옵티코어 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 9 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	23,390,901,897	15,420,674,097

현금및현금성자산	5,250,530,135	5,876,523,712

당기손익-공정가치측정금융자산	10,007,840,173	0

매출채권 및 기타채권	4,347,713,127	4,491,169,075

재고자산	3,097,827,518	4,349,535,809

기타유동금융자산	0	210,000,000

기타유동자산	561,576,574	372,645,661

파생상품자산	93,220,810	93,220,810

당기법인세자산	32,193,560	27,579,030

비유동자산	12,618,248,360	12,847,365,472

장기금융상품	160,927,421	141,740,015

유형자산	11,786,400,988	12,000,132,203

사용권자산	62,785,010	75,271,320

무형자산	306,666,491	333,659,487

기타비유동금융자산	301,468,450	296,562,447

자산총계	36,009,150,257	28,268,039,569

부채

유동부채	8,283,591,005	9,279,487,916

매입채무 및 기타채무	1,931,522,584	3,005,883,046

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	745,080,000	786,720,000

유동 리스부채	36,766,703	38,481,236

기타 유동부채	1,089,528,683	1,002,358,527

기타유동금융부채	5,000,000	0

충당부채	155,751,806	156,479,304

전환사채	495,725,557	465,350,131

파생상품부채	824,215,672	824,215,672

비유동부채	4,368,644,370	4,511,097,428

장기차입금	3,592,800,000	3,758,250,000

비유동 리스부채	29,763,404	34,885,635

확정급여부채	746,080,966	712,961,793

기타비유동금융부채	0	5,000,000

부채총계	12,652,235,375	13,790,585,344

자본

자본금	3,864,084,600	2,977,959,600

자본잉여금	39,836,089,922	30,650,166,648

기타자본구성요소	823,568,464	1,045,688,464

이익잉여금(결손금)	(21,166,828,104)	(20,196,360,487)

자본총계	23,356,914,882	14,477,454,225

자본과부채총계	36,009,150,257	28,268,039,569

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,999,445,247	2,999,445,247	4,370,460,945	4,370,460,945

매출원가	2,854,579,890	2,854,579,890	4,667,446,368	4,667,446,368

매출총이익	144,865,357	144,865,357	(296,985,423)	(296,985,423)

판매비와관리비	1,108,964,752	1,108,964,752	1,706,354,781	1,706,354,781

영업이익(손실)	(964,099,395)	(964,099,395)	(2,003,340,204)	(2,003,340,204)

금융수익	44,145,674	44,145,674	23,011,950	23,011,950

금융비용	96,741,248	96,741,248	176,917,804	176,917,804

기타수익	72,174,220	72,174,220	59,035,536	59,035,536

기타비용	25,946,868	25,946,868	31,203,518	31,203,518

법인세비용차감전순이익(손실)	(970,467,617)	(970,467,617)	(2,129,414,040)	(2,129,414,040)

법인세비용	0	0

분기순이익(손실)	(970,467,617)	(970,467,617)	(2,129,414,040)	(2,129,414,040)

기타포괄손익	0	0

총포괄이익(손실)	(970,467,617)	(970,467,617)	(2,129,414,040)	(2,129,414,040)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(77)	(77)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	(31)	(77)	(77)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	2,861,209,600	28,332,874,815	1,160,404,849	(13,111,808,425)	19,242,680,839

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,129,414,040)	(2,129,414,040)

주식보상비용	0	0	394,910,000	0	394,910,000

주식선택권 행사	18,500,000	104,019,333	(104,019,333)	0	18,500,000

유상증자	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	18,500,000	104,019,333	290,890,667	(2,129,414,040)	(1,716,004,040)

2024.03.31 (기말자본)	2,879,709,600	28,436,894,148	1,451,295,516	(15,241,222,465)	17,526,676,799

2025.01.01 (기초자본)	2,977,959,600	30,650,166,648	1,045,688,464	(20,196,360,487)	14,477,454,225

분기순이익(손실)	0	0	0	(970,467,617)	(970,467,617)

