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F&F 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 1 기)

사업연도 2021년 05월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 3월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)에프앤에프
대 표 이 사 : 김 창 수
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 언주로 541(역삼동, 에프앤에프빌딩)
(전 화)02-520-0001
(홈페이지) http://www.fnf.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 마 정 만
(전 화) 02-520-6476
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 9
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 10
II. 사업의 내용 ----------------------- 13
1. 사업의 개요 ----------------------- 13
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 15
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 16
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 18
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 19
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 25
7. 기타 참고사항 ----------------------- 25
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 31
1. 요약재무정보 ----------------------- 31
2. 연결재무제표 ----------------------- 34
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 42
4. 재무제표 ----------------------- 121
5. 재무제표 주석 ----------------------- 128
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 205
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 207
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 209
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 225
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 235
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 237
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 237
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 240
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 286
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 247
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 251
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 251
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 254
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 258
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 260
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 261
XII. 상세표 ----------------------- 263
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 265
1. 전문가의 확인 ----------------------- 265
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 265
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(주)에프앤에프(이하 "지배회사"라 함.)의 연결대상 종속회사는 3개사이며, 종속회사 의 개요는 다음과 같습니다.(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	-	-	3	1

합계	3	-	-	3	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 에프앤에프'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 F Co., Ltd 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 주식회사 에프앤에프홀딩스로부터 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여, 상법 제530조의2 내지, 제530조의11 규정이 정하는 바에 따라 패션사업부문을 인적분할하여 2021년 5월 3일부로 설립등기하였습니다. 또한 2021년 5월 21일 유가증권 시장에 상장하여 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지1) 주소 : 서울시 강남구 언주로 541(역삼동,외 에프앤에프빌딩)2) 전화번호 : 02-520-64763) 홈페이지 : http://www.fnf.co.kr

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용

당사는 주식회사 에프앤에프 홀딩스로부터 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 2021년 5월 3일 분할 설립 등기를 완료하였으며, 분할 설립 된 패션사업부문은 분할 전 사업영역을 연속성 있게 운영하고 있습니다. 당사의 패션사업부문은 1997년 6월 라이센스 브랜드 MLB를 런칭하여 성공을 거두었으며, 이후 MLB 브랜드의 인지도 및 고객 충성도를 바탕으로 2010년 2월 차별화 된 키즈라인인 MLB KIDS를 런칭하였습니다. 당사의 패션 디지털 역량을 기반으로 2017년 9월 아시아 비즈니스를 위해 홍콩에 FNF HONGKONG LTD를 설립하였으며, 홍콩, 마카오, 대만에 온, 오프라인 유통채널을 확장하여 해외 관광객 및 현지인을 타겟으로 제품을 판매하고 있습니다. 2019년부터는 MLB의 글로벌 비즈니스가 중국까지 확장되어 중국내 대형 온라인 유통채널 및 오프라인 스토어를 중심으로 제품을 판매하고 있습니다.또한, 기존의 정통 아웃도어의 획일화된 디자인을 탈피하여 새로운 개념의 스포츠 아웃도어 라이프 스타일 브랜드인 DISCOVERY는 2012년 8월 런칭한 이후 지속적인 성장을 통해 탑 브랜드의 위치에 오르며, 당사는 패션 시장을 주도하는 대표기업으로서의 면모를 갖추게 되었습니다. 자체개발 브랜드인 STRETCH ANGELS를 2018년 5월 런칭하여, 테크놀러지를 접목한 기능성 소재로 라이프스타일 뿐만 아니라 여가활동에도 최적화 된 애슬래져 아이템들을 전개하고 있습니다.

2018년 5월 당사의 지배회사인 (주)에프앤에프홀딩스가 인수한 DUVETICA는 최고 수준의 생산품질을 갖춘 프리미엄 패딩 브랜드로 당사의 디자인, 마케팅 역량 등과의 시너지 효과를 통해 글로벌 브랜드로 확장을 계획하고 있습니다.

2020년 미국 상표권인 SUPRA를 인수하여 2022년 1월 런칭하였으며, 프리미엄 스트리트 웨어 브랜드로써 당사의 디지털 역량을 기반으로 메타버스 플랫폼 등을 통해 국내외 글로벌 브랜드로의 성장을 목표로 하고 있습니다.

기타 상세한 사항은 공시서류 "∥사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다.

사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	2021년 05월 21일	해당사항없음	해당사항없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 변경

연 도	본점 소재지	변경사유

2021년	서울특별시 강남구 언주로 541	본점 설립

주) 회사 설립시 본점 주소 입니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2021년 05월 03일	정기주총	대표이사 김창수	-	-

2021년 05월 03일	정기주총	사내이사 마정만	-	-

2021년 05월 03일	정기주총	사내이사 정민호	-	-

2021년 05월 03일	정기주총	사외이사 박해식	-	-

2021년 05월 03일	정기주총	사외이사 조재민	-	-

2021년 05월 03일	정기주총	상근감사 유재규	-	-

주1) 분할 존속법인인 (주)에프앤에프 홀딩스의 분할 계획서에 따라 (주)에프앤에프의 2021.05.03 분할 설립등기일에 등기임원 전원 취임하였습니다. 주2) 보고서 작성기준일 이후 2022.03.14 조재민 사외이사가 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다.

다. 최대주주의 변동당사의 설립 이후부터 최대주주 및 지분율 변동 내역은 다음과 같습니다.

연도	최대주주	지분율	비고

2021년 5월 21일	김창수외 9 (주1)	59.34%	분할신설

2021년 8월 20일	(주)에프앤에프홀딩스외 9	59.39%	주식 공개매수에 따른 지분율 변동

(주1) 김창수외9(본인 및 특수관계인 주식수의 합)는 분할전 회사의 최대주주로서, 인적분할(분할기일 2021년 5월 1일)의 방법으로 당사가 분할신설됨에 따라 당사의 최대주주가 되었습니다. 라. 상호의 변경 [지배회사](주)에프앤에프는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. [주요종속회사]에프앤에프 차이나는 2021년 1월 11일 에프앤에프 상하이에서 에프앤에프 차이나로 상호변경하였습니다. 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 2021년 5월 1일을 분할기일로 하여 상법 제530조의2 내지 제530조의11의규정이 정하는 바에 따라 주식회사 에프앤에프 홀딩스의 패션사업부문을 인적분할하여 신설되었습니다. 분할에 대한 자세한 내용은 분할존속회사인 주식회사 에프앤에프 홀딩스가 공시(2020.11.20 최초, 2021.3.15 정정)한 주요사항보고서(회사분할결정)을 참고하시기 바랍니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [지배회사]

회 사 명	주요 사업의 내용	회사의 주요연혁

(주)에프앤에프	패션 브랜드DISCOVERY, MLB외제조 및 판매	2021.05 (주)에프앤에프 설립(기업분할로 인한 패션부문 신설)

2021.07 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사(PEF)에 전략적투자자로 5,000억 참여

2021.09 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사(PEF) 지분 추가 양수 580억

[주요종속회사]

회 사 명	주요 사업의 내용	회사의 주요연혁

에프앤에프 차이나	의류 도소매 및 수출입	2005.07 에프앤에프 차이나 설립

2021.01 에프앤에프 상하이에서 에프앤에프 차이나로 상호 변경

2021.05 (주)에프앤에프 분할 신설시 종속회사 편입

[종속회사]

