지앤비에스 에코 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	87,938,373,390	82,244,420,229

현금및현금성자산	4,175,933,596	11,023,182,547

단기금융상품	12,000,000,000	7,000,000,000

매출채권	51,849,125,002	39,540,025,750

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	5,181,429,110	6,676,704,712

기타채권	583,012,992	1,647,406,635

계약자산	6,279,991,629	7,272,289,296

재고자산	7,302,470,718	7,987,326,096

파생상품자산	100,639,327

기타유동자산	566,410,343	996,845,866

비유동자산	42,564,750,566	34,096,767,790

당기손익-공정가치측정금융자산	3,844,802,454	6,560,122,715

관계기업투자주식	1,558,213,691	1,584,440,778

종속기업투자주식	901,735,866

장기기타채권	35,050,458	88,063,397

유형자산	26,091,145,113	15,733,998,372

사용권자산	539,950,839	471,874,428

무형자산	324,005,243	339,498,037

투자부동산	9,269,846,902	9,318,770,063

자산총계	130,503,123,956	116,341,188,019

부채

유동부채	13,914,732,773	22,064,074,897

매입채무	3,921,353,178	5,826,052,293

기타채무	1,158,065,424	875,394,544

단기차입금	2,600,000,000

유동성장기차입금	280,000,000	280,000,000

전환사채(유동)	2,839,796,247	9,822,955,917

유동성리스부채	276,193,126	261,358,363

유동성충당부채	460,257,095	510,096,739

당기법인세부채	995,028,905	2,155,363,610

계약부채	508,707,600	2,015,432,841

기타 유동부채	875,331,198	317,420,590

비유동부채	8,757,741,296	2,710,987,012

장기차입금	6,840,000,000	1,050,000,000

장기기타채무	36,850,523	48,850,921

리스부채	281,220,803	221,121,445

충당부채	1,252,302,791	1,043,647,467

이연법인세부채	347,367,179	347,367,179

부채총계	22,672,474,069	24,775,061,909

자본

자본금	16,082,846,500	15,291,832,000

자본잉여금	34,608,437,622	28,089,344,357

기타자본구성요소	55,338,510	70,556,599

이익잉여금	57,084,027,255	48,114,393,154

자본총계	107,830,649,887	91,566,126,110

자본과부채총계	130,503,123,956	116,341,188,019

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,230,543,591	51,558,902,706	20,350,543,610	75,191,070,983

매출원가	6,226,027,682	30,299,144,815	10,729,319,877	43,007,297,284

매출총이익	4,004,515,909	21,259,757,891	9,621,223,733	32,183,773,699

판매비와관리비	2,837,812,155	11,764,408,591	4,620,388,308	15,822,383,858

영업이익(손실)	1,166,703,754	9,495,349,300	5,000,835,425	16,361,389,841

금융수익	(462,438,012)	4,632,964,686	1,161,827,637	4,424,495,605

금융비용	724,740,749	4,408,832,336	371,632,974	3,351,224,998

기타수익	946,554	1,149,878	13,067	2,019,579

기타비용	6	10,833,345	1	60,000,014

지분법손익	(8,122,437)	(26,227,087)

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,650,896)	9,683,571,096	5,791,043,154	17,376,680,013

법인세비용(수익)	(4,819,091)	713,936,995	1,061,500,739	3,185,153,033

당기순이익(손실)	(22,831,805)	8,969,634,101	4,729,542,415	14,191,526,980

총포괄손익	(22,831,805)	8,969,634,101	4,729,542,415	14,191,526,980

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	291	628	1,900

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	285	623	1,884

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,989,121,500	37,792,193,737	(2,151,286,359)	32,724,063,736	72,354,092,614

당기순이익(손실)	14,191,526,980	14,191,526,980

유상증자	29,206,000	968,783,860	997,989,860

전환사채의 발행	635,915,817	635,915,817

주식선택권의 행사	2,000,000	6,948,760	8,948,760

전환사채의 전환권행사

자기주식 이익소각	2,233,187,350	(2,233,187,350)

2023.09.30 (기말자본)	4,020,327,500	39,403,842,174	81,900,991	44,682,403,366	88,188,474,031

2024.01.01 (기초자본)	15,291,832,000	28,089,344,357	70,556,599	48,114,393,154	91,566,126,110

당기순이익(손실)	8,969,634,101	8,969,634,101

유상증자

전환사채의 발행

주식선택권의 행사	27,500,000	21,077,589	48,577,589

전환사채의 전환권행사	763,514,500	6,498,015,676	(15,218,089)	7,246,312,087

자기주식 이익소각

2024.09.30 (기말자본)	16,082,846,500	34,608,437,622	55,338,510	57,084,027,255	107,830,649,887

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,008,290,734)	(9,402,766,686)

영업활동으로 창출된 현금흐름	220,450,968	(7,912,974,171)

이자수취	347,344,791	440,910,204

이자지급	(201,491,109)	(122,801,579)

배당금의 수취	499,676,316	54,948,000

법인세납부	(1,874,271,700)	(1,862,849,140)

투자활동현금흐름	(13,975,130,073)	(4,459,169,356)

투자활동으로 인한 현금유입액	27,130,073,322	109,259,553,223

단기금융상품의 감소	22,000,000,000	68,701,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	5,130,073,322	40,880,389,051

투자활동으로 인한 현금유출액	(41,105,203,395)	(114,040,558,407)

단기금융상품의 증가	(27,000,000,000)	(73,560,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,829,087,052)	(30,263,377,081)

장기기타채권의 증가	10,000,000

파생상품의 정산	(77,801,093)	(321,835,828)

유형자산의 취득	(10,389,075,289)	(9,817,650,598)

무형자산의 취득	(31,581,231)	(67,694,900)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(777,658,730)

재무활동현금흐름	8,172,974,266	7,514,192,352

재무활동으로 인한 현금유입액	8,648,359,500	11,235,496,717

유상증자	997,989,860

전환사채의 발행	9,956,558,097

임대보증금의 증가	15,000,000	272,000,000

주식선택권의 행사	33,359,500	8,948,760

단기차입금의 차입	2,600,000,000

장기차입금의 차입	6,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(475,385,234)	(3,721,304,365)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(210,000,000)

장기차입금의 상환	(1,500,000,000)

리스부채의 상환	(251,617,529)	(218,339,528)

사채발행비 지급	(2,964,837)

전환사채의 전환권행사	(13,767,705)

현금및현금성자산의증가(감소)	(6,810,446,541)	(6,347,743,690)

기초현금및현금성자산	11,023,182,547	9,391,896,104

현금및현금성자산의 환율변동효과	(36,802,410)	(605,154)

기말현금및현금성자산	4,175,933,596	3,043,547,260