이성씨엔아이 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 08(당) 기 2023년 12월 31일 현재
제 07(전) 기 2022년 12월 31일 현재
이성씨엔아이 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 08(당) 기	제 07(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	12,055,897,974	8,838,935,526

(1) 당좌자산	12,055,897,974	8,838,935,526

현금및현금성자산(주석4)	3,478,606,773	4,657,423,943

단기금융상품(주석4)	58,649,757	-

매출채권	4,456,702,075	1,492,634,549

미수금(주석12)	473,378,109	471,877,609

대손충당금	(330,000,000)	(330,000,000)

미수수익(주석12)	190,200,701	51,383,560

단기대여금(주석12)	3,410,656,593	2,208,009,103

대손충당금	(150,000,000)	(30,000,000)

선급금	17,724,500	209,694,200

대손충당금	(9,570,000)	(209,570,000)

선급비용	459,498,901	317,431,997

매도가능증권(주석5)	50,565	50,565

(2) 재고자산	-	-

Ⅱ. 비유동자산	6,305,516,831	6,354,083,412

(1) 투자자산	2,777,299,890	4,740,761,405

매도가능증권(주석5,9)	2,539,193,696	2,475,127,394

지분법적용투자주식(주석6)	238,106,194	1,901,609,032

장기대여금	1,162,731,774	1,162,731,774

대손충당금	(1,162,731,774)	(1,162,731,774)

퇴직연금운용자산(주석13)	-	364,024,979

(2) 유형자산(주석7,9)	3,107,201,607	1,119,165,649

토지	1,092,283,070	1,071,271,122

건물	1,873,056,865	-

감가상각누계액	(7,804,403)	-

기계장치	31,501,600	31,501,600

감가상각누계액	(28,672,139)	(26,349,401)

차량운반구	181,763,782	122,285,323

감가상각누계액	(130,467,094)	(117,718,859)

공구와기구	10,834,000	10,834,000

감가상각누계액	(9,948,629)	(9,222,124)

비품	1,128,497,210	1,104,860,846

감가상각누계액	(1,104,385,928)	(1,100,128,109)

건설중인자산	-	22,360,000

시험장비	227,888,182	227,888,182

감가상각누계액	(222,681,837)	(218,422,931)

시설장치	235,304,753	161,671,699

감가상각누계액	(169,967,825)	(161,665,699)

(3) 무형자산(주석8)	105,515,334	137,856,358

기타의무형자산	105,515,334	137,856,358

(4) 기타비유동자산	315,500,000	356,300,000

임차보증금	346,220,000	387,020,000

대손충당금	(30,720,000)	(30,720,000)

기타보증금	9,804,000	9,804,000

대손충당금	(9,804,000)	(9,804,000)

자 산 총 계	18,361,414,805	15,193,018,938

부 채

Ⅰ. 유동부채	2,481,742,318	3,563,226,579

매입채무(주석10)	375,634,140	148,145,240

미지급금(주석10)	33,613,072	46,058,198

미지급비용(주석10)	733,974,336	677,135,010

예수금	75,252,573	47,220,032

부가세예수금	129,582,096	160,320,622

당기법인세부채	243,089,177	355,875,553

단기차입금(주석9,10,11,12,21)	776,000,000	1,500,000,000

유동성장기부채(주석9,10,11,12,21)	20,000,000	533,875,000

미지급배당금(주석10)	94,596,924	94,596,924

Ⅱ. 비유동부채	4,146,765,751	1,200,000,000

장기미지급금(주석10)	21,185,684	-

장기차입금(주석9,10,11,12,21)	4,070,000,000	1,200,000,000

퇴직급여충당부채(주석13)	1,617,315,498	1,613,058,378

퇴직연금운용자산(주석13)	(1,561,735,431)	(1,613,058,378)

부 채 총 계	6,628,508,069	4,763,226,579

자 본

Ⅰ. 자본금(주석1,15)	1,484,560,000	1,484,560,000

보통주자본금	1,420,730,000	1,420,730,000

우선주자본금	63,830,000	63,830,000

Ⅱ. 자본잉여금	4,896,188,877	4,638,107,791

주식발행초과금(주석15)	4,411,472,609	4,411,472,609

지분법자본잉여금변동	484,716,268	226,635,182

Ⅲ. 자본조정(주석15)	(109,560,000)	(109,560,000)

자기주식	(109,560,000)	(109,560,000)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	383,190,404	328,092,013

매도가능증권평가손익(주석5)	383,140,630	327,840,790

지분법자본변동	49,774	251,223

Ⅴ. 이익잉여금	5,078,527,455	4,088,592,555

법정적립금(주석16)	160,000,000	160,000,000

미처분이익잉여금(주석16)	4,918,527,455	3,928,592,555

자 본 총 계	11,732,906,736	10,429,792,359

부 채 와 자 본 총 계	18,361,414,805	15,193,018,938

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

손 익 계 산 서

제 08(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 07(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
이성씨엔아이 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 08(당) 기	제 07(전) 기

