옵티코어 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2023.06.30 현재
제 7 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

유동자산	18,927,889,684	25,010,874,009

현금및현금성자산	327,521,679	806,671,044

단기금융상품	3,027,336,886	9,635,240,137

매출채권 및 기타채권	4,715,639,636	5,164,075,403

재고자산	9,527,674,974	8,830,287,229

기타유동금융자산	52,000,000	47,000,000

기타유동자산	1,259,967,139	322,396,030

당기법인세자산	17,749,370	205,204,166

비유동자산	13,447,666,094	11,256,073,847

장기금융상품	61,038,491	42,918,491

종속기업에 대한 투자자산	706,493,081	625,188,083

기타포괄손익-공정가치 금융자산	499,997,280	0

유형자산	11,715,846,342	10,433,962,169

사용권자산	98,226,772	47,254,687

무형자산	114,372,123	86,521,967

기타비유동금융자산	251,692,005	20,228,450

자산총계	32,375,555,778	36,266,947,856

부채

유동부채	6,186,697,844	8,136,730,191

매입채무 및 기타채무	2,657,933,702	4,684,476,558

단기차입금	2,200,000,000	2,850,000,000

유동성장기차입금	504,749,996	397,809,996

유동리스부채	30,500,687	31,895,633

기타유동부채	793,513,459	172,548,004

비유동부채	5,365,354,144	6,688,020,068

장기차입금	4,898,016,654	5,224,846,652

비유동리스부채	21,357,544	13,645,270

확정급여부채	445,979,946	389,210,509

전환사채	0	1,060,317,637

부채총계	11,552,051,988	14,824,750,259

자본

자본금	2,813,709,600	2,620,135,500

자본잉여금	28,065,798,148	26,451,859,878

기타자본구성요소	637,661,514	1,014,382,061

이익잉여금(결손금)	(10,693,665,472)	(8,644,179,842)

자본총계	20,823,503,790	21,442,197,597

자본과부채총계	32,375,555,778	36,266,947,856

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,650,045,732	10,252,405,122	7,565,962,012	13,467,313,461

매출원가	4,465,189,949	8,913,566,664	6,053,374,189	10,820,021,480

매출총이익	184,855,783	1,338,838,458	1,512,587,823	2,647,291,981

판매비와관리비	1,755,935,402	3,390,588,955	1,298,204,463	2,307,242,935

영업이익(손실)	(1,571,079,619)	(2,051,750,497)	214,383,360	340,049,046

금융수익	44,337,542	147,349,019	10,455,855	17,035,056

금융비용	105,872,404	219,814,028	6,785,751,092	7,049,886,186

기타이익	121,253,922	196,570,099	37,553,461	77,531,773

기타비용	40,439,471	121,840,223	158,834,028	200,613,408

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,551,800,030)	(2,049,485,630)	(6,682,192,444)	(6,815,883,719)

법인세비용(수익)	0	0	789,560,472	795,776,215

당기순이익(손실)	(1,551,800,030)	(2,049,485,630)	(5,892,631,972)	(6,020,107,504)

기타포괄손익	0	0	(186,370,008)	(164,332,374)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0	(186,370,008)	(164,332,374)

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	(186,370,008)	(164,332,374)

총포괄손익	(1,551,800,030)	(2,049,485,630)	(6,079,001,980)	(6,184,439,878)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(79)	(323)	(329)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	(79)	(323)	(329)

자본변동표
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	275,000,000	70,000,000	2,629,492,909	1,985,262,351	4,959,755,260

당기순이익(손실)	0	0	0	(6,020,107,504)	(6,020,107,504)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	(164,332,374)	(164,332,374)

주식선택권	0	0	840,197,118	0	840,197,118

복합금융상품 전환	93,360,000	15,275,110,035	0	0	15,368,470,035

무상증자	1,841,800,000	(1,852,442,840)	0	0	(10,642,840)

