디티앤씨알오 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	17,468,313,587	35,877,039,104	17,377,119,322

현금및현금성자산	5,054,375,122	20,500,887,077	7,074,074,561

단기금융상품	25,000,000

매출채권 및 기타유동채권	2,804,230,051	5,114,002,010	2,669,185,263

계약자산	7,735,538,043	9,082,797,322	6,712,714,404

기타유동금융자산	478,335,000	31,791,662

기타유동자산	446,627,462	228,516,875	154,418,676

재고자산	949,207,909	894,044,158	766,726,418

비유동자산	42,379,577,007	28,657,951,986	15,510,556,499

장기금융상품	3,885,453

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,144,660,000

유형자산	34,532,879,134	25,562,714,857	11,582,424,175

사용권자산	925,917,609	799,327,802	1,858,799,251

투자부동산	2,242,397,062

무형자산	560,459,343	1,634,355,690	1,740,532,073

기타비유동금융자산	512,310,000	573,945,000	328,801,000

이연법인세자산	457,068,406	87,608,637

자산총계	59,847,890,594	64,534,991,090	32,887,675,821

부채

유동부채	15,695,691,404	16,540,336,211	13,417,476,148

매입채무 및 기타유동채무	6,433,355,158	5,698,509,730	3,639,422,830

단기 차입금	2,912,000,000	2,912,000,000	2,912,000,000

기타 유동부채	5,685,048,455	7,295,273,955	6,126,507,453

미지급법인세	133,241,104	3,424,888

이연법인세부채	22,945,743

유동 리스부채	665,287,791	501,311,422	713,175,234

비유동부채	12,473,275,401	1,674,067,062	1,464,626,478

장기매입채무 및 기타비유동채무	150,000,000	200,000,000	250,000,000

장기차입금	12,000,000,000	1,150,000,000

기타 비유동 부채	20,000,000

비유동 리스부채	303,275,401	324,067,062	1,214,626,478

부채총계	28,168,966,805	18,214,403,273	14,882,102,626

자본

자본금	6,365,256,000	3,157,628,000	2,436,628,000

기타불입자본	37,087,494,304	39,443,881,497	17,105,369,936

기타자본구성요소	1,142,726,060

이익잉여금(결손금)	(12,916,552,575)	3,719,078,320	(1,536,424,741)

자본총계	31,678,923,789	46,320,587,817	18,005,573,195

자본과부채총계	59,847,890,594	64,534,991,090	32,887,675,821

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

수익(매출액)	26,586,277,364	44,007,699,900	32,748,664,668

매출원가	33,301,429,514	35,032,299,149	25,207,173,524

매출총이익	(6,715,152,150)	8,975,400,751	7,541,491,144

판매비와관리비	5,409,782,059	3,681,689,961	2,634,427,691

영업이익(손실)	(12,124,934,209)	5,293,710,790	4,907,063,453

금융수익	395,336,790	80,616,710	13,022,143

금융비용	147,814,344	61,528,499	120,053,820

기타수익	82,930,350	44,084,161	7,618,832

기타비용	5,512,543,191	65,903,345	451,743,077

법인세비용차감전순이익(손실)	(17,307,024,604)	5,290,979,817	4,355,907,531

법인세비용(수익)	(671,393,709)	35,476,756	28,373,791

당기순이익(손실)	(16,635,630,895)	5,255,503,061	4,327,533,740

기타포괄손익	1,142,726,060

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,142,726,060

총포괄손익	(15,492,904,835)	5,255,503,061	4,327,533,740

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,311.00)	517.0	1,122.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,311.00)	517.0	1,031.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	1,605,000,000	51,384,845	(5,863,958,481)	(4,207,573,636)

당기순이익(손실)	4,327,533,740	4,327,533,740

유상증자	172,812,500	4,093,544,000	4,266,356,500

사업결합으로인한증자	22,500,000	359,505,000	382,005,000

무상증자

자기주식의 취득

자기주식의 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	60,058,598	60,058,598

전환상환우선주부채의 전환	636,315,500	12,540,877,493	13,177,192,993

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

2021.12.31 (기말자본)	2,436,628,000	16,993,926,493	111,443,443	(1,536,424,741)	18,005,573,195

2022.01.01 (기초자본)	2,436,628,000	16,993,926,493	111,443,443	(1,536,424,741)	18,005,573,195

당기순이익(손실)	5,255,503,061	5,255,503,061

유상증자	721,000,000	22,609,142,080	23,330,142,080

사업결합으로인한증자

무상증자

자기주식의 취득	(499,800,000)	(499,800,000)

자기주식의 처분

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	229,169,481	229,169,481

전환상환우선주부채의 전환

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

2022.12.31 (기말자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

2023.01.01 (기초자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

당기순이익(손실)	(16,635,630,895)	(16,635,630,895)

유상증자

사업결합으로인한증자

무상증자	3,173,628,000	(3,194,937,971)	(21,309,971)

자기주식의 취득

자기주식의 처분	499,800,000	453,452,800

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	34,000,000	497,551,572	(158,800,794)	372,750,778

전환상환우선주부채의 전환

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,142,726,060	1,142,726,060

2023.12.31 (기말자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	(3,515,306,392)	5,007,118,776	6,055,995,775

영업에서 창출된 현금흐름	(3,146,866,124)	5,136,909,636	6,057,905,002

이자수취	280,788,775	14,430,062	13,022,143

이자지급(영업)	(436,105,430)	(128,006,002)	(14,979,060)

법인세환급(납부)	(213,123,613)	(16,214,920)	47,690

투자활동현금흐름	(22,776,355,466)	(14,894,575,429)	(8,421,295,274)

단기금융상품의 처분	25,034,659	100,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	219,791,662

당기손익인식금융자산의 처분	15,113,800,044	24,580,186,648

유형자산의 처분	600,000,000	30,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	40,000,000

보증금의 감소	100,000,000	7,763,734	29,877,400

단기금융상품의 취득	(25,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(930,500,000)	(31,791,662)

당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000,000)	(24,514,000,000)

장기금융상품의 취득	(3,885,453)

유형자산의 취득	(16,914,314,378)	(14,837,649,149)	(7,467,674,674)

무형자산의 취득	(142,082,000)	(30,750,000)	(583,498,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,867,500,000)

보증금의 증가	(316,700,000)	(73,335,000)

사업결합으로 인한 증가	(500,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,700,000,000)

재무활동현금흐름	10,845,149,903	23,314,269,169	5,500,292,806

단기차입금의 증가	2,000,000,000

장기차입금의 증가	10,850,000,000	1,150,000,000

임대보증금의 증가	20,000,000

유상증자	23,330,142,080	4,266,356,500

주식선택권행사로 인한 현금유입	387,391,572

자기주식의 처분	453,452,800

리스료	(844,384,498)	(666,072,911)	(766,063,694)

자기주식의 취득	(499,800,000)

주식발행비	(21,309,971)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,446,511,955)	13,426,812,516	3,134,993,307

기초현금및현금성자산	20,500,887,077	7,074,074,561	3,939,081,254

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	5,054,375,122	20,500,887,077	7,074,074,561