회 사 명	주요 사업의 내용	회사의 주요연혁

FNF HONGKONG LIMITED	의류 도소매 및 수출입	2017.09 FNF HONGKONG 설립

2021.05 (주)에프앤에프 분할 신설시 종속회사 편입

F HOCHIMINH	의류 도매 및 수출입	2019.10 F HOCHIMINH 설립

2021.05 (주)에프앤에프 분할 신설시 종속회사 편입

사. 그 밖에 경영활동과 관련한 중요한 사항의 발생내용 [지배회사]당사는 2021년 5월 1일 분할 신설시 종속회사인 에프앤에프 차이나, FNF HONGKONG LIMITED, F HOCHIMINH의 지분을 보유하게 되었습니다.FNF HONGKONG LIMITED는 2017년 9월 홍콩에서 설립되어 홍콩, 마카오, 대만에서 MLB 아시아 비지니스를 진행중에 있습니다. 국내외 성공적인 MLB 비지니스를 기반으로 2019년 1월 MLB 중국 판권을 체결하면서, 에프앤에프 차이나를 통해 중국시장에도 본격적으로 진출중에 있으며, 현재 중국 내 대형 온라인 및 오프라인 매장 을 통해 판매중에 있습니다.태국 및 베트남의 경우 현재 Wholesale 방식으로 판매를 진행중에 있으며, F HOCHIMINH CO LTD은 베트남 내 제품 유통 및 생산 품질관리의 효율성을 높이고 있습니다.2021년 7월 19일 당사 이사회에서는 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사(PEF)에 전략적투자자로 참여하기 위해서 5,000억을 투자하기로 결정하였고, 2021년 9월 6일 580억을 추가 양수함으로써 투자 초기 지분을 확대하였습니다. 글로벌 BRAND POWER를 구축한 'TaylorMade' 투자를 통해, 당사의 패션 디지털 역량과 축적된 패션 경영 노하우를 결합하여 높은 시너지 효과를 기대하고 있으며, 보고서 제출일 현재 투자가 완료 되었습니다.

[주요종속회사]에프앤에프 차이나는 에프앤에프 상하이에서 에프앤에프 차이나로 상호를 변경하였습니다. 중국 내 대형 온라인 및 오프라인 매장을 통해 판매를 진행중에 있으며, 2021년에는 500개의 오프라인 매장을 출점하는 등 중국시장에서 가파르게 성장하고 있습니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 2021년 5월 1일을 분할기일로 주식회사 에프앤에프 홀딩스에서 인적분할하여 설립되었으며, 인적분할 설립후 회사의 자본금 변동사항은 없습니다.

[자본금 변동추이]

(단위 : 원, 주)

종류	구분	1기(2021년 12월말)

보통주	발행주식총수	7,661,415

액면금액	500

자본금	3,830,707,500

우선주	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

기타	발행주식총수	-

액면금액	-

자본금	-

합계	자본금	3,830,707,500

주) 2021년 5월 3일 분할 설립에 따라 당기말 자본금 현황만 기재하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	40,000,000	-	40,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	7,661,415	-	7,661,415	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	7,661,415	-	7,661,415	-

Ⅴ. 자기주식수	8,817	-	8,817	단수주 취득

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	7,652,598	-	7,652,598	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	8,817	-	-	8,817	주1)

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	-	8,817	-	-	8,817	-

-	-	-	-	-	-	-

주1) 기타취득으로 취득한 보통주 8,817주는 인적분할로 인한 단수주 취득입니다.주2) 2022.03.15 주주가치제고를 목적으로 자사주 신탁계약 200억 체결하였으며, 향후 신탁계약에의한취득상황보고서 등을 통해 공시할 예정입니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관의 최근 개정일 등 당사 정관은 2021년 3월 26일 개최 된 분할 전 회사(現 주식회사 에프앤에프 홀딩스)의 정기주주총회에서 승인받은 분할계획서상의 정관이며, 승인일 이후 발생 된 정관의 개정사항은 없습니다.

나. 정관 변경 이력

사업보고서에 첨부된 정관은 2021년 5월 3일 설립 정관입니다.당사는 보고서 작성기준일 현재 정관 변경이력이 없습니다.

[정관 변경 이력]

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 05월 03일	발기설립총회	-	-

제1기 정기주주총회시 정관변경 예정에 관한 사항은 아래와 같습니다.

[정관 변경 예정사항]보고서 작성기준일 현재에는 해당사항이 없으나 2022년 3월 25일 제1기 정기주주총회에서 정관의 변경을 안건으로 결의할 예정이며, 정관 변경 예정사항의 내용은 아래와 같습니다. 정기주주총회 결과에 따라 변경될 경우에는 정정보고서를 통해 그 내용을 공시할 예정입니다. [정관 변경 예정사항]

변경 전	변경 후

제 5 조(발행예정주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 사천만주로 한다.	제 5 조(발행예정주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 팔천만주로 한다.

제 6 조(일주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 오백원으로 한다.	제 6 조(일주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 일백원으로 한다.

신설	제 7 조의 2(종류주식의 수와 내용) ① 본 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 이익배당에 관한 우선주식으로 하며, 그 발행주식의 수는 발행주식 총수의 1/2 범위내로 한다. ② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년1% 이상 10% 이내에서 발행시에 이사회가 우선배당률을 정한다. ③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. ④ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당에 우선하여 배당한다. ⑤ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우, 해당 결의가 있었던 총회의 다음 총회부터 해당 종류주식에 대해 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 해당 종류주식은 의결권이 있는 것으로 한다. ⑥ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 9년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. ⑦ 이 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다.

제 24 조(의결권의 불통일 행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.	제 24 조(의결권의 불통일 행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

제 30 조(이사의 보선) ① 이사 중 결손이 생긴 때에는 임시주주총회에서 선임한다. 그러나, 이 정관 제27조에서 정원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.	제 30 조(이사의 보선) ① 이사 중 결손이 생긴 때에는 임시주주총회에서 선임한다. 그러나, 이 정관 제27조에서 정하는 정원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.

제 38 조의 6(감사의 보수와 퇴직금) ③ 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 결의하여야 한다. ④ 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.	제 38 조의 6(감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과는 구분하여 결의하여야 한다. ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.

부 칙 제1조 (분할에 의한 회사설립 및 시행일) 본 회사는 주식회사 에프앤에프의 회사분할에 의하여 설립되며, 본 정관은 회사설립등기일부터 시행한다.	부 칙 제1조 (시행일) 본 개정 정관은 주주총회에서 승인한 2022년 3월 25일부터 시행한다.
1. 사업의 개요

구 분	회 사	주요사업의 내용

패션부문	(주)에프앤에프	패션 브랜드 DISCOVERY, MLB, MLB KIDS, STRETCH ANGELS를 제조 및 판매

에프앤에프 차이나	상ㆍ제품 판매 및 수출입업

FNF HONGKONG LIMITED	상ㆍ제품 판매 및 수출입업

F HOCHIMINH	의류도매, 수출입

당사의 주요종속회사인 에프앤에프 차이나는 사업부문이 지배회사의 패션부문과 동일하기 때문에 사업의 내용은 패션부문으로 통합하여 기재하였습니다.

가. 영업개황

① (주)에프앤에프는 전국 주요 백화점 및 면세점을 상대로 응집력 있는 영업력을 갖추고 있어 브랜드 별 특성에 상권 진입 및 안정적인 매출 확보를 용이하게 하고 있으며, 풍부한 주요 가두상권의 유통 전개 경험을 바탕으로 전국의 핵심 상권 및 백화점이 취약한 중소도시를 대상으로 안정적인 대리점 영업도 병행하여 전개하고 있습니다. 대리점은 대부분 위탁 형태로 운영을 하여 대리점의 재고 부담을 줄여 주는 대신 자사가 주도적으로 상품 로테이션 등을 실시하여 판매율을 높임으로써 보다 효율 적인 매출 확보를 도모하고 있습니다.

