범한퓨얼셀 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 1분기말	제 5 기말

자산

유동자산	75,072,064,386	85,052,202,008

현금및현금성자산	2,750,942,351	26,629,846,699

단기금융상품	5,630,000,000	15,540,000,000

매출채권 및 기타채권	38,314,438,536	15,418,492,923

계약자산	9,095,554,502	9,255,732,584

재고자산	18,140,083,486	16,502,039,884

기타유동자산	633,312,171	1,239,637,938

당기법인세자산	507,733,340	466,451,980

비유동자산	154,246,032,772	36,181,612,963

당기손익공정가치측정금융자산	3,131,120,712	3,106,676,688

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	4,950,000,000	4,950,000,000

매출채권 및 기타채권	3,401,410,854	3,364,376,324

계약자산	5,630,779,426	3,899,943,010

유형자산	126,989,178,581	10,708,295,018

사용권자산	1,008,584,958	1,053,506,021

무형자산	2,720,254,248	2,717,946,432

기타비유동자산	177,501,420	143,666,897

이연법인세자산	1,237,202,573	1,237,202,573

자산총계	229,318,097,158	121,233,814,971

부채

유동부채	30,701,843,311	10,330,353,150

매입채무 및 기타채무	5,218,175,094	4,907,272,772

계약부채	20,064,658,093	0

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

리스부채	117,527,020	131,646,736

충당부채	126,196,624	103,861,462

기타유동부채	175,286,480	187,572,180

비유동부채	95,065,033,649	6,867,316,991

매입채무 및 기타채무	2,642,829,741	2,582,830,425

장기차입금	91,090,000,000	3,090,000,000

리스부채	811,621,638	825,525,222

순확정급여부채	488,597,758	338,532,920

기타비유동부채	31,984,512	30,428,424

부채총계	125,766,876,960	17,197,670,141

자본

자본금	4,380,500,000	4,380,500,000

기타불입자본	92,527,791,950	92,513,424,251

이익잉여금	6,642,928,248	7,142,220,579

자본총계	103,551,220,198	104,036,144,830

자본과부채총계	229,318,097,158	121,233,814,971

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,719,842,183	6,719,842,183	8,857,168,429	8,857,168,429

매출원가	6,447,463,974	6,447,463,974	8,001,804,732	8,001,804,732

매출총이익(손실)	272,378,209	272,378,209	855,363,697	855,363,697

판매비와관리비	775,454,141	775,454,141	755,277,536	755,277,536

영업이익(손실)	(503,075,932)	(503,075,932)	100,086,161	100,086,161

금융수익	386,527,564	386,527,564	829,588,739	829,588,739

금융원가	397,648,127	397,648,127	65,667,056	65,667,056

기타영업외수익	31,897,390	31,897,390	33,604,368	33,604,368

기타영업외비용	16,993,226	16,993,226	167,136,476	167,136,476

법인세비용차감전순이익(손실)	(499,292,331)	(499,292,331)	730,475,736	730,475,736

법인세비용(수익)	0	0	141,335,560	141,335,560

당기순이익(손실)	(499,292,331)	(499,292,331)	589,140,176	589,140,176

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(499,292,331)	(499,292,331)	589,140,176	589,140,176

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	69	69

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(58)	69	69

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식결제형 종업원급여적립금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	47,324,821	(5,544,169,110)	327,751,680	92,602,211,745	9,426,195,011	106,408,906,756

주식기준보상거래	0	0	(24,552,723)	0	0	(24,552,723)	0	(24,552,723)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	589,140,176	589,140,176

2023.03.31 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	22,772,098	(5,544,169,110)	327,751,680	92,557,659,022	10,015,335,187	106,973,494,209

2024.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	4,287,327	(5,589,919,110)	327,751,680	92,513,424,251	7,142,220,579	104,036,144,830

주식기준보상거래	0	0	14,367,699	0	0	14,367,699	0	14,367,699

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(499,292,331)	(499,292,331)

2024.03.31 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	18,655,026	(5,589,919,110)	327,751,680	92,527,791,950	6,642,928,248	103,551,220,198

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 5 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기 1분기	제 5 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,099,810,477)	(10,505,621,094)

당기순이익(손실)	(499,292,331)	589,140,176

당기순이익조정을 위한 가감	717,596,877	(62,808,384)

대손상각비	75,267,158	0

재고자산평가손실	0	(610,700)

종업원급여	0	(1,665,537)

주식보상비용(환입)	14,367,699	(24,552,723)

퇴직급여	150,898,197	132,421,920

감가상각비	336,269,473	240,840,110

사용권자산상각비	55,055,899	43,287,139

무형자산상각비	66,390,661	81,227,689

유형자산처분손실	3,112,101	0

하자보수충당부채전입액(환입액)	(7,635,698)	(2,409,994)

공사손실충당부채전입액(환입액)	29,970,860	0

잡손실	0	57,778,849

이자비용	397,648,127	65,667,056

이자수익	(362,083,540)	(810,061,675)

외화환산손실	0	36,657,209

외화환산이익	(17,220,036)	(1,048,124)

유형자산처분이익	0	(2,148,099)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(24,444,024)	(19,527,064)

법인세비용(수익)	0	141,335,560

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,179,280,540)	(11,660,868,206)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(22,928,166,305)	(2,522,253,475)

계약자산의 감소(증가)	(1,548,327,724)	(4,161,203,794)

재고자산의 감소(증가)	(1,638,043,602)	1,186,122,814

기타유동자산의 감소(증가)	606,325,767	75,778,576

기타비유동자산의 감소(증가)	(33,834,523)	55,118,448

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	309,670,725	(2,289,146,617)

계약부채의 증가(감소)	20,064,658,093	(2,187,197,725)

충당부채의 증가(감소)	0	(13,798,200)

기타유동부채의 증가(감소)	(12,285,700)	(888,136,370)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,556,088	1,337,673

순확정급여부채의 증가(감소)	(833,359)	(917,489,536)

이자수취	269,724,546	783,404,846

이자지급	(367,277,669)	(65,667,056)

법인세환급(납부)	(41,281,360)	(88,822,470)

투자활동현금흐름	(106,758,155,771)	17,618,159,652

단기금융상품의 감소	10,000,000,000	23,000,000,000

건설중인자산의 처분	0	100,000

정부보조금의 수령	87,987,857	0

보증금의 감소	0	1,627,910,664

단기금융상품의 증가	(90,000,000)	(3,090,000,000)

토지의 취득	(106,607,207,616)	0

건물의 취득	(9,876,341,041)	0

구축물의 취득	(2,158,757)	0

기계장치의 취득	(19,860,903)	(2,205,772,156)

차량운반구의 취득	(8,244,870)	(154,728,719)

비품의 취득	(403,637)	(1,694,546)

시설장치의 취득	0	(30,500,000)

건설중인자산의 취득	(54,000,000)	(150,000,000)

특허권의 취득	(404,000)	(304,000)

회원권의 취득	0	(160,604,000)

소프트웨어의 취득	(570,000)	(190,000)

개발비의 취득	(185,952,804)	0

보증금의 증가	(1,000,000)	(1,216,057,591)

재무활동현금흐름	87,961,841,864	(38,812,171)

장기차입금의 차입	88,000,000,000	0

리스부채의 상환	(38,158,136)	(38,812,171)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,220,036	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,878,904,348)	7,073,726,387

기초현금및현금성자산	26,629,846,699	22,958,115,010

기말현금및현금성자산	2,750,942,351	30,031,841,397