제닉스로보틱스 분기보고서 (2024.09)
5. 재무제표 주석

제 15(당) 분기말 2024년 9월 30일 현재
제 14(전) 분기말 2024년 9월 30일 현재
제닉스 주식회사

1. 일반사항 제닉스 주식회사(이하 "당사")는 2010년 4월에 설립되어 충남 천안시 서북구 직산읍본사 및 공장을 두고 있으며, AMHS(Automated Material Handling System)전문회사로서 반도체/ LCD,OLED / 자동차 / 2차전지등 공장자동화 설비의 설계, 제작, 설치를 주요사업으로 영위하고 있습니다.당사의 자본금은 437백만원이며, 보고기간 종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	제 15(당) 분기말	제 14(전) 기말

주식수	지분율	주식수	지분율

배성관	1,600,000	36.59%	2,000,000	50.25%

AKK로보테크밸류업신기술투자조합	902,041	20.63%	-	0.00%

제닉스㈜	-	0.00%	739,201	21.61%

박준호	150,000	3.43%	200,000	5.03%

기타주주	1,720,599	39.35%	1,040,799	23.12%

합계	4,372,640	100.00%	3,980,000	100.00%

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	제 15(당) 분기말	제 14(전)기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

현금및현금성자산	11,592,193,250	11,592,193,250	639,303,106	639,303,106

매출채권	8,471,126,794	8,471,126,794	17,151,171,265	17,151,171,265

유동계약자산	1,895,859,692	1,895,859,692	4,135,158,357	4,135,158,357

단기금융상품	16,907,002,063	16,907,002,063	-	-

기타유동금융자산	740,020,465	740,020,465	129,497,139	129,497,139

비유동계약자산	254,511,139	254,511,139	710,944,740	710,944,740

기타비유동금융자산	184,844,852	184,844,852	145,534,161	145,534,161

당기손익-공정가치측정금융자산	1,064,894,453	1,064,894,453	1,064,894,453	1,064,894,453

합계	41,110,452,708	41,110,452,708	23,976,503,221	23,976,503,221

매입채무	2,993,089,837	2,993,089,837	5,823,335,367	5,823,335,367

기타유동금융부채	2,948,970,845	2,948,970,845	4,851,104,025	4,851,104,025

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000	6,820,000,000	6,820,000,000

유동성장기부채	1,865,000,000	1,865,000,000	6,650,000,000	6,650,000,000

장기차입금	2,500,000,000	2,500,000,000	2,865,000,000	2,865,000,000

유동성리스부채	71,806,735	71,806,735	52,421,575	52,421,575

비유동리스부채	27,294,076	27,294,076	2,515,939	2,515,939

합계	15,406,161,493	15,406,161,493	27,064,376,906	27,064,376,906

4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격
- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

보고기간말 현재 금융상품 공정가치 평가를 위해 적용된 공정가치의 서열체계는 다음과 같습니다. ① 제 15(당) 분기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	1,064,894,453	-	-	1,064,894,453	1,064,894,453

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산은 에임-하랑신기술투자조합1호, 제논코리아, ㈜지나테크의 비상장주식 입니다.② 제 14(전)기말

(단위: 원)

구분	장부금액	공정가치

수준1	수준2	수준3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	1,064,894,453	-	-	1,064,894,453	1,064,894,453

(*1) 당기손익-공정가치측정금융자산은 에임-하랑신기술투자조합1호, 제논코리아, ㈜지나테크의 비상장주식 입니다.

회사는 비반복적으로 공정가치로 측정하는 금융자산이나 금융부채를 당반기말에 측정하지 않았습니다.

5. 금 융상품 5.1 금융상품 범주별 분류공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

범주	구분	제 15(당) 분기말	제 14(전) 기말

금융자산

상각후원가측정	현금및현금성자산	11,591,453,940	638,058,506

매출채권	8,471,126,794	17,151,171,265

유동계약자산	1,895,859,692	4,135,158,357

단기금융상품	16,907,002,063	-

기타유동금융자산	740,020,465	129,497,139

상각후원가측증금융자산	-	-

비유동계약자산	254,511,139	710,944,740

기타비유동금융자산	184,844,852	145,534,161

당기손익-공정가치측정	당기손익-공정가치측정금융자산	1,064,894,453	1,064,894,453

합계	41,109,713,398	23,975,258,621

금융부채

상각후원가측정	매입채무	2,993,089,837	5,823,335,367

기타유동금융부채	2,948,970,845	4,851,104,025

단기차입금	5,000,000,000	6,820,000,000

장기차입금	4,365,000,000	9,515,000,000

기타	유동성리스부채	71,806,735	52,421,575

비유동리스부채	27,294,076	2,515,939

합계	15,406,161,493	27,064,376,906

(*) 현금시재액은 제외 되었습니다.5.2 금융상품 범주별 순손익

(단위: 원)

구분	제 15(당) 분기말	제 14(전) 분기말

당기손익-공정가치측정 금융자산

평가이익	-	-

평가손실	-	-

처분이익	-	-

처분손실	-	76,521,379

상각후원가측정 금융자산

이자수익	193,040,940	47,328,295

외환손익	63,700,916	17,361,767

손상	-	-

당기손익-공정가치측정 금융부채

평가손실	-	-

상각후원가측정 금융부채

이자비용	407,492,352	459,350,904

6. 현금및현금성자산 보고기간말 현재 현금및현금성자산 및 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금융기관	제 15(당) 분기말	제 14(전) 기말

현금및현금성자산	보통예금	11,592,193,250	639,303,106

합계	11,592,193,250	639,303,106

단기금융상품	MMT(기업은행)	11,907,002,063	-

MMT(하나은행)	5,000,000,000	-

합계	16,907,002,063	-

7. 당기손익공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	내용	제 15(당) 분기말	제 14(전) 기말