② 브랜드를 국내외 시장의 특성 및 트렌드 변화에 맞추어 기획, 생산, 판매를 함으로써 안정적인 수익의 원천으로 활용하고 있습니다. 특히 자사의 라이센스 브랜드인 MLB는 스포츠를 근간으로 하는 볼륨 지향적 브랜드로서 탁월한 인지도와 스포티브 라이프스타일 트렌드와 부합되는 이미지를 기반으로 국내와 아시아시장에서 리딩 브랜드로서의 위상을 견고히 하고 있습니다.

③ MLB 브랜드의 인지도를 바탕으로 메이져리그 베이스볼의 클래식함에 감성이 더 해진 새로운 키즈 스타일인 MLB KIDS를 2010년 봄부터 런칭하였습니다. 모험심과 개성이 강한 5~8세의 아동을 주요 타겟으로 하며, MLB의 시그니처 아이템인 야구모자, 후드티, 야구점퍼 등을 적용하여 타아동 브랜드와 차별화되고 확고한아이덴티티를 만든다는 전략으로, 아동복 시장에서 최고의 브랜드로 자리매김하고 있습니다.

④ 에프앤에프 차이나는 (주)에프앤에프가 MLB 중국 비즈니스 전개를 위해 100% 지분을 보유하고 있는 중국현지법인으로 의류 도.소매 및 수출입업 등을 주요 사업으로 하는 해외투자법인입니다. 보고서 작성일 현재 중국 내 대형 온라인과 직영 및 대리상을 통한 오프라인 매장을 운영하고 있습니다.

⑤ FNF HONGKONG LIMITED는 (주)에프앤에프가 100% 지분을 보유하고 있으며, 홍콩 법인을 중심으로 마카오와 대만에 지점을 설치하여 중국인 등 해외 관광객 및 현지인을 타겟으로 온, 오프라인을 통해 제품을 판매하고 있습니다.

⑥ 기존의 정통 아웃도어 브랜드의 획일화된 디자인을 탈피하여 캐주얼과 아웃도어의 경계를 허물고 기능성과 트렌디함을 고루 갖춘 새로운 개념의 아웃도어 컬쳐 브랜드인 DISCOVERY를 글로벌 논픽션 채널 '디스커버리 채널'과의 라이센스를 통해 2012년 8월부터 전개해 나가고 있습니다. 'DISCOVERY'는 글로벌 논픽션 채널인 디스커버리 채널에서 보여지는 진정성과 리얼한 라이프스타일 컨셉을 바탕으로 세련된 디자인에 기능성이 가미된 스타일을 제안하고 있습니다. 주 타깃으로는 다양한 아웃도어 활동에 대한 지적 호기심과 탐험심을 가진 20~40대로, 기존 아웃도어에서 보여주지 못한 차별화된 라이프스타일 아웃도어룩을 보여주고 있습니다. 한편, 가족여가문화의 확산으로 아웃도어 시장이 키즈라인으로 확장됨에 따라, 6~10세를 주 타켓으로 샵앤샵 형태로 키즈라인을 확대하며 지속적인 신제품 출시와 키즈 마케팅의 강화를 통해 고객층을 한층 두텁게 다지고 있습니다.

⑦ 2018년 5월 런칭한 자체 브랜드 STRETCH ANGELS는 일상생활뿐만 아니라 여가활동에도 최적화된 아이템들이 주류를 이루며, 기존 악세서리 브랜드들이 시도하지 못했던 테크놀러지를 접목한 소재로 기능성을 더하였으며, 가방뿐만 아니라 애슬래져에 라이프스타일의 트렌드를 겸비한 의류까지 확장하면서 앞으로의 성장성이 기대되고 있습니다.

⑧ 2018년 5월 당사의 지배회사인 (주)에프앤에프홀딩스가 인수한 DUVETICA는 최고 수준의 생산품질을 갖춘 프리미엄 패딩 브랜드로 당사의 디자인, 마케팅 역량 등과의 시너지 효과를 통해 글로벌 브랜드로 확장을 계획하고 있습니다.

⑨ (주)에프앤에프가 100% 지분을 보유하고 있는 F HOCHIMINH CO LTD는 베트남 내 제품 유통 및 생산 품질관리, 물류기지로서의 역할을 하고 있습니다.

⑩ 2020년 미국 상표권인 SUPRA를 인수하여 2022년 1월 런칭하였으며, 기존 SUPRA의 자유분방함을 이어받아 한국의 서브컬처와 융합, 메타버스 패션 브랜드로의 변화를 추구하고 있습니다. 또한, 프리미엄 스트리트 웨어 브랜드로써 당사의 디지털 역량을 기반으로 메타버스 플랫폼 등을 통해 국내외 글로벌 브랜드로의 성장을 목표로 하고 있습니다.

나. 매출 및 시장점유율등[단위:백만원]

구 분	2021년

국내의복판매액	57,441,000

F 매출(패션부문)	1,089,172

시장점유율(추정)	1.90%

주1) 자료출처: 한국섬유산업연합회 주2) 당사 2021년 5월 설립 법인으로 2021년 5월~12월 재무결산 수치입니다. 다. 시장의 특성국내 의류 소비시장은 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화의 진전, 상품에 대한 가치소비 트렌드 등에 따라 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속되고 있으며, 인터넷을 비롯한 SNS, 동영상 플랫폼등 디지털 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 패션 성향은 더욱 다양화, 세분화되고 있습니다. 이러한 시장변화에 대응하고자 당사는 패션 디지털 역량을 갖추고 다양한 고객층의 라이프스타일과 욕구를 충족 시킬 수 있는 브랜드를 보유함으로써 시장에서의 안정적인 성장을 도모하며 경쟁력을 강화하고 있습니다.

라. 신규사업 등의 내용 및 전망해당사항없음
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

보고서 작성기준일 현재, 당사는 라이센스 브랜드인 DISCOVERY, MLB, MLB KIDS 및 자체브랜드인 STRETCH ANGELS를 생산 및 판매하고 있으며, 종속회사인 FNF HONGKONG 및 에프앤에프 차이나에서는 국내에서 기획ㆍ생산된 MLB 제품을 홍콩 및 중국 현지에서 판매하고 있습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액	비율

패션부문	국내 패션	DISCOVERY, MLB, MLB KIDS,STRETCH ANGELS, DUVETICA	의류, 모자, 신발등	1,081,846	76.42

해외 패션	MLB, MLB KIDS	의류, 모자, 신발등	333,739	23.58

패션부문 계	-	-	1,415,584	100.00

내부거래 제거	(326,412)

합 계	1,089,172

주1) 상기 매출액은 (주)에프앤에프의 설립후 2021년 5월~12월 매출액입니다.주2) 분할 전후 패션부문의 연결기준 2021년 연간 누적 매 출액은 14,822억 원 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이의류제품의 경우 각 시즌마다 다른 스타일 제품이 생산되고 계절별로 주요제품 등의가격차이가 크기 때문에 품목별로 가격변동을 비교하기 곤란합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요 원재료 등의 매입액과 차지하는 비율은 다음과 같습니다.의류 사업의 경우 각 시즌마다 다른 스타일 제품이 생산되고 계절별로 주요 제품등 의 가격차이가 많이 나기 때문에 주요 원재료등의 품목별 가격변동을 비교하기 곤 란합니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	주요 매입처	특수관계 여부

패션	원재료	COTTON류 외	의류생산	-	-	-	해당없음

상 품	모자,가방외	의류악세사리	2,840	0.85	BJT인터내셔날 외	해당없음

저장품	쇼핑백외	-	3,009	0.91	나우스 외	해당없음

외주가공비	임가공외	의류생산	326,356	98.24	대원에프앤드씨 외	해당없음

총 계	-	332,205	-	-

주) 상기 매입액은 당사 설립후 2021년 5월~12월 매입액입니다. 나. 생산 및 설비에 관한 사항 당사는 자체 생산공장 없이 전량 외주생산하고 있습니다. 생산실적은 상ㆍ제품의 외주생산실적을 기준으로 작성하였으며, 생산능력은 시장 외주가공현황의 특성을 감안하여 산출하였습니다. 또한, 전량 외주생산하기 때문에 생산가동시간 및가동률을 산출하기 어렵습니다.(1) 생산능력

(단위 : 천PCS)

사업부문	품 목	사업소	제1기

패션	제(상)품	본사	36,560

(2) 생산실적(단위 : 천PCS)

사업부문	품 목	사업소	제1기

패션	제(상)품	본사	30,466

다. 생산설비의 현황 한국채택국제회계기준에 따라 당사가 보유하고 있는 생산설비(유형자산) 중 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산(토지,건물)은 투자부동산으로 분류하고 있습니다.