주식보상비용	0	0	0	0	0

주식선택권 행사	12,000,000	269,374,000	(222,120,000)	0	59,254,000

유상증자	874,125,000	8,916,549,274	0	0	9,790,674,274

자본 증가(감소) 합계	886,125,000	9,185,923,274	(222,120,000)	(970,467,617)	8,879,460,657

2025.03.31 (기말자본)	3,864,084,600	39,836,089,922	823,568,464	(21,166,828,104)	23,356,914,882

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동현금흐름	(456,420,911)	(1,459,016,630)

분기순이익(손실)	(970,467,617)	(2,129,414,040)

손익항목의 조정	419,845,661	731,734,148

감가상각비	210,369,597	209,333,316

무형자산상각비	28,721,356	30,398,565

퇴직급여	80,944,556	75,451,375

주식보상비용(환입)	0	354,257,500

재고자산평가손실	(13,119,719)	0

재고자산폐기손실	42,221,690	14,782,983

대손상각비(환입)	10,030,501	(96,923,311)

이자비용	95,218,870	176,917,804

외화환산손실	7,546,906	11,530,648

유형자산처분손실	8,010,006	0

장기금융상품평가손실	1,522,378

이자수익	(36,295,501)	(23,011,950)

외화환산이익	(7,474,806)	(20,229,333)

리스해지이익	0	(773,449)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(7,850,173)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	131,867,593	19,207,661

매출채권의 감소(증가)	381,258,966	3,044,089,383

계약자산의 감소(증가)	0	(652,131,477)

재고자산의 감소(증가)	1,222,606,320	262,294,255

미수금의 감소(증가)	(240,587,344)	(38,963,100)

선급금의 감소(증가)	(215,130,759)	(1,473,257,363)

선급비용의 감소 (증가)	25,581,846	(64,657,468)

부가세대급금의 감소(증가)	0	(259,978,059)

매입채무의 증가(감소)	(1,102,369,396)	(696,961,273)

미지급금의 증가(감소)	50,655,721	94,458,077

미지급비용의 증가(감소)	1,816,032	2,148,124

선수금의 증가(감소)	150,000,000	161,633,296

선수수익의 증가	(3,332,536)	(4,073,970)

예수금의 증가(감소)	(37,212,780)	(13,912,710)

부가세예수금의 증가(감소)	(22,284,528)	(300,117,964)

퇴직금의 지급	(78,406,451)	(41,362,090)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(727,498)	0

이자의 수취	29,980,827	3,810,027

이자지급(영업)	(63,032,845)	(83,768,646)

법인세의 납부(환급)	(4,614,530)	(585,780)

투자활동현금흐름	(9,804,372,222)	(1,337,549,709)

단기금융상품의 감소	0	2,987,804,915

장기금융상품의 증가	(20,709,784)	(10,263,884)

종속기업투자주식의 취득	0	(371,659,977)

관계기업투자주식의 취득	0	(3,500,000,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(9,999,990,000)	0

유형자산의 취득	(47,365,046)	(459,430,763)

무형자산의 취득	(1,110,360)	(4,000,000)

보증금의 증가	(400,000)	0

보증금의 감소	210,000,000	20,000,000

유형자산의 처분	12,500,000	0

정부보조금의 수령	42,702,968	0

재무활동현금흐름	9,634,226,474	9,868,593,200

단기차입금의 증가	0	1,752,515,559

단기차입금의 감소	0	(1,752,515,559)

유동성장기차입금의 감소	(207,090,000)	(141,850,000)

유상증자	9,999,990,000	0

주식선택권 행사	60,000,000	18,500,000

전환사채의 발행	0	10,000,000,000

리스부채의 상환	(8,611,800)	(8,056,800)

증자관련 비용	(210,061,726)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	573,082	469,569

현금및현금성자산의순증가(감소)	(625,993,577)	7,072,496,430

기초현금및현금성자산	5,876,523,712	1,787,716,783

기말의 현금및현금성자산	5,250,530,135	8,860,213,213