비유동항목	시장성없는 지분증권	1,064,894,453	1,064,894,453

합계	1,064,894,453	1,064,894,453

(2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득금액 공정가치 장부금액 시장성없는 지분증권 에임-하랑신기술투자조합1호 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 제논코리아 39,000,000 39,000,000 39,000,000 지나테크 25,894,453 25,894,453 25,894,453 합계 1,064,894,453 1,064,894,453 1,064,894,453 (단위: 원) 구분 취득금액 공정가치 장부금액 시장성없는 지분증권 에임-하랑신기술투자조합1호 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 제논코리아 39,000,000 39,000,000 39,000,000 지나테크 25,894,453 25,894,453 25,894,453 합계 1,064,894,453 1,064,894,453 1,064,894,453 (3) 당기 및 전기 중 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 당기손익-공정가치 측정 지분상품 손상차손 - - 당기손익-공정가치 측정 채무상품 평가손익 - - 합계 - - 8. 매출채권 (1) 당기말과 전기말 현재 매출채권의 구성 내용은 다음과 같습니다.매출채권은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 보고기간말 현재 손실충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권과 관련 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유동자산: 유동매출채권 8,471,126,794 17,151,171,265 손실충당금 - - 매출채권 순액 8,471,126,794 17,151,171,265 (2) 당기말과 전기말 현재 계약자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유동자산: 유동계약자산 1,907,675,871 4,158,561,674 손실충당금 (11,816,179) (23,403,317) 소계 1,895,859,692 4,135,158,357 비유동자산: 비유동계약자산 269,227,151 765,843,757 손실충당금 (14,716,012) (54,899,017) 소계 254,511,139 710,944,740 합계 2,150,370,831 4,846,103,097 9. 기타금융자산 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기타유동금융자산: 단기대여금 586,420,000 87,500,000 미수수익 - - 미수금 153,600,465 41,997,139 소계 740,020,465 129,497,139 기타비유동금융자산: 임차보증금 132,840,000 94,840,000 임차보증금현할차 (3,022,542) (1,594,839) 기타보증금 55,027,394 52,289,000 소계 184,844,852 145,534,161 합계 924,865,317 275,031,300 10. 기타유동자산 보고기간말 현재 기타유동자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기타유동자산: 선급금 129,424,937 142,391,791 선급비용 25,119,968 37,706,132 합계 154,544,905 180,097,923 11. 재고자산 (1) 보고기간말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 제품 - - 제품평가충당금 - - 재공품 17,913,800,599 15,822,027,509 제공품평가충당금 - - 원재료 951,899,950 641,296,379 원재료평가충당금 - - 합계 18,865,700,549 16,463,323,888 (2)당기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 18,865,701천원(전기 : 16,463,324천원) 입니다. 12. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 6,171,332,451 - - - 6,171,332,451 건물 9,633,493,863 (1,454,028,557) - - 8,179,465,306 구축물 2,256,089,040 (252,580,321) - - 2,003,508,719 기계장치 4,565,148,969 (1,017,819,116) (1,052,898,387) (2,239,469,717) 254,961,749 차량운반구 507,204,100 (359,487,371) - - 147,716,729 공구와기구 51,816,577 (38,968,280) - - 12,848,297 비품 546,347,985 (330,937,062) - - 215,410,923 시설장치 76,620,000 (69,106,663) (7,306,102) - 207,235 사원용주택 80,730,000 (18,164,256) - - 62,565,744 건설중인자산 3,747,961,550 - - - 3,747,961,550 합계 27,636,744,535 (3,541,091,626) (1,060,204,489) (2,239,469,717) 20,795,978,703 (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 국고보조금 손상차손누계액 장부금액 토지 6,171,332,451 - - - 6,171,332,451 건물 9,633,493,863 (1,273,400,618) - - 8,360,093,245 구축물 2,256,089,040 (167,977,018) - - 2,088,112,022 기계장치 4,493,295,969 (978,486,354) (1,006,541,458) (2,239,469,717) 268,798,440 차량운반구 456,156,048 (323,398,064) - - 132,757,984 공구와기구 51,816,577 (32,460,110) - - 19,356,467 비품 487,147,985 (284,464,221) - - 202,683,764 시설장치 76,620,000 (68,004,169) (8,020,837) - 594,994 사원용주택 80,730,000 (16,650,573) - - 64,079,427 건설중인자산 - - - - - 합계 23,706,681,933 (3,144,841,127) (1,014,562,295) (2,239,469,717) 17,307,808,794 (2) 당기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 상각 대체 기말 토지 6,171,332,451 - - - - 6,171,332,451 건물 8,360,093,245 - - (180,627,939) - 8,179,465,306 구축물 2,088,112,022 - - (84,603,303) - 2,003,508,719 기계장치 268,798,440 71,853,000 - (85,689,691) - 254,961,749 차량운반구 132,757,984 51,048,052 - (36,089,307) - 147,716,729 공구와기구 19,356,467 - - (6,508,170) - 12,848,297 비품 202,683,764 59,200,000 - (46,472,841) - 215,410,923 시설장치 594,994 - - (387,759) - 207,235 사원용주택 64,079,427 - - (1,513,683) - 62,565,744 건설중인자산 - 3,747,961,550 - - - 3,747,961,550 합 계 17,307,808,794 3,930,062,602 - (441,892,693) - 20,795,978,703 (단위: 원) 구분 기초 취득 감소 상각 대체 기말 토지 6,107,349,520 91,863,125 (27,880,194) - - 6,171,332,451 건물 8,600,930,593 - - (240,837,348) - 8,360,093,245 구축물 1,202,251,322 958,636,000 - (72,775,300) - 2,088,112,022 기계장치 293,380,871 615,400,000 (585,600,000) (54,382,431) - 268,798,440 차량운반구 84,938,499 128,252,930 (22,578,967) (57,854,478) - 132,757,984 공구와기구 28,097,891 - - (8,741,424) - 19,356,467 비품 123,400,744 129,265,983 (49,982,963) - 202,683,764 시설장치 6,680,030 - - (6,085,036) - 594,994 사원용주택 66,097,683 - - (2,018,256) - 64,079,427 건설중인자산 31,500,000 - (31,500,000) - - - 합 계 16,544,627,153 1,923,418,038 (667,559,161) (492,677,236) - 17,307,808,794 (3) 보고기간말 현재 회사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 부보기간 목적물 부보금액 비고 KB손해보험 2024.01.27~2025.01.27 건물/기계장치등 5,283,502,500 화재보험(천안_1/3공장) 한화손해보험 2024.01.18~2025.01.18 건물/기계장치등 4,078,011,400 화재보험(천안_5공장) 삼성화재보험 2024.06.14~2025.06.14 건물/기계장치등 2,416,000,000 화재보험(구미공장) KB손해보험 2023.11.22~2024.11.22 기계장치 80,000,000 승강기 대인보험 10,000,000 승강기 대물보험 상기 화재보험(천안)의 부보액은 회사의 차입금과 관련하여 하나은행에 질권설정되어 있습니다.상기 화재보험(구미)의 부보액은 회사의 차입금과 관련하여 하나은행에 질권설정되어 있습니다. (단위: 원) 금융기관 부보기간 목적물 부보금액 비고 KB손해보험 2023.01.27~2024.01.27 건물/기계장치등 5,133,502,500 화재보험(천안) 삼성화재 2023.06.14~2024.06.14 건물/기계장치등 2,416,000,000 화재보험(구미) 한화손해보험 2023.01.18~2024.1.18 건물/기계장치등 4,078,011,400 화재보험(알파원) KB손해보험 2023.11.22~2024.11.22 기계장치 80,000,000 승강기 대인보험 10,000,000 승강기 대물보험 (4) 보고기간말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 건물 2,215,606,164 4,998,000,000 시설자금 1,365,000,000 하나은행 건물 2,215,606,164 840,000,000 운전자금 500,000,000 하나은행 건물 2,215,606,164 960,000,000 운전자금 2,500,000,000 하나은행 건물 1,031,461,810 2,688,000,000 운전자금 1,000,000,000 하나은행 신용보증기금보증서 - 1,200,000,000 운전자금 500,000,000 하나은행 (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 건물 3,028,296,807 4,998,000,000 시설자금 1,365,000,000 하나은행 건물 3,028,296,807 840,000,000 운전자금 500,000,000 하나은행 건물 3,028,296,807 960,000,000 운전자금 2,200,000,000 하나은행 건물 1,181,981,509 2,688,000,000 운전자금 500,000,000 하나은행 신용보증기금보증서 58,672,100 1,200,000,000 운전자금 700,000,000 하나은행 신용보증기금보증서 - 560,000,000 운전자금 2,200,000,000 하나은행 토지 1,320,233,767 1,800,000,000 운전자금 2,000,000,000 기업은행 건물 3,028,296,807 560,000,000 운전자금 1,920,000,000 기업은행 건물 3,814,545,246 700,000,000 운전자금 2,500,000,000 기업은행 토지 1,238,697,711 1,800,000,000 시설자금 13. 