[자산항목 : 토지] (단위 : ㎡, 백만원)

사업부문	소유형태	소재지	면적(㎡)	소유목적	기초장부가액	당기말장부가액	공시지가	계정과목 분류

유형자산	투자부동산

패션	자가보유	경기도 용인시	1,626	쇼핑몰 운영	1,354	1,354	4,695	1,354	-

서울시 역삼동	2,229	본사 사옥	22,570	22,570	37,783	22,570	-

경기도 이천시	2,215	쇼핑몰 운영	3,173	3,173	1,367	3,173	-

합 계	27,097	27,097	-	27,097	-

[자산항목 : 건물] (단위 : ㎡, 백만원)

사업소	소유형태	소재지	연면적(㎡)	소유목적	기초장부가액	당기말장부가액	지방세과세시가표준액	계정과목

유형자산	투자부동산

패션	자가보유	경기도 용인시	6,846	쇼핑몰 운영	2,198	2,161	3,535	2,161	-

서울시 역삼동	16,146	본사 사옥	11,101	10,878	10,890	10,878	-

경기도 이천시	2,153	쇼핑몰 운영	3,760	3,697	1,207	3,697	-

합 계	17,059	16,736	-	16,736	-

라. 설비의 신설 또는 매입계획등해당사항 없음
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(기준일: 2021년 12월 31일) (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제1기(2021년 연간)

패션부문	제(상)품	DISCOVERY, MLB, MLB KIDS,STRETCH ANGELS, DUVETICA	수 출	325,272

내 수	1,075,953

합 계	1,401,224

수수료외	판매수수료등	수 출	-

내 수	14,360

합 계	14,360

패션부문 계	수 출	325,272

내 수	1,090,312

합 계	1,415,584

내부거래제거	수 출	△317,682

내 수	△8,730

합 계	△326,412

합 계	수 출	7,589

내 수	1,081,583

합 계	1,089,172

주1) (주)에프앤에프는 2021년 5월 1일을 분할기일로 신설되었습니다.주2) 분할 전후 패션부문의 연결기준 2021년 연간 누적 매 출액은 14,822억 원 입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 당사의 주요 상,제품의 판매조직은 전국의 백화점 및 면세점, 대리점, 기타 직영점을 통해 발생하고 있습니다. 판매경로로는 당사의 외주생산을 통해 생산된 상,제품이 백화점, 면세점, 대리점, 직영점을 통해 최종 소비자로 판매되는 형태로, 발생된 매출은 백화점, 면세점, 대리점의 마진을 제외하고 익월 또는 익익월에 당사로 판매대금이 입금되고 있습니다. 판매전략으로는 백화점 및 면세점은 중간관리제로 운영하여 판매효율을 높이고 있으며, 대리점은 회사와 상호협력하에 효율적으로 운영하고 있습니다.종속회사인 에프앤에프 차이나는 당사가 MLB 중국 비즈니스 전개를 위해 100% 출자한 중국 현지법인으로 의류 도,소매 및 수출입업 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 현재 중국 내 대형 온라인 유통채널 및 오프라인(직영점 및 대리상)에 입점하여 판매중에 있습니다. FNF HONGKONG은 홍콩, 마카오, 대만의 현지 온, 오프라인 채널을 통해 제품을 판매하고 있습니다. 다. 수주상황 당사의 패션부문은 자체 생산공장 없이 전량 외주생산하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재장기, 대량 수주 현황은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약등

[지배회사의 주요계약등(타법인취득) 내용]

주요내용	대상회사	매매시기	매매금액	대금수수기준

타법인취득	센트로이드 제7호,제7의1호 바이아웃 사모투자합자회사	2021.07.30	500,000,000,000원	2021.07.30 출자금 5,000억원 납입완료(현금취득)

타법인양수	센트로이드 제7호 바이아웃 사모투자합자회사	2021.09.07	58,000,000,000원	2021.09.07 양수를 통한 지분 추가로 580억원 납입완료(현금취득)

(주)에프앤에프는 2021.07.26 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사(PEF)에 전략적투자자로 참여하기 위하여 5,000억원을 투자하기로 결정하였고, 2021.07.30 출자금 납입을 완료하였습니다. 이후 2021년 9월 6일 거래상대방인 유안타증권(주)으로부터 580억을 추가 양수함으로써 투자 초기 지분을 확대하였습니다.※참조: 2021.07.26 (주)에프앤에프 공시 [타법인 주식 및 출자증권 취득결정] 2021.09.06 (주)에프앤에프 공시 [타법인 주식 및 출자증권 양수결정]

나. 연구개발활동

보고서 작성기준일 현재, 연구개발활동은 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제1기 (2021년 12월말)

[유동자산]	584,010

ㆍ현금및현금성자산	14,565

ㆍ단기금융상품	6,622

ㆍ매출채권및기타유동채권	118,762

ㆍ재고자산	242,297

ㆍ기타유동자산	6,221

ㆍ매각예정비유동자산	195,544

[비유동자산]	562,484

ㆍ장기금융상품	903

ㆍ장기투자증권	17,805

ㆍ기타비유동채권	14,218

ㆍ종속기업투자	356,932

ㆍ유형자산	71,509

ㆍ사용권자산	58,028

ㆍ무형자산	16,983

ㆍ이연법인세자산	26,105

자산총계	1,146,495

[유동부채]	563,665

[비유동부채]	35,407

부채총계	599,072

[자본금]	3,831

[기타자본구성요소]	311,414

[이익잉여금]	232,178

[비지배지분]	-

자본총계	547,423

구분	제1기 (21.5.1~21.12.31)

매출액	1,089,172

영업이익	322,684

연결당기순이익	231,926

지배회사지분순이익	231,926

비지배지분순이익	-

기타포괄손익	1,307

총포괄이익	233,233

주당이익(단위 : 원)	30,303

연결에 포함된 회사수	3

[괄호안의 수치는 음(-)의 수치임]주) 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제1기 요약연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제1기 연결재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 3월 25일 개최예정인 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고 서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

나. 요약재무정보 (단위 : 백만원)

구 분	제1기 (2021년 12월말)

[유동자산]	553,284

ㆍ현금및현금성자산	4,215

ㆍ매출채권및기타유동채권	176,023

ㆍ재고자산	174,795

ㆍ기타유동자산	2,551

ㆍ매각예정비유동자산	195,700

[비유동자산]	519,849

ㆍ장기금융상품	903

ㆍ장기투자증권	17,805

ㆍ종속기업투자	365,687

ㆍ기타비유동채권	10,223

ㆍ유형자산	67,112

ㆍ사용권자산	37,276

ㆍ무형자산	16,165

ㆍ이연법인세자산	4,679

자산총계	1,073,134

[유동부채]	464,780

[비유동부채]	20,381

부채총계	485,161

[자본금]	3,831

[기타자본구성요소]	316,294

[이익잉여금]	267,848

자본총계	587,972

종속관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법

구분	제1기 (21.5.1~21.12.31)

매출액	1,081,846

영업이익	368,305

당기순이익	267,596

기타포괄손익	252

총포괄이익	267,848

주당이익(단위 : 원)	34,964

[괄호안의 수치는 음(-)의 수치임]주) 상기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제1기 요약재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. 제1기 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표이며, 2022년 3월 25일 개최예정인 정기 주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서 를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 정관에 명시된 배당에 대한 사항은 다음과 같습니다.

