범한퓨얼셀 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 반기말 2023.06.30 현재
제 4 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기 반기말	제 4 기말

자산

유동자산	102,450,843,575	103,753,548,040

현금및현금성자산	15,829,304,577	22,958,115,010

단기금융상품	46,622,587,032	53,600,000,000

매출채권 및 기타채권	6,846,832,438	4,668,585,868

계약자산	17,052,451,014	8,787,729,747

재고자산	14,316,070,979	10,925,504,635

기타유동자산	1,662,008,355	2,390,267,340

당기법인세자산	121,589,180	423,345,440

비유동자산	26,935,060,805	25,948,497,623

당기손익공정가치측정금융자산	2,606,676,688	2,587,149,624

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 및 기타채권	3,385,074,604	4,706,313,630

유형자산	10,986,073,279	9,287,480,955

사용권자산	1,150,467,591	861,328,151

무형자산	2,855,700,174	2,835,407,237

기타비유동자산	255,363,092	365,345,201

이연법인세자산	695,705,377	305,472,825

자산총계	129,385,904,380	129,702,045,663

부채

유동부채	16,205,758,857	17,042,643,682

매입채무 및 기타채무	8,128,906,247	9,278,990,593

계약부채	2,034,583,542	2,943,193,335

단기차입금	5,440,000,000	3,330,000,000

리스부채	149,705,647	128,338,077

충당부채	274,258,471	296,947,047

기타유동부채	178,304,950	1,065,174,630

비유동부채	6,602,497,815	6,250,495,225

매입채무 및 기타채무	2,521,091,959	2,392,250,757

장기차입금	2,650,000,000	1,870,000,000

리스부채	869,655,510	776,523,772

순확정급여부채	530,906,611	1,183,552,307

기타비유동부채	30,843,735	28,168,389

부채총계	22,808,256,672	23,293,138,907

자본

자본금	4,380,500,000	4,380,500,000

기타불입자본	92,581,501,191	92,602,211,745

이익잉여금	9,615,646,517	9,426,195,011

자본총계	106,577,647,708	106,408,906,756

자본과부채총계	129,385,904,380	129,702,045,663

포괄손익계산서
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,247,320,139	19,104,488,568	14,618,221,729	23,094,641,978

매출원가	10,646,511,931	18,648,316,663	12,331,313,940	18,997,268,514

매출총이익	(399,191,792)	456,171,905	2,286,907,789	4,097,373,464

판매비와관리비	986,312,762	1,741,590,298	1,357,122,421	2,014,609,234

영업이익	(1,385,504,554)	(1,285,418,393)	929,785,368	2,082,764,230

금융수익	577,139,000	1,406,727,739	27,464,008	57,711,734

금융원가	84,353,345	150,020,401	49,680,490	88,858,427

기타영업외수익	52,363,648	85,968,016	10,221,810	20,662,488

기타영업외비용	73,741,554	240,878,030	135,281,023	139,775,547

법인세비용차감전순이익	(914,096,805)	(183,621,069)	782,509,673	1,932,504,478

법인세비용	(514,408,135)	(373,072,575)	126,121,554	332,054,656

당기순이익	(399,688,670)	189,451,506	656,388,119	1,600,449,822

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익	(399,688,670)	189,451,506	656,388,119	1,600,449,822

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	(47)	22	94	235

희석주당순이익 (단위 : 원)	(47)	22	94	235

자본변동표
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식결제형 종업원급여적립금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	14,601,821,104	8,175,280	0	0	14,609,996,384	6,878,889,552	24,788,885,936

유상증자	1,080,500,000	83,169,483,250	0	0	0	83,169,483,250	0	84,249,983,250

주식기준보상거래	0	0	21,941,012	0	0	21,941,012	0	21,941,012

신주인수권대가	0	0	0	0	327,751,680	327,751,680	0	327,751,680

당기순이익	0	0	0	0	0	0	1,600,449,822	1,600,449,822

2022.06.30 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	30,116,292	0	327,751,680	98,129,172,326	8,479,339,374	110,989,011,700

2023.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	47,324,821	(5,544,169,110)	327,751,680	92,602,211,745	9,426,195,011	106,408,906,756

