제닉스로보틱스 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

본 자료는 당사가 미래에 발생할 것으로 예측하는 정보를 포함하고 있습니다.미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 따른 요인이 포함되며, 이에 한하지 않습니다.

이러한 불확실성으로 인해 당사의 실제 미래실적은 예측정보에 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바라며, 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 개요 당사는 Smart Factory에 필수적인 자동화물류장비를 제작하는 회사로서 반도체,디스플레이,자동차,2차전지등의 제조공정에 장비를 제작 및 납품하고 있습니다.주된 품목은 반도체,디스플레이등 제조공정에서 생산된 제품을 보관 및 자동반송을 위한 Stocker, 제품의 이동 및 적재를 위한 AGV/AMR과 기타 자동화물류에 필요한 기타물류장비를 생산하고 있습니다. 과감한 투자와 경영혁신을 통해 최첨단 기술을 개발하고 최적의 솔루션을 제공하는 자동화물류장비 회사 입니다. 2024년 말 현재 자동화물류장비 및 기타 용역을 포함한 별도기준 매출63,469백만원,영업이익 4,306백만원, 당기순이익 6,046백만원을 기록 하였습니다. 전기대비 매출액은 3.54%증가하였지만 원가절감으로 인한 수익성 개선으로 영업이익은 35.04% 증가하였고 당기순이익은 93.03% 증가하였습니다. 재무적인 측면에서는 부채비율 40.61%, 유동비율 270.38%로 전기대비 부채비율은151.67% 감소, 유동비율은 159.01%증가 하였습니다. 매출 및 손익성장과 영업채권의 회수, 신규상장으로 인한 자금확보 등으로 유동성이 증가 하였습니다. 당사는 반도체, 디스플레이 장비 분야에 과감한 투자와 연구개발을 진행해 왔습니다.고객을 우선한 기술을 확보하고 제품 경쟁력을 향상시킴으로써 짧은 연혁에도 눈부신 성장을 거듭하고 있습니다. 당사는 앞으로도 고객 신뢰를 바탕으로 끊임없는 기술개발과 역량 강화를 통해 최첨단 기술 선도 기업으로서의 역할 수행에 최선을 다할 것 입니다. 3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분	제15기	제14기	차액	증감율(%)

