케이카 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	255,783,996,726	231,704,436,352

현금및현금성자산	35,285,748,105	3,282,741,462

매출채권및기타채권	11,768,141,405	12,704,945,499

단기금융상품	2,934,746,960	2,935,246,960

기타금융자산	10,362,197,000	7,647,350,000

기타유동자산	4,839,566,343	4,346,349,455

재고자산	190,593,596,913	200,787,802,976

비유동자산	297,374,507,840	293,143,161,786

장기기타금융자산	19,223,472,650	21,159,915,147

순확정급여자산	0	2,762,451,972

유형자산	158,828,809,246	147,399,854,974

무형자산	76,730,470,587	77,350,010,626

사용권자산	42,146,604,799	44,136,382,421

기타비유동자산	445,150,558	334,546,646

자산총계	553,158,504,566	524,847,598,138

부채

유동부채	171,765,755,399	252,576,760,212

매입채무및기타채무	13,987,836,593	10,173,552,851

기타금융부채	7,287,158,464	7,186,282,539

차입금	77,233,333,338	179,818,246,004

기타유동부채	41,846,306,933	29,491,440,784

리스부채(유동)	20,314,805,588	18,992,432,415

당기법인세부채	11,096,314,483	6,914,805,619

비유동부채	150,019,544,799	46,483,299,384

장기차입금	106,416,666,668	2,333,333,336

기타비유동부채	3,595,198,351	2,622,330,710

장기기타금융부채	3,978,873,500	3,407,930,000

리스부채(비유동)	23,385,999,341	26,445,738,666

순확정급여채무	3,124,263,793	0

이연법인세부채	9,518,543,146	11,673,966,672

부채총계	321,785,300,198	299,060,059,596

자본

자본금	24,410,424,000	24,091,036,500

기타불입자본	107,841,295,633	100,567,703,356

자본조정	3,755,446,435	4,965,580,672

이익잉여금	95,366,038,300	96,163,218,014

자본총계	231,373,204,368	225,787,538,542

자본과부채총계	553,158,504,566	524,847,598,138

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	665,535,691,264	1,879,058,147,651	579,697,077,319	1,773,138,676,973

매출원가	596,784,648,471	1,682,194,123,796	521,623,223,051	1,594,932,428,554

매출총이익	68,751,042,793	196,864,023,855	58,073,854,268	178,206,248,419

판매비와관리비	44,751,467,523	133,279,402,608	40,971,098,730	125,377,209,230

영업이익(손실)	23,999,575,270	63,584,621,247	17,102,755,538	52,829,039,189

기타이익	83,254,647	175,571,941	20,101,864	500,631,973

기타손실	127,006,008	336,195,974	235,263,021	518,661,338

금융수익	318,071,809	756,530,955	443,987,277	1,368,764,569

금융비용	2,676,874,295	8,159,212,459	2,979,221,887	9,279,799,066

법인세차감전순이익	21,597,021,423	56,021,315,710	14,352,359,771	44,899,975,327

법인세비용	4,427,364,974	12,400,277,418	3,327,013,337	10,274,357,895

분기순이익	17,169,656,449	43,621,038,292	11,025,346,434	34,625,617,432

기타포괄손익	1,662,132,543	(1,054,352,306)	890,054,784	(4,126,310,266)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익	1,662,132,543	(1,054,352,306)	890,054,784	(4,126,310,266)

세후 순확정급여제도의 재측정요소, 기타포괄손익	1,662,132,543	(1,054,352,306)	890,054,784	(4,126,310,266)

총포괄이익	18,831,788,992	42,566,685,986	11,915,401,218	30,499,307,166

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	353.0	902.0	229.0	719.0

희석주당이익 (단위 : 원)	350.0	895.0	227.0	712.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	24,091,036,500	100,567,703,356	4,965,580,672	105,291,551,881	234,915,872,409

분기순이익	0	0	0	34,625,617,432	34,625,617,432

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(4,126,310,266)	(4,126,310,266)

주식선택권 행사	0	0	0	0	0

보통주에 지급된 배당금	0	0	0	(35,654,734,020)	(35,654,734,020)

2024.09.30 (분기말자본)	24,091,036,500	100,567,703,356	4,965,580,672	100,136,125,027	229,760,445,555

2025.01.01 (기초자본)	24,091,036,500	100,567,703,356	4,965,580,672	96,163,218,014	225,787,538,542

분기순이익	0	0	0	43,621,038,292	43,621,038,292

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,054,352,306)	(1,054,352,306)

주식선택권 행사	319,387,500	7,273,592,277	(1,210,134.237)	0	6,382,845,540

보통주에 지급된 배당금	0	0	0	(43,363,865,700)	(43,363,865,700)

2025.09.30 (분기말자본)	24,410,424,000	107,841,295,633	3,755,446,435	95,366,038,300	231,373,204,368

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	85,333,668,298	62,353,707,098

영업으로부터 창출된 현금	103,172,723,906	84,601,443,942

이자수익의 수취	217,758,658	873,711,884

이자비용의 지급	(7,999,339,198)	(9,707,922,382)

법인세의 납부	(10,057,475,068)	(13,413,526,346)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,234,750,177)	(2,949,645,902)

유형자산의 처분	90,393,714	30,561,819

단기금융상품의 감소	2,930,196,960	36,196,493

보증금의 감소	567,650,000	1,898,200,000

유형자산의 취득	(2,930,418,991)	(2,569,055,394)

무형자산의 취득	(165,131,900)	(991,940,000)

보증금의 증가	(797,743,000)	(1,353,608,820)

단기금융상품의 증가	(2,929,696,960)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(50,095,911,478)	(62,391,819,546)

단기차입금의 차입	117,000,000,000	0

장기차입금의 차입	110,000,000,000	0

주식선택권 행사	6,382,845,540	0

단기차입금의 상환	(114,850,000,000)	0

장기차입금의 상환	(110,651,579,334)	(13,227,248,997)

리스부채의 상환	(14,613,311,984)	(13,509,836,529)

배당의 지급	(43,363,865,700)	(35,654,734,020)

현금및현금성자산의 증가(감소)	32,003,006,643	(2,987,758,350)

기초의 현금및현금성자산	3,282,741,462	31,128,019,838

기말의 현금및현금성자산	35,285,748,105	28,140,261,488