케이카 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	254,669,593,026	243,477,563,033	286,994,290,863

현금및현금성자산	31,128,019,838	13,879,236,699	45,406,447,983

매출채권및기타채권	12,941,693,366	12,589,404,164	9,187,404,751

단기금융상품	2,982,675,000	1,413,971,250	0

기타금융자산	9,528,547,000	7,047,432,000	7,587,197,000

기타유동자산	5,522,756,232	4,793,691,238	5,616,180,137

재고자산	192,565,901,590	203,753,827,682	219,197,060,992

비유동자산	299,448,699,931	290,879,127,776	263,029,688,449

장기기타금융자산	19,309,367,614	22,107,332,994	18,932,474,619

순확정급여자산	5,883,483,279	8,969,138,975	0

유형자산	146,422,428,950	138,685,453,840	125,942,466,934

무형자산	77,039,864,438	77,307,245,276	76,659,914,542

사용권자산	50,545,207,624	43,322,055,203	41,024,954,978

기타비유동자산	248,348,026	487,901,488	469,877,376

자산총계	554,118,292,957	534,356,690,809	550,023,979,312

부채

유동부채	154,886,156,926	119,999,831,729	198,596,874,798

매입채무및기타채무	10,956,872,259	10,653,318,117	7,249,538,478

기타금융부채	6,398,125,252	5,404,319,008	5,260,916,972

단기차입금	79,636,331,996	32,205,774,447	133,935,473,497

전환사채(유동)	0	31,047,718,652	0

기타유동부채	31,036,174,610	19,782,630,751	17,832,505,473

리스부채(유동)	18,533,131,504	17,316,304,972	15,637,428,483

당기법인세부채	8,325,521,305	3,589,765,782	18,670,551,489

파생상품부채	0	0	10,460,406

비유동부채	164,316,263,622	168,535,792,202	75,954,717,230

장기차입금	113,151,579,340	123,787,913,336	4,902,777,783

기타비유동부채	2,800,466,702	2,134,930,780	1,417,151,024

장기기타금융부채	3,673,531,506	3,614,356,242	2,874,611,376

전환사채(비유동)	0	0	29,237,327,556

리스부채(비유동)	33,207,775,997	27,427,178,255	27,591,888,192

순확정급여채무	0	0	814,108,802

이연법인세부채	11,482,910,077	11,571,413,589	9,116,852,497

부채총계	319,202,420,548	288,535,623,931	274,551,592,028

자본

자본금	24,091,036,500	24,043,266,500	24,043,266,500

기타불입자본	100,567,703,356	99,389,835,963	99,389,835,963

자본조정	4,965,580,672	5,237,075,855	3,578,769,251

이익잉여금	105,291,551,881	117,150,888,560	148,460,515,570

자본총계	234,915,872,409	245,821,066,878	275,472,387,284

자본과부채총계	554,118,292,957	534,356,690,809	550,023,979,312

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	2,047,566,232,203	2,177,261,973,592	1,902,394,224,458

매출원가	1,830,683,583,300	1,977,259,083,579	1,696,857,501,553

매출총이익	216,882,648,903	200,002,890,013	205,536,722,905

판매비와관리비	157,869,358,454	149,955,226,788	134,428,006,587

영업이익	59,013,290,449	50,047,663,225	71,108,716,318

기타영업외수익	271,725,225	4,067,137,070	1,467,920,888

기타영업외비용	7,085,407,637	4,349,115,066	1,279,290,087

금융수익	1,425,376,786	608,717,825	550,479,135

금융비용	11,419,989,849	10,804,192,684	9,311,203,387

법인세차감전순이익	42,204,994,974	39,570,210,370	62,536,622,867

법인세비용	13,839,297,737	9,206,521,605	15,761,093,962

당기순이익	28,365,697,237	30,363,688,765	46,775,528,905

기타포괄손익	(3,679,268,836)	1,800,907,785	(1,154,416,289)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,679,268,836)	1,800,907,785	(1,154,416,289)

순확정급여부채의 재측정요소	(3,679,268,836)	1,800,907,785	(1,154,416,289)

총포괄이익	24,686,428,401	32,164,596,550	45,621,112,616

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	590	631	1,004

희석주당이익 (단위 : 원)	585	617	977

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,675,500,000	26,738,380,000	0	137,552,002,954	170,965,882,954

당기순이익	0	0	0	46,775,528,905	46,775,528,905

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(1,154,416,289)	(1,154,416,289)