구분	내용

제 7 조(주식의 종류)	① 본 회사가 발행할 주식의 종류는 보통주식과 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.

제 9 조의 2(신주의 배당기산일)	본 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제 41 조(이익금의 처분)	본 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금(상법상의 이익준비금)
2. 기타의 법정적립금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액

제 42 조(배당금의 지급)	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다.
② 전항의 배당은 매결산기말일 현재의 주주명부에 등록된 주주 또는 질권자에게 지급한다.
③ 배당금의 지급청구권은 5년간 행사하지 않으면 소멸시효가 완성되며, 소멸시효가 완성된 배당금은 본 회사에 귀속된다.

제 43 조(중간배당)	① 본 회사는 7월1일 0시 현재의 주주에게 상법 제 462 조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 회사가 발행한 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제1기	-	-

주당액면가액(원)	500	-	-

(연결)당기순이익(백만원)	231,926	-	-

(별도)당기순이익(백만원)	267,596	-	-

(연결)주당순이익(원)	30,303	-	-

현금배당금총액(백만원)	42,089	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	18.15	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	0.61	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	5,500	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주1) 제1기 현금배당금총액 및 주당현금배당금(원)은 정기주주총회 승인전 금액으로, 2022년 3월 25일 개최되는 정기주주총회 안건으로 상정될 예정이며, 주주총회 결과에 따라 변경될 경우에는 정정보고서를 통해 그 내용을 공시할 예정입니다.주2) (연결)현금배당성향은 연결당기순이익의 지배기업의 소유주지분 귀속분에 대한 현금배당총액의 백분율입니다. 다. 배당 정책 관련 사항 (1) 당사의 주주가치 제고를 위한 중장기 배당정책은 다음과 같습니다. ① 당사는 주주가치 제고를 기본원칙으로 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자, 재무구조, 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정할 예정입니다. ② 당사의 배당은 정관에 의거 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하게 되며, 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당을 실시알 예정입니다. 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 배당가능이익 범위 내에서 전략적으로 결정하며, 가능한 한 '우상향 배당정책'을 지향할 계획입니다. (2) 2021사업연도(제1기) 배당은 보통주 주당 5,500원(배당금총액: 42,089,289,000원)으로 2022년 3월 25일 정기주주총회에서 상정될 예정이며, 정기주주총회 결과에 따라 변경될 경우에는 정정보고서를 통해 그 내용을 공시할 예정입니다. 또한, 보고서 제출일 현재 (주)에프앤에프의 자기주식 매입 및 자기주식 소각에 관한 계획에 대한 자세한 내용은 공시(2022.03.15)한 주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)을 참고하시기 바랍니다. 라. 과거배당이력 당사는 2021년 5월 3일 신설 된 법인으로 보고서 작성기준일 현재까지 배당내역이 없습니다.

과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당사는 2021년 5월 3일 신설 된 법인으로 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에프앤에프	기업어음증권	사모	2021.08.30	200,000	1.79	A20(한기평),A2-(한신평)	2021.11.30	상환	-

에프앤에프	기업어음증권	사모	2021.11.30	50,000	1.95	A20(한기평),A2-(한신평)	2021.12.31	상환	-

에프앤에프	기업어음증권	사모	2021.11.30	50,000	2.69	A20(한기평),A2-(한신평)	2022.02.28	미상환	-

합 계	-	-	-	300,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

합계	-	-	50,000	-	-	-	-	-	50,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 2021년 5월 3일 신설 된 법인으로 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.

- 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업어음증권	1회차	2021.08.30	채무상환자금	200,000	채무상환자금	200,000	-

기업어음증권	2회차	2021.11.30	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

기업어음증권	3회차	2021.11.30	채무상환자금	50,000	채무상환자금	50,000	-

주) 2021.08.30과 2021.11.30 발행된 기업어음증권은 'TaylorMade' 인수를 위한 출자시 발생한 채무 상환자금을 위한 건입니다. 본 투자와 관련된 자세한 사항은 2021.09.06 공시된 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정)를 참고하여 주시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제1기(당기)	한영회계법인	적정	해당사항 없음	특정매입계약 매출의 기간귀속

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

1기(당기)	한영회계법인	분/반기 재무제표 검토 및 재무제표 감사분/반기 연결재무제표 검토 및 연결재무제표 감사내부회계관리제도 검토	240,000,000	2,400시간	240,000,000	2,441시간

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제1기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

라. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조의 규정에 의하여 2021.5.17 개최된 감사인선임위원회에서 한영회계법인을 제1기 사업연도(2021.5.1~2021.12.31)에 대한 외부감사인으로 선임하는 것을 승인하였습니다.

마. 내부감사기구가 회계감사인간 주요 논의사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021년 11월 05일	회사: 감사 1인
감사인: 업무수행이사외 2인	서면회의	-2021년 회계연도 재무제표감사 계획 보고
-2021년 회계연도 내부회계 검토 경과 보고
-회계감사기준에서 요구하는 기타 커뮤니케이션 사항 등

2	2022년 03월 15일	회사: 감사 1인
감사인: 업무수행이사외 2인	서면회의	-2021년 회계연도 통합감사 결과보고
-핵심감사사항 및 주요감사항목에 대한 감사결과
-회계감사기준에서 요구하는 기타커뮤니케이션 사항 등

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보해당사항 없음.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	지적사항

제1기(당기)	한영회계법인	[검토의견] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

나. 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안

사업연도	내부회계관리자	보고내용	문제점 또는 개선 방안

제1기(당기)	마정만	[내부회계관리제도 운영실태보고] 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 모범규준」에 근거하여 볼때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가 2021년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요 및 운영에 관한 사항(1) 당사의 이사회는 보고서 제출일 현재 3명의 상근이사와 2인의 사외이사로 총 5인의 이사로 구성되어 있습니다. 당사 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주총으로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 이사의 직무 집행 등을 감독하고 있습니다. (2) 이사회는 대표이사가 회일 전일까지 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집하고, 이사 및 감사의 전원동의시 소집절차를 생략하고 있습니다. 이사회의 의장은 정관 제34조 제3항에 의거 이사회의 소집권자인 대표이사입니다. 결의사항은 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 결의하고 있습니다. 다만, 2012년 4월15일부터 시행되는 개정상법에 따라 상법 제397조의 2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 결의합니다.각 이사의 주요경력 및 업무현황은 "Ⅷ 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시 기 바랍니다.