자산

I. 유동자산	54,987	38,699	16,288	42.1%

현금및현금성자산	6,149	639	5,510	861.9%

매출채권	18,048	17,151	897	5.2%

유동계약자산	1,211	4,135	-2,924	-70.7%

단기금융상품	18,000	-	18,000	-

기타유동금융자산	752	129	622	480.6%

기타유동자산	471	180	291	161.6%

재고자산	10,356	16,463	-6,107	-37.1%

II. 비유동자산	25,489	20,297	5,192	25.6%

당기손익-공정가치측정금융자산	1,065	1,065	-	-

기타비유동금융자산	178	146	32	22.3%

비유동계약자산	217	711	-494	-69.5%

유형자산	21,426	17,308	5,705	23.8%

투자부동산	1,587	-	-

무형자산	227	222	4	2.0%

사용권자산	108	56	52	93.9%

이연법인세자산	682	790	-108	-13.7%

자산총계	80,476	58,996	21,481	36.4%

부채

I. 유동부채	20,337	34,747	-14,410	-41.5%

매입채무	2,703	5,823	-3,120	-53.6%

계약부채	3,951	9,224	-5,274	-57.2%

기타유동부채	2,515	2,139	376	17.6%

단기차입금	4,000	6,820	-2,820	-41.3%

기타유동금융부채	1,692	3,461	-1,769	-51.1%

유동성장기부채	1,815	6,650	-4,835	-72.7%

유동성리스부채	80	52	28	53.2%

충당부채	597	443	153	34.6%

당기법인세부채	2,984	134	2,850	2135.1%

II. 비유동부채	2,904	4,064	-1,160	-28.5%

장기차입금	2,500	2,865	-365	-12.7%

비유동리스부채	26	3	23	920.7%

확정급여부채	366	1,181	-815	-69.0%

기타비유동금융부채	13	16	-3	-18.8%

부채총계	23,241	38,811	-15,570	-40.1%

자본

자본금	437	398	39	9.9%

자본잉여금	30,179	1,183	28,996	2450.6%

자본조정	173	(1,848)	2,021	-109.3%

기타포괄손익누계액	1,102	1,154	-52	-4.5%

이익잉여금	25,343	19,298	6,046	31.3%

자본총계	57,235	20,185	37,050	183.6%

자본과부채총계	80,476	58,996	21,481	36.4%

자산은 전기 대비 21,481백만원 증가한 80,476백만원이며, 부채는 전기대비 15,570백만원 감소한 23,241백만원이고 자본은 37,050백만원 증가한 57,235백만원 입니다. 신규 상장을 통한 자금유입으로 인해 현금및 현금성자산 및 단기금융상품이 23,510백만원이 증가하였습니다. 또한, CAPEX 투자로 신규 공장증설 부지 매입 등의 투자로 24년말 유형자산이 5,705백만원으로 증가하였습니다. 부채비율은 151.67% 감소하였으며 유동자금 관리를 통한 차입금 상환으로 단기차입금과 장기차입금, 유동성장기부채는 각각 전년 대비 41.3%, 12.7%, 72.7% 감소하였습니다. 나. 영업실적

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분	제15기	제14기	차액	증감율

I. 매출액	63,470	61,300	2,169	3.5%

Ⅱ.매출원가	52,558	53,803	-1,245	-2.3%

III. 매출총이익	10,912	7,497	3,415	45.5%

판매비와관리비	6,606	4,309	2,297	53.3%

IV. 영업이익(손실)	4,306	3,189	1,117	35.0%

금융수익	900	169	730	431.3%

금융비용	395	831	-435	-52.4%

기타영업외수익	650	902	-252	-27.9%

기타영업외비용	16	219	-203	-92.8%

V. 법인세비용차감전순이익	5,445	3,211	2,234	69.6%

법인세비용	-601	79	-680	-862.2%

VI. 당기순이익	6,046	3,132	2,914	93.0%

전년 대비 매출액은 3.5% 증가해 63,470백만원을 달성하였으며, 영업이익은 35% 증가한 4,306백만원을 기록하였습니다. 영업이익률은 전년 대비 1.6% 증가한 6.8%로나타났으며, 거시 경제의 대외적인 인플레이션 기조에 따라 자재 및 인건비의 증가가 있었지만 원가 절감을 위해 노력하였으며, 각 사업부문별 수익성 증대를 최우선 과제로 회사를 운영하고 있습니다. [제품별 영업실적 분석]

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

제품구분	제 15기	제 14기	차액	증감율

금액	금액

Stocker	47,367	33,359	14,008	42.0%

AGV/AMR	6,600	16,798	-10,198	-60.7%

기타장비	2,115	1,907	208	10.9%

기타매출	7,388	9,236	-1,848	-20.0%

합 계	63,470	61,300	2,170	3.5%

(1) Stocker2024년 Stocker 장비 매출은 47,367백만원으로 전기대비 14,008백만원(+42.0%) 증가하였습니다. 증가 사유는 투자 증대 영향에 따른 수주량 증가 입니다. 당사 주력 설비인 Stocker장비는 매년 높은 매출성장률을 기록하고 있으며 품질 안정화 및 원가절감을 통해 회사 전체의 매출 및 영업이익 성장을 지속적으로 주도해 나가고 있습니다. (2) AGV/AMR2024년 AGV/AMR 장비 매출은 6,600백만원으로 투자 감소 영향에 따라 전기대비 10,198백만원(-60.7%) 감소하였습니다. 장비의 품질 안정화 및 선능향상을 위해 연구개발을 적극적으로 진행하고 있으며, 뛰어난 제품 경쟁력을 바탕으로 수요를 창출하고 시장을 확대하여 당사 주력 제품군으로 발돋움할 계획입니다. (3) 기타장비2024년 기타장비 매출은 2,115백만원으로 투자 증가 영향으로 208백만원(+10.9%) 증가하였습니다. 당사의 기타장비는 기능의 개선과 원가절감을 통해 지속적으로 회사의 매출증대에 기여할 수 있도록 항시 준비하고 있습니다. (4) 기타매출2024년 기타장비 매출은 7,388백만원으로 투자 감소의 영향으로 1,848백만원(-20.0%) 감소하였습니다. 다. 신규사업 및 중단 사업 해당사항 없습니다. 라. 조직변경 해당사항 없습니다. 마. 환율변동 당사는 해외 Local 법인과 공급계약을 체결하고 있어 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 위안화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미 래예상거래, 인식된 자산 및 부채와 관련하여 발생하고 있습니다 .

