케이카 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 반기말 2022.06.30 현재
제 5 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기 반기말	제 5 기말

자산

유동자산	270,793,526,114	286,994,290,863

현금및현금성자산	729,804,612	45,406,447,983

매출채권및기타채권	10,827,112,660	9,187,404,751

기타금융자산	6,146,750,000	7,587,197,000

기타유동자산	5,942,365,913	5,616,180,137

재고자산	247,143,461,249	219,197,060,992

유동파생상품자산	4,031,680	0

비유동자산	274,604,386,705	263,029,688,449

장기기타금융자산	21,790,117,680	18,932,474,619

순확정급여자산	2,053,236,916	0

유형자산	131,375,563,036	125,942,466,934

무형자산	77,583,989,471	76,659,914,542

사용권자산	41,322,990,633	41,024,954,978

기타비유동자산	478,488,969	469,877,376

자산총계	545,397,912,819	550,023,979,312

부채

유동부채	142,934,370,634	198,596,874,798

매입채무및기타채무	9,491,738,548	7,249,538,478

기타금융부채	5,590,549,912	5,260,916,972

단기차입금	58,175,043,996	133,935,473,497

전환사채	30,133,858,270	0

기타유동부채	18,783,620,576	17,832,505,473

리스부채(유동)	16,679,142,629	15,637,428,483

당기법인세부채	4,080,416,703	18,670,551,489

파생상품부채	0	10,460,406

비유동부채	153,818,805,130	75,954,717,230

장기차입금	111,402,733,785	4,902,777,783

기타비유동부채	1,549,843,361	1,417,151,024

장기기타금융부채	3,070,006,532	2,874,611,376

전환사채	0	29,237,327,556

리스부채(비유동)	27,083,867,991	27,591,888,192

순확정급여채무	0	814,108,802

이연법인세부채	10,712,353,461	9,116,852,497

부채총계	296,753,175,764	274,551,592,028

자본

자본금	24,043,266,500	24,043,266,500

기타불입자본	99,389,835,963	99,389,835,963

자본조정	4,407,922,553	3,578,769,251

이익잉여금	120,803,712,039	148,460,515,570

자본총계	248,644,737,055	275,472,387,284

자본과부채총계	545,397,912,819	550,023,979,312

포괄손익계산서
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	587,614,286,464	1,145,140,982,979	485,140,053,334	910,583,602,776

매출원가	537,187,602,441	1,043,733,808,046	430,465,010,943	808,030,708,362

매출총이익	50,426,684,023	101,407,174,933	54,675,042,391	102,552,894,414

판매비와관리비	39,018,886,928	76,978,976,648	33,261,660,750	64,075,316,250

영업이익(손실)	11,407,797,095	24,428,198,285	21,413,381,641	38,477,578,164

기타영업외수익	39,371,407	149,671,289	45,725,073	1,454,843,428

기타영업외비용	67,980,070	218,313,135	252,559,932	270,017,590

금융이익	127,053,960	285,299,440	87,378,459	166,286,309

금융원가	2,534,866,997	5,109,508,317	2,229,128,784	4,217,389,038

법인세비용차감전순이익(손실)	8,971,375,395	19,535,347,562	19,064,796,457	35,611,301,273

법인세비용	2,213,154,052	4,796,097,019	4,413,138,337	9,067,442,910

당기순이익(손실)	6,758,221,343	14,739,250,543	14,651,658,120	26,543,858,363

기타포괄손익	1,701,259,051	2,805,286,946	(478,901,781)	(1,264,092,083)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,701,259,051	2,805,286,946	(478,901,781)	(1,264,092,083)

순확정급여부채의 재측정요소	1,701,259,051	2,805,286,946	(478,901,781)	(1,264,092,083)

총포괄손익	8,459,480,394	17,544,537,489	14,172,756,339	25,279,766,280

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	141	307	313	581

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	137	298	313	581

자본변동표
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

당기순이익(손실)	0	0	0	26,543,858,363	26,543,858,363

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,264,092,083)	(1,264,092,083)

사업결합	1,138,561,500	33,296,027,706	0	0	34,434,589,206

무상증자	15,628,123,000	(15,853,167,960)	0	0	(225,044,960)

현금배당	0	0	0	(34,712,600,000)	(34,712,600,000)

주식보상비용	0	0	975,474,475	0	975,474,475

전환권대가	0	0	1,335,845,881	0	1,335,845,881

자본 증가(감소) 합계	16,766,684,500	17,442,859,746	2,311,320,356	(9,432,833,720)	27,088,030,882

2021.06.30 (기말자본)	23,442,184,500	44,181,239,746	2,311,320,356	128,119,169,234	198,053,913,836

2022.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

당기순이익(손실)	0	0	0	14,739,250,543	14,739,250,543

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	2,805,286,946	2,805,286,946