사업결합	1,138,561,500	33,296,027,706	0	0	34,434,589,206

무상증자	15,628,123,000	(15,853,167,960)	0	0	(225,044,960)

유상증자	601,082,000	28,896,445,417	0	0	29,497,527,417

기타불입자본	0	26,312,150,800	0	0	26,312,150,800

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

현금배당	(34,712,600,000)	(34,712,600,000)

주식보상비용	0	0	2,243,591,293	0	2,243,591,293

전환권대가	0	0	1,335,177,958	0	1,335,177,958

자본 증가(감소) 합계	17,367,766,500	72,651,455,963	3,578,769,251	10,908,512,616	104,506,504,330

2021.12.31 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

2022.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	3,578,769,251	148,460,515,570	275,472,387,284

당기순이익	0	0	0	30,363,688,765	30,363,688,765

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	1,800,907,785	1,800,907,785

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	0	0	0	0	0

현금배당	(63,474,223,560)	(63,474,223,560)

주식보상비용	0	0	1,658,306,604	0	1,658,306,604

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	1,658,306,604	(31,309,627,010)	(29,651,320,406)

2022.12.31 (기말자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	5,237,075,855	117,150,888,560	245,821,066,878

2023.01.01 (기초자본)	24,043,266,500	99,389,835,963	5,237,075,855	117,150,888,560	245,821,066,878

당기순이익	0	0	0	28,365,697,237	28,365,697,237

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(3,679,268,836)	(3,679,268,836)

사업결합	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

기타불입자본	0	0	0	0	0

주식매수선택권 행사	47,770,000	1,177,867,393	(271,495,183)	0	954,142,210

현금배당	(36,545,765,080)	(36,545,765,080)

주식보상비용	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	47,770,000	1,177,867,393	(271,495,183)	(11,859,336,679)	(10,905,194,469)

2023.12.31 (기말자본)	24,091,036,500	100,567,703,356	4,965,580,672	105,291,551,881	234,915,872,409

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동으로 인한 현금흐름	71,942,728,537	43,701,907,102	12,615,784,736

영업으로부터 창출된 현금	89,504,813,778	75,134,771,574	26,145,064,483

이자수익의 수취	792,495,079	221,863,830	172,450,755

이자비용의 지급	(10,267,750,590)	(9,277,957,856)	(7,719,939,782)

법인세의 납부	(8,086,829,730)	(22,376,770,446)	(5,981,790,720)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,691,562,243)	(11,494,935,723)	(8,131,502,395)

유형자산의 처분	293,191,840	20,823,182	4,149,658,607

당기금융상품의 감소	1,408,421,250	0	0

당기손익-공정가치금융자산 처분	0	208,802,760	0

보증금의 감소	1,946,500,000	326,400,000	237,500,000

장기금융상품의 감소	0	2,000,000	0

유형자산의 취득	(2,803,034,503)	(4,318,691,665)	(4,142,421,165)

무형자산의 취득	(1,468,787,000)	(2,052,766,400)	(1,505,188,547)

당기손익-공정가치금융자산 증가	0	(230,000,000)	0

보증금의 증가	(2,090,728,830)	(4,917,753,600)	(5,987,030,040)

단기금융상품의 증가	(2,977,125,000)	(533,750,000)	0

장기금융상품의 증가	0	0	(884,021,250)

재무활동으로 인한 현금흐름	(49,002,383,155)	(63,734,182,663)	25,273,365,463

장기차입금의 차입	7,000,000,000	145,000,000,000	10,000,000,000

단기차입금의 차입	117,000,000,000	105,000,000,000	21,000,000,000

배당의 반환	0	0	34,712,600,000

전환사채의 발행	0	0	29,985,000,000

유상증자	0	0	29,562,128,180

주식매수선택권 행사	954,142,210	0	0

장기차입금의 상환	(20,205,776,447)	(125,627,409,996)	(32,897,729,996)

단기차입금의 상환	(67,000,000,000)	(107,400,000,000)	(18,800,000,000)

무상증자	0	0	(225,044,960)

사채의 상환	(31,827,000,000)	0	0

리스부채의 상환	(18,377,983,838)	(17,232,549,107)	(13,350,987,761)

배당의 지급	(36,545,765,080)	(63,474,223,560)	(34,712,600,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	17,248,783,139	(31,527,211,284)	29,757,647,804

기초의 현금및현금성자산	13,879,236,699	45,406,447,983	15,534,675,923

사업결합에 따른 현금유입	0	0	114,124,256

기말의 현금및현금성자산	31,128,019,838	13,879,236,699	45,406,447,983