사용권자산 및 리스 (1) 보고기간말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산-건물 199,843,003 102,670,506 97,172,497 사용권자산-차량운반구 29,240,580 24,367,150 4,873,430 합계 229,083,583 127,037,656 102,045,927 ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 사용권자산-건물 75,854,607 (32,210,633) 43,643,974 사용권자산-차량운반구 29,240,580 (17,057,005) 12,183,575 합계 105,095,187 (49,267,638) 55,827,549 (2) 당기와 전기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 기초장부가액 취득 제거 감가상각비 기말장부가액 사용권자산-건물 43,643,974 156,199,029 - (102,670,506) 97,172,497 사용권자산-차량운반구 12,183,575 17,057,005 - (24,367,150) 4,873,430 합계 55,827,549 173,256,034 - (127,037,656) 102,045,927 ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 기초장부가액 취득 제거 감가상각비 기말장부가액 사용권자산-건물 42,073,503 82,408,005 (28,650,435) (52,187,099) 43,643,974 사용권자산-차량운반구 21,930,435 - - (9,746,860) 12,183,575 합계 64,003,938 82,408,005 (28,650,435) (61,933,959) 55,827,549 (3) 당기 및 전기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식되는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 사용권자산 감가상각비 건물 102,670,506 92,331,352 차량운반구 24,367,150 24,693,594 리스부채에 대한 이자비용 2,497,828 2,059,441 단기리스료 3,000,000 14,147,000 단기리스가 아닌 소액리스료 5,016,627 3,013,673 당분기와 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 86,461천원 및 74,491천원 입니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 개발비 - - - 기타의무형자산 752,317,718 (546,311,048) 206,006,670 합계 752,317,718 (546,311,048) 206,006,670 ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 개발비 - - - 기타의무형자산 694,317,718 (508,695,108) 185,622,610 합계 694,317,718 (508,695,108) 185,622,610 (2) 당기 및 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 개발비 기타의무형자산 합계 취득원가: 기초금액 - 694,317,718 694,317,718 취득금액 - 58,000,000 58,000,000 기말금액 - 752,317,718 752,317,718 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (508,695,108) (508,695,108) 무형자산상각비 - (37,615,940) (37,615,940) 기말금액 - (546,311,048) (546,311,048) 장부금액: 기초금액 - 185,622,610 185,622,610 기말금액 - 206,006,670 206,006,670 당반기의 무형자산상각비는 매출원가와 판매관리비에 각각 47,954천원 및 19,738천원이 계상되어 있습니다. ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 개발비 기타의무형자산 합계 취득원가: 기초금액 - 693,717,718 693,717,718 취득금액 - 600,000 600,000 기말금액 - 694,317,718 694,317,718 상각누계액 및 손상차손누계액: 기초금액 - (414,089,987) (414,089,987) 무형자산상각비 - (94,605,120) (94,605,120) 기말금액 - (508,695,108) (508,695,107) 장부금액: 기초금액 - 279,627,731 279,627,731 기말금액 - 185,622,610 185,622,610 전기의 무형자산상각비는 매출원가와 판매관리비에 각각 70,730천원 및 37,389천원이 계상되어 있습니다.(3) 회사의 연구개발활동과 관련하여 발생한 연구개발비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 기업부설연구소 급여 1,013,828,175 1,080,838,230 원재료 77,960,069 55,596,562 소모품 67,942,901 17,393,654 기타 5,727,084 4,079,583 합계 1,165,458,229 1,157,908,029 15. 매입채무 및 기타유동금융부채 보고기간말 현재 매입채무와 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 매입채무 2,993,089,837 5,823,335,367 미지급금 2,101,054,278 4,032,842,094 미지급비용 847,916,567 818,261,931 합계 5,942,060,682 10,674,439,392 16. 기타유동부채 보고기간말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 예수금 173,096,230 96,679,300 선수금 436,887,927 502,211,292 선수수익 15,000,000 150,000,000 합계 624,984,157 748,890,592 17. 차입금 (1) 차입금 장부금액의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유동성항목 단기차입금 5,000,000,000 6,820,000,000 유동성장기차입금 1,865,000,000 6,650,000,000 소계 6,865,000,000 13,470,000,000 비유동성항목 장기차입금 2,500,000,000 2,865,000,000 합계 9,365,000,000 16,335,000,000 (2) 단기차입금 세부내역① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 차입처 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 운영자금 기업은행 4.00% 2,000,000,000 - - - 운영자금 하나은행 4.29% 1,000,000,000 부동산(건물) 2,688,000,000 회사 운영자금 국민은행 3.90% 1,500,000,000 - - - 운영자금 하나은행 4.22% 500,000,000 보증서 1,200,000,000 - 합계 - - 5,000,000,000 - 2,688,000,000 - ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 차입처 연이자율 장부가액 담보제공자산 설정액 담보제공자 운영자금 기업은행 5.65% 1,920,000,000 부동산(건물) 1,800,000,000 회사 운영자금 기업은행 4.28% 2,000,000,000 부동산(토지) 560,000,000 회사 채권할인 기업은행 5.04% 300,000,000 - - - 운영자금 하나은행 4.89% 1,200,000,000 보증서 - - 운영자금 하나은행 4.48% 500,000,000 부동산(건물) 600,000,000 회사 운영자금 하나은행 4.80% 700,000,000 부동산(건물) 600,000,000 회사 운영자금 하나은행 - 200,000,000 부동산(건물) 840,000,000 회사 합계 6,820,000,000 - 4,400,000,000 - (3) 장기차입금 세부내역① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 차입처 만기일 연이자율 장부가액 담보제공자산 운전자금 하나은행 2025-02-14 4.04% 500,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2025-07-12 3.82% 1,365,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2026-05-23 2.54% 500,000,000 부동산(건물) 시설대출 하나은행 2028-03-31 3.00% 1,000,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2029-06-30 3.50% 1,000,000,000 부동산(건물) 장기차입금 4,365,000,000 차감 : 유동성장기차입금 (1,865,000,000) 합계 2,500,000,000 (*1) 하나은행 차입금과 관련하여 당사의 부동산 화재보험 부보액이 질권설정되어 있습니다.② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 차입처 만기일 연이자율 장부가액 담보제공자산 운전자금 하나은행 2024-02-14 4.99% 650,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2024-03-22 1.22% 1,000,000,000 보증서 시설대출 하나은행 2025-07-12 4.09% 1,365,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2024-07-12 4.34% 1,500,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2026-05-23 2.86% 500,000,000 부동산(건물) 운전자금 하나은행 2028-03-31 3.00% 1,000,000,000 부동산(건물) 시설대출 기업은행 2024-06-15 2.87% 2,500,000,000 부동산(건물) 운전자금 기업은행 2024-01-27 6.10% 1,000,000,000 부동산(토지) 장기차입금 9,515,000,000 차감 : 유동성장기차입금 (6,650,000,000) 합계 2,865,000,000 18. 종업원급여 (1) 당기와 전기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 급여 5,958,306,557 4,781,073,163 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 496,954,993 423,472,649 합계 6,455,261,549 5,204,545,812 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기초 2,824,465,132 2,643,106,045 당기근무원가 494,319,947 636,534,478 이자비용 64,449,627 96,990,834 관계회사 전출입 - - 퇴직금지급액 (296,486,089) (501,066,996) 확정급여제도의 재측정요소 - (51,099,229) 기말 3,086,748,617 2,824,465,132 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기초 1,643,857,492 1,574,225,887 당기기여금불입액 400,000,000 400,000,000 기대수익 61,814,581 89,831,717 퇴직금 지급액 (276,287,844) (380,448,526) 관계회사 전출입 - - 확정급여제도의 재측정요소 (16,381,514) (39,751,586) 기말 1,813,002,715 1,643,857,492 (4) 당기손익으로 인식된 확정급여형 퇴직급여제도와 관련된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 당기근무원가 494,319,947 418,103,312 이자원가 64,449,627 72,743,126 사외적립자산의 기대수익 (61,814,581) (67,373,788) 합계 496,954,993 423,472,649 19. 법인세비용 (1) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. (2) 회사는 전기 이전에 자산으로 인식하지 않은 이월세액공제액 1,091백만원이 당 회계연도에 실현될 것으로 예상됨에 따라 동 이월세액공제액 효과를 당기 전체 회계연도에 걸쳐 인식하였습니다. 동 이월세액공제액을 고려하지 않을 경우의 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 11.4%이며, 동 이월세액공제액을 고려할 경우의 추정평균연간유효법인세율은 (-)4.1%입니다. 20. 충당부채 (1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 충당부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유지보수충당부채 454,517,102 443,277,432 손실계약충당부채 - - 합계 454,517,102 443,277,432 회사는 일반적으로 판매한 재화에 대해 12개월의 품질에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 회사는 매 보고기간말 현재 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험율 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 유지보수충당부채로 인식하고 있습니다.또한, 진행 중인 용역과 관련하여 미래에 손실에 예상되는 프로젝트에 대하여 예상되는 추가 비용만큼 손실계약충당부채를 설정하고 있습니다.(2) 당기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유지보수충당부채 손실계약충당부채 유지보수충당부채 손실계약충당부채 기초 443,277,432 - 555,764,069 - 증가 11,239,670 - (112,486,637) - 전입 - - - - 기말 454,517,102 - 443,277,432 - 21. 자본금과 자본잉여금 및 자본조정 (1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 주당금액 100원 100원 발행주식수 4,372,640주 3,980,000주 보통주자본금 437,264,000원 398,000,000원 (2) 자본잉여금보고기간말 현재 자본잉여금의 구성은 주식발행초과금과 자기주식처분이익이며, 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 내역 주식발행초과금 자기주식처분이익 기초 881,224,800 301,997,500 자기주식처분 - 14,615,721,946 신주발행 14,841,282,307 - 기말 15,722,507,107 14,917,719,446 ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 내역 주식발행초과금 자기주식처분이익 기초 881,224,800 - 자기주식처분 - 301,997,500 기말 881,224,800 301,997,500 (3) 자본조정보고기간말 현재 자본조정의 구성은 자기주식과 주식선택권이며, 변동내역은 다음과같습니다. ① 자기주식 (단위: 원) 내역 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기초 1,848,002,500 2,150,000,000 처분 1,848,002,500 301,997,500 기말 - 1,848,002,500 ② 주식선택권 (단위: 원) 내역 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기초 - - 증가 121,834,279 - 기말 121,834,279 - 가. 