디티앤씨알오 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 반기말 2024.06.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	20,768,107,273	17,468,313,587

현금및현금성자산	7,076,579,695	5,054,375,122

매출채권 및 기타유동채권	4,145,090,220	2,804,230,051

계약자산	7,474,755,233	7,735,538,043

기타유동금융자산	736,200,610	478,335,000

기타유동자산	426,217,071	446,627,462

재고자산	909,264,444	949,207,909

비유동자산	51,964,122,565	42,379,577,007

장기금융상품	9,900,875	3,885,453

당기손익-공정가치측정금융자산	999,987,056

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,485,200,674	3,144,660,000

유형자산	42,451,618,085	34,532,879,134

사용권자산	621,879,791	925,917,609

무형자산	616,150,862	560,459,343

투자부동산	2,213,648,386	2,242,397,062

기타비유동금융자산	108,668,430	512,310,000

이연법인세자산	457,068,406	457,068,406

자산총계	72,732,229,838	59,847,890,594

부채

유동부채	39,625,234,814	15,695,691,404

매입채무 및 기타유동채무	8,104,830,153	6,433,355,158

유동성전환사채	2,573,446,559

단기 차입금	6,912,000,000	2,912,000,000

기타 유동부채	7,200,785,175	5,685,048,455

유동 리스부채	409,637,702	665,287,791

기타유동금융부채	14,424,535,225

비유동부채	11,237,711,609	12,473,275,401

장기매입채무 및 기타비유동채무	497,971,539	150,000,000

장기차입금	10,500,000,000	12,000,000,000

기타 비유동 부채	25,000,000	20,000,000

비유동 리스부채	214,740,070	303,275,401

부채총계	50,862,946,423	28,168,966,805

자본

자본금	6,385,256,000	6,365,256,000

기타불입자본	37,279,627,174	37,087,494,304

기타자본구성요소	983,266,060	1,142,726,060

이익잉여금(결손금)	(22,778,865,819)	(12,916,552,575)

자본총계	21,869,283,415	31,678,923,789

자본과부채총계	72,732,229,838	59,847,890,594

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,256,640,204	13,835,929,768	8,691,922,660	19,158,415,762

매출원가	9,019,560,212	17,879,780,550	9,328,980,628	17,481,071,378

매출총이익	(1,762,920,008)	(4,043,850,782)	(637,057,968)	1,677,344,384

판매비와관리비	2,307,709,560	4,663,791,778	1,777,837,513	2,983,056,326

영업이익(손실)	(4,070,629,568)	(8,707,642,560)	(2,414,895,481)	(1,305,711,942)

금융수익	112,269,826	255,868,994	107,316,664	219,421,037

금융비용	1,018,152,467	1,373,733,478	(78,875,949)

기타수익	86,648,070	337,639,047	21,459,282	45,087,117

기타비용	339,381,450	374,445,247	35,312,878	53,822,512

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,229,245,589)	(9,862,313,244)	(2,242,556,464)	(1,095,026,300)

법인세비용(수익)	(78,217,104)

당기순이익(손실)	(5,229,245,589)	(9,862,313,244)	(2,164,339,360)	(1,095,026,300)

기타포괄손익	(159,460,000)	(159,460,000)

총포괄손익	(5,388,705,589)	(10,021,773,244)	(2,164,339,360)	(1,095,026,300)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(409.00)	(773.00)	(170.00)	(86.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(409.00)	(773.00)	(170.00)	(86.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,157,628,000	39,603,068,573	(159,187,076)	3,719,078,320	46,320,587,817

당기순이익(손실)	(1,095,026,300)	(1,095,026,300)

무상증자	3,173,628,000	(3,194,937,971)	(21,309,971)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	16,000,000	300,148,656	(17,789,994)	298,358,662

기타포괄손익

2023.06.30 (기말자본)	6,347,256,000	36,708,279,258	(176,977,070)	2,624,052,020	45,502,610,208

2024.01.01 (기초자본)	6,365,256,000	36,905,682,174	181,812,130	1,142,726,060	(12,916,552,575)	31,678,923,789

당기순이익(손실)	(9,862,313,244)	(9,862,313,244)

무상증자

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)	20,000,000	373,945,000	(181,812,130)	212,132,870

기타포괄손익	(159,460,000)	(159,460,000)

2024.06.30 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	983,266,060	(22,778,865,819)	21,869,283,415

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 7 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(7,064,845,626)	(3,257,085,411)

영업에서 창출된 현금흐름	(6,877,231,720)	(3,211,034,134)

이자수취	165,422,480	129,058,336

이자지급(영업)	(398,878,066)

법인세환급(납부)	45,841,680	(175,109,613)

투자활동현금흐름	(9,094,305,939)	(15,614,460,290)

단기금융상품의 처분	25,034,659

단기대여금및수취채권의 처분	109,575,010

당기손익인식금융자산의 처분	8,347,568,542	11,090,328,042

유형자산의 처분	600,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	100,000,000

보증금의 감소	44,158,000	100,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(300,000,000)	(400,500,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(8,314,145,348)	(11,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(6,015,422)

유형자산의 취득	(6,406,948,981)	(10,692,316,001)

무형자산의 취득	(53,485,000)	(132,382,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,297,500,000)

보증금의 증가	(5,450,000)	(316,700,000)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(999,987,056)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(1,500,000,674)	(1,700,000,000)

재무활동현금흐름	18,181,356,138	7,261,237,742

장기차입금의 증가	2,500,000,000	7,400,000,000

전환사채의 증가	15,919,620,000

임대보증금의 증가	30,000,000	20,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	190,000,000	248,308,656

리스료	(457,400,862)	(385,760,943)

주식발행비	(863,000)	(21,309,971)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,022,204,573	(11,610,307,959)

기초현금및현금성자산	5,054,375,122	20,500,887,077

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	7,076,579,695	8,890,579,110