디티앤씨알오 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	18,093,814,810	17,468,313,587

현금및현금성자산	4,713,099,923	5,054,375,122

매출채권 및 기타유동채권	2,886,979,892	2,804,230,051

재고자산	1,119,279,572	949,207,909

기타유동금융자산	280,897,730	478,335,000

기타유동자산	359,784,805	446,627,462

계약자산	8,733,772,888	7,735,538,043

비유동자산	58,650,983,136	42,379,577,007

장기금융상품	12,938,769	3,885,453

당기손익-공정가치측정금융자산	999,987,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,785,144,934	3,144,660,000

유형자산	46,861,777,562	34,532,879,134

사용권자산	1,704,757,229	925,917,609

무형자산	1,276,655,146	560,459,343

투자부동산	2,199,274,049	2,242,397,062

기타비유동금융자산	353,379,985	512,310,000

이연법인세자산	457,068,406	457,068,406

자산총계	76,744,797,946	59,847,890,594

부채

유동부채	40,262,900,860	15,695,691,404

매입채무 및 기타유동채무	8,496,957,938	6,433,355,158

단기 차입금	7,312,000,000	2,912,000,000

기타 유동부채	6,170,121,819	5,685,048,455

기타유동금융부채	14,424,535,225

유동 리스부채	581,300,504	665,287,791

유동성전환사채	3,277,985,374

비유동부채	16,442,845,441	12,473,275,401

장기매입채무 및 기타비유동채무	352,113,876	150,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	15,000,000,000	12,000,000,000

기타비유동금융부채	25,000,000	20,000,000

비유동 리스부채	1,065,731,565	303,275,401

부채총계	56,705,746,301	28,168,966,805

자본

자본금	6,385,256,000	6,365,256,000

기타불입자본	37,279,627,174	37,087,494,304

기타자본구성요소	983,266,060	1,142,726,060

이익잉여금(결손금)	(24,609,097,589)	(12,916,552,575)

자본총계	20,039,051,645	31,678,923,789

자본과부채총계	76,744,797,946	59,847,890,594

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,512,907,423	24,348,837,191	6,677,082,962	25,835,498,724

매출원가	10,609,834,408	28,489,614,958	8,182,248,534	25,663,319,912

매출총이익	(96,926,985)	(4,140,777,767)	(1,505,165,572)	172,178,812

판매비와관리비	1,947,886,596	6,611,678,374	1,252,633,633	4,235,689,959

영업이익(손실)	(2,044,813,581)	(10,752,456,141)	(2,757,799,205)	(4,063,511,147)

금융수익	88,396,752	344,265,746	87,506,314	306,927,351

금융비용	635,022,017	2,008,755,495	83,769,523	83,769,523

기타수익 조정	1,014,647,659	1,352,286,706	22,538,476	67,625,593

기타비용 조정	253,440,583	627,885,830	21,237,732	75,060,244

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,830,231,770)	(11,692,545,014)	(2,752,761,670)	(3,847,787,970)

당기순이익(손실)	(1,830,231,770)	(11,692,545,014)	(2,752,761,670)	(3,847,787,970)

기타포괄손익	(159,460,000)

총포괄손익	(1,830,231,770)	(11,852,005,014)	(2,752,761,670)	(3,847,787,970)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(143.00)	(917.00)	(217.00)	(303.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(143.00)	(917.00)	(217.00)	(303.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

당기순이익(손실)	(3,847,787,970)	(3,847,787,970)

무상증자	3,173,628,000	(3,194,937,971)	(21,309,971)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	16,000,000	300,148,656	5,665,806	321,814,462

기타포괄손익

2023.09.30 (기말자본)	6,347,256,000	36,708,279,258	(153,521,270)	(128,709,650)	42,773,304,338

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(11,692,545,014)	(11,692,545,014)

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	20,000,000	373,945,000	(181,812,130)	212,132,870

기타포괄손익	(159,460,000)	(159,460,000)

2024.09.30 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	983,266,060	(24,609,097,589)	20,039,051,645

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,291,251,709)	(4,120,795,225)

영업에서 창출된 현금흐름	(6,847,718,391)	(3,847,110,842)

이자수취	229,066,700	197,002,827

이자지급(영업)	(690,325,488)	(277,769,187)

법인세환급(납부)	17,725,470	(192,918,023)

투자활동현금흐름	(15,913,360,224)	(18,679,407,470)

단기금융상품의 처분	25,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	1,030,000,000	186,754,165

장기대여금및수취채권의 처분	200,000,000

보증금의 감소	89,635,000	100,000,000

유형자산의 처분	600,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	9,848,068,159	14,109,889,865

단기금융상품의 취득	(1,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(510,000,000)	(800,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,297,500,000)

장기금융상품의 취득	(9,053,316)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(999,987,056)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,799,944,934)	(1,700,000,000)

유형자산의 취득	(13,198,942,729)	(13,443,304,159)

무형자산의 취득	(743,540,000)	(142,082,000)

보증금의 증가	(5,450,000)	(316,700,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(9,814,145,348)	(14,000,000,000)

재무활동현금흐름	22,863,336,734	7,481,850,948

단기차입금의 증가	400,000,000

장기차입금의 증가	7,000,000,000	7,850,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000	20,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	190,000,000	248,308,656

리스료	(675,420,266)	(615,147,737)

주식발행비	(863,000)	(21,309,971)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(341,275,199)	(15,318,351,747)

기초현금및현금성자산	5,054,375,122	20,500,887,077

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	4,713,099,923	5,182,535,330