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다. 구분 주식선택권 부여대상법인 제닉스 주식회사 부여대상 임직원 부여일 2024-02-23 부여수량(확정) 70,000주 행사가능시작일 2027-02-24 행사가능종료일 2029-02-23 보상방법 신주 또는 자기주식 교부 가득조건 3년근무 부여일현재 추정공정가치 8,892원 행사가격 (주2) 19,600원 기대주가변동성 47.29 기대배당수익률 - 무위험이자율(주1) 3.44 나. 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 주식선택권(부여일:2024-02-23) 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 기초 70,000 - 부여 - - 상실/행사/만기소멸 - - 기말 70,000 - 22. 주당손익(1) 기본주당순이익당기와 전기 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.① 보통주 기본주당순이익 (단위: 원) 구분 당3개월 제 15(당) 분기말 당3개월 제 14(전) 분기말 보통주에 귀속되는 순이익 590,597,410 3,995,093,949 1,400,202,955 2,580,864,078 가중평균유통보통주식수 3,314,615주 3,265,584주 3,120,000주 3,120,000주 보통주 기본주당순이익 178원/주 1,223원/주 449원/주 827원/주 ② 당기와 전기의 보통주 당기순이익 조정사항은 없습니다. ③ 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 발행보통주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 발행보통주식수 가중치(일) 가중평균유통보통주식수 1월 1일 발행보통주식수 3,980,000주 274일 3,980,000주 3,980,000주 273일 3,980,000주 유상증자 392,640주 6일 8,598주 - - -주 기초자기주식 -739,201주 274일 -739,201주 -860,000주 273일 -860,000주 자기주식처분 739,201주 6일 16,187주 - - -주 보고기간말 가중평균유통보통주식수 4,372,640주 274일 3,265,584주 3,120,000주 273일 3,120,000주 (2) 희석주당순이익당기말과 전기말 현재 잠재적 보통주의 증가로 인하여 희석화 효과에 영향을 미칠수 있는 증권이 존재하지 않아 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 당기 및 전기 중 수익과 관련하여 손익계산서 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 제품매출 43,055,252,313 44,971,049,424 용역매출 49,554,000 81,885,000 합계 43,104,806,313 45,052,934,424 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 대한민국 아시아 아메리카 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 35,569,255,545 7,535,550,768 - 43,104,806,313 기간에 걸쳐 인식 - - - - 합계 35,569,255,545 7,535,550,768 - 43,104,806,313 ② 제 14(전) 분기말 (단위: 원) 구분 대한민국 아시아 아메리카 합계 수익인식 시점 한 시점에 인식 43,923,132,052 1,129,802,372 - 45,052,934,424 기간에 걸쳐 인식 - - - - 합계 43,923,132,052 1,129,802,372 - 45,052,934,424 24. 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 유동계약자산 1,907,675,871 4,158,561,674 장기계약자산 269,227,151 765,843,757 손실충당금 (26,532,191) (78,302,334) 계약자산 합계 2,150,370,831 4,846,103,097 유동계약부채 5,570,212,620 9,224,301,961 장기계약부채 - - 계약부채 합계 5,570,212,620 9,224,301,961 25. 판매비와관리비 당기 및 전기 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 급여 1,169,598,141 933,971,389 연월차충당부채전입액(환입) 141,194,339 105,675,953 퇴직급여 117,500,723 33,544,500 복리후생비 113,687,120 62,155,984 여비교통비 20,323,664 44,264,293 접대비 26,030,208 4,731,069 통신비 8,139,295 6,816,018 수도광열비 3,341,430 3,669,684 전력비 85,320,074 126,759,073 세금과공과금 212,173,751 140,174,811 감가상각비 169,854,217 239,444,294 지급임차료 3,000,000 14,147,000 수선비 24,227,692 2,220,000 보험료 34,029,216 30,848,576 차량유지비 23,430,846 21,156,449 경상연구개발비 1,165,458,229 1,157,908,029 운반비 9,157,303 919,980 교육훈련비 4,860,608 8,565,621 도서인쇄비 - 28,637 사무용품비 2,303,636 6,553,410 소모품비 48,550,979 15,415,472 지급수수료 567,565,006 183,894,044 광고선전비 82,576,464 - 대손상각비 (51,770,143) 147,053,847 건물관리비 7,528,000 7,616,000 무형자산상각비 19,738,233 17,891,590 유지보수비 439,716,272 250,953,949 주식보상비용 121,834,279 - 합계 4,569,369,582 3,566,379,672 26. 기타수익과 기타비용 (1) 당기 및 전기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 국고보조수익 250,475,920 259,993,550 보험금수익 - - 유형자산처분이익 - 4,966,488 잡이익 148,714,272 27,318,723 합계 399,190,192 292,278,761 (2) 당기 및 전기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 기부금 9,000,000 6,500,000 유형자산처분손실 - 2,830,444 유형자산손상차손 - - 잡손실 2,757,001 6,765,706 합계 11,757,001 16,096,150 27. 금융수익과 금융비용 (1) 당기 및 전기 금융수익의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 이자수익 193,040,940 47,328,295 외환차익 - 외화환산이익 127,473,299 91,851,068 파생상품평가이익 52,564,678 49,608,566 합계 373,078,917 188,787,929 (2) 당기 및 전기 금융비용의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 이자비용 407,492,352 459,350,904 외환차손 81,759,641 42,191,245 외화환산손실 34,577,420 81,906,622 통화선도거래손실 - 76,521,379 합계 523,829,413 659,970,150 28. 현금흐름표 (1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. 과 목 제 15(당)분기 제 14(전)분기 1. 손익조정항목 대손상각비 (51,770,143) 297,350,692 유형자산처분손실 - 2,830,444 감가상각비 469,662,711 420,623,476 무형자산상각비 65,935,940 77,874,759 법인세비용 (158,277,199) 64,949,632 유형자산손상차손 - - 퇴직급여 453,110,226 350,729,523 이자비용 407,492,352 459,350,904 외화환산손실 (34,577,420) (81,906,622) 종업원급여 121,834,279 - 유형자산처분이익 - - 외화환산이익 (52,564,678) (49,608,566) 이자수익 (193,040,940) (47,328,295) 투자자산평가이익 - - 통화선도평가이익 - - 통화선도거래손실 - 76,521,379 잡이익 - (322,937) 소계 1,027,805,128 1,571,064,389 2. 자산ㆍ부채증감 매출채권 8,731,836,722 (1,718,767,169) 미수금 (111,603,326) (44,715,489) 미수수익 (12,980,405) - 유동계약자산 2,261,454,882 4,396,817,190 선급금 12,966,854 174,221,460 선급비용 11,551,328 (25,857,957) 선급법인세 - - 재고자산 (2,402,376,661) 2,553,029,251 비유동계약자산 504,756,268 51,993,856 당기법인세자산 - 1,350 이연법인세자산 - - 매입채무 (2,830,245,530) 871,404,537 미지급금 (1,931,787,816) 394,743,810 예수금 76,416,930 6,448,540 계약부채 (3,654,089,341) - 선수금 (65,323,365) 513,526,741 선수수익 (135,000,000) - 부가세예수금 - - 미지급법인세 - - 미지급비용 (81,440,216) (60,029,921) 유지보수충당부채 11,239,670 250,935,949 유동성리스부채 - - 연월차충당부채 117,500,723 33,544,500 퇴직금 지급 (190,826,741) (362,628,847) 사외적립자산의 증가 (185,526,737) 265,455,844 임대보증금 (3,000,000) - 비유동계약부채 - (96,600,000) 유동계약부채 - (6,640,973,730) 단기차입금 - 940,844,172 유동성장기부채 - (1,383,328,000) 소계 123,523,239 120,066,087 (2)당기 및 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 계약부채의 유동성대체 - 96,600,000 사용권자산 계상 18,893,209 28,866,887 (3) 당기중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 기초 재무활동현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 현금유입 현금유출 수익 및 비용 유동성대체 기타 단기차입금 6,820,000,000 3,000,000,000 (4,820,000,000) - 5,000,000,000 유동성장기차입금 6,650,000,000 - (6,150,000,000) 1,365,000,000 1,865,000,000 유동성리스부채 52,421,575 - (78,444,248) 2,330,653 29,570,392 65,928,363 71,806,735 장기차입금 2,865,000,000 1,000,000,000 - (1,365,000,000) 2,500,000,000 리스부채 2,515,939 - - (29,570,392) 54,348,529 27,294,076 합 계 16,389,937,514 4,000,000,000 (11,048,444,248) 2,330,653 - 120,276,892 9,464,100,811 (단위: 원) 구분 기초 재무활동현금흐름에서 발생한 변동 비현금 변동 기말 현금유입 현금유출 수익 및 비용 유동성대체 기타 단기차입금 4,679,155,828 6,485,383,845 (5,544,539,673) - 5,620,000,000 유동성장기차입금 1,533,328,000 - (1,383,328,000) - 150,000,000 유동성리스부채 47,340,510 - (57,330,669) 790,228 8,221,768 52,506,385 51,528,222 장기차입금 9,064,976,000 2,740,000,000 (2,289,976,000) - 9,515,000,000 리스부채 16,090,348 - - (8,221,768) - 7,868,580 합 계 15,340,890,686 9,225,383,845 (9,275,174,342) 790,228 - 52,506,385 15,344,396,802 29. 