뉴로핏 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

Ⅰ.유동자산	28,692,840,208	6,887,801,500

현금및현금성자산	2,075,683,511	3,017,365,814

단기금융상품	25,100,000,000	3,000,000,000

매출채권	609,852,051	353,942,181

계약자산	395,020,435	89,955,519

재고자산	62,901,773	10,864,822

기타금융자산	173,235,987	96,289,923

기타자산	260,777,451	244,519,341

당기법인세자산	15,369,000	74,863,900

Ⅱ.비유동자산	2,550,813,007	2,972,447,898

유형자산	579,972,005	650,038,915

사용권자산	835,638,979	1,341,876,249

무형자산	416,748,736	470,285,052

기타자산	175,060,261	18,225,806

기타금융자산	543,393,026	492,021,876

자산총계	31,243,653,215	9,860,249,398

부채

Ⅰ.유동부채	12,787,315,983	59,775,946,247

매입채무및기타채무	1,334,587,736	840,951,061

계약부채	222,825,252	238,356,290

리스부채	660,160,675	625,068,149

상환전환우선주	24,302,123,804

전환사채	4,414,316,246

당기손익-공정가치금융부채	3,521,524,797

파생금융부채	5,955,198,571	30,098,734,444

기타부채	200,227,503	149,187,702

Ⅱ.비유동부채	672,715,788	1,281,299,967

리스부채	64,072,371	665,055,806

기타금융부채	394,614,684	403,047,079

기타부채	55,931,226	57,449,264

기타충당부채	158,097,507	155,747,818

부채총계	13,460,031,771	61,057,246,214

자본

Ⅰ.자본금	11,554,087,000	3,691,077,000

Ⅱ.자본잉여금	78,855,618,134	105,014,000

Ⅲ.기타자본	772,981,269	867,155,680

Ⅳ.결손금	(73,399,064,959)	(55,860,243,496)

자본총계	17,783,621,444	(51,196,996,816)

자본과부채총계	31,243,653,215	9,860,249,398

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	762,590,683	2,051,911,576	232,261,354	1,169,220,486

Ⅱ.영업비용	4,989,095,945	14,242,167,533	4,545,503,846	12,350,162,842

Ⅲ.영업이익(손실)	(4,226,505,262)	(12,190,255,957)	(4,313,242,492)	(11,180,942,356)

금융수익	151,682,386	570,694,306	118,209,939	8,355,825,077

금융비용	2,697,943,344	5,919,854,040	22,268,169	1,994,358,725

기타수익	1,078,731	1,236,076	211,253	321,798

기타비용	377,834	641,848	3,693,229	3,907,854

Ⅳ.법인세비용차감전순이익(손실)	(6,772,065,323)	(17,538,821,463)	(4,220,782,698)	(4,823,062,060)

법인세비용

Ⅴ.분기순이익(손실)	(6,772,065,323)	(17,538,821,463)	(4,220,782,698)	(4,823,062,060)

Ⅵ.기타포괄손익

Ⅶ.총포괄손익	(6,772,065,323)	(17,538,821,463)	(4,220,782,698)	(4,823,062,060)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(609)	(1,930)	(1,144)	(1,307)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(609)	(1,930)	(1,144)	(1,307)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초)	3,691,077,000	105,014,000	314,887,629	(40,758,840,001)	(36,647,861,372)

총포괄손익

분기순이익(손실)	(4,823,062,060)	(4,823,062,060)

주식보상비용	735,941,223	735,941,223

소유주와의 거래

상환전환우선주의 전환

유상증자

신주발행비용

주식선택권 행사

전환권대가

2024.09.30 (분기말)	3,691,077,000	105,014,000	1,050,828,852	(45,581,902,061)	(40,734,982,209)

2025.01.01 (기초)	3,691,077,000	105,014,000	867,155,680	(55,860,243,496)	(51,196,996,816)

총포괄손익

분기순이익(손실)	(17,538,821,463)	(17,538,821,463)

주식보상비용	471,122,362	471,122,362

소유주와의 거래

상환전환우선주의 전환	5,724,958,000	52,477,142,753	58,202,100,753

유상증자	2,060,000,000	26,780,000,000	28,840,000,000

신주발행비용	(1,314,662,000)	(1,314,662,000)

주식선택권 행사	78,052,000	913,137,381	(565,296,773)	425,892,608

전환권대가	(105,014,000)	(105,014,000)

2025.09.30 (분기말)	11,554,087,000	78,855,618,134	772,981,269	(73,399,064,959)	17,783,621,444

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 9 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(11,001,574,756)	(8,770,663,575)

영업으로부터 창출된 현금	(10,461,180,437)	(8,830,269,038)

이자의 수취	99,916,145	336,906,853

이자의 지급	(699,805,364)	(248,303,670)

법인세의 환급(납부)	59,494,900	(28,997,720)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(22,300,901,897)	4,548,078,902

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,089,970,043	13,886,330,566

단기금융상품의 감소	8,000,000,000	13,813,084,669

유형자산의 처분	513,974	3,505,396

정부보조금의 수취	89,456,069	66,740,501

임차보증금의 회수	3,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(30,390,871,940)	(9,338,251,664)

단기금융상품의 증가	(30,100,000,000)	(9,000,000,000)

유형자산의 취득	(231,895,919)	(282,914,536)

무형자산의 취득	(58,150,995)	(55,337,128)

임차보증금의 증가	(825,026)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	32,360,901,281	408,582,120

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	34,279,484,281	998,049,120

유상증자	28,840,000,000

상환전환우선주의 발행	998,049,120

전환사채의 발행	5,000,000,000

주식선택권 행사	439,484,281

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,918,583,000)	(589,467,000)

리스부채의 감소	(603,921,000)	(589,467,000)

신주발행비 지급	(1,314,662,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가(감소)	(941,575,372)	(3,814,002,553)

Ⅴ.기초 현금및현금성자산	3,017,365,814	6,669,273,550

Ⅵ.외화현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(106,931)	(308,400)

Ⅶ.분기말 현금및현금성자산	2,075,683,511	2,854,962,597