범한퓨얼셀 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 5 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	69,211,780,467	85,052,202,008

현금및현금성자산	16,801,703,218	26,629,846,699

단기금융상품	4,450,000,000	15,540,000,000

매출채권 및 기타채권	19,211,564,988	15,418,492,923

계약자산	10,310,919,202	9,255,732,584

재고자산	17,761,957,356	16,502,039,884

기타유동자산	505,250,293	1,239,637,938

당기법인세자산	170,385,410	466,451,980

비유동자산	152,018,728,888	36,181,612,963

당기손익공정가치측정금융자산	3,131,120,712	3,106,676,688

기타포괄손익공정가치측정금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산	4,950,000,000	4,950,000,000

매출채권 및 기타채권	1,573,205,218	3,364,376,324

계약자산	6,240,863,478	3,899,943,010

투자부동산	116,194,104,369	0

유형자산	10,178,135,186	10,708,295,018

사용권자산	898,536,456	1,053,506,021

무형자산	2,628,351,684	2,717,946,432

기타비유동자산	121,551,013	143,666,897

이연법인세자산	1,102,860,772	1,237,202,573

자산총계	221,230,509,355	121,233,814,971

부채

유동부채	22,858,615,618	10,330,353,150

매입채무 및 기타채무	5,461,161,067	4,907,272,772

계약부채	10,975,584,484	0

단기차입금	6,000,000,000	5,000,000,000

리스부채	84,132,837	131,646,736

충당부채	163,364,780	103,861,462

기타유동부채	174,372,450	187,572,180

비유동부채	92,916,958,477	6,867,316,991

매입채무 및 기타채무	1,266,170,241	2,582,830,425

장기차입금	90,090,000,000	3,090,000,000

리스부채	766,179,246	825,525,222

순확정급여부채	759,512,302	338,532,920

기타비유동부채	35,096,688	30,428,424

부채총계	115,775,574,095	17,197,670,141

자본

자본금	4,380,500,000	4,380,500,000

기타불입자본	92,538,196,924	92,513,424,251

이익잉여금	8,536,238,336	7,142,220,579

자본총계	105,454,935,260	104,036,144,830

자본과부채총계	221,230,509,355	121,233,814,971

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,000,026,331	26,913,877,226	3,960,770,813	23,065,259,381

매출원가	8,828,976,489	21,969,454,691	4,815,571,686	23,463,888,349

매출총이익(손실)	2,171,049,842	4,944,422,535	(854,800,873)	(398,628,968)

판매비와관리비	575,235,411	2,073,167,977	1,053,679,819	2,795,270,117

영업이익(손실)	1,595,814,431	2,871,254,558	(1,908,480,692)	(3,193,899,085)

금융수익	321,100,043	958,574,639	502,660,889	1,909,388,628

금융원가	976,605,204	2,335,253,720	92,438,701	242,459,102

기타영업외수익	14,996,878	118,898,499	68,687,000	154,655,016

기타영업외비용	10,187,468	86,414,418	44,751,923	285,629,953

법인세비용차감전순이익(손실)	945,118,680	1,527,059,558	(1,474,323,427)	(1,657,944,496)

법인세비용(수익)	0	133,041,801	0	(373,072,575)

당기순이익(손실)	945,118,680	1,394,017,757	(1,474,323,427)	(1,284,871,921)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	945,118,680	1,394,017,757	(1,474,323,427)	(1,284,871,921)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	110	162	(172)	(150)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	110	162	(172)	(150)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식결제형 종업원급여적립금	자기주식	기타자본잉여금	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	47,324,821	(5,544,169,110)	327,751,680	92,602,211,745	9,426,195,011	106,408,906,756

주식기준보상거래	0	0	(16,868,385)	0	0	(16,868,385)	0	(16,868,385)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	(1,284,871,921)	(1,284,871,921)

2023.09.30 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	30,456,436	(5,544,169,110)	327,751,680	92,585,343,360	8,141,323,090	105,107,166,450

2024.01.01 (기초자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	4,287,327	(5,589,919,110)	327,751,680	92,513,424,251	7,142,220,579	104,036,144,830

주식기준보상거래	0	0	24,772,673	0	0	24,772,673	0	24,772,673

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	0	1,394,017,757	1,394,017,757