특수관계자 (1) 당기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 회사명 주요경영진 등 배성관(대표이사) (2) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출 등 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 특수관계자명 거래내용 제 15(당) 분기말 제 14(전) 기말 주요경영진 사내이사 이자수익 - - 기타특수관계자 임직원 이자수익 1,736,276 902,358 (3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 거래내용 당기초 증가 감소 당기말 기타특수관계자 임직원 대여금 37,500,000 516,920,000 18,000,000 536,420,000 ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 특수관계자명 거래내용 당기초 증가 감소 당기말 기타특수관계자 임직원 대여금 6,500,000 45,000,000 6,500,000 37,500,000 (4) 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내역은 다음과 같습니다.① 제 15(당) 분기말 (단위: 원) 구분 채권 채무 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 기타특수관계자 임직원 - 536,420,000 - - ② 제 14(전)기말 (단위: 원) 구분 채권 채무 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 기타특수관계자 임직원 - 37,500,000 - - 30. 영업부문 (1) 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일 부문이므로 부문별 정보를 공시하지 않습니다. 당사의 최고 영업의사결정자가 정기적으로 검토하는 보고자료는 재무제표와 일관된 방법으로 측정됩니다.(2) 당기 및 전기 중 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 매출액 비율 매출액 비율 A사 32,197,367,425 74.7% 29,262,208,370 65.0% B사 9,343,019,600 20.7% C사 5,025,382,374 11.2% (3) 당사의 당기와 전기의 보고부문에 대한 지역별 매출액 정보는 아래와 같습니다. (단위: 원) 구분 제 15(당) 분기말 제 14(전) 분기말 대한민국 35,569,255,545 43,923,132,052 아시아 7,535,550,768 1,129,802,372 아메리카 - - 합계 43,104,806,313 45,052,934,424 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관 상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 제48조(이익금의 처분) 당 회사는 매 사업연도 말의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제49조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 당 회사가 종류주식을 발행할 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 하거나 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제49조의2(중간배당) ① 당 회사는 이사회의 결의로 「상법」 제462조의3의 규정에 의하여 주주에게 중간배당을 할 수 있다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하거나 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 5. 「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 ③ 사업연도개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. ④ 제8조의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요 배당 지표당사는 최근 3사업연도 중 배당을 실시하지 않았습니다. 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제15기 분기말 제 14기 제 13기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) 3,995 3,132 936 (연결)주당순이익(원) 1,223 990 245 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항 (1) 자본금 변동현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 주, 원) 발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2010-04-23 유상증자 보통주 19,000 10,000 10,000 2017-07-28 액면분할 보통주 1,881,000 100 - 1:10 액면분할 2018-03-30 유상증자 보통주 1,900,000 100 100 주식배당 2022-07-30 유상증자 보통주 180,000 100 5,000 3자 배정 유상증자(우리사주조합) 2024-09-25 유상증자(일반공모) 보통주 372,840 100 40,000 코스닥 상장에 따른 공모 유상증자 (2) 미상환 전환사채 발행현황당사는 분기보고서 기준일 현재 해당 사항 없습니다.(3) 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 분기보고서 기준일 현재 해당 사항 없습니다.(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 분기보고서 기준일 현재 해당 사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모 - 2024.09.24 시설자금 19,461 시설자금 - 미사용 일반공모 - 2024.09.24 운영자금 2,234 운영자금 100 일부사용 일반공모 - 2024.09.24 기타 4,000 기타 80 일부사용 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 설립 - 2010.04.23 - - 운영자금 190 - 3자 배정 유상증자 - 2022.07.30 - - 운영자금 900 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2021년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준 채택일은 2022년 1월 1일입니다. 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정선택적 면제조항을 적용하였습니다.① 한국채택국제회계기준의 회계정책과 과거 회계정책과의 주요 차이점 (가) 수익인식 과거 회계기준에서는 프로젝트별 진행율을 적용하여 수익을 인식하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 회사는 장비의 제작 및 인도와 장비의 설치를 별도의 수행의무로 구분하였으며, 장비의 제작 및 인도는 인도일에 통제가 이전되는 것으로 보아 인도일에 수익을 인식하였으며, 장비의 설치는 설치 종료일에 통제가 이전되는 것으로 보아 설치 종료일에 수익을 인식하였습니다. (나) 종업원 급여 과거회계기준에서는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하였으나, 한국채택국제회계기준에서는 보험수리적 평가방법인 예측단위적립방식을 사용하여 추정한 퇴직급여부채를 인식하였습니다. (다) 매출채권에 대한 손실충당금 한국채택국제회계기준에 따라 손상된 채권에 대해서는 개별평가를 통하여 대손충당금을 설정하였으며, 손상되지 않은 채권에 대해서는 경험손실율 평가방식에 따른 집합평가를 통하여 대손충당금을 설정하였습니다. (라) 리스 한국채택국제회계기준에 따라 소액 및 단기 리스를 제외한 리스계약에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하고 사용권자산상각비와 리스부채 상각에 따른 이자비용을 계산하여 손익에 반영하였습니다. ② 한국채택국제회계기준으로의 전환에 따른 재무제표의 차이조정(가) 한국채택국제회계기준 전환일인 2021년 1월 1일 현재의 재무상태표 차이조정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 과거기준 31,142 15,021 16,121 조정액 : 수익인식(*1) 1,359 3,670 (2,310) 유형자산(*2) 107 - 107 리스회계처리(*3) 176 176 - 관계기업투자주식(*4) 46 - 46 손실충당금(*5) (572) - (572) 확정급여채무(*6) - 999 (999) 이연법인세효과(*7) 1,619 364 1,255 조정액합계 2,734 5,208 (2,474) 한국채택국제회계기준 33,876 20,230 13,647 (나) 과거회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일인 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표의 차이조정은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 당기순이익 포괄이익 과거기준 32,756 15,564 17,192 1,072 - 조정액 : 수익인식(*1) 3,367 4,357 (991) 1,320 - 유형자산(*2) 534 - 534 427 - 리스회계처리(*3) 59 60 (1) (1) - 관계기업투자주식(*4) 68 - 68 23 - 손실충당금(*5) 3 - 3 575 - 확정급여채무(*6) - 820 (820) (374) 553 이연법인세효과(*7) 1,181 462 718 (415) (122) 조정액합계 5,211 5,699 (489) 1,554 431 한국채택국제회계기준 37,967 21,263 16,704 2,626 431 (*1) 제1115호에 따른 새로운 수익인식기준을 적용함에 따른 전환효과입니다. (*2) 정률법으로 감가상삭하던 유형자산을 정액법으로 변경하였습니다. (*3) 기업회계기준서 제1116호에 따른 사용권자산, 리스부채의 인식 등이 포함됩니다. (*4) 지분법을 적용하던 관계기업투자주식을 원가법으로 환원 (*5) 매출채권, 미수금, 미수수익 등에 대한 손실충당금 조정 효과입니다. (*6) 확정급여채무에 대하여 보험수리적 방법으로 평가하고 보험수리적손익은 기타포괄손익(이익잉여금 대체)으로 반영하였습니다. (*7) 일시적차이 등에 대한 이연법인세효과를 반영하였습니다. ③ 현금흐름표의 중요한 조정에 대한 설명한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거 일반기업회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자의 수취ㆍ지급액, 법인세의 납부ㆍ환급액을 현금흐름표상 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. 또한, 외화환산금액을 총액으로 표시하고 현금성자산의 환산손익을 차감하는 형식으로 표시하였습니다. 한국채택국제회계기준에 따라 표시한 현금흐름표와 과거회계기준에 따라 표시한 현금흐름표 사이에 그 밖의 중요한 차이는 없습니다.( 2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 합병을 통한 시너지를 확보함으로써 향후 매출증대 및 성장기반을 마련하기 위하여 종속회사(지분율: 100%)인 알파원(주)를 상법 제527조의 3에 의거한 소규모 합병절차에 따라 2023년 12월 27일자로 흡수합병(합병비율 1:0) 하였습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 나. 종속회사 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 대손충당금 설정현황 당사의 최근 3사업년도 및 당분기 계정과목별 대손충당금 설정현황은 다음과 같습니다.(1) 최근 3사업년도 및 당반기의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만 원, %) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 2021년 제12기 외상매출금 3,429 - 0.0% 받을어음 - - 0.0% 계약자산 5,000 150 3.0% 합 계 8,429 150 3.0% 2022년 제13기 외상매출금 5,151 - 0.0% 받을어음 - - 0.0% 계약자산 6,827 138 2.0% 합 계 11,978 138 2.0% 2023년 제14기 외상매출금 11,128 - 0.0% 받을어음 6,023 - 0.0% 계약자산 4,924 78 1.6% 합 계 22,076 78 1.6% 2024년 3기 제15기 외상매출금 6,784 - 0.0% 받을어음 1,687 - 0.0% 계약자산 2,177 26 1.2% 합 계 10,648 26 1.2% (2) 최근 3사업년도 및 당반기 의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만 원) 구 분 2024년 분기말 (제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 78 138 150 572 2. 순대손처리액(①-②±③) - 25 (12) (422) ① 대손처리액(상각채권액) - 25 138 150 ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - 150 572 3. 대손상각비 계상(환입)액 52 85 - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 26 78 138 150 라. 재고자산 현황 등 최근 3사업년도 및 당반기 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 재고자산 현황 (단위: 백만 원, %) 사업부문 계정과목 2024년 분기말(제15기) 2023년(제14기) 2022년(제13기) 2021년(제12기) 제품 원재료 952 636 1,101 14 재공품 17,914 15,822 22,189 10,461 미착품 - 5 15 94 합 계 18,866 16,463 23,305 10,569 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 23.0% 27.9% 42.4% 26.2% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 2.8 2.7 2.7 5.3 (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실시일자 : 2024.09.30② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 2024년 사업연도 재고 실사에는 2024.09.30 독립된 감사인의 입회없이 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하였으며, 일부 중요성이 높지 않고, 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링조사를 실시하였습니다.