옵티코어 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2022.12.31 현재
제 6 기 2021.12.31 현재
제 5 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	25,010,874,009	18,425,489,952	11,908,911,963

현금및현금성자산	806,671,044	3,423,745,042	1,368,977,047

단기금융상품	9,635,240,137	0	1,000,000,000

매출채권 및 기타채권	5,164,075,403	7,686,714,416	4,913,435,534

재고자산	8,830,287,229	7,205,674,927	4,601,856,844

기타유동금융자산	47,000,000	0	0

기타유동자산	322,396,030	109,355,567	24,642,538

당기법인세자산	205,204,166	0	0

비유동자산	11,256,073,847	8,740,310,936	3,116,532,158

장기금융상품	42,918,491	22,876,047	0

종속기업에 대한 투자자산	625,188,083	0	0

유형자산	10,433,962,169	8,068,618,102	2,485,360,790

사용권자산	47,254,687	40,337,523	71,933,319

무형자산	86,521,967	144,784,862	123,003,667

기타비유동금융자산	20,228,450	46,908,450	29,658,450

이연법인세자산	0	416,785,952	406,575,932

자산총계	36,266,947,856	27,165,800,888	15,025,444,121

부채

유동부채	8,136,730,191	7,493,546,865	4,617,066,084

매입채무 및 기타채무	4,684,476,558	2,862,816,877	2,178,118,621

단기차입금	2,850,000,000	2,791,017,253	2,363,850,000

유동성장기차입금	397,809,996	316,133,352	25,210,000

당기법인세부채	0	797,255,230	709,480

유동리스부채	31,895,633	21,420,423	32,835,663

기타유동금융부채	0	700,000,000	0

기타유동부채	172,548,004	4,903,730	16,342,320

비유동부채	6,688,020,068	14,712,498,763	8,389,435,916

장기차입금	5,224,846,652	5,922,656,648	1,888,790,000

전환상환우선주부채	0	5,206,393,405	4,365,758,493

파생상품부채	0	3,202,960,271	1,866,117,024

비유동리스부채	13,645,270	17,191,184	36,917,594

확정급여부채	389,210,509	363,297,255	231,852,805

전환사채	1,060,317,637	0	0

부채총계	14,824,750,259	22,206,045,628	13,006,502,000

자본

자본금	2,620,135,500	275,000,000	275,000,000

자본잉여금	26,451,859,878	70,000,000	70,000,000

기타자본구성요소	1,014,382,061	2,629,492,909	2,212,171,394

이익잉여금(결손금)	(8,644,179,842)	1,985,262,351	(538,229,273)

자본총계	21,442,197,597	4,959,755,260	2,018,942,121

자본과부채총계	36,266,947,856	27,165,800,888	15,025,444,121

포괄손익계산서
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

수익(매출액)	24,198,584,868	33,352,513,360	16,138,078,210

매출원가	21,286,161,882	23,977,823,698	14,285,134,451

매출총이익	2,912,422,986	9,374,689,662	1,852,943,759

판매비와관리비	5,381,613,810	3,364,495,980	4,097,146,997

영업이익(손실)	(2,469,190,824)	6,010,193,682	(2,244,203,238)

금융수익	26,164,566	6,195,202	8,206,481

금융비용	7,170,405,210	2,323,449,119	802,185,908

기타이익	278,218,747	64,730,114	644,497,015

기타비용	1,649,214,876	287,762,866	443,269,712

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,984,427,597)	3,469,907,013	(2,836,955,362)

법인세비용	(396,852,575)	906,733,832	(337,240,108)

당기순이익(손실)	(10,587,575,022)	2,563,173,181	(2,499,715,254)

기타포괄손익	(41,867,171)	(39,681,557)	11,374,708

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(41,867,171)	(39,681,557)	11,374,708

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(41,867,171)	(39,681,557)	11,374,708

총포괄손익	(10,629,442,193)	2,523,491,624	(2,488,340,546)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(523)	155	(151)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(523)	145	(151)

자본변동표
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	275,000,000	70,000,000	0	1,950,111,273	2,295,111,273

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,499,715,254)	(2,499,715,254)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	11,374,708	11,374,708

주식보상비용	0	0	2,212,171,394	0	2,212,171,394

전환상환우선주부채의 보통주전환	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

합병	0	0	0	0	0

2020.12.31 (기말자본)	275,000,000	70,000,000	2,212,171,394	(538,229,273)	2,018,942,121

2021.01.01 (기초자본)	275,000,000	70,000,000	2,212,171,394	(538,229,273)	2,018,942,121

당기순이익(손실)	0	0	0	2,563,173,181	2,563,173,181

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(39,681,557)	(39,681,557)

주식보상비용	0	0	417,321,515	0	417,321,515

전환상환우선주부채의 보통주전환	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0

합병	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	275,000,000	70,000,000	2,629,492,909	1,985,262,351	4,959,755,260

2022.01.01 (기초자본)	275,000,000	70,000,000	2,629,492,909	1,985,262,351	4,959,755,260

당기순이익(손실)	0	0	0	(10,587,575,022)	(10,587,575,022)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(41,867,171)	(41,867,171)