나. 주요 의결사항

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	이사의 성명

김창수(출석률:100%)	마정만(출석률:100%)	정민호(출석률:100%)	박해식(출석률:100%)	조재민(출석률:100%)

찬반여부

1	21.05.03	-창립총회 공고의 건-명의개서 대리인 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

2	21.05.07	-분할신설법인 신규지점 설치의 건▷ MLB 스타필드 안성점 외 56건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

3	21.05.20	-우리은행 채무 이관 승인의 건▷ 이관대상 : 분할 전 채무 일체(우리은행 선릉금융센터)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4	21.06.07	-산업은행 한도대 연장의 건▷ 한도금액 : 산업운영자금(150억원)	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5	21.06.28	-자산운용서비스 계약의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

6	21.07.20	-TaylorMade 인수를 위한 PEF(사모집합투자기구)출자의 건▷ 출자금액 : 4,000억-단기차입금 추가의 건▷ 차입금액 : 3,000억	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	21.07.26	-TaylorMade 인수를 위한 PEF(사모집합투자기구)출자(변경) 추가의 건▷ 출자금액 : 4,000억→5,000억-단기차입금(변경) 추가의 건▷ 차입금액 : 3,000억→4,000억	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8	21.08.13	-은행 외상매출채권담보대출(B2B) 발행 신규 및 한도 증액 약정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

9	21.08.25	-산업은행 신규 산업운영자금 차입의 건▷ 차입금액 : 1,000억 ▷ 차입목적 : TaylorMade 인수를 위한 출자시 차입금(브릿지론) 상환-농협 신규 산업운영자금 차입의 건▷ 차입금액 : 500억 ▷ 차입목적 : TaylorMade 인수를 위한 출자시 차입금(브릿지론) 상환-신한은행 신규 한도대출 차입의 건▷ 차입금액 : 100억 ▷ 차입목적 : 운영자금을 위한 한도 확보-기업어음(CP) 발행의 건▷ 발행금액 : 2,000억 ▷ 발행목적 : TaylorMade 인수를 위한 출자시 차입금(브릿지론) 상환	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

10	21.09.06	-TaylorMade 인수를 위한 PEF(사모집합투자기구) 지분 추가 양수의 건▷ 양수금액 : 580억 ▷ 양수목적 : TaylorMade 인수를 위한 투자 초기 지분 확대	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

11	21.10.07	-지점 설치에 관한 건▷ DUVETICA 롯데아울렛 이천점	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 보고서 제출일 현재 당사는 이사회 내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

라. 이사의 독립성 당사는 이사선출시 독립성기준에 대한 명확한 규정을 운영하고 있진 않고 있으나, 이사회에서 관계법령상의 자격요건 및 적합성을 심의한 후 이사후보자를 추천하고 있습니다. 또한, 관계법령에 의거 이사후보자의 성명ㆍ약력 ㆍ추천인ㆍ후보자와 최대주주와의 관계ㆍ후보자와 당해 법인과의 거래내역 등을 주총 전 소집통지 또는 공고를 하고 있습니다. 각 이사의 추천인, 선임배경, 활동분야, 회사와의 거래 등의 사항은 다음과 같습니다.

성 명	추천인	임기	연임횟수	선임일	선임배경	활동분야	회사와의 거래	최대주주와의 관계

김창수	이사회	3년	-	2021.05.03	신규선임	대표이사	보통주 1,762,280주 보유	최대주주 (주)에프엔프홀딩스의최대주주

마정만	이사회	3년	-	2021.05.03	신규선임	재무총괄	-	-

정민호	이사회	3년	-	2021.05.03	신규선임	HR총괄	-	-

박해식	이사회	3년	-	2021.05.03	신규선임	사외이사	-	-

조재민	이사회	3년	-	2021.05.03	신규선임	사외이사	-	-

주1) 이사회의 임기는 당사의 설립등기일(2021.05.03)로부터 시작되었습니다.주2) 보고서 작성기준일 이후 2022.03.14 조재민 사외이사가 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다.※당사는 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회를 설치하고 있지 않으나, 상법 및 관련 법령 규정에 근거하여 최대주주 및 특수관계인과의 최근 3년간의 거래사실이 없는 후보 중에 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행에 있어서 적합성을 이사회에서 심의한 후 선출하고 있습니다.

마. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	-	-	-

주) 보고서 작성기준일 이후 2022.03.14 조재민 사외이사가 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다.

바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	2명	차장 1명 / 과장1명(평균4년)	사외이사 직무수행관련 업무지원

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 03월 02일	(주)에프앤에프	박해식조재민	-	회사 경영환경 및 사업구조 교육
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	미실시	미실시	미실시

주1) 서면투표제에 관한 사항은 당사 정관 제 21조의2(서면에 의한 의결권행사)에 따라 행사할 수 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

정관 제20조의2(서면에 의한 의결권 행사)	① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.
② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부하여야 한다.
③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.

주2) 2022년 3월 25일 제1기 정기주주총회에서 전자투표제를 도입하였습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	7,661,415	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	8,817	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	7,652,598	-

-	-	-

다. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용제9조(신주인수권)	① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에는 이사회의 결정에 의한다.
② 이사회는 제1 항 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
2. 발행주식총수의100분의40을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조6 제1항 제3호에 따른 일반공모방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 발행주식총수의100분의40을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의100분의40을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의100분의40을 초과하지 않는 범위내에서 경영상 필요로 해외에서 외국투자자에게 신주를 발행하는 경우
6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 제4항 제3호에 따른 주주우선공모방식으로 신주를 발행하는 경우
7. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6 제4항 제4호에 따른 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식으로 신주를 발행하는 경우
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로서 정한다.
⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로서 정한다.

결산일	12월31일	정기주주총회	매 사업년도 종류 후 3개월이내

주주명부 폐쇄시기	매년 01월 01일부터 01월 31일까지

주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음

명의개서대리인	한국예탁결제원(02-3774-3000)서울시 영등포구 여의나루로4길 23

주주의 특전	없음	공고게재신문	서울신문

라. 주주총회 의사록 요약공시대상기간 중 주주총회 개최 내역이 없습니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황 당사의 2021년 12월 31일 현재 임원은 총 13명으로 등기임원은 6명, 미등기임원은 7명입니다. 등기임원 중 대표이사 김창수는 보고서 기준일 현재 (주)에프앤코(대표이사), (주)엔에스에프(감사), (주)에프앤에프 홀딩스(기타비상무이사)를 겸임하고 있습니다.

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김창수	남	1961년 04월	대표이사	사내이사	상근	총괄	연세대학교 경영학과 졸업(주)아트박스 대표이사 역임(주)베네통코리아 대표이사 역임현 (주)에프앤코 대표이사
현 (주)에프앤에프 대표이사	1,762,280	-	본인	36년 2개월	2024년 05월 03일

홍수정	여	1963년 11월	이사	미등기	상근	기획정보	연세대학교 졸업현 (주)에프앤에프 이사	76,615	-	친인척	9년 11개월	-

김승범	남	1987년 06월	상무이사	미등기	상근	디지털본부	Columbia College 경제학과 졸업현 (주)에프앤코 상무이사현 (주)에프앤에프 디지털 본부 총괄	38,308	-	친인척	2년 2개월	-

마정만	남	1966년 12월	전무이사	사내이사	상근	재무	고려대학교 무역학과 졸업
CJ제일제당 상무이사 역임현 (주)에프앤에프 재무 총괄	-	-	-	4년 1개월	2024년 05월 03일

정민호	남	1975년 04월	이사	사내이사	상근	HR	서울대학교 사회학과 졸업Aon Hewitt 전무이사 역임현 에프앤에프 HR 총괄	-	-	-	3년 8개월	2024년 05월 03일

박해식	남	1959년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	고려대학교 법과대학 졸업서울지방법원 판사, 대법원 부장판사 외현 법무법인 율촌 변호사현 SK 렌터카 사외이사	-	-	-	8개월	2024년 05월 03일

조재민	남	1962년 09월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	서울대학교 경영학과 졸업마이다스에셋 자산운용 대표이사KTB자산운용 대표이사KB자산운용 대표이사	-	-	-	8개월	2024년 05월 03일

