옵티코어 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 11 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 10 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	35,309,421,073	38,974,908,280

현금및현금성자산	4,531,332,786	4,076,197,143

단기금융상품	110,000,000	110,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	708,068,064	4,873,280,147

매출채권 및 기타채권	23,276,123,343	21,698,552,299

재고자산	2,227,177,727	2,005,318,494

기타유동금융자산	11,478,000	11,478,000

기타유동자산	969,423,245	2,482,210,736

파생상품자산	3,394,113,568	3,654,411,791

당기법인세자산	81,704,340	63,459,670

비유동자산	30,297,559,476	30,481,151,139

장기금융상품	1,667,582	0

종속기업투자및관계기업투자	4,853,065,233	4,853,065,233

투자부동산	11,250,510,974	11,259,780,644

유형자산	13,568,091,037	13,755,232,597

사용권자산	156,994,462	135,574,887

무형자산	211,568,075	235,060,436

기타비유동자산	166,604,982	186,994,892

기타비유동금융자산	89,057,131	55,442,450

자산총계	65,606,980,549	69,456,059,419

부채

유동부채	41,298,815,302	42,998,803,011

매입채무및기타채무	1,964,517,342	3,489,054,025

단기차입금	1,962,000,000	1,962,000,000

유동성장기차입금	1,078,560,000	1,086,870,000

유동성리스부채	49,602,025	44,407,786

기타유동부채	407,329,599	527,978,943

기타유동금융부채	5,000,000	5,000,000

충당부채	155,751,806	155,751,806

전환사채	16,638,660,287	16,569,952,979

파생상품부채	19,037,394,243	19,157,787,472

비유동부채	3,059,352,413	3,070,226,013

장기차입금	2,514,240,000	2,671,380,000

리스부채	49,625,674	34,657,021

확정급여부채	390,486,739	359,188,992

기타비유동금융부채	105,000,000	5,000,000

부채총계	44,358,167,715	46,069,029,024

자본

자본금	4,891,316,700	4,879,316,700

자본잉여금	61,780,929,558	61,509,594,558

기타자본구성요소	(901,045,299)	(676,705,299)

이익잉여금(결손금)	(44,522,388,125)	(42,325,175,564)

자본총계	21,248,812,834	23,387,030,395

자본과부채총계	65,606,980,549	69,456,059,419

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,789,706,584	11,789,706,584	2,999,445,247	2,999,445,247

매출원가	10,275,820,113	10,275,820,113	2,854,579,890	2,854,579,890

매출총이익	1,513,886,471	1,513,886,471	144,865,357	144,865,357

판매비와관리비	2,062,744,999	2,062,744,999	1,108,964,752	1,108,964,752

영업이익(손실)	(548,858,528)	(548,858,528)	(964,099,395)	(964,099,395)

금융수익	1,028,018,843	1,028,018,843	44,145,674	44,145,674

금융비용	2,790,862,767	2,790,862,767	96,741,248	96,741,248

기타수익	215,577,974	215,577,974	72,174,220	72,174,220

기타비용	101,088,083	101,088,083	25,946,868	25,946,868

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,197,212,561)	(2,197,212,561)	(970,467,617)	(970,467,617)

법인세비용	0	0	0	0

분기순이익(손실)	(2,197,212,561)	(2,197,212,561)	(970,467,617)	(970,467,617)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄이익(손실)	(2,197,212,561)	(2,197,212,561)	(970,467,617)	(970,467,617)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(45)	(31)	(31)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(45)	(31)	(31)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	2,977,959,600	30,650,166,648	1,045,688,464	(20,196,360,487)	14,477,454,225

분기순이익(손실)	0	0	0	(970,467,617)	(970,467,617)

주식선택권 행사	12,000,000	269,374,000	(222,120,000)	0	59,254,000

유상증자	874,125,000	8,916,549,274	0	0	9,790,674,274

자본 증가(감소) 합계	886,125,000	9,185,923,274	(222,120,000)	(970,467,617)	8,879,460,657

2025.03.31 (기말자본)	3,864,084,600	39,836,089,922	823,568,464	(21,166,828,104)	23,356,914,882

2026.01.01 (기초자본)	4,879,316,700	61,509,594,558	(676,705,299)	(42,325,175,564)	23,387,030,395

