케이카 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 3분기말	제 5 기말

자산

유동자산	269,085,832,968	286,994,290,863

현금및현금성자산	12,235,847,813	45,406,447,983

매출채권및기타채권	14,131,027,563	9,187,404,751

기타금융자산	8,373,453,250	7,587,197,000

기타유동자산	5,152,918,562	5,616,180,137

재고자산	229,192,499,546	219,197,060,992

유동파생상품자산	86,234	0

비유동자산	273,925,401,297	263,029,688,449

장기기타금융자산	21,681,223,608	18,932,474,619

순확정급여자산	805,839,269	0

유형자산	132,135,026,434	125,942,466,934

무형자산	77,784,942,909	76,659,914,542

사용권자산	41,094,509,997	41,024,954,978

기타비유동자산	423,859,080	469,877,376

자산총계	543,011,234,265	550,023,979,312

부채

유동부채	126,807,055,577	198,596,874,798

매입채무및기타채무	9,403,215,558	7,249,538,478

기타금융부채	5,477,588,012	5,260,916,972

단기차입금	35,319,119,782	133,935,473,497

전환사채	30,589,878,114	0

기타유동부채	25,366,717,751	17,832,505,473

리스부채(유동)	17,155,415,310	15,637,428,483

당기법인세부채	3,495,121,050	18,670,551,489

파생상품부채	0	10,460,406

비유동부채	166,098,046,191	75,954,717,230

장기차입금	124,113,661,000	4,902,777,783

기타비유동부채	1,515,340,211	1,417,151,024

장기기타금융부채	3,423,832,032	2,874,611,376

전환사채	0	29,237,327,556

리스부채(비유동)	26,245,758,682	27,591,888,192

순확정급여채무	0	814,108,802

이연법인세부채	10,799,454,266	9,116,852,497

부채총계	292,905,101,768	274,551,592,028

자본

자본금	24,043,266,500	24,043,266,500

기타불입자본	99,389,835,963	99,389,835,963

자본조정	4,822,499,204	3,578,769,251

이익잉여금	121,850,530,830	148,460,515,570

자본총계	250,106,132,497	275,472,387,284

자본과부채총계	543,011,234,265	550,023,979,312

포괄손익계산서
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	575,893,806,767	1,721,034,789,746	490,000,413,158	1,400,584,015,934

매출원가	523,008,702,439	1,566,742,510,485	437,228,477,427	1,245,259,185,789

매출총이익	52,885,104,328	154,292,279,261	52,771,935,731	155,324,830,145

판매비와관리비	36,835,813,570	113,814,790,218	34,336,114,149	98,411,430,399

영업이익(손실)	16,049,290,758	40,477,489,043	18,435,821,582	56,913,399,746

기타영업외수익	3,891,973,874	4,041,645,163	84,478,978	1,539,322,406

기타영업외비용	3,906,503,570	4,124,816,705	33,555,627	303,573,217

금융이익	158,795,763	444,095,203	133,189,433	299,475,742

금융원가	2,677,629,413	7,787,137,730	2,496,871,499	6,714,260,537

법인세비용차감전순이익(손실)	13,515,927,412	33,051,274,974	16,123,062,867	51,734,364,140

법인세비용	3,224,459,539	8,020,556,558	3,817,553,756	12,884,996,666

당기순이익(손실)	10,291,467,873	25,030,718,416	12,305,509,111	38,849,367,474

기타포괄손익	(108,207,812)	2,697,079,134	(532,951,810)	(1,797,043,893)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(108,207,812)	2,697,079,134	(532,951,810)	(1,797,043,893)

순확정급여부채의 재측정요소	(108,207,812)	2,697,079,134	(532,951,810)	(1,797,043,893)

총포괄손익	10,183,260,061	27,727,797,550	11,772,557,301	37,052,323,581

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	214	521	262	843

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	210	508	262	843

자본변동표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

당기순이익(손실)	0	0	0	38,849,367,474	38,849,367,474

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,797,043,893)	(1,797,043,893)

사업결합	1,138,561,500	33,296,027,706	0	0	34,434,589,206

무상증자	15,628,123,000	(15,853,167,960)	0	0	(225,044,960)

기타불입자본	0	26,312,150,800	0	0	26,312,150,800

현금배당	0	0	0	(34,712,600,000)	(34,712,600,000)

주식보상비용	0	0	1,829,734,640	0	1,829,734,640

전환권대가	0	0	1,335,845,881	0	1,335,845,881

자본 증가(감소) 합계	16,766,684,500	43,755,010,546	3,165,580,521	2,339,723,581	66,026,999,148

2021.09.30 (기말자본)	23,442,184,500	70,493,390,546	3,165,580,521	139,891,726,535	236,992,882,102

2022.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

당기순이익(손실)	0	0	0	25,030,718,416	25,030,718,416

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	2,697,079,134	2,697,079,134

