제닉스로보틱스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 16 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말

자산

유동자산	35,942,010,587	36,896,406,094

현금및현금성자산	11,695,183,506	14,062,220,246

매출채권	2,234,007,446	3,039,121,256

유동계약자산	456,800,000	475,316,000

단기금융상품	1,000,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	14,040,724,383	10,017,910,000

당기법인세자산	116,340,160	116,340,160

기타유동금융자산	255,295,222	131,594,824

기타유동자산	352,755,175	377,666,291

유동재고자산	5,790,904,695	6,676,237,317

비유동자산	37,561,028,926	36,263,393,392

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	3,613,308,284	3,626,639,784

비유동파생상품자산	1,498,953,415	1,498,953,415

기타비유동금융자산	579,345,047	528,553,769

종속기업에 대한 투자자산	20,295,000	20,295,000

비유동계약자산	455,262,008	414,902,461

유형자산	26,450,716,264	25,847,228,458

투자부동산	1,200,661,510	1,212,644,458

무형자산	392,058,903	418,312,599

사용권자산	126,407,112	29,610,715

이연법인세자산	3,224,021,383	2,666,252,733

자산총계	73,503,039,513	73,159,799,486

부채

유동부채	11,239,474,489	9,363,257,024

매입채무	619,683,109	606,163,723

유동계약부채	1,010,991,240	2,860,444,857

기타 유동부채	1,267,295,810	1,365,716,119

단기차입금	7,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	556,559,414	765,635,670

유동성장기부채	500,000,000	500,000,000

유동 리스부채	69,520,674	29,765,272

유동충당부채	215,424,242	235,531,383

비유동부채	15,983,312,493	15,343,232,994

전환사채	9,067,663,691	8,667,330,545

비유동파생상품부채	5,891,200,000	5,891,200,000

비유동 리스부채	53,871,634	0

퇴직급여부채	970,577,168	784,702,449

부채총계	27,222,786,982	24,706,490,018

자본

자본금	1,311,792,000	1,311,792,000

자본잉여금	29,299,943,210	29,299,943,210

기타자본구성요소	(69,109,008)	(240,092,090)

기타포괄손익누계액	1,309,592,376	1,316,968,421

이익잉여금(결손금)	14,428,033,953	16,764,697,927

자본총계	46,280,252,531	48,453,309,468

자본과부채총계	73,503,039,513	73,159,799,486

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,316,533,727	4,316,533,727	5,500,002,244	5,500,002,244

매출원가	4,945,066,553	4,945,066,553	5,282,377,430	5,282,377,430

매출총이익	(628,532,826)	(628,532,826)	217,624,814	217,624,814

판매비와관리비	2,446,550,908	2,446,550,908	1,759,423,621	1,759,423,621

판매비와관리비	2,443,110,198	2,443,110,198	1,758,804,078	1,758,804,078

대손상각비(대손상각비환입)	3,440,710	3,440,710	619,543	619,543

영업이익(손실)	(3,075,083,734)	(3,075,083,734)	(1,541,798,807)	(1,541,798,807)

금융수익	483,089,178	483,089,178	1,031,892,513	1,031,892,513

금융원가	425,599,626	425,599,626	104,946,622	104,946,622

기타이익	127,153,490	127,153,490	195,460,260	195,460,260

기타손실	2,043,015	2,043,015	164,295	164,295

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,892,483,707)	(2,892,483,707)	(419,556,951)	(419,556,951)

법인세비용(수익)	(555,819,733)	(555,819,733)	(49,598,603)	(49,598,603)

당기순이익(손실)	(2,336,663,974)	(2,336,663,974)	(369,958,348)	(369,958,348)

기타포괄손익	(7,376,045)	(7,376,045)	(4,684,091)	(4,684,091)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,376,045)	(7,376,045)	(4,684,091)	(4,684,091)

확정급여채무의 재측정요소	(7,376,045)	(7,376,045)	(4,684,091)	(4,684,091)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(2,344,040,019)	(2,344,040,019)	(374,642,439)	(374,642,439)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(180)	(36)	(36)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(180)	(36)	(36)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	437,264,000	30,179,442,940	172,783,158	1,101,944,257	25,343,445,636	57,234,879,991

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(369,958,348)	(369,958,348)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	(4,684,091)	0	(4,684,091)

무상증자	874,528,000	(879,499,730)	0	0	0	(4,971,730)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	1,311,792,000	1,311,792,000

주식매수선택권	0	0	65,339,754	0	0	65,339,754

2025.03.31 (기말자본)	1,311,792,000	29,299,943,210	238,122,912	1,097,260,166	23,661,695,288	55,608,813,576

2026.01.01 (기초자본)	1,311,792,000	29,299,943,210	240,092,090	1,316,968,421	16,764,697,927	48,453,309,468

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,336,663,974)	(2,336,663,974)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	(7,376,045)	0	(7,376,045)

무상증자	0	0	0	0	0	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	170,983,082	0	0	170,983,082

2026.03.31 (기말자본)	1,311,792,000	29,299,943,210	69,109,008	1,309,592,376	14,428,033,953	46,280,252,531

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,783,784,653)	7,425,727,521

당기순이익(손실)	(2,336,663,974)	(369,958,348)

당기순이익조정을 위한 가감	309,027,575	333,639,747

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(979,411,849)	8,681,691,341

이자수취	235,068,161	223,474,999

이자지급(영업)	(11,804,566)	(77,906,008)

법인세환급(납부)	0	(1,365,214,210)

투자활동현금흐름	(3,718,267,788)	6,363,197,930

기타유동금융자산의 처분	11,000,000	6,000,000

단기금융상품의 처분	29,296,041,237	6,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	794,894,453

공정가치즉정유동금융자산의 감소	10,017,910,000	0

사용권자산의 처분	16,309,701	0

당기손익인식금융자산의 취득	(28,296,041,237)	0

공정가치측정금융자산의 취득	(14,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(733,487,489)	(294,457,453)

무형자산의 취득	0	(105,739,070)

기타비유동금융자산의 취득	(30,000,000)	(37,500,000)

재무활동현금흐름	3,966,058,723	(5,294,644,732)

단기차입금의 증가	4,000,000,000	1,000,000,000

비유동리스부채의 증가	53,871,634	0

이익준비금의 증가	0	131,179,200

주식의 발행	0	(4,971,730)

단기차입금의 상환	0	(2,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	(450,000,000)

장기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

리스부채의 지급	(87,812,911)	(27,881,002)

재무활동으로 분류된 배당금 지급	0	(1,442,971,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,535,993,718)	8,494,280,719

기초현금및현금성자산	14,062,220,246	6,149,219,052

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	168,956,978	33,978,279

기말현금및현금성자산	11,695,183,506	14,677,478,050