디티앤씨알오 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	31,151,122,542	26,822,346,927

현금및현금성자산	2,875,042,282	335,423,213

매출채권 및 기타유동채권	1,885,888,177	3,510,743,750

재고자산	1,274,759,187	1,321,314,760

유동파생상품자산	2,456,044,890

기타유동금융자산	673,073,537	231,015,606

기타유동자산	763,491,919	635,323,138

계약자산	21,222,822,550	20,788,526,460

비유동자산	62,817,824,793	63,554,532,294

장기금융상품	24,569,789	24,421,921

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,500,067,100	1,500,067,100

당기손익-공정가치측정금융자산	1,646,395,255	1,646,395,255

유형자산	54,352,351,131	54,875,607,553

사용권자산	1,564,607,807	1,813,900,694

무형자산	3,371,771,364	2,906,287,171

기타비유동금융자산	358,062,347	787,852,600

자산총계	93,968,947,335	90,376,879,221

부채

유동부채	47,359,411,294	51,693,319,581

매입채무 및 기타유동채무	20,251,778,015	19,300,318,882

단기 차입금	17,590,980,000	16,668,920,000

기타 유동부채	8,518,420,816	8,272,609,602

기타유동금융부채	5,000,000	1,564,986,747

유동 리스부채	993,232,463	1,048,683,558

유동성전환사채	4,837,800,792

비유동부채	35,297,178,512	13,593,349,913

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,640,232	92,477,925

장기차입금(사채 포함), 총액	12,054,020,000	12,763,080,000

전환사채, 총액	5,093,725,160

신주인수권부사채, 총액	2,691,144,350

기타비유동금융부채	14,887,807,251

비유동 리스부채	555,841,519	737,791,988

부채총계	82,656,589,806	65,286,669,494

자본

자본금	6,392,064,000	6,392,064,000

기타불입자본	37,373,940,868	37,373,940,868

기타자본구성요소	(999,998,434)	(999,998,434)

이익잉여금(결손금)	(31,453,648,905)	(17,675,796,707)

자본총계	11,312,357,529	25,090,209,727

자본과부채총계	93,968,947,335	90,376,879,221

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,127,434,733	10,127,434,733	10,106,884,239	10,106,884,239

매출원가	11,285,643,853	11,285,643,853	11,390,344,217	11,390,344,217

매출총이익	(1,158,209,120)	(1,158,209,120)	(1,283,459,978)	(1,283,459,978)

판매비와관리비	2,425,109,808	2,425,109,808	2,202,579,115	2,202,579,115

영업이익(손실)	(3,583,318,928)	(3,583,318,928)	(3,486,039,093)	(3,486,039,093)

금융수익	21,931,817	21,931,817	29,686,542	29,686,542

금융비용	10,126,517,653	10,126,517,653	721,915,914	721,915,914

기타수익 조정	82,943,434	82,943,434	132,633,269	132,633,269

기타비용 조정	172,890,867	172,890,867	227,832,426	227,832,426

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,777,852,197)	(13,777,852,197)	(4,273,467,622)	(4,273,467,622)

당기순이익(손실)	(13,777,852,197)	(13,777,852,197)	(4,273,467,622)	(4,273,467,622)

기타포괄손익	224,485,386	224,485,386

총포괄손익	(13,553,366,811)	(13,553,366,811)	(4,273,467,622)	(4,273,467,622)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,078)	(1,078)	(335)	(335)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,078)	(1,078)	(229)	(229)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(14,915,722,601)	28,667,402,813

당기순이익(손실)	(4,273,467,622)	(4,273,467,622)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	22,995,870

2025.03.31 (기말자본)	6,385,256,000	37,279,627,174	(81,757,760)	(19,189,190,223)	24,393,935,191

2026.01.01 (기초자본)	6,392,064,000	37,373,940,868	(999,998,434)	(17,675,796,707)	25,090,209,727

당기순이익(손실)	(13,777,852,197)	(13,777,852,197)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2026.03.31 (기말자본)	6,392,064,000	37,373,940,868	(999,998,434)	(31,453,648,904)	11,312,357,529

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(640,316,563)	(1,645,872,179)

영업에서 창출된 현금흐름	(309,577,936)	(1,346,968,157)

이자수취	(3,915,376)	3,008,650

이자지급(영업)	(325,021,061)	(298,808,802)

법인세환급(납부)	(1,802,190)	(3,103,870)

투자활동현금흐름	(850,832,537)	(1,944,067,458)

유형자산의 처분	650,000,000	5,100,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,604,864,209	3,055,169,537

단기대여금및수취채권의 취득	(27,000,000)

장기금융상품의 취득	(147,868)	(3,071,000)

당기손익－공정가치측정금융자산의취득	(1,601,893,143)	(3,270,723,834)

유형자산의 취득	(1,105,006,084)	(6,305,319,434)

무형자산의 취득	(398,649,651)	(353,122,727)

보증금의 증가	(140,000,000)

재무활동현금흐름	4,030,737,150	2,716,794,470

단기차입금의 증가	700,000,000	3,000,000,000

장기차입금의 증가	1,000,000,000

전환사채의 발행	14,000,000,000

신주인수권의 바랭	6,000,000,000

단기차입금의 상환	(487,000,000)	(1,000,000,000)

금융리스부채의 지급	(282,262,850)	(263,205,530)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

전환사채의 상환	(15,900,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,539,588,050	(873,145,167)

기초현금및현금성자산	335,423,213	4,668,876,138

외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	31,019

기말현금및현금성자산	2,875,042,282	3,795,730,971