케이카 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
제 4 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

유동자산	243,477,563,033	286,994,290,863	188,905,274,888

현금및현금성자산	13,879,236,699	45,406,447,983	15,534,675,923

매출채권및기타채권	12,589,404,164	9,187,404,751	4,665,203,909

단기금융상품	1,413,971,250	0	0

기타금융자산	7,047,432,000	7,587,197,000	4,923,000,000

기타유동자산	4,793,691,238	5,616,180,137	2,450,487,684

재고자산	203,753,827,682	219,197,060,992	161,331,907,372

유동파생상품자산	0	0	0

비유동자산	290,879,127,776	263,029,688,449	153,409,183,704

장기기타금융자산	22,107,332,994	18,932,474,619	13,736,777,638

순확정급여자산	8,969,138,975	0	0

유형자산	138,685,453,840	125,942,466,934	26,051,592,431

무형자산	77,307,245,276	76,659,914,542	77,691,221,374

사용권자산	43,322,055,203	41,024,954,978	35,929,592,261

기타비유동자산	487,901,488	469,877,376	0

자산총계	534,356,690,809	550,023,979,312	342,314,458,592

부채

유동부채	119,999,831,729	198,596,874,798	36,675,340,005

매입채무및기타채무	10,653,318,117	7,249,538,478	6,132,899,971

기타금융부채	5,404,319,008	5,260,916,972	1,934,000,000

단기차입금	32,205,774,447	133,935,473,497	0

전환사채	31,047,718,652	0	0

기타유동부채	19,782,630,751	17,832,505,473	12,641,801,550

리스부채(유동)	17,316,304,972	15,637,428,483	12,180,235,358

당기법인세부채	3,589,765,782	18,670,551,489	3,786,403,126

파생상품부채	0	10,460,406	0

비유동부채	168,535,792,202	75,954,717,230	134,673,235,633

장기차입금	123,787,913,336	4,902,777,783	99,279,187,934

기타비유동부채	2,134,930,780	1,417,151,024	1,118,748,764

장기기타금융부채	3,614,356,242	2,874,611,376	30,000,000

전환사채	0	29,237,327,556	0

리스부채(비유동)	27,427,178,255	27,591,888,192	25,229,611,690

순확정급여채무	0	814,108,802	3,280,259,963

이연법인세부채	11,571,413,589	9,116,852,497	5,735,427,282

부채총계	288,535,623,931	274,551,592,028	171,348,575,638

자본

자본금	24,043,266,500	24,043,266,500	6,675,500,000

기타불입자본	99,389,835,963	99,389,835,963	26,738,380,000

자본조정	5,237,075,855	3,578,769,251	0

이익잉여금	117,150,888,560	148,460,515,570	137,552,002,954

자본총계	245,821,066,878	275,472,387,284	170,965,882,954

자본과부채총계	534,356,690,809	550,023,979,312	342,314,458,592

포괄손익계산서
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	2,177,261,973,592	1,902,394,224,458	1,323,113,771,001

매출원가	1,977,259,083,579	1,696,857,501,553	1,179,322,430,915

매출총이익	200,002,890,013	205,536,722,905	143,791,340,086

판매비와관리비	149,955,226,788	134,428,006,587	106,092,958,002

영업이익(손실)	50,047,663,225	71,108,716,318	37,698,382,084

기타영업외수익	4,067,137,070	1,467,920,888	90,981,213

기타영업외비용	4,349,115,066	1,279,290,087	324,463,557

금융이익	608,717,825	550,479,135	494,176,433

금융원가	10,804,192,684	9,311,203,387	6,973,677,086

법인세비용차감전순이익(손실)	39,570,210,370	62,536,622,867	30,985,399,087

법인세비용	9,206,521,605	15,761,093,962	6,855,748,975

당기순이익(손실)	30,363,688,765	46,775,528,905	24,129,650,112

기타포괄손익	1,800,907,785	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,800,907,785	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)