(1) 공시대상기간 환율변동 추이(각 통화별 기말 환율)

구 분	제15기	제14기

USD	1,470.00	1346.80

CNY	201.27	185.75

(2) 환율 변동 영향 분석

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동 시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	세후이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

제 15(당) 기말	제14(전)기말	제 15(당) 기말	제14(전)기말

USD/원	상승시	241,641,459	104,865,226	241,641,459	104,865,226

하락시	(241,641,459)	(104,865,226)	(241,641,459)	(104,865,226)

CNY/원	상승시	205,332,397	99,658,862	205,332,397	99,658,862

하락시	(205,332,397)	(99,658,862)	(205,332,397)	(99,658,862)

당사는 효율적인 환율변동위험관리를 위해 당사의 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있습니다. 바. 자산 손상 인식 당사는 당기 재고자산에 대하여 원재료 111백만원, 재공품 197백만원을 평가손실 충당금으로 인식하였습니다. 원재료에 대해서는 매입 후 24개월이 경과하고 불출되지 않은 품목에 대하여 취득원가로 손실충당금을 인식하였고 재공품에 대해서는 현재 시점을 기준으로 프로젝트 적자가 발생할 것을 예상하여 추정치로 인식하였습니다.

(기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 백만원)

구분	취득원가	평가손실충당금	기말잔액

원재료	566	111	455

재공품	10,093	197	9,896

미착품	4	-	4

합계	10,664	307	10,356

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 [유동자금 및 차입금 현황]

(단위 : 백만원)

구분	제 15기	제 14기	증감

유동자금

현금및현금성자산	6,137	637	5,500

단기금융상품	18,000	-	18,000

소계	24,137	637	23,500

차입금

단기차입금	4,000	6,820	-2,820

장기차입금	2,500	2,865	-365

유동성장기부채	1,815	6,650	-4,835

소계	8,315	16,335	-8,020

당사는 당기말 현재 24,137백만원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산과 ②단기금융상품을 모두 포함한 금액이며 전기 대비 23,500백만원 증가 하였습니다.당기말 차입금은 8,315백만원으로 전기대비 8,020백만원 감소하였습니다.매출증대와 매출채권 원활한 회수와 신규상장으로 인한 자금유입으로 유동자금이 증가하였습니다.

당기말 현재 Cash Coverage(유동자금÷차입금)는 %입니다.

구 분	제15기	제14기

Cash Coverage(유동자금÷차입금)	278.3%	3.9%

당기말 현재 Cash Coverage(유동자금÷차입금)는 278.3%로 전년 대비 274.4% 증가해 양호한 유동성을 가지고 있습니다. 나. 자금 조달과 지출(1) 신규 자금 조달 현황

(단위 : 백만원)

조달방법	제 15기	제 14기

차입금	-	4,587

유상증자	26,400	-

합계	26,400	4,587

* (신규)차입금은 차입금 상환액과 상계한 기준으로 작성하였습니다.(2) 차입금 내역

(단위 : 백만원)

구 분	차입처	연이자율(%)	제15기	제14기

단기차입금	기업은행 등	3.96 ~ 5.65	4,000	6,820

장기차입금	하나은행 등	2.47 ~ 6.10	2,500	2,865

유동성장기부채	하나은행 등	3.67 ~ 4.09	1,815	6,650

(3) 차입금 상환계획(단위 : 백만원)

구 분	2025년	2026년	2027년	2027년 이후

단기차입금	4,000	-	-	-

장기차입금	-	500	-	2,000

유동성장기부채	1,815	-	-	-

합계	5,815	500	-	2,000

다. 주요 자금지출당사의 현금지출(유형자산취득)로 신규 제조공장 증설을 위한 토지매입으로 5,771백만원 지출하였습니다. 향후 유보자금 및 신규 조달 자금을 통해 신규공장증설에 대하여 추가 투자계획이 있으며, 향후 집행시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 수 있는 점을 양지하시기 바랍니다. 5. 부외거래 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '34. 약정사항과 보증내역'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '5. 재무제표 주석'의 '2. 중요한 회계정책 '을 참고하시기 바랍니다. 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 해당사항 없습니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 해당사항 없습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 이를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 파생상품 및 위험관리정책은 'II. 사업의 내용'의 '5. 위험관리 및 파생거래'를 참고하시기 바랍니다.