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	(20,710,554)	0	0	(20,710,554)	0	(20,710,554)

신주인수권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익	0	0	0	0	0	0	189,451,506	189,451,506

2023.06.30 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	26,614,267	(5,544,169,110)	327,751,680	92,581,501,191	9,615,646,517	106,577,647,708

현금흐름표
제 5 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 4 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 5 기 반기	제 4 기 반기

영업활동현금흐름	(14,566,370,595)	(3,919,813,912)

당기순이익	189,451,506	1,600,449,822

당기순이익조정을 위한 가감	(490,303,760)	1,695,845,252

대손상각비	(27,998,152)	0

재고자산평가손실	(610,700)	0

종업원급여	92,096,297	73,629,274

주식보상비용	(20,710,554)	21,941,012

퇴직급여	264,843,840	308,068,344

지급수수료	0	327,751,680

감가상각비	520,649,814	354,976,396

사용권자산상각비	113,246,040	73,445,700

무형자산상각비	162,356,484	115,915,219

유형자산처분손실	55,570,083	0

유형자산처분이익	(2,494,431)	(494,000)

하자보수충당부채환입액	(164,863,938)	54,827,022

공사손실충당부채전입액	143,417,362	0

이자비용	150,020,401	88,858,427

이자수익	(1,387,200,675)	(56,791,734)

외화환산손실	4,947,512	1,987,560

외화환산이익	(973,504)	(324,304)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(19,527,064)	0

법인세비용	(373,072,575)	332,054,656

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,439,547,865)	(6,612,237,671)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,917,299,758)	(3,554,490,842)

계약자산의 감소(증가)	(8,247,968,633)	3,263,581,857

재고자산의 감소(증가)	(3,389,955,644)	(1,306,868,670)

기타유동자산의 감소(증가)	728,258,985	(772,948,412)

기타비유동자산의 감소(증가)	109,982,109	27,092,682

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(11,029,261)	(850,444,639)

계약부채의 증가(감소)	(908,609,793)	(2,934,321,608)

충당부채의 증가(감소)	(1,242,000)	(9,358,042)

기타유동부채의 증가(감소)	(886,869,680)	(39,469,340)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,675,346	2,590,398

순확정급여부채의 증가(감소)	(917,489,536)	(437,601,055)

이자수취(영업)	1,017,615,806	50,665,249

이자지급(영업)	(128,182,565)	(71,532,998)

법인세납부(환급)	284,596,283	(583,003,566)

투자활동현금흐름	4,645,820,275	(6,010,268,685)

단기금융상품의 감소	23,360,000,000	240,000,000

건설중인자산의 처분	100,000	0

비품의 처분	0	500,000

정부보조금의 수령	70,435,400	1,815,069,777

보증금의 감소	3,304,796,662	32,000,000

단기금융상품의 증가	(16,382,587,032)	(920,000,000)

장기대여금의 증가	0	(1,913,640,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(100,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(700,000,000)

기계장치의 취득	(2,822,853,316)	0

차량운반구의 취득	(154,728,719)	(104,676,107)

비품의 취득	(57,985,298)	(51,326,620)

시설장치의 취득	(139,500,000)	0

건설중인자산의 취득	(150,000,000)	(1,323,164,793)

특허권의 취득	(3,483,100)	0

회원권의 취득	(160,604,000)	0

소프트웨어의 취득	(1,073,000)	(20,516,000)

기타무형자산의 취득	0	(534,600,000)

개발비의 취득	(51,957,500)	(2,129,423,800)

보증금의 증가	(2,164,739,822)	(300,491,142)

재무활동현금흐름	2,791,739,887	83,666,806,980

단기차입금의 차입	5,000,000,000	0

장기차입금의 차입	1,000,000,000	0

유상증자	0	86,440,000,000

단기차입금의 상환	(3,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(110,000,000)	(500,000,000)

리스부채의 상환	(98,260,113)	(83,176,270)

주식발행비용의 지급	0	(2,190,016,750)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,128,810,433)	73,736,724,383

기초현금및현금성자산	22,958,115,010	16,242,173,535

기말현금및현금성자산	15,829,304,577	89,978,897,918