범한퓨얼셀 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 1분기말	제 6 기말

자산

유동자산	86,757,788,477	85,624,401,550

현금및현금성자산	25,416,466,900	19,009,473,257

단기금융상품	600,000,000	3,540,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,687,532,604	2,687,532,604

매출채권 및 기타채권	40,737,166,225	38,107,034,197

계약자산	3,323,666,769	5,907,377,657

재고자산	12,869,690,679	15,681,993,763

기타유동자산	918,945,320	507,444,332

당기법인세자산	204,319,980	183,545,740

비유동자산	225,571,540,115	225,055,736,522

장기금융상품	300,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산	4,649,610,180	4,631,120,712

기타포괄손익공정가치측정금융자산	0	0

종속기업에 대한 투자자산	4,950,000,000	4,950,000,000

매출채권 및 기타채권	1,585,366,765	1,573,503,632

계약자산	7,489,330,779	6,751,710,516

유형자산	203,384,496,563	203,706,511,985

사용권자산	791,321,790	875,661,232

무형자산	2,360,846,825	2,477,227,606

기타비유동자산	60,567,213	90,000,839

자산총계	312,329,328,592	310,680,138,072

부채

유동부채	42,611,350,991	41,406,760,547

당기손익공정가치측정금융부채	4,081,037,389	4,081,037,389

매입채무 및 기타채무	4,682,602,864	4,774,046,839

계약부채	7,708,468,555	9,347,547,179

단기차입금	25,008,915,069	22,785,007,683

리스부채	82,086,100	84,508,860

충당부채	841,342,232	106,929,682

기타유동부채	206,898,782	227,682,915

비유동부채	104,818,837,774	104,566,345,307

매입채무 및 기타채무	1,478,286,597	1,335,128,835

장기차입금	90,090,000,000	90,090,000,000

리스부채	679,852,089	745,062,049

순확정급여부채	1,053,549,209	880,665,179

기타비유동부채	36,414,814	34,754,179

이연법인세부채	11,480,735,065	11,480,735,065

부채총계	147,430,188,765	145,973,105,854

자본

자본금	4,380,500,000	4,380,500,000

기타불입자본	92,538,196,924	92,538,196,924

기타포괄손익누계액	59,696,314,381	59,696,314,381

이익잉여금	8,284,128,522	8,092,020,913

자본총계	164,899,139,827	164,707,032,218

자본과부채총계	312,329,328,592	310,680,138,072

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,446,451,195	10,446,451,195	6,719,842,183	6,719,842,183

매출원가	8,736,036,535	8,736,036,535	6,447,463,974	6,447,463,974

매출총이익(손실)	1,710,414,660	1,710,414,660	272,378,209	272,378,209

판매비와관리비	757,989,144	757,989,144	775,454,141	775,454,141

영업이익(손실)	952,425,516	952,425,516	(503,075,932)	(503,075,932)

금융수익	525,595,168	525,595,168	386,527,564	386,527,564

금융원가	1,230,888,858	1,230,888,858	397,648,127	397,648,127

기타영업외수익	6,105,797	6,105,797	31,897,390	31,897,390

기타영업외비용	61,130,014	61,130,014	16,993,226	16,993,226

법인세비용차감전순이익(손실)	192,107,609	192,107,609	(499,292,331)	(499,292,331)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	192,107,609	192,107,609	(499,292,331)	(499,292,331)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	192,107,609	192,107,609	(499,292,331)	(499,292,331)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	22	22	(58)	(58)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	22	22	(58)	(58)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	92,513,424,251	0	7,142,220,579	104,036,144,830

주식기준보상거래	0	14,367,699	0	0	14,367,699

당기순이익(손실)	0	0	0	(499,292,331)	(499,292,331)

2024.03.31 (기말자본)	4,380,500,000	92,527,791,950	0	6,642,928,248	103,551,220,198

2025.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	92,538,196,924	59,696,314,381	8,092,020,913	164,707,032,218

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	192,107,609	192,107,609

2025.03.31 (기말자본)	4,380,500,000	92,538,196,924	59,696,314,381	8,284,128,522	164,899,139,827

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기 1분기	제 6 기 1분기

영업활동현금흐름	1,833,134,242	(5,099,810,477)

당기순이익(손실)	192,107,609	(499,292,331)

당기순이익조정을 위한 가감	2,137,377,435	717,596,877

대손상각비	(14,227)	75,267,158

재고자산평가손실(환입)	(4,800,000)	0

주식보상비용(환입)	0	14,367,699

퇴직급여	172,884,030	150,898,197

감가상각비	378,529,969	336,269,473

사용권자산감가상각비	36,492,753	55,055,899

무형자산상각비	117,198,781	66,390,661

유형자산처분손실	0	3,112,101

유형자산처분이익	(296,709)	0

하자보수충당부채전입액(환입액)	225,926,267	(7,635,698)

공사손실충당부채전입액(환입액)	508,486,283	29,970,860

이자비용	1,230,888,858	397,648,127

이자수익	(507,105,700)	(362,083,540)

외화환산손실	14	0

외화환산이익	(2,323,416)	(17,220,036)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(18,489,468)	(24,444,024)

법인세비용(수익)	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	395,573,302	(5,179,280,540)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,272,811,920)	(22,928,166,305)

계약자산의 감소(증가)	1,846,095,879	(1,548,327,724)

재고자산의 감소(증가)	2,817,103,084	(1,638,043,602)

기타유동자산의 감소(증가)	(411,500,988)	606,325,767

기타비유동자산의 감소(증가)	29,433,626	(33,834,523)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	45,455,743	309,670,725

계약부채의 증가(감소)	(1,639,078,624)	20,064,658,093

충당부채의 증가(감소)	0	0

기타유동부채의 증가(감소)	(20,784,133)	(12,285,700)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,660,635	1,556,088

순확정급여부채의 증가(감소)	0	(833,359)

이자수취	135,472,292	269,724,546

이자지급	(1,006,622,156)	(367,277,669)

법인세환급(납부)	(20,774,240)	(41,281,360)

투자활동현금흐름	2,591,025,321	(106,758,155,771)

단기금융상품의 감소	3,030,000,000	10,000,000,000

정부보조금의 수령	0	87,987,857

보증금의 감소	2,459,140	0

단기금융상품의 증가	(90,000,000)	(90,000,000)

장기금융상품의 증가	(300,000,000)	0

토지의 취득	0	(106,607,207,616)

건물의 취득	0	(9,876,341,041)

구축물의 취득	0	(2,158,757)

기계장치의 취득	0	(19,860,903)

차량운반구의 취득	0	(8,244,870)

비품의 취득	(271,819)	(403,637)

건설중인자산의 취득	(50,648,000)	(54,000,000)

특허권의 취득	0	(404,000)

소프트웨어의 취득	(514,000)	(570,000)

개발비의 취득	0	(185,952,804)

보증금의 증가	0	(1,000,000)

재무활동현금흐름	1,980,510,678	87,961,841,864

단기차입금의 차입	5,000,000,000	0

장기차입금의 차입	0	88,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(19,489,322)	(38,158,136)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,323,402	17,220,036

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,406,993,643	(23,878,904,348)

기초현금및현금성자산	19,009,473,257	26,629,846,699

기말현금및현금성자산	25,416,466,900	2,750,942,351