케이카 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2021.12.31 현재
제 4 기 2020.12.31 현재
제 3 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	286,994,290,863	188,905,274,888	168,521,638,299

현금및현금성자산	45,406,447,983	15,534,675,923	6,804,764,155

매출채권및기타채권	9,187,404,751	4,665,203,909	4,038,955,476

기타금융자산	7,587,197,000	4,923,000,000	4,595,000,000

기타유동자산	5,616,180,137	2,450,487,684	2,665,187,034

재고자산	219,197,060,992	161,331,907,372	150,417,731,634

비유동자산	263,029,688,449	153,409,183,704	151,493,088,083

장기기타금융자산	18,932,474,619	13,736,777,638	12,493,769,764

유형자산	125,942,466,934	26,051,592,431	27,508,006,286

무형자산	76,659,914,542	77,691,221,374	77,416,231,660

사용권자산	41,024,954,978	35,929,592,261	34,075,080,373

기타비유동자산	469,877,376	0	0

자산총계	550,023,979,312	342,314,458,592	320,014,726,382

부채

유동부채	198,596,874,798	36,675,340,005	28,586,717,019

매입채무및기타채무	7,249,538,478	6,132,899,971	4,267,103,424

기타금융부채	5,260,916,972	1,934,000,000	1,761,000,000

차입금	133,935,473,497	0	0

기타유동부채	17,832,505,473	12,641,801,550	11,695,602,179

리스부채(유동)	15,637,428,483	12,180,235,358	10,457,590,971

당기법인세부채	18,670,551,489	3,786,403,126	405,420,445

파생상품부채	10,460,406	0	0

비유동부채	75,954,717,230	134,673,235,633	143,060,200,127

장기차입금	4,902,777,783	99,279,187,934	111,763,081,349

기타비유동부채	1,417,151,024	1,118,748,764	1,246,317,029

장기기타금융부채	2,874,611,376	30,000,000	30,000,000

전환사채	29,237,327,556	0	0

리스부채(비유동)	27,591,888,192	25,229,611,690	24,556,894,777

순확정급여채무	814,108,802	3,280,259,963	2,169,718,232

이연법인세부채	9,116,852,497	5,735,427,282	3,294,188,740

부채총계	274,551,592,028	171,348,575,638	171,646,917,146

자본

자본금	24,043,266,500	6,675,500,000	6,675,500,000

기타불입자본	99,389,835,963	26,738,380,000	126,738,380,000

자본조정	3,578,769,251	0	0

이익잉여금	148,460,515,570	137,552,002,954	14,953,929,236

자본총계	275,472,387,284	170,965,882,954	148,367,809,236

자본과부채총계	550,023,979,312	342,314,458,592	320,014,726,382

포괄손익계산서
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

매출액	1,902,394,224,458	1,323,113,771,001	1,185,355,254,882

매출원가	1,696,857,501,553	1,179,322,430,915	1,062,154,024,596

매출총이익	205,536,722,905	143,791,340,086	123,201,230,286

판매비와관리비	134,428,006,587	106,092,958,002	93,996,787,696

영업이익(손실)	71,108,716,318	37,698,382,084	29,204,442,590

기타영업외수익	1,467,920,888	90,981,213	227,259,758

기타영업외비용	1,279,290,087	324,463,557	945,627,210

금융이익	550,479,135	494,176,433	447,776,360

금융원가	9,311,203,387	6,973,677,086	9,657,986,740

법인세비용차감전순이익(손실)	62,536,622,867	30,985,399,087	19,275,864,758

법인세비용	(15,761,093,962)	(6,855,748,975)	4,498,080,007

당기순이익(손실)	46,775,528,905	24,129,650,112	14,777,784,751

기타포괄손익	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)	(1,714,373,225)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)	(1,714,373,225)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)	(1,714,373,225)

총포괄손익	45,621,112,616	22,598,073,718	13,063,411,526

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,004	602	369

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,004	602	369

자본변동표
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	126,738,380,000	0	1,890,517,710	135,304,397,710

당기순이익(손실)	0	0	0	14,777,784,751	14,777,784,751

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,714,373,225)	(1,714,373,225)

자본대체	0	0	0	0	0

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본의 증가	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	13,063,411,526	13,063,411,526

2019.12.31 (기말자본)	6,675,500,000	126,738,380,000	0	14,953,929,236	148,367,809,236

2020.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	126,738,380,000	0	14,953,929,236	148,367,809,236

당기순이익(손실)	0	0	0	24,129,650,112	24,129,650,112

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,531,576,394)	(1,531,576,394)

자본대체	0	100,000,000,000	0	100,000,000,000	0

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본의 증가	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	100,000,000,000	0	122,598,073,718	22,598,073,718

2020.12.31 (기말자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

2021.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

당기순이익(손실)	0	0	0	46,775,528,905	46,775,528,905

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,154,416,289)	(1,154,416,289)

자본대체	0	0	0	0	0

사업결합	1,138,561,500	33,296,027,706	0	0	34,434,589,206

무상증자	15,628,123,000	(15,853,167,960)	0	0	(225,044,960)

유상증자	601,082,000	28,896,445,417	0	0	29,497,527,417

기타불입자본의 증가	0	26,312,150,800	0	0	26,312,150,800

현금배당	0	0	0	(34,712,600,000)	(34,712,600,000)

주식보상비용	0	0	2,243,591,293	0	2,243,591,293

전환권대가	0	0	1,335,177,958	0	1,335,177,958

자본 증가(감소) 합계	17,367,766,500	72,651,455,963	3,578,769,251	10,908,512,616	104,506,504,330

