디티앤씨알오 분기보고서 (2024.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료에 관한 사항 1) 주요 원재료 매입 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 천원)

매입유형	품목	구분	주요 매입처	2024년
(1분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

시험재료	Beagle	국내	㈜코샤사이언스,샘타코바이오 등	13,800	1,625,800	1,935,840

SD Rat	국내	35,972	161,193	133,443

BALB/c nude	국내	2,277	9,956	50,391

Rabbit	국내	31,712	133,699	99,826

기니픽	국내	1,824	2,493	15,113

햄스터	국내	-	-	800

ICR Mouse	국내	2,697	26,922	13,028

제브라피시	국내	700	3,204	135

기타	국내	36,187	125,276	75,216

합 계	국내	125,169	2,088,543	2,323,792

원 재 료	시약	국내	㈜케이피앤티 등	221,311	854,936	812,048

부 재 료	시험소모품	국내	㈜케이피앤티 등	140,783	748,430	589,185

기타부재료	기타소모품	국내	㈜케이피앤티 등	168,972	622,968	392,183

외주용역비	병원연구비 외	국내	의료법인 안산의료재단,메트로병원 등	1,231,978	6,220,290	14,320,607

해외	-	-	10,662(€7,625)	10,162(€7,625)

총 합 계	1,888,213	10,545,829	18,447,977

2) 원재료 등의 조달(공급) 안정성 당사의 CRO 서비스는 인건비의 비중이 상대적으로 높고 원재료의 비중은 낮은 편입니다. 그러나 기본적으로 안전성평가센터, 효능센터의 경우 동물 실험 모델을 기반으로 서비스를 제공하고 있어 실험 동물이 주요 원재료입니다 . 당사의 실험동물 중 상당부분을 차지하는 Beagle(dog)는 중국 소재 글로벌 실험동물 생산기업으로부터 국내 총판을 맡고 있는 수입대행업체인 ㈜우정바이오 등을 통해 수입하고 있습니다. 해당 업체는 당사뿐만 아니라 유수의 아시아 CRO 업체에 실험동물을 공급하고 있습니다. 이외 기타 실험동물(Rat 등)은 다양한 업체에서 생산하고 있으며 국내 생산기업들로부터 조달하고 있습니다. 상기 원재료 등과의 매입처와 당사의 특수관계는 없습니다. 당사는 매출 성장의 지속성 및 시험재료 수급의 안정화를 위하여 기존 거래처 외에 다수의 실험동물 공급업체와 협의 중이며, 테스트를 거쳐 주요 원재료의 조달원을 다변화 시킬 계획입니다.

3) 주요 원재료 가격(매입단가) 변동추이

(단위 : 천원)

구분	2024년
(제8기 1분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

Beagle	국내	2,300	3,091	2,734

SD Rat	국내	16	16	14

BALB/c nude	국내	45	76	58

Rabbit	국내	207	238	201

ICR Mouse	국내	9	8	5

기니픽	국내	57	54	49

제브라피시	국내	1	1	1

주) 품목별 총 구입금액과 총 구입수량을 배분하여 평균 단가를 산출하였습니다. 나. 생산설비에 관한 사항 1) 생산능력, 생산실적, 가동률

(단위 : 천원)

제 품품목명	구 분	2024년
(제8기 1분기)	2023년
(제7기)	2022년
(제6기)