유재규	남	1954년 12월	감사	감사	상근	감사	한국외대 화란어과 졸업금융감독원 회계제도실장정상 JLS 사외이사한국외대, 중앙대 겸임교수	-	-	-	8개월	2024년 05월 03일

최성진	남	1969년 12월	상무이사	미등기	상근	디지털본부	명지대학교 재료공학과 졸업현 (주)에프앤에프 디지털본부 이사	-	-	-	26년 9개월	-

허원석	남	1976년 05월	이사	미등기	상근	기획	연세대학교 의류환경학과 졸업네파(주) 상품기획팀장 역임LF 골프사업부장 역임
현 MLB 기획부문 총괄	-	-	-	1년 3개월	-

김창범	남	1974년 12월	이사	미등기	상근	영업	단국대학교 섬유공학과 졸업(주)성주디앤디(MCM) 그룹장 역임
현 DISCOVERY 영업부문 총괄	-	-	-	1년 6개월	-

신윤종	남	1970년 07월	상무이사	미등기	상근	기획	서울대학교 대학원 의류학과 졸업신세계 인터내셔날 이사 역임현 DISCOVERY 기획부문 총괄	-	-	-	6개월	-

박지훈	남	1979년 02월	이사	미등기	상근	사업	중앙대학교 의류학과 졸업동인(2XU) 이사 역임현 SUPRA 사업부문 총괄	-	-	-	5개월	-

주1) 재직기간에는 분할 전 회사의 근속기간을 포함하였습니다.주2) 보고서 작성기준일 이후 2022.03.14 조재민 사외이사가 일신상의 사유로 중도 사임하였습니다.

[등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황]

(기준일 : 2021년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	배준근	남	1961년 07월	사외이사	-연세대학교 경영학과 졸업
- 한화투자증권 전무 역임	2022년 03월 25일	해당없음

주1) 사외이사 후보 배준근은 상법 제 542조의8 제2항이 정하는 결격사유에 해당하지 아니함.주2) 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제1기 정기주주총회의 안건으로 상정될 예정이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 직원 등 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

의류부문	남	176	-	3	3	182	3년 6개월	11,412,291	62,705	8	18	26	-

의류부문	여	263	-	32	6	301	2년 9개월	11,557,792	38,398	-

합 계	439	-	35	9	483	3년 1개월	22,970,084	47,557	기간의 정함이 없는 근로자 평균 급여액: 49,922천원 (연환산: 74,882천원)

주1)연간급여총액(등기임원제외)은 근로소득지급명세서의 근로소득 기준임.주2)연간급여총액 및 1인평균 급여액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액이며, 평균 근속연수 계산시 변동가능성이 큰 단시간근로자 인원은 산출에서 제외하였음.주3)단시간근로자의 경우 변동성이 커 연환산 근무일수를 적용하여 인원을 산출하였음.주4)평균 근속연수는 회사 분할 전 근속을 포함하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	7	1,045,607	130,701	-

주1) 연간급여총액 및 1인평균 급여액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

주2) 사임한 임원을 포함한 8인 기준 1인평균 급여액입니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사/사외이사	5명	3,000,000	사외이사2명 포함

감 사	1명	300,000	-

주) 상기 주주총회 승인금액은 분할계획서상 최초 사업연도에 대한 이사의 보수한도 금액입니다.

나. 보수지급금액나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

6	1,312,463	218,744	-

주) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

나-2. 유형별(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	1,241,043	413,681	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	2	47,613	23,806	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	23,806	23,806	-

주) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.

당사가 지급한 보수에 대한 자세한 지급기준 등은 '이사ㆍ감사의 개인별 보수현황'에서 '2. 산정기준 및 방법'을 참고 부탁드립니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

김창수	대표이사	897,386	-

주) 보수총액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

김창수	근로소득	급여	734,712	- 주주총회 이사보수 한도 및 회사 내부지침(인사관리규정)에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무ㆍ직급(대표이사), 근속기간(36년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 연간 급여총액 1,102,068천원의 1/12인 91,839천원 을 매월 지급하였음

상여	162,674	- 이사의 성과보수 지급기준에 따라 매출액, 영업이익,당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십,전문성,윤리경영 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지료를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0~50%범위 내에서 지급.- 계량지표와 관련하여 SS 시즌 21년 3분기 연결기준(5~9월) 매출액 5,260억 영업이익 1,389억으로 코로나로 인한 글로벌 위기속에서도 창사 이래 최대 실적을 달성한 점을 감안하면 계량지표 측면에서 성과를 달성하는데 기여하였으며, 비계량지표와 관련하여 리더십, 전문성 및 윤리경영 및 기타 회사 경영성과을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 162,674천원을 산출 지급하였음.

주식매수선택권 행사이익	-	해당사항없음

기타 근로소득	-	해당사항없음

퇴직소득	-	해당사항없음

기타소득	-	해당사항없음

주) 보수총액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액(단위 : 천원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

김창수	대표이사	897,386	-

주) 보수총액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

2. 산정기준 및 방법(단위 : 천원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

김창수	근로소득	급여	734,712	- 주주총회 이사보수 한도 및 회사 내부지침(인사관리규정)에 따라 임원급여 Table을 기초로 직무ㆍ직급(대표이사), 근속기간(36년), 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 반영하여 연간 급여총액 1,102,068천원의 1/12인 91,839천원 을 매월 지급하였음

상여	162,674	- 이사의 성과보수 지급기준에 따라 매출액, 영업이익,당기순이익 등으로 구성된 계량지표와 리더십,전문성,윤리경영 및 기타 회사 경영성과 기여도로 구성된 비계량지료를 종합적으로 평가하여 기준 연봉의 0~50%범위 내에서 지급.- 계량지표와 관련하여 SS 시즌 21년 3분기 연결기준(5~9월) 매출액 5,260억 영업이익 1,389억으로 코로나로 인한 글로벌 위기속에서도 창사 이래 최대 실적을 달성한 점을 감안하면 계량지표 측면에서 성과를 달성하는데 기여하였으며, 비계량지표와 관련하여 리더십, 전문성 및 윤리경영 및 기타 회사 경영성과을 발휘하였다는 점 등을 고려하여 상여금 162,674천원을 산출 지급하였음.

주식매수선택권 행사이익	-	해당사항없음

기타 근로소득	-	해당사항없음

퇴직소득	-	해당사항없음

기타소득	-	해당사항없음

주) 보수총액은 8개월(2021.5.1~12.31)에 해당하는 금액입니다.

라. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황보고서 작성 기준일 현재 주식매수선택권의 부여 및 행사에 대한 해당사항이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

F	2	20	22

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사 지배구조도(계통도)

3. 계열회사간 임원 겸직 현황

성 명	겸직 회사명	직 책	상근/비상근	선임시기

김 창 수	(주)에프앤에프 홀딩스(주)에프앤코(주)엔에스에프	기타비상무이사대표이사감 사	비상근상 근비상근	2021년 05월2019년 03월2019년 04월

마 정 만	(주)에프앤에프 홀딩스	사내이사	상 근	2021년 05월

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	3	3	7,686	-	-	7,686

일반투자	-	3	3	-	557,257	-	557,257

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	6	6	7,686	557,257	-	564,943

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주에 대한 신용공여 등

보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사와 약정한 신용공여 등 내역은 다음과 같습니다.