순확정급여부채의 재측정요소	1,800,907,785	(1,154,416,289)	(1,531,576,394)

총포괄손익	32,164,596,550	45,621,112,616	22,598,073,718

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	631	1,004	602

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	617	977	602

자본변동표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	126,738,380,000	0	14,953,929,236	148,367,809,236

당기순이익(손실)	0	0	0	24,129,650,112	24,129,650,112

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,531,576,394)	(1,531,576,394)

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자본대체	0	(100,000,000,000)	0	100,000,000,000	0

자본 증가(감소) 합계	0	(100,000,000,000)	0	122,598,073,718	22,598,073,718

2020.12.31 (기말자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

2021.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

당기순이익(손실)	0	0	0	46,775,528,905	46,775,528,905

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	(1,154,416,289)	(1,154,416,289)

사업결합	1,138,561,500	33,296,027,706	0	0	34,434,589,206

무상증자	15,628,123,000	(15,853,167,960)	0	0	(225,044,960)

유상증자	601,082,000	28,896,445,417	0	0	29,497,527,417

기타불입자본	0	26,312,150,800	0	0	26,312,150,800

현금배당	0	0	0	(34,712,600,000)	(34,712,600,000)

주식보상비용	0	0	2,243,591,293	0	2,243,591,293

전환권대가	0	0	1,335,177,958	0	1,335,177,958

자본대체	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	17,367,766,500	72,651,455,963	3,578,769,251	10,908,512,616	104,506,504,330

2021.12.31 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

2022.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

당기순이익(손실)	0	0	0	30,363,688,765	30,363,688,765

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	1,800,907,785	1,800,907,785

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본	0	0	0	0	0

현금배당	0	0	0	(63,474,223,560)	(63,474,223,560)

주식보상비용	0	0	1,658,306,604	0	1,658,306,604

전환권대가	0	0	0	0	0

자본대체	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,658,306,604	(31,309,627,010)	(29,651,320,406)

2022.12.31 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	5,237,075,855	117,150,888,560	245,821,066,878

현금흐름표
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	43,701,907,102	12,615,784,736	33,469,617,211

당기순이익(손실)	30,363,688,765	46,775,528,905	24,129,650,112

당기순이익조정을 위한 가감	81,938,529,999	73,923,269,378	32,732,273,101

법인세비용	9,206,521,605	15,761,093,962	6,855,748,975

퇴직급여	4,370,023,844	4,448,924,240	3,411,759,510

감가상각비	48,358,865,844	41,729,232,556	14,214,472,395

무형자산상각비	2,251,475,666	1,867,417,174	1,659,499,373

대손상각비	435,210,609	74,141,059	6,400,000

기타의 대손상각비	0	32,304,263	105,764,158

이자비용	10,804,192,684	9,311,203,387	6,973,677,086

유형자산처분손실	328,420,478	208,449,039	133,991,890

재고자산감모손실	3,635,068,357	24,649,546	13,491,374

재고자산평가손실	1,605,284,492	145,854,326	(106,810,501)

리스해지손실	7,533,395	2,678,808	0

주식보상비용(환입)	1,658,306,604	2,243,591,293	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	21,197,240	0	0

이자수익	(608,717,825)	(550,479,135)	(494,176,433)

유형자산처분이익	(13,755,198)	(20,265,014)	(41,544,726)

리스해지이익	(93,737,390)	(1,217,713,258)	0

파생금융부채평가이익	(10,460,406)	(132,138,710)	0

대손충당금환입	(16,900,000)	(5,674,158)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(37,167,447,190)	(94,553,733,800)	(16,495,879,088)

매출채권의 감소(증가)	(201,813,655)	(1,194,926,842)	(1,446,151,509)

미수금의 감소(증가)	(3,675,577,230)	43,905,753	707,738,918

선급금의 감소(증가)	(2,248,984)	130,752,886	597,799,364

선급비용의 감소(증가)	(842,109,644)	(283,496,219)	(122,416,017)

