제닉스로보틱스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 2025.12.31 현재
제 15 기 2024.12.31 현재
제 14 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	36,896,406,094	54,986,804,194	38,698,551,678

현금및현금성자산	14,062,220,246	6,149,219,052	639,303,106

매출채권 및 기타유동채권	3,039,121,256	18,047,719,791	17,151,171,265

유동계약자산	475,316,000	1,210,671,803	4,135,158,357

단기금융상품	2,000,000,000	18,000,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	10,017,910,000	0	0

당기법인세자산	116,340,160	0	0

기타유동금융자산	131,594,824	751,891,741	129,497,139

기타유동자산	377,666,291	471,148,774	180,097,923

유동재고자산	6,676,237,317	10,356,153,033	16,463,323,888

비유동자산	36,263,393,392	25,489,430,867	20,297,091,688

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	3,626,639,784	1,064,894,453	1,064,894,453

비유동파생상품자산	1,498,953,415	0	0

기타비유동금융자산	528,553,769	177,935,348	145,534,161

종속기업에 대한 투자자산	20,295,000	0	0

비유동계약자산	414,902,461	216,925,264	710,944,740

유형자산	25,847,228,458	21,426,332,969	17,307,808,794

투자부동산	1,212,644,458	1,586,519,417	0

영업권 이외의 무형자산	418,312,599	226,892,184	222,455,310

사용권자산	29,610,715	108,252,814	55,827,549

이연법인세자산	2,666,252,733	681,678,418	789,626,681

자산총계	73,159,799,486	80,476,235,061	58,995,643,366

부채

유동부채	9,363,257,024	20,336,879,847	34,746,832,174

매입채무 및 기타유동채무	606,163,723	2,703,120,606	5,823,335,367

유동계약부채	2,860,444,857	3,950,682,933	502,211,292

기타 유동부채	1,365,716,119	2,515,333,976	16,865,023,713

단기차입금	3,000,000,000	4,000,000,000	150,000,000

기타유동금융부채	765,635,670	1,691,950,421	4,127,061,573

유동성장기부채	500,000,000	1,815,000,000	133,501,222

유동 리스부채	29,765,272	80,325,685	52,421,575

유동충당부채	235,531,383	596,635,227	443,277,432

당기법인세부채	0	2,983,830,999	6,650,000,000

비유동부채	15,343,232,994	2,904,475,223	4,064,123,579

전환사채	8,667,330,545	0	0

비유동파생상품부채	5,891,200,000	0	0

장기차입금	0	2,500,000,000	2,865,000,000

비유동 리스부채	0	25,680,681	2,515,939

퇴직급여부채	784,702,449	365,794,542	1,180,607,640

기타비유동금융부채	0	13,000,000	16,000,000

부채총계	24,706,490,018	23,241,355,070	38,810,955,753

자본

자본금	1,311,792,000	437,264,000	398,000,000

자본잉여금	29,299,943,210	30,179,442,940	1,183,222,300

기타자본구성요소	(240,092,090)	172,783,158	(1,848,002,500)

기타포괄손익누계액	1,316,968,421	1,101,944,257	1,153,563,341

이익잉여금(결손금)	16,764,697,927	25,343,445,636	19,297,904,472

자본총계	48,453,309,468	57,234,879,991	20,184,687,613

자본과부채총계	73,159,799,486	80,476,235,061	58,995,643,366

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	22,665,261,675	63,469,561,784	61,300,434,302

매출원가	25,626,244,900	52,557,634,120	53,803,101,587

매출총이익	(2,960,983,225)	10,911,927,664	7,497,332,715

판매비와관리비	9,317,660,361	6,606,099,944	4,308,814,377

판매비와관리비	9,046,588,056	6,663,056,535	4,518,814,765

대손상각비(대손상각비환입)	271,072,305	(56,956,591)	(210,000,388)

영업이익(손실)	(12,278,643,586)	4,305,827,720	3,188,518,338

금융수익	3,376,957,728	899,775,003	169,349,945

금융원가	999,965,978	395,480,838	830,689,164

기타이익	699,664,268	650,325,045	902,485,517

기타손실	106,356,679	15,653,730	218,889,476

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,308,344,247)	5,444,793,200	3,210,775,160

법인세비용(수익)	(2,041,388,538)	(600,747,964)	78,815,217

당기순이익(손실)	(7,266,955,709)	6,045,541,164	3,131,959,943

기타포괄손익	215,024,164	51,619,084	24,893,130

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	215,024,164	51,619,084	24,893,130

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	(7,051,931,545)	6,097,160,248	3,156,853,073

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(557)	542	990

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(557)	542	990

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	398,000,000	881,224,800	(2,150,000,000)	1,128,670,211	16,165,944,529	16,423,839,540

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,131,959,943	3,131,959,943

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	24,893,130	0	24,893,130

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	301,997,500	301,997,500	0	0	603,995,000