실사일자와 보고기간 종료일 사이의 재고자산 내역의 차이는 없었으며, 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당 기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다. 마. 수주계약 현황 분기보고서 제출일 현재 당사의 수주 잔고는 약 302억원 입니다. 당사의 사업특성상 수주를 받아 제작 및 납품을 하고 있어 수주일자, 수량등의 자세한 정보는 당사의 영업활동 및 고객사의 영업활동에 영향을 미칠 수 있는 기밀 사항으로 총액만 기재하였습니다. 바. 공정가치평가 내역 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견(별도/연결) 강조사항 등 핵심감사사항 2024년 3분기(제15기) 이정회계법인 - - - 2024년 반기말(제15기) 이정회계법인 적정/해당없음 - - 2023년(제14기) 신한회계법인 적정/해당없음 - - 2022년(제13기) 이정회계법인 적정/적정 - - 2021년(12기) 동서회계법인 적정/해당없음 - - 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 2024년 반기말(제15기) 이정회계법인 별도 재무제표에 대한 감사(K-IFRS) 65,000 714 - - 2023년(제14기) 신한회계법인 별도 재무제표에 대한 감사(K-IFRS) 125,000 1,312 125,000 1,312 2022년(제13기) 이정회계법인 별도/연결 재무제표에 대한 감사(K-IFRS) 22,000 246 22,000 246 2021년(12기) 동서회계법인 별도 재무제표에 대한 감사(K-GAAP) 30,000 141 30,000 141 다. 회계감사인과의 비감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제15기(당기) 2024-08-09 재무확인서 발급 계약체결일 ~ 확인서발행일 15,000 - 제14기(전기) - 해당사항 없음 - - - 제13기(전전기) - 해당사항 없음 - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2024년 12월 22일 감사인 업무수행자 및 감사 서면회의 유의적인위험 및 감사계획, 핵심감사제, 감사인의독립성등 주요감사이슈사항 논의 및 선정 2 2024년 02월 29일 감사인 업무수행자 및 감사 서면회의 감사수행결과에 대한 논의 및 종결보고 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 코스닥시장 상장을 위하여 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』제4조의3제1항제7호 및 동법시행령 제4조제7항제1호에 의거 당사의 제14기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인 지정을 신청하여 금융감독원으로 부터 신한회계법인을 감사인으로 지정받아 제 14기 사업연도에 대한 외부감사계약을 2023년 11월 6일에 체결하였습니다. 당사는 2024년 9월 30일 코스닥 상장으로 외부감사인 지정사유가 해소됨에 따라 제 15기(2024.01.01~2024.12.31)에 대한 외부감사인으로 이정회계법인을 선임하고 감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 시행하고 있습니다. 신뢰할 수 있는 회계 정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 문제점을 적시에 발견할 수 있도록 내부관리시스템에 따라 자체 평가를 실시하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도에 관한 사항 외감법상 상장한 연도부터 내부회계관리제도가 적용됨에 따라 분기보고서 제출일 현재까지 내부회계관리제도의 관리·운영에 대해 별도의 평가 또는 검토는 수행되지 않았습니다. 따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다. 당사는 상장 이후 2024년 사업연도에 대한 내부회계관리제도 관리·운영에 대하여 내부회계관리자 및 감사의 평가, 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 종합의견을 득하여 공시할 예정입니다. 한편, 당사는 新외감법 시행으로 자산총액 1천억원 이상인 상장사에게 제무제표 뿐만 아니라 내부회계관리제도 외부감사 의무가 부여되고, 만약 2년 연속 비적정의견인 경우 코스닥시장 상장규정 제38조에 따라 상장적격성 실질심사 대상으로 지정됨을 인지하고 있습니다. 이에 따라 재무제표의 적정성 뿐만 아니라 신뢰성 있는 회계정보를 산출하기 위한 인력, 조직 및 정책을 정비하는 등 내부회계관리제도 운영의 효과성을 제고하고자 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. (1) 내부회계관리규정 개요규정명 : 내부회계 관리규정 (2023년 12월 01일 제정)(2) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 2024년(제15기 3분기) - - - - 2024년(제15기 반기말) - - - - 2023년 (제14기) - - - - 2022년 (제13기) - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사의 수 및 이사회의 구성현황당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 1인, 총 4인의 이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고시에는 정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - 1 주) 일신상의 사유로 이재호 사외이사는 2024년 3월 29일자로 사임하고 황인이 사외이사가 2024년 4월 1일자로 선임되었습니다. (2) 이사회의 권한 내용당사 이사회 운영규정(제정: 2023.09.27)에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 또한 이사회는 이사의 직무 집행을 감독하고있습니다. 구 분 내 용 이사회의 권한 제3조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 관계인의 출석 제10조의 2 (관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 부의사항 제11조 (부의사항) ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 2. 경영에 관한 사항 3. 재무에 관한 사항 4. 이사에 관한 사항 5. 기 타 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 이사에 대한 직무집행감독권 제15조 (이사에 대한 직무집행감독권) ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다 . (3) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 주요내용 목적 제1조(목적) 이 규정은 정관 제35조에 따라 회사 이사회의 효율적인 운영을 위하여 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다. 적용범위 제2조(적용범위) 이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. 권한 제3조(권한) ① 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 이사회의 구성과 소집 제4조(구성) ① 이사회는 주주총회에서 정관 제32조에 따라 선임된 이사 전원으로 구성한 제5조(의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다. ② 이사회 의장(회장)은 그 직무를 대행할 이사를 지명할 수 있다. 만약, 이사회 의장이 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을때에는 정관 제34조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. 제7조(소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제8조(소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회의일 3일 전에 각 이사에게 개최시기, 장소 및 안건을 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 열수 있다. 결의방법 제9조(결의방법) ① 이사회의 결의는 법령이나 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 한다. ② 이사회는 이사 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 행사할 수 없는 의결권의 수는 출석한 이사의 의결권에 산입하지 아니한다. 최대주주등과의 거래 제11조(부의사항) 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 이사회 내 위원회 제14조(위원회) ① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. ② 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. ④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. 감사의 출석 제10조(감사의 출석) 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 관계인의 출석 제10조의2(관계인의 출석) 의장은 필요하다고 인정할 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. 이사에 대한 직무집행감독권 제15조(이사에 대한 직무집행감독권) ① 이사회는 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있다. ② 제1항의 경우 이사회는 해당업무에 대하여 그 집행을 중지 또는 변경하도록 요구할 수 있다. 의사록 제16조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. 나. 이사회의 주요활동내역 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 대표이사 사내이사 사외이사 감사 배성관 박준호 장재원 이재호 황인이 서정국 강윤석 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 출석률(100%) 2023-04-01 1. 대표이사 선임의 건2. 명의개서 대리인 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-04-27 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-05-17 1. 신규 차입에 관한 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-06-20 1. 사모펀드 투자 승인의 건2. 임시 주주총회 소집의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-07-03 1. 신규 차입에 관한 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-07-06 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-07-13 1. 우리사주조합 자사주 유상 양도의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-07-31 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-08-10 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-08-29 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건2. 코스닥 상장 대표주관회사 선정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-09-27 1. 주요규정 제정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-10-10 1. 타 법인 출자 주식 취득 결정의 건2. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-10-13 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-11-15 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-11-21 1. 합병계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-11-30 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-12-01 1. 주요규정 제정의 건2. 신규 차입에 관한 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-12-08 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-12-15 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-12-27 1. 