범한퓨얼셀 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 6 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	85,674,929,183	85,624,401,550

현금및현금성자산	7,462,372,311	19,009,473,257

단기금융상품	2,651,364,000	3,540,000,000

당기손익공정가치측정금융자산	2,687,532,604	2,687,532,604

매출채권 및 기타채권	47,413,093,882	38,107,034,197

계약자산	9,141,360,413	5,907,377,657

재고자산	13,794,352,910	15,681,993,763

기타유동자산	2,333,166,733	507,444,332

당기법인세자산	191,686,330	183,545,740

비유동자산	222,594,893,962	225,055,736,522

장기금융상품	300,000,000	0

당기손익공정가치측정금융자산	8,659,610,180	4,631,120,712

기타포괄손익공정가치측정금융자산	0	0

종속기업에 대한 투자자산	4,950,000,000	4,950,000,000

매출채권 및 기타채권	1,614,409,237	1,573,503,632

계약자산	1,380,373,069	6,751,710,516

유형자산	202,602,932,153	203,706,511,985

사용권자산	718,757,232	875,661,232

무형자산	2,297,425,891	2,477,227,606

기타비유동자산	71,386,200	90,000,839

자산총계	308,269,823,145	310,680,138,072

부채

유동부채	40,446,513,718	41,406,760,547

당기손익공정가치측정금융부채	4,081,037,389	4,081,037,389

매입채무 및 기타채무	5,797,135,969	4,774,046,839

계약부채	3,212,116,535	9,347,547,179

단기차입금	26,809,572,943	22,785,007,683

리스부채	75,016,966	84,508,860

충당부채	291,235,277	106,929,682

기타유동부채	180,398,639	227,682,915

비유동부채	102,491,529,953	104,566,345,307

매입채무 및 기타채무	851,568,910	1,335,128,835

장기차입금	88,000,000,000	90,090,000,000

리스부채	645,804,708	745,062,049

순확정급여부채	1,399,317,269	880,665,179

기타비유동부채	39,736,084	34,754,179

이연법인세부채	11,555,102,982	11,480,735,065

부채총계	142,938,043,671	145,973,105,854

자본

자본금	4,380,500,000	4,380,500,000

기타불입자본	92,538,196,924	92,538,196,924

기타포괄손익누계액	59,696,314,381	59,696,314,381

이익잉여금	8,716,768,169	8,092,020,913

자본총계	165,331,779,474	164,707,032,218

자본과부채총계	308,269,823,145	310,680,138,072

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,398,923,369	27,906,542,115	11,000,026,331	26,913,877,226

매출원가	8,500,409,566	22,974,800,529	8,828,976,489	21,969,454,691

매출총이익(손실)	1,898,513,803	4,931,741,586	2,171,049,842	4,944,422,535

판매비와관리비	702,804,627	2,281,506,163	575,235,411	2,073,167,977

영업이익(손실)	1,195,709,176	2,650,235,423	1,595,814,431	2,871,254,558

금융수익	515,701,173	1,600,531,704	321,100,043	958,574,639

금융원가	1,089,075,485	3,469,172,103	976,605,204	2,335,253,720

기타영업외수익	18,782,910	47,728,158	14,996,878	118,898,499

기타영업외비용	45,786,809	130,208,009	10,187,468	86,414,418

법인세비용차감전순이익(손실)	595,330,965	699,115,173	945,118,680	1,527,059,558

법인세비용(수익)	0	74,367,917	0	133,041,801

당기순이익(손실)	595,330,965	624,747,256	945,118,680	1,394,017,757

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	595,330,965	624,747,256	945,118,680	1,394,017,757

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	73	110	162

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	69	73	110	162

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	92,513,424,251	0	7,142,220,579	104,036,144,830

주식기준보상거래	0	24,772,673	0	0	24,772,673

당기순이익(손실)	0	0	0	1,394,017,757	1,394,017,757

2024.09.30 (기말자본)	4,380,500,000	92,538,196,924	0	8,536,238,336	105,454,935,260

2025.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	92,538,196,924	59,696,314,381	8,092,020,913	164,707,032,218

