케이카 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	231,440,720,716	243,477,563,033

현금및현금성자산	6,485,550,749	13,879,236,699

매출채권및기타채권	8,654,487,772	12,589,404,164

단기금융상품	2,982,675,000	1,413,971,250

기타금융자산	8,583,547,000	7,047,432,000

기타유동자산	5,460,694,514	4,793,691,238

유동재고자산	199,273,765,681	203,753,827,682

비유동자산	300,339,747,157	290,879,127,776

장기기타금융자산	21,740,140,705	22,107,332,994

순확정급여자산	5,754,452,885	8,969,138,975

유형자산	146,871,204,895	138,685,453,840

무형자산	76,772,259,633	77,307,245,276

사용권자산	48,807,925,139	43,322,055,203

기타비유동자산	393,763,900	487,901,488

자산총계	531,780,467,873	534,356,690,809

부채

유동부채	128,525,026,918	119,999,831,729

매입채무및기타채무	14,584,725,623	10,653,318,117

기타금융부채	6,289,141,830	5,404,319,008

유동 차입금	57,552,998,664	32,205,774,447

전환사채	0	31,047,718,652

기타 유동부채	24,986,397,700	19,782,630,751

리스부채(유동)	18,036,499,777	17,316,304,972

당기법인세부채	7,075,263,324	3,589,765,782

비유동부채	162,011,150,111	168,535,792,202

장기차입금	112,310,662,338	123,787,913,336

기타 비유동 부채	2,790,492,875	2,134,930,780

장기기타금융부채	3,697,633,506	3,614,356,242

리스부채(비유동)	32,007,488,557	27,427,178,255

이연법인세부채	11,204,872,835	11,571,413,589

부채총계	290,536,177,029	288,535,623,931

자본

자본금	24,043,266,500	24,043,266,500

기타불입자본	99,389,835,963	99,389,835,963

자본조정	5,237,075,855	5,237,075,855

이익잉여금(결손금)	112,574,112,526	117,150,888,560

자본총계	241,244,290,844	245,821,066,878

자본과부채총계	531,780,467,873	534,356,690,809

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	528,587,130,892	1,551,959,839,395	575,893,806,767	1,721,034,789,746

매출원가	471,470,611,798	1,384,788,731,240	523,008,702,439	1,566,742,510,485

매출총이익	57,116,519,094	167,171,108,155	52,885,104,328	154,292,279,261

판매비와관리비	38,705,761,713	120,080,183,413	36,835,813,570	113,814,790,218

영업이익(손실)	18,410,757,381	47,090,924,742	16,049,290,758	40,477,489,043

기타영업외수익	62,743,123	232,998,181	3,891,973,874	4,041,645,163

기타영업외비용	6,339,434,886	6,859,391,748	3,906,503,570	4,124,816,705

금융이익	187,108,002	1,142,532,654	158,795,763	444,095,203

금융원가	2,774,586,018	8,318,465,235	2,677,629,413	7,787,137,730

법인세비용차감전순이익(손실)	9,546,587,602	33,288,598,594	13,515,927,412	33,051,274,974

법인세비용(수익)	4,133,712,278	9,750,520,125	3,224,459,539	8,020,556,558

당기순이익(손실)	5,412,875,324	23,538,078,469	10,291,467,873	25,030,718,416

기타포괄손익	411,385,576	(705,530,693)	(108,207,812)	2,697,079,134

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	411,385,576	(705,530,693)	(108,207,812)	2,697,079,134

순확정급여부채의 재측정요소	411,385,576	(705,530,693)	(108,207,812)	2,697,079,134

총포괄손익	5,824,260,900	22,832,547,776	10,183,260,061	27,727,797,550

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	113	489	214	521

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	112	485	210	508

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

당기순이익(손실)	0	0	0	25,030,718,416	25,030,718,416

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	2,697,079,134	2,697,079,134

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(54,337,782,290)	(54,337,782,290)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	1,243,729,953	0	1,243,729,953

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,243,729,953	(26,609,984,740)	(25,366,254,787)

2022.09.30 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	4,822,499,204	121,850,530,830	250,106,132,497

2023.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	5,237,075,855	117,150,888,560	245,821,066,878

당기순이익(손실)	0	0	0	23,538,078,469	23,538,078,469

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(705,530,693)	(705,530,693)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	(27,409,323,810)	(27,409,323,810)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(4,576,776,034)	(4,576,776,034)

2023.09.30 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	5,237,075,855	112,574,112,526	241,244,290,844

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동현금흐름	57,765,127,032	20,752,898,993

당기순이익(손실)	23,538,078,469	25,030,718,416

당기순이익조정을 위한 가감	60,144,136,283	64,413,790,062

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(12,957,998,539)	(39,753,523,874)

이자수익의 수취	704,441,474	206,822,504

이자지급(영업)	(7,243,901,765)	(6,770,450,129)

법인세환급(납부)	(6,419,628,890)	(22,374,457,986)

투자활동현금흐름	(5,949,694,078)	(7,271,711,949)

유형자산의 처분	297,001,839	17,914,091

단기금융상품의 처분	3,400,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	208,802,760

기타보증금의 감소	2,441,500,000	156,400,000

장기금융상품의 처분	0	2,000,000

유형자산의 취득	(2,582,925,237)	(2,306,471,900)

무형자산의 취득	(937,339,000)	(1,232,104,200)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(230,000,000)

임차보증금의 증가	(3,599,227,930)	(3,888,252,700)

단기금융상품의 취득	(1,572,103,750)	0

재무활동현금흐름	(59,209,118,904)	(46,651,787,214)

장기차입금의 증가	0	140,000,000,000

단기차입금의 증가	60,000,000,000	47,000,000,000

장기차입금의 상환	(16,130,026,781)	(117,188,316,997)

단기차입금의 상환	(30,000,000,000)	(49,400,000,000)

전환사채의 감소	(31,827,000,000)	0

리스부채의 상환	(13,842,768,313)	(12,725,687,927)

배당금지급	(27,409,323,810)	(54,337,782,290)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,393,685,950)	(33,170,600,170)

기초현금및현금성자산	13,879,236,699	45,406,447,983

기말현금및현금성자산	6,485,550,749	12,235,847,813