2021.12.31 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

현금흐름표
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동현금흐름	6,866,254,696	33,469,617,211	6,365,303,157

당기순이익(손실)	46,775,528,905	24,129,650,112	14,777,784,751

당기순이익조정을 위한 가감	73,923,269,378	32,732,273,101	30,869,133,853

법인세비용	15,761,093,962	6,855,748,975	4,498,080,007

퇴직급여	4,448,924,240	3,411,759,510	3,078,173,160

감가상각비	41,729,232,556	14,214,472,395	12,256,755,057

대손상각비	74,141,059	6,400,000	1,500,000

무형자산상각비	1,867,417,174	1,659,499,373	1,280,700,931

이자비용	9,311,203,387	6,973,677,086	9,657,986,740

유형자산처분손실	208,449,039	133,991,890	501,830,910

재고자산감모손실	24,649,546	13,491,374	18,117,273

재고자산평가손실	145,854,326	0	0

리스회수손실	2,678,808	0	0

주식보상비용(환입)	2,243,591,293	0	0

기타의 대손상각비	26,630,105	105,764,158	112,893,280

이자수익	(550,479,135)	(494,176,433)	(447,776,360)

유형자산처분이익	(20,265,014)	(41,544,726)	(11,752,482)

재고자산평가손실환입	0	(106,810,501)	(77,374,663)

리스회수이익	(1,217,713,258)	0	0

파생금융부채평가이익	(132,138,710)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(100,303,263,840)	(16,495,879,088)	(32,152,108,887)

매출채권의 감소(증가)	(1,194,926,842)	(1,446,151,509)	(428,911,779)

미수금의 감소(증가)	43,905,753	707,738,918	(104,868,617)

선급금의 감소(증가)	130,752,886	597,799,364	(1,084,166,860)

선급비용의 감소(증가)	(283,496,219)	(122,416,017)	(188,657,804)

상품의 감소(증가)	(52,795,731,727)	(11,000,299,691)	(24,975,187,028)

저장품의 감소(증가)	(60,633,250)	179,443,080	(6,176,854)

보증금의 감소(증가)	(5,749,530,040)	(2,888,000,000)	(3,237,503,600)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(472,457,992)	(1,147,407,904)	1,124,382,016

차량운반구의 증가	(30,238,382,238)	0	0

건설중인자산의 증가	(761,603,212)	0	0

매입채무의 증가(감소)	61,414,078	(154,091,753)	101,146,288

미지급금의 증가(감소)	(1,658,950,573)	2,019,888,300	(2,085,789,462)

미지급비용의 증가(감소)	(3,558,638,008)	823,419,177	2,911,082,498

부가가치세 예수금의 증가(감소)	1,147,407,904	(742,654,480)	742,654,480

임대보증금의 증가(감소)	325,708,450	0	(1,800,000)

예수금의 증가(감소)	1,051,885,478	475,144,164	53,374,286

선수수익의 증가(감소)	816,189,082	84,625,991	339,604,213

선수금의 증가(감소)	731,938,489	319,246,976	65,222,800

예수보증금의 증가	433,000,000	173,000,000	193,000,000

기타장기급여부채의 증가(감소)	378,340,133	(19,618,265)	65,672,030

장기선수수익의 증가(감소)	(671,250,000)	(107,950,000)	378,650,000

장기선수금의 증가	273,148,074	0	0

장기선급비용의 증가	134,044,382	0	0

계약부채의 증가	50,227,276	17,181,820	0

퇴직금의 지급(감소)	(2,015,793,261)	(1,779,784,944)	(1,191,428,079)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(6,419,832,463)	(2,484,992,315)	(4,822,407,415)

이자수익의 수취	172,450,755	193,452,530	181,700,462

이자비용의 지급	(7,719,939,782)	(6,488,334,778)	(7,324,676,523)

법인세납부(환급)	(5,981,790,720)	(601,544,666)	13,469,501

투자활동현금흐름	(2,381,972,355)	(883,128,961)	(611,182,321)

유형자산의 처분	4,149,658,607	(85,745,454)	185,231,820

단기대여금의 감소	0	0	3,700,000,000

기타보증금의 감소	0	1,440,996,400	0

장기금융상품의 증가	(884,021,250)	0	0

유형자산의 취득	(4,142,421,165)	(1,190,614,727)	(3,551,655,891)

무형자산의 취득	(1,505,188,547)	(1,047,765,180)	(944,758,250)

재무활동현금흐름	25,273,365,463	(23,856,576,482)	14,499,341

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0	113,000,000,000

단기차입금의 증가	21,000,000,000	0	0

배당의 반환	34,712,600,000	0	0

전환사채의 증가	29,985,000,000	0	0

유상증자	29,562,128,180	0	0

장기차입금의 상환	(32,897,729,996)	(13,000,000,000)	(101,559,130,435)

단기차입금의 상환	(18,800,000,000)	0	0

무상증자	(225,044,960)	0	0

배당금지급	(34,712,600,000)	0	0

리스부채의 상환	(13,350,987,761)	(10,856,576,482)	(11,426,370,224)

현금및현금성자산의순증가(감소)	29,757,647,804	8,729,911,768	5,768,620,177

기초현금및현금성자산	15,534,675,923	6,804,764,155	1,036,143,978

사업결합에 따른 현금유입	114,124,256	0	0

기말현금및현금성자산	45,406,447,983	15,534,675,923	6,804,764,155

※ 상기 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표는 '주주총회 승인전 재무제표'로서, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.