원준 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 17 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	152,350,999,422	192,321,407,360

현금및현금성자산	9,261,974,900	33,124,933,072

단기금융상품	36,942,459,806	3,764,351,964

매출채권	751,365,875	1,452,309,400

유동계약자산	45,639,096,587	48,796,532,496

기타유동금융자산	28,540,057,283	3,540,957,056

기타유동자산	12,705,926,361	16,439,227,631

당기법인세자산	720,024,434	5,830

유동재고자산	17,790,094,176	85,203,089,911

비유동자산	34,436,125,040	54,071,009,321

장기금융상품	5,192,386,425	18,174,833,102

기타비유동금융자산	4,720,835,976	9,857,682,068

공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,289,970,660	10,741,738,557

유형자산	11,082,861,434	12,267,395,550

무형자산	2,496,922,806	2,391,251,037

기타비유동자산	60,771,635	20,937,067

이연법인세자산	2,592,376,104	617,171,940

자산총계	186,787,124,462	246,392,416,681

부채

유동부채	66,812,876,475	124,411,387,631

단기매입채무	2,075,861,480	11,342,355,095

단기차입금	17,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

기타유동금융부채	7,944,698,670	8,353,525,871

유동계약부채	31,412,847,841	89,884,889,871

유동 리스부채	243,875,527	925,017,408

유동충당부채	5,490,037,759	1,026,284,523

기타 유동부채	1,159,569,426	606,055,123

당기법인세부채	485,985,772	2,273,259,740

비유동부채	2,170,381,947	2,785,161,053

장기차입금	1,750,000,000	2,250,000,000

비유동 리스부채	100,848,263	86,076,276

기타비유동금융부채	87,969,212	78,789,001

이연법인세부채	231,564,472	370,295,776

부채총계	68,983,258,422	127,196,548,684

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	117,803,866,040	119,195,867,997

자본금	1,527,158,100	1,527,158,100

자본잉여금	68,303,923,520	68,303,923,520

기타포괄손익누계액	6,724,135,467	1,097,595,211

기타자본구성요소	(2,275,198,334)	(2,275,198,334)

이익잉여금(결손금)	43,523,847,287	50,542,389,500

비지배지분	0	0

자본총계	117,803,866,040	119,195,867,997

자본과부채총계	186,787,124,462	246,392,416,681

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,972,720,983	134,112,484,118	22,453,233,736	115,242,589,968

매출원가	11,811,719,609	121,379,239,526	20,750,195,907	92,078,249,231

매출총이익	1,161,001,374	12,733,244,592	1,703,037,829	23,164,340,737

판매비와관리비	2,338,745,773	7,806,947,049	1,936,111,551	6,558,884,044

영업이익(손실)	(1,177,744,399)	4,926,297,543	(233,073,722)	16,605,456,693

기타수익	170,639,170	231,468,314	892,571,308	1,029,611,934

기타비용	2,113,416	5,291,280,905	426,577	997,375

지분법이익	913,837,044	1,969,117,132	555,318,690	555,318,690

지분법손실	1,892,679,622	4,582,737,285	(1,078,942,949)	4,141,861,258

금융수익	734,726,380	2,046,579,188	588,540,986	6,781,246,114

금융원가	(93,963,294)	1,458,878,777	1,358,155,504	7,549,482,633

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,159,371,549)	(2,159,434,790)	1,523,718,130	13,279,292,165

법인세비용(수익)	60,739,556	1,821,251,223	16,746,525	3,435,015,626

당기순이익(손실)	(1,220,111,105)	(3,980,686,013)	1,506,971,605	9,844,276,539

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,220,111,105)	(3,980,686,013)	1,506,971,605	9,844,276,539

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	4,657,303,376	5,626,540,256	(419,402,041)	874,444,043

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	4,657,303,376	5,626,540,256	(419,402,041)	874,444,043

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분	3,603,563,376	3,395,200,256	(419,402,041)	874,444,043

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,053,740,000	2,231,340,000	0	0

총포괄손익	3,437,192,271	1,645,854,243	1,087,569,564	10,718,720,582

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,437,192,271	1,645,854,243	1,087,569,564	10,718,720,582

포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(262)	99	648

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(80)	(262)	99	648

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	1,527,158,100	68,303,923,520	1,856,008,133	(2,275,198,334)	49,841,113,024	119,253,004,443	0	119,253,004,443

당기순이익(손실)	9,844,276,539	9,844,276,539	9,844,276,539

기타포괄손익	874,444,043	874,444,043	874,444,043

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,037,856,200)	(3,037,856,200)	(3,037,856,200)

2024.09.30 (기말자본)	1,527,158,100	68,303,923,520	2,730,452,176	(2,275,198,334)	56,647,533,363	126,933,868,825	0	126,933,868,825

2025.01.01 (기초자본)	1,527,158,100	68,303,923,520	1,097,595,211	(2,275,198,334)	50,542,389,500	119,195,867,997	0	119,195,867,997

당기순이익(손실)	(3,980,686,013)	(3,980,686,013)	(3,980,686,013)

기타포괄손익	5,626,540,256	5,626,540,256	5,626,540,256

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(3,037,856,200)	(3,037,856,200)	(3,037,856,200)

2025.09.30 (기말자본)	1,527,158,100	68,303,923,520	6,724,135,467	(2,275,198,334)	43,523,847,287	117,803,866,040	0	117,803,866,040

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 17 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	14,869,139,467	13,590,316,615

영업으로부터 창출된 현금흐름	18,383,197,686	13,167,219,362

이자수취(영업)	63,342,944	156,256,324

이자지급(영업)	(371,209,078)	(316,424,064)

배당금수취(영업)	3,234,608,000	1,125,334,448

법인세환급(납부)	(6,440,800,085)	(542,069,455)

투자활동현금흐름	(42,300,147,092)	(36,245,188,990)

금융상품의 처분	46,852,763,713	41,869,497,398

금융상품의 취득	(66,804,461,307)	(70,892,324,890)

보증금의 감소	785,020,000	419,040,000

보증금의 증가	(106,200,000)	(723,720,000)

대여금의 감소	1,228,752,000	100,000,000

대여금의 증가	(24,126,685,000)	(5,643,867,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(1,125,334,448)

유형자산의 처분	19,863,637	0

유형자산의 취득	(20,709,000)	(41,350,000)

무형자산의 취득	(130,252,000)	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취	1,760,865	7,925,804,074

선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급	0	(8,132,934,124)

재무활동현금흐름	3,513,988,349	(5,589,574,708)

단기차입금의 증가	8,000,000,000	0

장기차입금의 증가	3,250,000,000	0

차입금의 상환	(3,750,000,000)	(750,000,000)

리스부채의 지급	(948,155,451)	(1,801,718,508)

배당금지급	(3,037,856,200)	(3,037,856,200)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(23,917,019,276)	(28,244,447,083)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	54,061,104	(383,180,918)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,862,958,172)	(28,627,628,001)

기초현금및현금성자산	33,124,933,072	42,485,369,162

기말현금및현금성자산	9,261,974,900	13,857,741,161