상품의 감소(증가)	15,716,901,473	(52,795,731,727)	(11,000,299,691)

저장품의 감소(증가)	(12,028,500)	(60,633,250)	179,443,080

보증금의 감소(증가)	0	0	(2,888,000,000)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	472,457,992	(472,457,992)	(1,147,407,904)

차량운반구의 증가	(43,018,864,459)	(30,238,382,238)	0

건설중인자산의 증가	(1,226,341,838)	(761,603,212)	0

매입채무의 증가(감소)	160,477,594	61,414,078	(154,091,753)

미지급금의 증가(감소)	3,250,072,045	(1,658,950,573)	2,019,888,300

미지급비용의 증가(감소)	(3,870,466,279)	(3,558,638,008)	823,419,177

부가가치세 예수금의 증가(감소)	5,914,563,388	1,147,407,904	(742,654,480)

임대보증금의 증가(감소)	728,146,902	325,708,450	0

예수금의 증가(감소)	(275,781,827)	1,051,885,478	475,144,164

선수수익의 증가(감소)	127,555,696	816,189,082	84,625,991

선수금의 증가(감소)	677,984,473	731,938,489	319,246,976

예수보증금의 증가	155,000,000	433,000,000	173,000,000

기타장기급여부채의 증가(감소)	526,188,712	378,340,133	(19,618,265)

장기선수수익의 증가(감소)	0	(671,250,000)	(107,950,000)

장기선수금의 증가(감소)	0	273,148,074	0

장기선급비용의 감소(증가)	1,912,923	134,044,382	0

계약부채의 증가	34,863,638	50,227,276	17,181,820

퇴직금의 지급(감소)	(1,757,161,887)	(2,015,793,261)	(1,779,784,944)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(10,051,177,723)	(6,419,832,463)	(2,484,992,315)

이자수익의 수취	221,863,830	172,450,755	193,452,530

이자비용의 지급	(9,277,957,856)	(7,719,939,782)	(6,488,334,778)

법인세납부(환급)	(22,376,770,446)	(5,981,790,720)	(601,544,666)

투자활동현금흐름	(11,494,935,723)	(8,131,502,395)	(883,128,961)

유형자산의 처분	20,823,182	4,149,658,607	(85,745,454)

당기손익인식금융자산의 처분	208,802,760	0	0

기타보증금의 감소	326,400,000	237,500,000	1,440,996,400

장기금융상품의 처분	2,000,000	0	0

임차보증금의 증가	(4,917,753,600)	(5,987,030,040)	0

단기금융상품의 취득	(533,750,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(230,000,000)	0	0

장기금융상품의 취득	0	(884,021,250)	0

유형자산의 취득	(4,318,691,665)	(4,142,421,165)	(1,190,614,727)

무형자산의 취득	(2,052,766,400)	(1,505,188,547)	(1,047,765,180)

재무활동현금흐름	(63,734,182,663)	25,273,365,463	(23,856,576,482)

장기차입금의 증가	145,000,000,000	10,000,000,000	0

단기차입금의 증가	105,000,000,000	21,000,000,000	0

배당의 반환	0	34,712,600,000	0

전환사채의 증가	0	29,985,000,000	0

유상증자	0	29,562,128,180	0

장기차입금의 상환	(125,627,409,996)	(32,897,729,996)	(13,000,000,000)

단기차입금의 상환	(107,400,000,000)	(18,800,000,000)	0

무상증자	0	(225,044,960)	0

배당금지급	(63,474,223,560)	(34,712,600,000)	0

리스부채의 상환	(17,232,549,107)	(13,350,987,761)	(10,856,576,482)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(31,527,211,284)	29,757,647,804	8,729,911,768

기초현금및현금성자산	45,406,447,983	15,534,675,923	6,804,764,155

사업결합에 따른 현금유입	0	114,124,256	0

기말현금및현금성자산	13,879,236,699	45,406,447,983	15,534,675,923