디티앤씨알오 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말

자산

유동자산	27,065,391,397	17,468,313,587

현금및현금성자산	13,797,927,300	5,054,375,122

매출채권 및 기타유동채권	3,309,384,323	2,804,230,051

계약자산	7,278,265,137	7,735,538,043

기타유동금융자산	728,418,677	478,335,000

기타유동자산	1,198,214,813	446,627,462

재고자산	753,181,147	949,207,909

비유동자산	46,075,075,274	42,379,577,007

장기금융상품	6,883,691	3,885,453

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,144,660,000	3,144,660,000

유형자산	38,717,354,948	34,532,879,134

사용권자산	869,826,804	925,917,609

투자부동산	2,228,022,724	2,242,397,062

무형자산	533,323,269	560,459,343

기타비유동금융자산	117,935,432	512,310,000

이연법인세자산	457,068,406	457,068,406

자산총계	73,140,466,671	59,847,890,594

부채

유동부채	33,100,332,005	15,695,691,404

매입채무 및 기타유동채무	7,324,969,427	6,433,355,158

유동성전환사채	1,879,009,986

단기 차입금	2,912,000,000	2,912,000,000

기타 유동부채	6,041,003,783	5,685,048,455

유동 리스부채	608,465,631	665,287,791

기타유동금융부채	14,334,883,178

비유동부채	12,971,282,662	12,473,275,401

장기매입채무 및 기타비유동채무	667,666,136	150,000,000

장기차입금	12,000,000,000	12,000,000,000

기타 비유동 부채	45,000,000	20,000,000

비유동 리스부채	258,616,526	303,275,401

부채총계	46,071,614,667	28,168,966,805

자본

자본금	6,365,256,000	6,365,256,000

기타불입자본	37,110,490,174	37,087,494,304

기타자본구성요소	1,142,726,060	1,142,726,060

이익잉여금(결손금)	(17,549,620,230)	(12,916,552,575)

자본총계	27,068,852,004	31,678,923,789

자본과부채총계	73,140,466,671	59,847,890,594

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,579,289,564	6,579,289,564	10,466,493,102	10,466,493,102

매출원가	8,860,220,338	8,860,220,338	8,152,090,750	8,152,090,750

매출총이익	(2,280,930,774)	(2,280,930,774)	2,314,402,352	2,314,402,352

판매비와관리비	2,356,082,218	2,356,082,218	1,205,218,813	1,205,218,813

영업이익(손실)	(4,637,012,992)	(4,637,012,992)	1,109,183,539	1,109,183,539

금융수익	143,599,168	143,599,168	112,104,373	112,104,373

금융비용	355,581,011	355,581,011	78,875,949	78,875,949

기타수익	250,990,977	250,990,977	23,627,835	23,627,835

기타비용	35,063,797	35,063,797	18,509,634	18,509,634

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,633,067,655)	(4,633,067,655)	1,147,530,164	1,147,530,164

법인세비용(수익)	78,217,104	78,217,104

당기순이익(손실)	(4,633,067,655)	(4,633,067,655)	1,069,313,060	1,069,313,060

총포괄손익	(4,633,067,655)	(4,633,067,655)	1,069,313,060	1,069,313,060

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(364.00)	(364.00)	85.0	85.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(364.00)	(364.00)	85.0	85.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

당기순이익(손실)	1,069,313,060	1,069,313,060

무상증자	3,173,628,000	(3,194,937,971)	(21,309,971)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	16,000,000	300,148,656	(40,990,837)	275,157,819

2023.03.31 (기말자본)	6,347,256,000	36,708,279,258	(200,177,913)	4,788,391,380	47,643,748,725

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(4,633,067,655)	(4,633,067,655)

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	22,995,870	22,995,870

2024.03.31 (기말자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	204,808,000	1,142,726,060	(17,549,620,230)	27,068,852,004

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 7 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,559,924,798)	(193,857,463)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,406,450,352)	(120,490,718)

이자수취	51,234,286	60,944,325

이자지급(영업)	(190,513,482)	(71,152,807)

법인세환급(납부)	(14,195,250)	(63,158,263)

투자활동현금흐름	(3,416,305,422)	(8,518,577,036)

단기금융상품의 처분	25,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	32,537,506

당기손익인식금융자산의 처분	5,034,771,943	6,051,125,389

유형자산의 처분	600,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	100,000,000

보증금의 감소	32,958,000

단기대여금및수취채권의 취득	(320,500,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,014,145,348)	(6,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,998,238)

유형자산의 취득	(3,556,041,779)	(5,791,092,590)

무형자산의 취득	(5,400,000)	(126,982,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(2,677,500,000)

보증금의 증가	(5,450,000)	(311,200,000)

재무활동현금흐름	15,719,782,398	2,486,660,787

장기차입금의 증가	2,400,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000	20,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	248,308,656

리스료	(229,837,602)	(160,337,898)

주식발행비	(21,309,971)

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,743,552,178	(6,225,773,712)

기초현금및현금성자산	5,054,375,122	20,500,887,077

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	13,797,927,300	14,275,113,365