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	(45,201,341,020)	(45,201,341,020)

주식보상비용	0	0	829,153,302	0	829,153,302

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	829,153,302	(27,656,803,531)	(26,827,650,229)

2022.06.30 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	4,407,922,553	120,803,712,039	248,644,737,055

현금흐름표
제 6 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 5 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 6 기 반기	제 5 기 반기

영업활동현금흐름	(17,717,657,921)	47,035,887,834

당기순이익(손실)	14,739,250,543	26,543,858,363

당기순이익조정을 위한 가감	39,816,176,665	34,872,897,364

법인세비용	4,796,097,019	9,067,442,910

퇴직급여	2,297,642,874	2,089,494,521

감가상각비	25,438,577,932	18,802,027,766

무형자산상각비	1,034,972,071	922,288,070

대손상각비	57,992,738	475,670

기타의 대손상각비	0	4,504,263

이자비용	5,109,508,317	4,217,389,038

유형자산처분손실	6,615,099	207,881,573

재고자산감모손실	12,146,273	7,491,364

재고자산평가손실	584,976,524	51,486,163

파생금융부채평가손실	438,547	0

리스회수손실	7,533,361	2,678,765

주식보상비용(환입)	829,153,302	975,474,475

당기손익-공정가치금융자산처분손실	21,197,240	0

이자수익	(285,299,440)	(166,286,309)

유형자산처분이익	(11,712,916)	(7,854,245)

리스회수이익	(52,051,643)	(1,215,650,925)

파생금융부채평가이익	(14,930,633)	(80,831,577)

대손충당금환입	(16,680,000)	(5,114,158)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(49,185,720,201)	(6,491,711,023)

매출채권의 감소(증가)	(1,813,646,041)	(123,705,468)

단기금융상품의 증가	0	(200,000,000)

미수금의 감소(증가)	73,996,387	225,825,087

선급금의 감소(증가)	(1,608,327,977)	(662,520,103)

선급비용의 감소(증가)	(1,047,741,807)	(901,766,076)

상품의 감소(증가)	(26,830,751,065)	1,749,801,031

저장품의 감소(증가)	(102,876,500)	(196,089,000)

임대보증금의 증가(감소)	432,028,096	(233,774,147)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	472,457,992	0

차량운반구의 증가	(20,915,626,607)	(1,716,456,236)

건설중인자산의 증가	(336,414,506)	(12,230,899,617)

매입채무의 증가(감소)	83,949,357	(58,870,541)

미지급금의 증가(감소)	2,158,754,713	(1,585,541,337)

미지급비용의 증가(감소)	(2,337,448,963)	(524,044,888)

부가가치세 예수금의 증가(감소)	3,056,497,486	7,588,112,333

예수금의 증가(감소)	35,112,639	656,108,605

선수수익의 증가(감소)	439,950,969	939,175,249

선수금의 증가(감소)	48,375,957	404,112,627

예수보증금의 증가	93,000,000	289,000,000

기타장기급여부채의 증가(감소)	(72,020,847)	113,632,994

장기선수수익의 증가(감소)	0	(69,500,000)

장기선수금의 증가(감소)	0	63,060,476

장기선급비용의 감소(증가)	1,001,923	92,931,363

계약부채의 증가	448,090,924	319,727,281

퇴직금의 지급(감소)	(1,050,101,013)	(643,997,601)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(413,981,318)	213,966,945

이자수익의 수취	163,867,057	26,709,281

이자비용의 지급	(4,564,881,829)	(3,720,998,922)

법인세납부(환급)	(18,686,350,156)	(4,194,867,229)

투자활동현금흐름	(4,056,050,963)	(42,716,579)

유형자산의 처분	9,409,091	4,116,908,939

당기손익인식금융자산의 처분	208,802,760	0

기타보증금의 감소	15,000,000	110,000,000

임차보증금의 증가	(1,438,751,800)	(2,225,376,240)

당기손익인식금융자산의 취득	(230,000,000)	0

유형자산의 취득	(2,192,064,014)	(1,704,119,678)

무형자산의 취득	(428,447,000)	(340,129,600)

재무활동현금흐름	(22,902,934,487)	(15,563,997,551)

장기차입금의 증가	120,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 증가	39,000,000,000	11,000,000,000

전환사채의 증가	0	30,000,000,000

장기차입금의 상환	(108,043,319,998)	(7,248,687,776)

단기차입금의 상환	(20,400,000,000)	(18,800,000,000)

무상증자	0	(225,044,960)

배당금지급	(45,201,341,020)	(34,712,600,000)

리스부채의 상환	(8,258,273,469)	(5,577,664,815)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(44,676,643,371)	31,429,173,704

기초현금및현금성자산	45,406,447,983	15,534,675,923

사업결합에 따른 현금유입	0	114,124,256

기말현금및현금성자산	729,804,612	47,077,973,883