합병경과 보고 및 공고의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2023-12-29 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2024-01-10 1. 신규 차입에 관한 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2024-02-06 1. 임시 주주총회 소집의 건2. 자기주식 처분에 관한 세부사항 결정의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2024-02-28 1. 산업단지 입주 신청의 건2. 이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2024-03-13 1. 정기 주주총회 소집의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2024-04-22 1. 상장예비심사신청서 제출 승인의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 2024-08-09 1. 주요규정 개정의 건2. 임시 주주총회 소집의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 2024-08-19 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 주) 일신상의 사유로 이재호 사외이사는 2024년 3월 29일자로 사임하고 황인이 사외이사가 2024년 4월 1일자로 선임되었습니다. 다. 이사회내 위원회 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사회내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원의 독립성 당사의 이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 대표이사는 이사회의 결의로 선임합니다. 선임된 대표이사는 회사를 대표하고 회사의 모든 업무를 총괄합니다. 이사회는 이사로 구성하며,본 회사 업무의 중요사항을 결의합니다. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 합니다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못합니다. 구분 성명 임기 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 연임여부(연임횟수) 사내이사(대표이사) 배성관 2023.04 ~ 2026.03 경영총괄(CEO) 해당없음 최대주주 중임(4회) 사내이사 박준호 2023.04 ~ 2026.03 기술연구소장(CTO) - 신규선임 사내이사 장재원 2023.04 ~ 2026.03 기술영업 총괄 - 신규선임 사외이사 황인이 2024.04 ~ 2027.03 사외이사 - 신규선임 (2) 사외이사 후보추천위원회당사는 분기보고서 작성일 현재 사외이사 후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원 조직 현황당사는 분기보고서 작성일 현재 사외이사 지원 조직을 구성하고 있지 않습니다.(2) 사외이사 교육실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 업무를 위한 전문성과 지식을 충분히 갖추고 있다고 판단하여 교육을 실시하지 않고 있으나, 향후 업무 수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치 여부 및 구성방법당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(강윤석) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 회계, 재무전문가 여부 비고 서정국 2009.02 한양대학교 행정학 석사 1984.01 ~ 1988.05 롯데캐논 총괄사업부 1988.06 ~ 2011.03 ㈜두원공조 경영관리 대표이사 2011.03 ~ 2011.10 ㈜두원 해외사업본부 총괄사장 2011.10 ~ 현재 ㈜씨엔티솔루션 대표이사 2023.04 ~ 2024.03 제닉스㈜ 감사 없음 - 비상근 (2023.04 ~ 2024.03) 강윤석 1992.02 서울대학교 인문대학 학사 2005.02 서울대학교 경영학 석사 1998.11 ~ 2017.12 삼일회계법인 딜 부문 상무(파트너) 2017.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스 감사 2018.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 상무 2024.03 ~ 현재 제닉스㈜ 감사 없음 회계사 비상근 (2024.04 ~ 현재) 다. 감사의 독립성 당사는 정관 제44조의4(감사의 직무 등)에서 감사업무에 필요한 경영정보접근을 규정하고 있으며, 감사직무규정을 도입하여 감사가 감사업무를 적정하고 효과적으로 수행할 수 있도록 했습니다. 구분 권한 정관 제44조의4 (감사의 직무 등) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제35조 제4항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사 직무규정의 주요내용 구 분 주요내용 독립성과 객관성 제8조(독립성과 객관성의 원칙) ① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사하여야 한다 ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여 감사하여야 한다. 감사의 직무 제3조 (직무) 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치 2. 회사 내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 3. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 4. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 5. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 6. 관계 법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 7. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 감사의 권한 제4조 (권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무·재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 감사의 실시 제14조 (감사의 실시) ① 감사는 감사직무를 수행함에 있어 피감사부서장에게 소속 직원의 근무지원을 요청할 수 있다. 이 경우 피감사부서장은 이에 협조하여야 한다. ② 감사는 내부통제시스템감사 체크리스트를 활용하여 감사를 실시한다. ③ 감사는 회사가 회계제도 또는 회계처리의 방법을 변경할 경우에는 사전에 변경이유 및 변경에 따르는 영향에 관하여 보고하도록 이사에게 요구한다. 감사는 회계제도 또는 회계처리의 변경이 부당하거나 기타 적절하지 못한 경우에는 이사에게 의견을 제시하여야 한다. ④ 감사는 감사를 함에 있어 다음 각호의 사항을 검토하고 확인하여야 한다. 1. 거래기록의 신뢰성 2. 각 계정에 기재된 사실의 정확성 3. 재무제표 표시방법의 타당성 4. 재무제표가 기업회계기준 및 공정타당한 회계관행에 준거하였는지 여부 5. 회계방침의 계속성 6. 재무제표가 회사의 재정상태 및 경영성적을 적정하게 표시하고 있는지 여부 마. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 감사 서정국 강윤석 1 2023-04-01 1. 대표이사 선임의 건2. 명의개서 대리인 선임의 건 가결 출석 - 2 2023-04-27 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 3 2023-05-17 1. 신규 차입에 관한 건 가결 출석 - 4 2023-06-20 1. 사모펀드 투자 승인의 건 2. 임시 주주총회 소집의 건 가결 출석 - 5 2023-07-03 1. 신규 차입에 관한 건 가결 출석 - 6 2023-07-06 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 7 2023-07-13 1. 우리사주조합 자사주 유상 양도의 건 가결 출석 - 8 2023-07-31 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 9 2023-08-10 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 10 2023-08-29 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 2. 코스닥 상장 대표주관회사 선정의 건 가결 출석 - 11 2023-09-27 1. 주요규정 제정의 건 가결 출석 - 12 2023-10-10 1. 타 법인 출자 주식 취득 결정의 건 2. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 13 2023-10-13 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 14 2023-11-15 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 15 2023-11-21 1. 합병계약 승인의 건 가결 출석 - 16 2023-11-30 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 17 2023-12-01 1. 주요규정 제정의 건 2. 신규 차입에 관한 건 가결 출석 - 18 2023-12-08 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 19 2023-12-15 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 20 2023-12-27 1. 합병경과 보고 및 공고의 건 가결 출석 - 21 2023-12-29 1. 알파원(주) 대여금 계약 승인의 건 가결 출석 - 22 2024-01-10 1. 신규 차입에 관한 건 가결 출석 - 23 2024-02-06 1. 임시 주주총회 소집의 건 2. 자기주식 처분에 관한 세부사항 결정의 건 가결 출석 - 24 2024-02-28 1. 산업단지 입주 신청의 건 2. 이해관계자와의 거래에 대한 승인의 건 가결 출석 - 25 2024-03-13 1. 정기 주주총회 소집의 건 가결 출석 - 26 2024-04-22 1. 상장예비심사신청서 제출 승인의 건 가결 - 출석 27 2024-08-09 1. 주요규정 개정의 건 2. 임시 주주총회 소집의 건 가결 - 출석 28 2024-08-19 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출의 건 가결 - 출석 마. 감사 교육 실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전, 해당 안건 및 주요현안에 대한 내용을 충분히 검토할 수 있도록 자료 및 질의응답 등을 제공하고 있는 바, 당기 중 별도의 교육을 실시하지 않았습니다. 바. 감사 지원조직 현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지 않습니다만, 감사 활동을 수행하는데 필요할 경우 당사의 경영지원실에서 지원하고 있습니다. 또한 이사회 개최 전에 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 상법제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당하지 않으므로 별도의 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다.당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상법 및 정관에 의거하여 주주총회에서 선임된 비상근 감사(강윤석) 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 투표제도 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 나. 경영권 경쟁 당사는 설립 이후 분기보고서 제출일 현재까지 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립 이후 분기보고서 제출일 현재까지 소수주주권의 행사 사실이 존재하지 않습니다. 의결권 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 4,372,640 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 4,372,640 - 우선주 - - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 배성관 본인 보통주 2,000,000 50.25 1,600,000 36.59 - 박준호 임원 보통주 200,000 5.03 150,000 3.43 - 정진욱 처남 보통주 20,000 0.50 20,000 0.46 - 계 보통주 2,220,000 55.78 1,770,000 40.48 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주에 관한 사항 (1) 최대주주의 기본정보 성명(생년월) 주요경력 담당업무 배성관(1967.07) 1993.02 전북대학교 정밀기계공학 학사 1998.02 고려대학교 기계공학 석사 1993.01 ~ 1995.12 삼성항공산업㈜ 기구설계 연구원 1996.01 ~ 1998.12 한국생산기술연구원 기구설계 연구원 1999.01 ~ 2004.02 로체시스템즈㈜ 제품설계팀 차장 2004.03 ~ 2010.04 크린팩토메이션㈜ 연구소장 2010.04 ~ 현재 제닉스㈜ 대표이사 경영총괄(CEO) (2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용당사는 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 최대주주 변동현황 변경일자 변경 전 변경 후 비고 최대주주명 소유주식수 지분율 최대주주명 소유주식수 지분율 2010.04.23 - - - 배성관 10,000 52.6 설립 2017.07.28 배성관 10,000 52.6 배성관 1,000,000 52.6 액면분할 2018.03.30 배성관 1,000,000 52.6 배성관 2,000,000 52.6 이익배당(무상증자) 2022.07.30 배성관 2,000,000 52.6 배성관 2,000,000 50.3 유상증자 2024.03.04 배성관 2,000,000 50.3 배성관 1,600,000 40.2 양수도 라. 