2022.06.30 (기말자본)	2,210,160,000	13,492,667,195	3,469,690,027	(4,199,177,527)	14,973,339,695

2023.01.01 (기초자본)	2,620,135,500	26,451,859,878	1,014,382,061	(8,644,179,842)	21,442,197,597

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,049,485,630)	(2,049,485,630)

확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	0

주식선택권	99,000,000	556,644,000	215,027,113	0	870,671,113

복합금융상품 전환	94,574,100	1,057,294,270	0	0	1,151,868,370

무상증자	0	0	(591,747,660)	0	591,747,660

2023.06.30 (기말자본)	2,813,709,600	28,065,798,148	637,661,514	(10,693,665,472)	20,823,503,790

현금흐름표
제 8 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 7 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(3,327,381,365)	1,355,196,234

당기순이익(손실)	(2,049,485,630)	(6,020,107,504)

손익항목의 조정	1,734,333,022	6,810,747,967

감가상각비	304,009,250	220,956,956

무형자산상각비	19,002,344	15,760,376

퇴직급여	174,501,177	15,518,428

주식보상비용(환입)	690,366,115	431,447,501

재고자산평가손실	487,840,459	(121,971,249)

재고자산처분손실	3,194,212	5,943,288

이자비용	219,814,028	389,095,234

외화환산손실	8,024,260	37,457,887

파생금융자산평가손실	0	6,660,790,952

법인세비용	0	(795,776,215)

이자수익	(120,012,133)	(17,035,056)

외화환산이익	(25,069,804)	(31,440,135)

단기금융상품 평가이익	(27,336,886)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의변동	(2,985,910,861)	1,429,285,055

매출채권의 감소(증가)	441,672,604	3,000,691,175

미수금의 감소(증가)	233,212,112	(161,493,468)

미수수익의 감소(증가)	0	12,542,662

선급금의 감소(증가)	(800,875,590)	(269,619)

선급비용의 감소(증가)	(161,991,119)	3,700,750

재고자산의 감소(증가)	(1,165,129,016)	(2,385,803,039)

매입채무의 증가(감소)	(2,321,490,354)	1,413,439,120

미지급금의 증가(감소)	185,000,597	(241,525,285)

미지급비용의 증가(감소)	94,749,850	(191,548,738)

선수금의 증가(감소)	447,460,000	4,588,575

선수수익의 증가(감소)	169,930,971	15,501,903

예수금의 증가(감소)	3,574,484	0

퇴직금의 지급	(112,025,400)	(40,538,981)

이자의 수취	112,566,570	16,938,725

이자의 지급	(121,135,096)	(88,014,819)

법인세의 납부(환급)	(17,749,370)	(793,653,190)

투자활동현금흐름	4,237,033,747	(985,638,510)

단기금융상품의 감소	24,386,156,032	0

보증금의 감소	5,000,000	0

단기금융상품의 증가	(17,750,915,895)	0

장기금융상품의 증가	(18,120,000)	(6,808,290)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(300,006,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 취득	(499,997,280)	0

유형자산의 취득	(1,557,199,810)	(482,609,620)

건설중인자산의 취득	(162,364,100)

무형자산의 취득	(44,850,300)	(8,530,500)

보증금의 증가	(283,039,000)	(25,320,000)

재무활동현금흐름	(1,388,837,378)	(1,784,443,093)

단기차입금의 증가	800,000,000	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	99,000,000	0

단기차입금의 감소	(1,450,000,000)	(941,017,253)

유동성장기차입금의 감소	(219,889,998)	(116,620,000)

임대보증금의 감소	0	(700,000,000)

리스부채의 상환	(26,199,720)	(16,163,000)

증자비용의 지급	0	(10,642,840)

자기주식의 취득	(591,747,660)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,631	4,420,386

현금및현금성자산의순증가(감소)	(479,149,365)	(1,410,464,983)

기초현금및현금성자산	806,671,044	3,423,745,042

기말현금및현금성자산	327,521,679	2,013,280,059