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	(54,337,782,290)	(54,337,782,290)

주식보상비용	0	0	1,243,729,953	0	1,243,729,953

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,243,729,953	(26,609,984,740)	(25,366,254,787)

2022.09.30 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	4,822,499,204	121,850,530,830	250,106,132,497

현금흐름표
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 5 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 3분기	제 5 기 3분기

영업활동현금흐름	20,752,898,993	48,229,057,194

당기순이익(손실)	25,030,718,416	38,849,367,474

당기순이익조정을 위한 가감	64,413,790,062	54,250,539,300

법인세비용	8,020,556,558	12,884,996,666

퇴직급여	3,309,804,051	3,237,974,900

감가상각비	38,554,753,823	29,528,579,670

무형자산상각비	1,637,675,833	1,391,194,013

대손상각비	74,062,659	32,021,661

기타의 대손상각비	0	4,504,263

이자비용	7,787,137,730	6,714,260,537

유형자산처분손실	291,615,084	207,881,573

재고자산감모손실	3,615,961,084	24,649,546

재고자산평가손실	402,477,655	51,486,163

리스해지손실	7,533,382	2,678,765

주식보상비용(환입)	1,243,729,953	1,829,734,640

당기손익-공정가치금융자산처분손실	21,197,240	0

이자수익	(444,095,203)	(299,475,742)

유형자산처분이익	(11,712,916)	(20,265,014)

리스해지이익	(69,680,231)	(1,217,413,406)

파생금융부채평가이익	(10,546,640)	(116,594,777)

대손충당금환입	(16,680,000)	(5,674,158)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(39,753,523,874)	(33,297,869,408)

매출채권의 감소(증가)	(1,252,987,635)	(3,336,555,270)

미수금의 감소(증가)	(3,812,678,521)	162,954,316

선급금의 감소(증가)	(1,332,513,410)	(1,142,192,986)

선급비용의 감소(증가)	(396,198,692)	(680,778,368)

상품의 감소(증가)	(10,250,039,979)	(6,734,054,312)

저장품의 감소(증가)	(30,109,250)	(83,391,750)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	472,457,992	0

차량운반구의 증가	(31,765,039,489)	(2,428,284,777)

건설중인자산의 증가	(1,078,415,817)	(18,466,140,599)

매입채무의 증가(감소)	27,204,045	77,268,194

미지급금의 증가(감소)	2,117,673,035	(4,812,503,554)

미지급비용의 증가(감소)	186,594,333	(5,338,745,687)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	6,222,673,836	5,254,069,429

임대보증금의 증가(감소)	628,891,696	(4,188,702)

예수금의 증가(감소)	338,136,563	1,722,070,077

선수수익의 증가(감소)	652,202,985	1,090,893,296

선수금의 증가(감소)	672,737,572	860,860,990

예수보증금의 증가	137,000,000	343,000,000

기타장기급여부채의 증가(감소)	(86,507,117)	125,765,325

장기선수수익의 증가(감소)	0	(79,800,000)

장기선수금의 증가(감소)	0	160,832,701

장기선급비용의 감소(증가)	1,721,481	136,517,437

계약부채의 증가	165,272,728	343,136,375

퇴직금의 지급(감소)	(1,298,309,657)	(1,292,232,628)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(73,290,573)	823,631,085

이자수익의 수취	206,822,504	82,578,853

이자비용의 지급	(6,770,450,129)	(5,694,187,705)

법인세납부(환급)	(22,374,457,986)	(5,961,371,320)

투자활동현금흐름	(7,271,711,949)	(52,603,649,099)

유형자산의 처분	17,914,091	4,148,733,758

당기손익인식금융자산의 처분	208,802,760	0

기타보증금의 감소	156,400,000	300,000,000

장기금융상품의 처분	2,000,000	0

임차보증금의 증가	(3,888,252,700)	(3,360,877,140)

단기금융상품의 취득	0	(50,042,066,735)

당기손익인식금융자산의 취득	(230,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(884,021,250)

유형자산의 취득	(2,306,471,900)	(2,425,288,132)

무형자산의 취득	(1,232,104,200)	(340,129,600)

재무활동현금흐름	(46,651,787,214)	674,266,166

장기차입금의 증가	140,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 증가	47,000,000,000	11,000,000,000

배당의 반환	0	34,712,600,000

전환사채의 증가	0	30,000,000,000

장기차입금의 상환	(117,188,316,997)	(22,121,819,997)

단기차입금의 상환	(49,400,000,000)	(18,800,000,000)

무상증자	0	(225,044,960)

배당금지급	(54,337,782,290)	(34,712,600,000)

리스부채의 상환	(12,725,687,927)	(9,178,868,877)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,170,600,170)	(3,700,325,739)

기초현금및현금성자산	45,406,447,983	15,534,675,923

사업결합에 따른 현금유입	0	114,124,256

기말현금및현금성자산	12,235,847,813	11,948,474,440