주식매수선택권	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	398,000,000	1,183,222,300	(1,848,002,500)	1,153,563,341	19,297,904,472	20,184,687,613

2024.01.01 (기초자본)	398,000,000	1,183,222,300	(1,848,002,500)	1,153,563,341	19,297,904,472	20,184,687,613

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,045,541,164	6,045,541,164

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(51,619,084)	0	(51,619,084)

지분의 발행	39,264,000	0	0	0	0	39,264,000

무상증자	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	28,996,220,640	1,848,002,500	0	0	30,844,223,140

주식매수선택권	0	0	172,783,158	0	0	172,783,158

2024.12.31 (기말자본)	437,264,000	30,179,442,940	172,783,158	1,101,944,257	25,343,445,636	57,234,879,991

2025.01.01 (기초자본)	437,264,000	30,179,442,940	172,783,158	1,101,944,257	25,343,445,636	57,234,879,991

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,266,955,709)	(7,266,955,709)

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	215,024,164	0	215,024,164

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

무상증자	874,528,000	(879,499,730)	0	0	0	(4,971,730)

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,311,792,000)	(1,311,792,000)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(999,971,070)	0	0	(999,971,070)

주식매수선택권	0	0	587,095,822	0	0	587,095,822

2025.12.31 (기말자본)	1,311,792,000	29,299,943,210	(240,092,090)	1,316,968,421	16,764,697,927	48,453,309,468

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 15 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 14 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	1,734,371,105	3,839,521,940	756,018,864

당기순이익(손실)	(7,266,955,709)	6,045,541,164	3,131,959,943

당기순이익조정을 위한 가감	(1,325,245,784)	757,936,801	1,922,849,586

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	12,651,109,233	(3,041,930,343)	(3,639,168,294)

이자수취	787,439,090	536,135,343	59,005,999

이자지급(영업)	(11,804,566)	(290,771,953)	(657,009,260)

법인세환급(납부)	(3,100,171,159)	(167,389,072)	(61,619,110)

투자활동현금흐름	(738,092,366)	(25,115,322,266)	(2,669,939,625)

대여금의 감소	519,420,000	24,000,000	14,000,000

단기금융상품의 처분	63,000,000,000	0	0

장기금융상품의 처분	0	0	329,663,973

파생상품자산의 감소	0	0	38,704,146

매도가능금융자산의 처분	798,360,233	0	0

투자주식의 감소	769,000,000	0	0

토지의 처분	0	0	25,049,750

차량운반구의 처분	2,090,909	278,377	27,545,455

건설중인자산의 처분	0	356,562,091	0

임차보증금의 감소	5,000,000	7,760,000	26,900,000

기타보증금의 감소	0	6,303,565	26,905,089

대여금의 증가	(417,000,000)	(516,920,000)	(45,100,000)

투자주식의 증가	(2,600,000,784)	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(20,295,000)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(47,700,000,000)	(18,000,000,000)	(1,039,000,000)

공정가치측정금융자산의증가	(10,000,000,000)	0	0

장기금융상품의 취득	0	0	(58,790,000)

토지의 취득	0	0	(91,863,125)

구축물의 취득	0	0	(958,636,000)

기계장치의 취득	(27,000,000)	(320,562,091)	(583,900,000)

차량운반구의 취득	(143,314,809)	(97,383,002)	(128,252,930)

기타유형자산의 취득	(25,090,000)	(59,200,000)	(129,265,983)

건설중인자산의 취득	(4,697,687,245)	(6,373,637,641)	0

영업권 이외의 무형자산의 취득	(136,075,670)	(94,370,000)	(106,000,000)

임차보증금의 증가	0	(42,000,000)	(17,000,000)

기타보증금의 증가	(52,500,000)	(6,153,565)	(900,000)

임대보증금의 증가	(13,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	6,864,079,261	26,751,658,723	2,235,158,774

국고보조금의 증가	83,869,058	262,012,891	635,513,602

단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,000,000,000	8,385,483,845

장기차입금의 증가	0	1,000,000,000	2,740,000,000

전환사채의 증가	14,000,000,000	0	0

주식의 발행	0	14,880,546,307	0

자기주식의 처분	0	19,742,994,833	603,995,000

국고보조금의 감소	0	0	0

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(5,820,000,000)	(6,244,639,673)

유동성장기부채의 상환	1,815,000,000	6,200,000,000	1,533,328,000

장기차입금의 상환	(2,000,000,000)	0	(2,289,976,000)

금융리스부채의 지급, 재무활동으로 분류된	(88,054,997)	(113,895,308)	(61,890,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(999,971,070)	0	0

재무활동으로 분류된 배당금 지급	(1,311,792,000)	0	0

주식발행비의 지출	(4,971,730)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,860,358,000	5,475,858,397	321,238,013

기초현금및현금성자산	6,149,219,052	639,303,106	318,834,550

현금및현금성자산의 환율변동효과	52,643,194	34,057,549	(769,457)

기말현금및현금성자산	14,062,220,246	6,149,219,052	639,303,106