2024.09.30 (기말자본)	4,380,500,000	97,771,304,354	29,060,000	(5,589,919,110)	327,751,680	92,538,196,924	8,536,238,336	105,454,935,260

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 6 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 5 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	7,749,864,969	(22,067,933,182)

당기순이익(손실)	1,394,017,757	(1,284,871,921)

당기순이익조정을 위한 가감	3,514,736,643	(35,284,872)

대손상각비	(37,530,928)	273,890,282

재고자산평가손실(환입)	(3,697,841)	(610,700)

종업원급여	5,645,846	92,096,297

주식보상비용(환입)	24,772,673	(16,868,385)

퇴직급여	452,694,591	397,265,760

감가상각비	1,092,650,303	792,974,669

사용권자산감가상각비	157,033,059	168,542,627

무형자산상각비	197,497,041	233,202,914

유형자산처분손실	3,112,101	55,570,083

유형자산처분이익	(5,034,402)	(2,494,431)

무형자산처분손실	0	23,098,370

하자보수충당부채전입액(환입액)	36,633,946	(158,087,714)

공사손실충당부채전입액(환입액)	81,239,372	143,417,362

이자비용	2,335,253,720	242,459,102

이자수익	(934,130,615)	(1,889,861,564)

외화환산손실	0	2,720,095

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(24,444,024)	(19,527,064)

법인세비용(수익)	133,041,801	(373,072,575)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,887,883,756	(23,060,918,876)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(2,416,033,747)	(1,385,341,767)

계약자산의 감소(증가)	(3,333,108,510)	(9,714,121,352)

재고자산의 감소(증가)	(1,256,219,631)	(4,523,492,601)

기타유동자산의 감소(증가)	734,387,645	(72,197,088)

기타비유동자산의 감소(증가)	22,115,884	165,320,556

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(740,225,694)	(4,247,818,936)

계약부채의 증가(감소)	10,975,584,484	(1,402,195,230)

충당부채의 증가(감소)	(58,370,000)	(3,642,000)

기타유동부채의 증가(감소)	(13,199,730)	(860,966,440)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,668,264	4,013,019

순확정급여부채의 증가(감소)	(31,715,209)	(1,020,477,037)

이자수취	979,915,521	2,527,297,117

이자지급	(2,324,055,278)	(220,880,613)

법인세환급(납부)	297,366,570	6,725,983

투자활동현금흐름	(105,469,575,028)	32,003,181,501

단기금융상품의 감소	11,360,000,000	66,259,162,374

단기대여금의 감소	10,000,000,000	0

장기대여금의 감소	200,000,000	10,000,000

차량운반구의 처분	4,545,455	0

건설중인자산의 처분	0	100,000

정부보조금의 수령	256,232,917	81,818,291

보증금의 감소	148,287,000	3,314,033,002

단기금융상품의 증가	(270,000,000)	(31,628,356,609)

단기대여금의 증가	(10,000,000,000)	0

투자부동산의 취득	(116,483,548,657)	0

구축물의 취득	(2,158,757)	0

기계장치의 취득	(67,260,903)	(2,800,132,348)

차량운반구의 취득	(87,747,610)	(154,728,719)

비품의 취득	(79,015,472)	(76,435,937)

시설장치의 취득	0	(139,500,000)

건설중인자산의 취득	(54,000,000)	(455,109,000)

특허권의 취득	(17,719,267)	(13,757,991)

회원권의 취득	0	(160,604,000)

소프트웨어의 취득	(53,749,530)	(1,671,000)

개발비의 취득	(321,440,204)	(63,896,740)

보증금의 증가	(2,000,000)	(2,167,739,822)

재무활동현금흐름	87,891,566,578	2,743,719,967

단기차입금의 차입	0	5,000,000,000

장기차입금의 차입	88,000,000,000	3,090,000,000

단기차입금의 상환	0	(3,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(1,650,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(550,000,000)

리스부채의 상환	(108,433,422)	(146,280,033)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,828,143,481)	12,678,968,286

기초현금및현금성자산	26,629,846,699	22,958,115,010

기말현금및현금성자산	16,801,703,218	35,637,083,296