽	3실	18	주3)

토끼	2실	10	주4)

소계	212

주1) 일반독성 설치류 시험 산정(3~5층): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준 산정

주2) 일반독성 비설치류(dog) 시험 산정(1층): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준 산정

주3) 면역독성/항원성 기니픽(1층): 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 6건/년 기준 산정

주4) 국소/생식 토끼: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 3회, 3개월 2회 기준 적용 5건/년 기준 산정

주5) 유전독성(vitro): 1개월 기준 4건 적용, 48건/년 기준 산정

주6) 동물 시험 특성상 동물실 당 100% 가동은 시험마다 규정된 동물 수가 있기 때문에 현실적으로 불가능하며, 실제 가동률 80%를 반영하여 조정하였습니다.

나) 분석센터

구분	생체분석장비	용도	대수	시험수(건)

3층	LC-MS/MS	GCLP 분석	15대	90

주) 분석시험 기기 1대, 1시험 2개월 6건/년 기준산정

다) 효능평가센터

구분	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)

4층	소동물실	마우스, 랫드	5실	60

3층	소동물실	마우스, 랫드	6실	72

2층	중동물실	토끼	4실	20

소계	152

주1) 산정 기준설치류: 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용 4건/년 기준 산정토끼: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 5건/년 기준 산정주2) 동물 시험 특성상 동물실 당 100% 가동은 시험마다 규정된 동물 수가 있기 때문에 현실적으로 불가능하며, 실제 가동률 80%를 반영하여 조정하였습니다. 3) 생산설비 등에 관한 사항

(단위 : 천원)

공장별	자산별	소재지	기초가액	2024년 증감

증가	감소	상각	기말가액

용인
본사	토지	용인 유방동	3,967,025	644,625	-	-	4,611,650

건물	용인 유방동	11,574,176	-	-	220,385	11,353,791

기계장치	용인 유방동	9,222,026	2,124,222	-	2,358,031	8,988,217

비품	용인 유방동	1,518,348	261,638	-	339,751	1,440,235

시설장치	용인 유방동	880,479	48,000	-	37,342	891,137

건설중인자산	용인 유방동	7,370,825	12,205,923	-	-	19,576,748

합 계	34,532,879	15,284,408	-	2,955,509	46,861,778

4) 투자계획 등당사는 PK/PD센터 등에 대한 신규투자와 관련된 이사회를 2023년 5월 11일 및 2024년 5월 2일 개최하여 237.7억원 규모의 시설투자계획을 공시하였으며, 2024년 하반기 준공을 목표로 현재 진행중에 있습니다.