주식보상비용	0	0	1,319,804,520	0	1,319,804,520

전환상환우선주부채의 보통주전환	93,360,000	15,467,910,035	0	0	15,561,270,035

무상증자	1,841,800,000	(1,852,442,840)	0	0	(10,642,840)

합병	409,975,500	12,766,392,683	(2,934,915,368)	0	10,241,452,815

2022.12.31 (기말자본)	2,620,135,500	26,451,859,878	1,014,382,061	(8,644,179,842)	21,442,197,597

현금흐름표
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 6 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 5 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동현금흐름	1,583,910,169	1,626,873,781	(4,872,545,264)

당기순이익(손실)	(10,587,575,022)	2,563,173,181	(2,499,715,254)

손익항목의 조정	9,916,958,484	4,074,964,185	3,157,426,024

감가상각비	475,140,451	339,029,324	242,405,317

무형자산상각비	32,747,892	29,526,843	21,934,333

퇴직급여	170,524,944	190,003,161	120,121,915

주식보상비용(환입)	1,316,847,919	309,246,668	2,208,020,759

이자비용	509,614,258	986,605,872	573,229,844

외화환산손실	33,429,096	1,196,576	16,746,048

파생상품평가손실	6,660,790,952	1,336,843,247	228,956,064

대손상각비	0	(30,253,811)	0

유형자산처분손실	0	15,893,750	0

법인세비용	(396,852,575)	906,733,832	(337,240,108)

잡손실	213,000	0	0

합병비용	1,194,626,950	0	0

이자수익	(23,451,932)	(6,195,202)	(8,206,481)

외화환산이익	(53,177,693)	(2,302,439)	0

잡이익	(782,144)	0	0

단기금융상품평가이익	(2,712,634)	0	0

유형자산처분이익	0	(1,363,636)	0

전기오류수정손실	0	0	91,458,333

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	2,620,211,914	(4,876,537,561)	(5,275,572,983)

매출채권의 감소(증가)	2,766,221,214	(2,714,511,726)	(1,942,203,522)

미수금의 감소(증가)	(295,678,050)	(4,064,575)	0

미수수익의 감소(증가)	0	(22,050,000)	0

선급금의 감소(증가)	(215,802,323)	(30,490,956)	2,200,462

선급비용의 감소(증가)	4,097,760	(54,222,073)	0

재고자산의 감소(증가)	(1,624,612,302)	(2,603,818,083)	(4,182,112,483)

매입채무의 증가(감소)	1,797,270,203	(116,096,103)	955,001,512

미지급금의 증가(감소)	992,477	485,950,407	(20,256,198)

미지급비용의 증가(감소)	(145,816,594)	194,204,138	(94,401,034)

선수금의 증가(감소)	354,940,000	0	0

예수금의 증가(감소)	5,391,194	(11,438,590)	6,198,280

퇴직금의 지급	(26,791,665)	0	0

이자의 수취	199,476,925	6,098,871	8,206,481

이자의 지급	(196,258,252)	(139,693,875)	(63,818,475)

법인세의 납부(환급)	(368,903,880)	(1,131,020)	(199,071,057)

투자활동현금흐름	(2,893,447,821)	(4,996,655,039)	(2,458,380,259)

단기금융상품의 증가	(11,632,527,503)	0	0

단기금융상품의 감소	11,502,027,724	1,000,000,000	0

장기금융상품의 증가	(20,042,444)	(22,876,047)	0

기타유동금융자산의 증가	0	0	(3,002,000,000)

기타유동금융자산의 감소	0	0	2,012,000,000

정부보조금의 수취	0	0	231,000,000

유형자산의 취득	(2,944,251,770)	(5,982,784,590)	(1,430,887,379)

유형자산의 처분	0	77,563,636	0

무형자산의 취득	(18,814,200)	(51,308,038)	(244,938,000)

보증금의 증가	(30,320,000)	(20,000,000)	(23,554,880)

보증금의 감소	10,000,000	2,750,000	0

합병으로 인한 현금유입	750,486,372	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(510,006,000)	0	0

재무활동현금흐름	(1,307,506,165)	5,424,549,253	7,859,249,540

단기차입금의 증가	2,386,361,930	2,791,017,253	1,970,784,500

단기차입금의 감소	(2,327,379,183)	(2,363,850,000)	(54,024,500)

장기차입금의 증가	0	4,500,000,000	4,564,000,000

장기차입금의 감소	0	(150,000,000)	(3,671,500,000)

유동성장기차입금의 감소	(616,133,352)	(25,210,000)	(428,000,000)

임대보증금의 증가	0	700,000,000	0

임대보증금의 감소	(700,000,000)	0	0

전환상환우선주부채의 증가	0	0	5,499,631,040

리스부채의 상환	(39,712,720)	(27,408,000)	(21,641,500)

신주발행비용	(10,642,840)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,181)	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,617,073,998)	2,054,767,995	528,324,017

기초현금및현금성자산	3,423,745,042	1,368,977,047	840,653,030

기말현금및현금성자산	806,671,044	3,423,745,042	1,368,977,047