주식기준보상거래	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	624,747,256	624,747,256

2025.09.30 (기말자본)	4,380,500,000	92,538,196,924	59,696,314,381	8,716,768,169	165,331,779,474

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	848,065,256	7,749,864,969

당기순이익(손실)	624,747,256	1,394,017,757

당기순이익조정을 위한 가감	4,448,366,495	3,514,736,643

대손상각비	(14,227)	(37,530,928)

재고자산평가손실(환입)	(4,800,000)	(3,697,841)

종업원급여	65,614,614	5,645,846

주식보상비용(환입)	0	24,772,673

퇴직급여	518,652,090	452,694,591

감가상각비	1,111,917,464	1,092,650,303

사용권자산감가상각비	109,057,311	157,033,059

무형자산상각비	323,665,475	197,497,041

유형자산처분손실	0	3,112,101

유형자산처분이익	(20,824,641)	(5,034,402)

무형자산처분손실	39,340,540	0

하자보수충당부채전입액(환입액)	142,348,911	36,633,946

공사손실충당부채전입액(환입액)	224,572,785	81,239,372

이자비용	3,469,172,103	2,335,253,720

이자수익	(1,579,282,236)	(934,130,615)

배당금수익	(2,760,000)	0

외화환산손실	377,618	0

외화환산이익	(4,549,761)	0

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(18,489,468)	(24,444,024)

법인세비용(수익)	74,367,917	133,041,801

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,282,274,612)	3,887,883,756

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,298,295,902	(2,416,033,747)

계약자산의 감소(증가)	2,137,359,945	(3,333,108,510)

재고자산의 감소(증가)	1,892,440,853	(1,256,219,631)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,825,722,401)	734,387,645

기타비유동자산의 감소(증가)	18,614,639	22,115,884

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	557,085,566	(740,225,694)

계약부채의 증가(감소)	(6,135,430,644)	10,975,584,484

충당부채의 증가(감소)	(182,616,101)	(58,370,000)

기타유동부채의 증가(감소)	(47,284,276)	(13,199,730)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,981,905	4,668,264

순확정급여부채의 증가(감소)	0	(31,715,209)

이자수취	865,956,263	979,915,521

배당금수취	2,760,000	0

이자지급	(2,803,349,556)	(2,324,055,278)

법인세환급(납부)	(8,140,590)	297,366,570

투자활동현금흐름	(13,589,109,860)	(105,469,575,028)

단기금융상품의 감소	2,300,000,000	11,360,000,000

단기대여금의 감소	5,000,000,000	10,000,000,000

장기대여금의 감소	0	200,000,000

차량운반구의 처분	20,903,636	4,545,455

정부보조금의 수령	56,039,553	256,232,917

보증금의 감소	2,459,140	148,287,000

단기금융상품의 증가	(1,411,364,000)	(270,000,000)

장기금융상품의 증가	(300,000,000)	0

단기대여금의 증가	(15,000,000,000)	(10,000,000,000)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,010,000,000)	0

투자부동산의 취득	0	(116,483,548,657)

구축물의 취득	0	(2,158,757)

기계장치의 취득	(4,550,000)	(67,260,903)

차량운반구의 취득	(102,911,978)	(87,747,610)

비품의 취득	(32,642,911)	(79,015,472)

건설중인자산의 취득	(50,648,000)	(54,000,000)

특허권의 취득	(1,881,300)	(17,719,267)

소프트웨어의 취득	(514,000)	(53,749,530)

기타무형자산의 취득	(54,000,000)	0

개발비의 취득	0	(321,440,204)

보증금의 증가	0	(2,000,000)

재무활동현금흐름	1,189,394,163	87,891,566,578

단기차입금의 차입	5,000,000,000	0

장기차입금의 차입	0	88,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,750,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(1,000,000,000)	0

리스부채의 상환	(60,605,837)	(108,433,422)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,549,495	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,547,100,946)	(9,828,143,481)

기초현금및현금성자산	19,009,473,257	26,629,846,699

기말현금및현금성자산	7,462,372,311	16,801,703,218