분기순이익(손실)	0	0	0	(2,197,212,561)	(2,197,212,561)

주식선택권 행사	12,000,000	271,335,000	(224,340,000)	0	58,995,000

유상증자	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	12,000,000	271,335,000	(224,340,000)	(2,197,212,561)	(2,138,217,561)

2026.03.31 (기말자본)	4,891,316,700	61,780,929,558	(901,045,299)	(44,522,388,125)	21,248,812,834

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 11 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 10 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,486,639,999)	(456,420,911)

분기순이익(손실)	(2,197,212,561)	(970,467,617)

손익항목의 조정	2,287,094,387	419,845,661

감가상각비	221,702,245	210,369,597

무형자산상각비	23,492,361	28,721,356

퇴직급여	65,025,064	80,944,556

재고자산평가손실	6,711,349	(13,119,719)

재고자산폐기손실	0	42,221,690

대손상각비	225,846,447	10,030,501

이자비용	864,437,326	95,218,870

외화환산손실	20,611,762	7,546,906

파생상품평가손실	425,052,349	0

유형자산처분손실	0	8,010,006

이연거래일손실	510,073,429	0

당기손익-공정가치측정금융상품 평가손실	942,099,970	0

당기손익-공정가치측정금융상품 처분손실	41,862,165	0

장기금융상품평가손실	7,337,528	1,522,378

이자수익	(161,128,612)	(36,295,501)

외화환산이익	(118,258,175)	(7,474,806)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(228,347,560)	(7,850,173)

사채상환이익	(58,268,678)	0

파생상품평가이익	(436,020,131)	0

파생상품거래이익 조정	(65,134,452)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	(3,649,884,084)	131,867,593

매출채권의 감소(증가)	(3,116,814,605)	381,258,966

재고자산의 감소(증가)	(228,570,582)	1,222,606,320

미수금의 감소(증가)	(133,022,851)	(240,587,344)

선급금의 감소(증가)	1,549,917,178	(215,130,759)

선급비용의 감소 (증가)	20,326,330	25,581,846

부가세대급금의 감소(증가)	(37,066,107)	0

매입채무의 증가(감소)	(1,694,293,289)	(1,102,369,396)

미지급금의 증가(감소)	75,586,232	50,655,721

미지급비용의 증가(감소)	53,773,618	1,816,032

선수금의 증가(감소)	29,857,500	150,000,000

선수수익의 증가	(17,323,091)	(3,332,536)

예수금의 증가(감소)	(25,087,640)	(37,212,780)

부가세예수금의 감소	(111,894,343)	(22,284,528)

퇴직금의 지급	(15,272,434)	(78,406,451)

하자보수충당부채의 증가(감소)	0	(727,498)

이자의 수취	194,850,145	29,980,827

이자의 지급	(103,243,216)	(63,032,845)

법인세의 납부	(18,244,670)	(4,614,530)

투자활동현금흐름	4,853,525,123	(9,804,372,222)

장기금융상품의 증가	(9,005,110)	(20,709,784)

단기대여금의 증가	(4,500,000,000)	0

단기대여금의 감소	6,000,000,000	0

유동당기손익인식금융자산의 증가	(10,020,000,000)	(9,999,990,000)

보증금의 증가	(38,000,000)	(400,000)

보증금의 감소	0	210,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	13,429,597,508	0

유형자산의 취득	(9,067,275)	(47,365,046)

유형자산의 처분	0	12,500,000

무형자산의 취득	0	(1,110,360)

정부보조금의 수령	0	42,702,968

재무활동현금흐름	(942,543,224)	9,634,226,474

유동성장기차입금의 감소	(165,450,000)	(207,090,000)

주식선택권 행사	60,000,000	60,000,000

전환사채의 상환	(920,865,715)	0

임대보증금의 증가	100,000,000	0

유상증자	0	9,999,990,000

리스부채의 상환	(15,222,509)	(8,611,800)

증자관련 비용	(1,005,000)	(210,061,726)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,793,743	573,082

현금및현금성자산의순증가(감소)	455,135,643	(625,993,577)

기초현금및현금성자산	4,076,197,143	5,876,523,712

기말의 현금및현금성자산	4,531,332,786	5,250,530,135