주식의 분포 (1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 주, %) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 배성관 1,600,000 36.59 대표이사 에이케이케이 로보테크밸류업 신기술투자조합 902,041 20.63 벤처금융 우리사주조합 70,266 1.61 - (2) 소액주주 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 주, %) 구분 주주 소유주식 비고 소액주주수 전체주주수 비율 소액주식수 총발행주식수 비율 소액주주 107,766 107,770 99.99 1,650,333 4,372,640 37.74 마. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 원, 주) 종류 24년 05월 24년 06월 24년 07월 24년 08월 24년 09월 보통주 주가 월별최고 - - - - 64,200 월별최저 - - - - 44,200 평균 - - - - 54,200 거래량 월별최고 - - - - 10,392,195 월별최저 - - - - - 월간 - - - - 10,392,195 * 당사는 2024년 9월 30일 코스닥시장에 상장하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 배성관 남 1967.07 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 (CEO) 1993.02 전북대학교 정밀기계공학 학사 1998.02 고려대학교 기계공학 석사 1993.01 ~ 1995.12 삼성항공산업㈜ 기구설계 연구원 1996.01 ~ 1998.12 한국생산기술연구원 기구설계 연구원 1999.01 ~ 2004.02 로체시스템즈㈜ 제품설계팀 차장 2004.03 ~ 2010.04 크린팩토메이션㈜ 연구소장 2010.04 ~ 현재 제닉스㈜ 대표이사 1,600,000 - 최대주주 본인 2010.04 ~ 현재 2026.03.31 박원근 남 1964.05 전무이사 미등기 상근 일반물류영업총괄 1989.02 연세대학교 기계공학 학사 1989.01 ~ 1998.12 삼성항공산업㈜ 기술영업 과장 1999.01 ~ 2020.05 ㈜에스에프에이 기술영업 부장 2020.07 ~ 2021.02 ㈜진코퍼레이션 신사업발굴 상무이사 2021.02 ~ 2022.02 현대엘앤에스㈜ 기술영업 이사 2022.04 ~ 2023.12 알파원㈜ 기술영업 전무이사 2023.12 ~ 현재 제닉스㈜ 기술영업 전무이사 6,200 - - 2022.04 ~ 현재 - 박준호 남 1976.05 상무이사 사내이사 상근 기술연구소장(CTO) 2002.02 군산대학교 기계설계학 학사 2002.02 ~ 2004.06 ㈜우신시스템 기구설계 주임연구원 2004.07 ~ 2011.06 크린팩토메이션㈜ 연구소장 2011.07 ~ 현재 제닉스㈜ 연구소장 150,000 - - 2011.07 ~ 현재 2026.03.31 장재원 남 1976.05 이사 사내이사 상근 기술영업총괄 2022.02 호서대학교 기술경영전문대학원 석사 1999.01 ~ 2001.01 ㈜아주메카트론 기구설계 연구원 2001.02 ~ 2002.01 디스크뱅크㈜ 기구설계 연구원 2002.01 ~ 2004.06 LIF_ADP 기구설계 주임연구원 2004.02 ~ 2023.03 크린팩토메이션㈜ 연구소장 2023.04 ~ 현재 제닉스㈜ 기술영업 이사 - - - 2023.04 ~ 현재 2026.03.31 배성완 남 1975.01 이사 미등기 상근 경영지원실장(CFO) 2000.02 원광대학교 경영학 학사 2000.07 ~ 2004.02 ㈜J 회계팀 사원 2004.02 ~ 2007.02 ㈜동해화학 경영지원팀 대리 2007.02 ~ 2013.04 에스케이엠앤서비스㈜ 회계팀 과장 2014.07 ~ 2014.12 ㈜SG다인힐 회계팀 차장 2015.05 ~ 2016.11 제주금시㈜ 경영지원팀 부장 2022.05 ~ 2023.03 알파원㈜ 경영지원실장 2016.12 ~ 현재 제닉스㈜ 경영지원실장 - - 동생 2016.12 ~ 현재 - 윤희상 남 1977.06 이사 미등기 상근 선행기술개발총괄 2011.08 충북대학교 제어로봇공학과 박사 2006.11 ~ 2007.07 충북대학교 유비쿼터스바이오정보기술 연구센터 연구원 2011.09 ~ 2012.04 충북대학교 박사후연구원 2016.05 ~ 2017.06 충북대학교 스마트카연구센터 연구교수 2012.05 ~ 2019.03 아신테크 대표이사 2019.04 ~ 2023.04 ㈜모비어스앤벨류체인 AMR연구소 상무이사2023.08 ~ 2023.11 ㈜모비어스앤벨류체인 AMR연구소 상무이사 2024.07 ~ 현재 제닉스㈜ 선행기술개발팀장 - - - 2024.07 ~ 현재 - 황인이 남 1972.02 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 1996.02 서울대학교 국제경제학 학사 2001.02 서울대학교 경영학 석사 2005.12 University of Texas at Dallas 경영학 박사 2005.08 ~ 2008.06 미네소타주립대학교 조교수 2008.09 ~ 2010.08 드렉셀대학교 조교수 2016.03 ~ 2022.03 나스미디어 사외이사 2022.03 ~ 2024.03 케이티스카이라이프 사외이사 2010.09 ~ 현재 서울대학교 경영대학 교수 2019.10 ~ 현재 솔루스첨단소재 사외이사 2024.03 ~ 현재 제닉스㈜ 사외이사 - - - 2024.04 ~ 현재 2027.03.31 강윤석 남 1970.07 감사 감사 비상근 감사 1992.02 서울대학교 인문대학 학사 2005.02 서울대학교 경영학 석사 1998.11 ~ 2017.12 삼일회계법인 딜 부문 상무(파트너) 2017.05 ~ 현재 스톤브릿지벤처스 감사 2018.01 ~ 현재 대성삼경회계법인 상무 2024.03 ~ 현재 제닉스㈜ 감사 - - - 2024.04 ~ 현재 2027.03.31 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) 겸직임원 겸직회사 직위 성명 회사명 직위 재직기간 담당업무 사외이사 황인이 서울대학교 교수 2010년 09월 ~ 현재 교육 솔루스첨단소재 사외이사 2019년 10월 ~ 현재 사외이사 감사 강윤석 대성삼경회계법인 상무이사 2018년 01월 ~ 현재 회계감사 스톤브릿지벤처스 감사 2017년 05월 ~ 현재 감사 직원 등 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전사 남 168 - 4 2 172 3년 2개월 5,666,189 32,943 - - - - 전사 여 11 - 1 1 12 1년 4개월 259,472 21,623 - 합 계 179 - 5 5 184 3년 1개월 5,925,661 32,205 - 주1) 직원의 수는 2024년 9월말 기준으로 작성하였으며, 미등기 임원을 포함하고 있습니다. 주2) 평균 근속연수는 2024년 9월말 기준으로 개인별 근속연수의 평균을 기재하였습니다. 주3) 연간 급여총액은 2024년 1월부터 9월까지 급여로 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준으로 비과세 소득을 제외하여 산출된 금액으로 기재하였습니다. 주4) 1인 평균 급여액은 2024년 1월부터 9월까지 비과세 포함하여 지급된 월 지급액의 합산액 기준으로 평균값을 산출하여 기재하였습니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 197,912 65,971 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 7 1,000,000 - 감사 1 300,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 548,385 68,548 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 344,473 114,824 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3,000 3,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,000 3,000 - 다. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사는 작성기준일 현재 상법 제388조 및 제415조, 정관 제36조 및 제44조의6에 의거, 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위내에서 각 이사 및 감사의 직무 수행결과 등을 감안하여 지급하고 있습니다. 라. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 당사는 분기보고서 제출일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급금액이 5억원 이상인 자가 없습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 (1) 임원의 부여 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 천원) 구분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사 제외) 1 266,760 - 사외이사 - - - 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 1 266,760 - (2) 미행사된 주식매수선택권 내역 (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 주, 원) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 장재원 등기임원 2024.02.23 신주교부/자기주식교부 보통주 30,000 - - - - 30,000 2027.02.24 ~ 2029.02.23 19,600 여 상장일로부터 6개월 박OO외 15명 직원 2024.02.23 신주교부/자기주식교부 보통주 40,000 - - - - 40,000 2027.02.24 ~ 2029.02.23 19,600 부 - 주) 주식매수선택권의 부여는 부여시점 당시에 당사 및 당사의 종속회사의 임직원들을 대상으로 하여 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제16조의3에 따라 기술·경영의 혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 고려하여 부여하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - 2 2 64,894,453 64,894,453 - 64,894,453 단순투자 - - - - - - - 계 - - - - - - - ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 주요한 소송사건 등 (단위 : 백만 원) 일자 사건번호 사건명 관할법원 원고 피고 소송가액 비고 '22.03.30 2022가합51295 대여금 대구지방법원서부지원 제닉스(주) 정OO 50 원고 승소, 2심 진행 중 '22.07.06 2022가합51301 특허이전잔금 지급청구 등 대구지방법원서부지원 정OO 제닉스(주) 190 원고 패소, 2심 진행 중 분기보고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 결과를 예측할 수 없으며, 당사는 상기소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 판단하고 있습니다 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표_1.jpg 중소기업 등 기준검토표_1 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 중소기업 등 기준검토표_2 다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할, 의무 및 과거 합병에 관한 사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 보호예수 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) 당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)지나테크 비상장 2020.12.28 일반투자 25,894,453 7,799 17.7 25,894,453 - - - 7,799 17.7 25,894,453 11,984,153,318 80,136,557 (주)제논코리아 비상장 2023.10.25 일반투자 39,000,000 - - - - - - 7,800 19.5 39,000,000 286,190,691 -28,995,118 합 계 - - 25,894,453 - - - - - 64,894,453 - - 주)최근 사업연도 재무현황은 2024년 반기 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.