안전성센터	생산능력	5,638,500	21,659,000	19,690,000

생산실적	2,973,706	13,847,937	15,147,174

가 동 률	52.7%	63.9%	76.9%

분석센터	생산능력	4,252,500	16,200,000	12,312,000

생산실적	1,431,545	6,467,217	8,006,350

가 동 률	33.7%	39.9%	65.0%

효능평가센터	생산능력	2,856,000	10,880,000	2,880,000

생산실적	405,585	2,654,293	2,527,534

가 동 률	14.2%	24.4%	87.8%

임상사업부	생산능력	-	-	21,212,000

생산실적	-	-	18,326,642

가 동 률	-	-	86.4%

주1) 생산능력의 경우 아래 생산능력산출 근거에 3. 주요 제품 등에 관한 사항, 나. 주요 제품 등의 가격변동추이를 반영하여 산출하였습니다.주2) 당사의 임상사업부는 건강인 대상 안전성 시험(임상 1상) 및 생물학적동등성시험을 수행하고 있으며 별도의 생산설비가 필요없이 인력 충원을 통해 임상 기관에 외주용역을 맡기는 형태로 서비스를 수행하고 있습니다. 생산 능력과 생산실적에는 해당사항이 없어 제7기 사업년도부터 기재를 생략하였습니다.

2) 생산능력의 산출 근거 등가) 안전성센터

구분	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)	비고

5층	청정동물실	마우스, 랫드	4실	16	주1)

4층	청정동물실	마우스, 랫드	7실	28	주1)

3층	청정동물실	마우스, 랫드	9실	36	주1)

2층	실험실/사무실	병리/유전/조제/생식	-	48

1층	중동물실	비글	6실	24	주2)

기니픽	2실	12	주3)

토끼	3실	15	주4)

소계	179

주1) 일반독성 설치류 시험산정(3~5층): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준산정

주2) 일반독성 비설치류(dog) 시험산정(1층): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용, 4건/년 기준산정

주3) 면역독성/항원성 기니픽(1층): 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 6건/년 기준산정

주4) 국소/생식 토끼: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 3회, 3개월 2회 기준 적용 5건/년 기준산정

주5) 유전독성(vitro): 1개월 기준 4건 적용, 48건/년 기준산정

주6) 동물 시험 특성 상 동물실 당 100% 가동은 시험마다 규정된 동물 수가 있기 때문에 현실적으로 불가능하며, 실제 가동률 80%를 반영하여 조정하였습니다.

나 ) 분석센터

구분	생체분석장비	용도	대수	건수

3층	PK	GCP 임상 분석	15대	90

주) 분석시험 기기 1대, 1시험 2개월 6건/년 기준산정

다) 효능평가센터

구분	용도	동물종	동물실 수	시험수(건)

4층	소동물실	마우스, 랫드	5실	60건

3층	소동물실	마우스, 랫드	4실	48건

3층	중동물실	기니픽, 토끼	2실	11건

2층	중동물실	비글	4실	16건

소계	136건

주) 산정기준설치류: 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용 4건/년 기준산정비설치류(dog): 1실, 1시험 동물실 점유 3개월 기준 적용 4건/년 기준산정기니픽: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 6건/년 기준산정토끼: 1실, 1시험 동물실 점유 2개월 기준 적용 5건/년 기준산정※ 동물 시험 특성 상 동물실 당 100% 가동은 시험마다 규정된 동물 수가 있기 때문에 현실적으로 불가능하며, 실제 가동률 80%를 반영하여 조정하였습니다. 3) 생산설비 등에 관한 사항

(단위 : 천원)

공장별	자산별	소재지	기초가액	2023년 증감

증가	감소	상각	기말가액

용인
본사	토지	용인 유방동	3,967,025	644,625	-	-	4,611,650

건물	용인 유방동	11,574,176	-	-	(73,462)	11,500,714

기계장치	용인 유방동	9,222,026	1,974,057	-	(772,968)	10,423,115

비품	용인 유방동	1,518,348	42,727	-	(107,307)	1,453,768

시설장치	용인 유방동	880,479	-	-	(12,048)	868,431

건설중인자산	용인 유방동	7,370,825	2,488,852	-	-	9,859,677

합 계	34,532,879	5,150,261	-	(965,785)	38,717,355

4) 투자계획 등당사는 PK/PD센터 등에 대한 신규투자와 관련하여 2023년 5월 11일 이사회 결의 등을 통하여 207억원 규모의 시설투자계획을 공시하여 현재 진행중에 있습니다.