법인명	관 계	신용공여 내역	약정기간	과목	금액

에프앤에프 차이나	계열회사	현지차입시 지급보증	2021.11.25~ 2022.11.24	보증채무	CNY 49,000,000

FNF HONGKONG LIMITED	계열회사	현지차입시 지급보증	2021.01.28~ 2022.01.28	보증채무	HKD 70,000,000

주) 2021년 12월말 기준 에프앤에프차이나는 CNY 49,000,000을 FNF HONGKONG은 HKD 70,000,000을 각각 현지은행에 대출약정 한도를 가지고 있으며, 지배기업은 이를 지급보증하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 대주주와의 자산양수도 등에 관한 사항은 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래

보고서 작성기준일 현재 당사의 계열회사와 약정한 거래 내역은 다음과 같습니다.

법인명	관 계	거래 내역	약정기간	과목	금액

(주)에프앤에프홀딩스	계열회사	그룹브랜드(CI) 사용 로열티 거래	2021.05.01~2024.04.30	지급수수료	2,241,859,175원

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 대주주이외의 이해관계자와의 거래에 관한 사항은 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

21.07.26	타법인주식및출자증권취득결정	-취득금액 : 500,000,000,000원-취득회사명 : 센트로이드 제7호, 제7의1호 바이아웃 사모투자합자회사-취득목적 : 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사(PEF)에 전략적투자자로 참여	-21.07.30 출자금 5,000억원 납입 완료.

21.07.26	단기차입금증가결정	-차입금액 : 400,000,000,000원-차입목적 : 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사 출자-차입형태 : 금융기관(단기브릿지론)	-21.07.29 증권사 브릿지론 4,000억원 조달 완료
-21.08.30 은행 차입 1,500억원, CP발행 2,000억원, 영업현금수입 500억원으로 브릿지론 4,000억원 전액 상환완료

21.09.06	타법인주식및출자증권양수결정	-양수금액 : 58,000,000,000원-취득회사명 : 센트로이드 제7호 바이아웃 사모투자합자회사-취득목적 : 글로벌 골프 브랜드 'TaylorMade' 인수목적 사모투자합자회사 지분 추가 양수를 통한 투자 초기 지분 확대 목적	-21.09.07 대금 지급 및 지분 양수 완료
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 연결실체의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중 요한 소송사건에 관한 사항은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 매, 원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	1	900,000,000	예금질권

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황보고서 작성일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

보증채권자	보증채무자	보증수혜자	보증기간	보증내용	금 액

신한은행유한공사 상해포서지행	(주)에프앤에프	에프앤에프 차이나	2021.11.25~ 2022.11.24	에프앤에프 차이나의해외 현지 금융 차입	CNY 49,000,000

SHINHAN BANK HK BRANCH	(주)에프앤에프	FNF HONGKONG LIMITED	2021.01.28~ 2022.01.28	FNF HONGKONG LIMITED의해외 현지 금융 차입	HKD 70,000,000

주) 에프앤에프차이나는 CNY 49,000,000을 FNF HONGKONG은 HKD 70,000,000을 각각 현지은행에 대출약정 한도를 가지고 있으며, 지배기업은 이를 지급보증하고 있습니다. 라. 채무인수약정 현황보고서 작성기준일 현재 연결실체의 채무인수약정 현황에 관한 사항은 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 그밖의 우발채무 등은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항/3. 연결재무제표 주석/29. 약정사항 과 우발사항'을 참조 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

보고서 작성기준일 현재 연결실체의 제재현황에 관한 사항은 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

발생(신고)일자	제 목	주 요 내 용	진행상황

22.03.02	주식분할결정	- 주식분할 내용 : 분할 전 : 500원 (7,661,415주)
분할 후 : 100원 (38,307,075주)
- 주주총회 예정일 : 2022년 3월 25일- 신주의 효력발생일 : 2022년 4월 12일- 매매거래정지기간 : 2022년 4월 8일 ~ 2022년 4월 12일
- 신주권상장예정일 : 2022년 4월 13일 - 주식분할 목적 : 유통주식수 확대	-

22.03.15	자기주식취득 신탁계약 체결 결정	- 계약금액 : 20,000,000,000원- 계약기간 : 2022년 3월 15일 ~ 2022년 9월 16일- 계약목적 : 주주가치 제고- 계약체결기관 : 삼성증권- 계약체결 예정일자 : 2022년 3월 15일- 계약 전 자기주식 보유현황 : 보통주식 8,817주 (0.1%)	- 22.03.15 계약 체결 완료
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

에프앤에프차이나(해외법인-비상장)	2005.08.03	Room 807/808 Jingting Building No 1000Hongquan Rd Shanghai 201103 P.R.C	의류 도ㆍ소매 등	166,620	피투자자에 대한 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호)	해당

FNF HONGKONG LTD(해외법인-비상장)	2017.09.22	Units 1903-6 19/F Hollywood Plaza610 Nathan Road Mongkok KL	상ㆍ제품 판매	29,221	피투자자에 대한 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

F HOCHIMINH(해외법인-비상장)	2019.11.04	222 Dien Bien Phu, Phuong 07, Quan 3,Thanh pho Ho Chi Minh, Viet Nam	의류 도매, 수출입	71	피투자자에 대한 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호)	미해당

주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2021.12.31 별도 재무제표 기준입니다. 주2) 주요종속회사여부 판단 기준은 직전사업연도말 자산총액 750억원 이상 또는 지배회사의 자산총액의 10%이상인 종속회사 입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	2	(주)에프앤에프 홀딩스	110111-0126783

(주)에프앤에프	110111-7875440

비상장	20	(주)에프앤에프로지스틱스	110111-6013231

(주)에프앤에프 파트너스	110111-7714771

DUVETICA INTERNATIONAL S.R.L	5132970285

DUVETICA S.R.L	3655390270

DUVETICA BULGARIA EAD	203002229

F BRANDS GROUP INC	85-2122433

F NA LTD	83-1784039

(주)이세아시아	110111-5724334

에프앤에프 파트너스 디스커버리 1호 합자조합	254-80-02077

IMM Style Venture Fund 제1호	898-80-01413

M FASHION FUND	513-80-31073

에프앤에프차이나	1200000220-1507090006

FNF HONGKONG LTD	68214895-000-09-17-5

F HOCHIMINH	0315941804

(주)에프앤코	110111-1883746

에프앤코상하이	1200000220-1512160005

F USA, LTD	5182906

(주)쿠스에이치앤비	110111-7449211

(주)미스터바우어	110111-7031068

(주)엔에스에프	110111-4336726

주) 법인등록번호가 없는 경우에는 사업자등록번호 및 이와 동일한 국가별 증서번호를 기재함.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

에프앤에프차이나	비상장	2005년 08월 03일	경영참여	1,121	0	100.0	4,682	0	0	0	0	100.0	4,682	166,620	2,202

FNF HONGKONG LTD	비상장	2017년 09월 22일	경영참여	2,888	20,000,000	100.0	2,888	0	0	0	20,000,000	100.0	2,888	29,221	-62

F HOCHIMINH	비상장	2019년 11월 04일	경영참여	116	0	100.0	116	0	0	0	0	100.0	116	71	-5

Nahda Fund I L.P	비상장	2021년 06월 21일	일반투자	3,397	0	0	0	0	3,557	0	0	19.93	3,557	-	-

센트로이드 제7호 바이아웃 사모투자합자회사	비상장	2021년 07월 30일	일반투자(전략투자)	300,000	0	0	0	0	358,000	0	0	57.82	358,000	617,382	-1,847

센트로이드 제7의1호 바이아웃 사모투자합자회사	비상장	2021년 07월 30일	일반투자(전략투자)	200,000	0	0	0	0	195,700	0	0	41.51	195,700	470,527	-995

합 계	-	-	7,686	-	557,257	-	-	-	564,943	-	-

주 ) '최근사업연도 재무현황'은 21.12.31 기준 결산 재무정보입니다.
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