I. 매출액	13,479,381,355	11,782,183,998

용역매출	13,479,381,355	11,641,603,998

상품매출	-	140,580,000

II. 매출원가	9,138,822,287	8,776,809,593

용역매출원가	9,138,822,287	8,708,569,593

상품매출원가	-	68,240,000

III. 매출총이익	4,340,559,068	3,005,374,405

IV. 판매비와관리비	1,234,043,322	1,196,809,853

급여(주석20)	283,594,659	331,576,157

퇴직급여(주석20)	27,238,663	26,080,463

복리후생비(주석20)	71,516,958	54,316,768

여비교통비	13,152,073	18,720,045

접대비	20,980,680	19,691,750

통신비	3,733,688	3,517,730

수도광열비	7,898,685	7,208,649

세금과공과(주석20)	40,205,075	39,263,995

감가상각비(주석20)	34,786,895	6,200,521

지급임차료(주석20)	167,006,851	202,647,232

보험료	13,303,634	9,482,731

차량유지비	26,632,376	27,876,312

경상연구개발비(주석8)	167,214,240	261,364,713

대손상각비	-	(75,000,000)

교육훈련비	-	360,000

도서인쇄비	20,500	485,000

소모품비	23,134,675	26,665,550

지급수수료	272,082,646	177,752,237

무형자산상각비(주석8,20)	61,541,024	58,600,000

V. 영업이익	3,106,515,746	1,808,564,552

VI. 영업외수익	322,631,866	109,064,743

이자수익	216,305,404	86,824,042

배당금수익	26,250,000	510,000

유형자산처분이익	769,000	-

잡이익	79,307,462	21,730,701

VII. 영업외비용	2,204,249,930	1,903,217,985

이자비용	158,833,941	90,181,452

기부금	-	3,000,000

기타의대손상각비	120,000,000	-

매도가능증권손상차손	-	317,751,066

지분법손실	1,921,382,475	1,419,114,101

잡손실	4,033,514	73,171,366

VIII. 법인세비용차감전순이익	1,224,897,682	14,411,310

IX. 법인세비용(주석17)	234,962,782	337,197,073

X. 당기순이익(손실)	989,934,900	(322,785,763)

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

자 본 변 동 표

제 08(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 07(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
이성씨엔아이 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.01.01(전기초)	1,484,560,000	4,411,472,609	(109,560,000)	257,256,533	4,411,378,318	10,455,107,460

지분법자본잉여금변동	-	226,635,182	-	-	-	226,635,182

지분법자본변동	-	-	-	251,223	-	251,223

매도가능증권평가손익	-	-	-	70,584,257	-	70,584,257

당기순손실	-	-	-	-	(322,785,763)	(322,785,763)

2022.12.31(전기말)	1,484,560,000	4,638,107,791	(109,560,000)	328,092,013	4,088,592,555	10,429,792,359

2023.01.01(당기초)	1,484,560,000	4,638,107,791	(109,560,000)	328,092,013	4,088,592,555	10,429,792,359

지분법자본변동	-	258,081,086	-	(201,449)	-	257,879,637

매도가능증권평가손익	-	-	-	55,299,840	-	55,299,840

당기순이익	-	-	-	-	989,934,900	989,934,900

2023.12.31(당기말)	1,484,560,000	4,896,188,877	(109,560,000)	383,190,404	5,078,527,455	11,732,906,736

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현 금 흐 름 표

제 08(당) 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 07(전) 기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
이성씨엔아이 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 08(당) 기	제 07(전) 기

I. 영업활동으로인한현금흐름	415,918,413	3,373,611,474

1. 당기순이익(손실)	989,934,900	(322,785,763)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	2,601,415,468	2,134,094,998

퇴직급여	441,833,467	390,923,140

감가상각비	56,658,502	21,686,691

무형자산상각비	61,541,024	58,600,000

대손상각비	-	(75,000,000)

기타의대손상각비	120,000,000	-

매도가능증권손상차손	-	317,751,066

지분법손실	1,921,382,475	1,419,114,101

잡손실	-	1,020,000

3. 현금의유입이없는수익등의차감	(59,418,757)	-

유형자산처분이익	(769,000)	-

잡이익	(58,649,757)	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(3,116,013,198)	1,562,302,239

매출채권의 감소(증가)	(2,964,067,526)	1,898,058,001

미수금의 감소(증가)	(1,500,500)	526,182,000

미수수익의 감소(증가)	(138,817,141)	(41,541,094)

선급금의 감소(증가)	(8,030,300)	(296,956,200)

선급비용의 감소(증가)	(142,066,904)	75,380,296

당기법인세자산의 감소(증가)	-	2,291,983

정부보조금의 증가(감소)	-	(128,679,710)

매입채무의 증가(감소)	227,488,900	(254,001,532)

미지급금의 증가(감소)	628,191	(51,123,848)

미지급비용의 증가(감소)	161,617,682	(45,511,421)

예수금의 증가(감소)	28,032,541	8,165,356

부가세예수금의 증가(감소)	(30,738,526)	9,562,876

당기법인세부채의 증가(감소)	(121,552,838)	333,045,023

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	415,347,926	323,189,876

퇴직금의 지급	(542,354,703)	(795,759,367)

II. 투자활동으로인한현금흐름	(3,226,860,583)	(2,742,421,698)

1. 투자활동으로인한현금유입액	533,370,000	678,000,000

단기대여금의 감소	456,800,000	630,000,000

차량운반구의 처분	770,000	-

임차보증금의 감소	75,800,000	48,000,000

2. 투자활동으로인한현금유출액	(3,760,230,583)	(3,420,421,698)

단기대여금의 증가	(1,659,447,490)	(2,435,000,000)

토지의 취득	(39,436,738)	-

건물의 취득	(1,873,056,865)	-

비품의 취득	(23,636,364)	-

차량운반구의 취득	(49,180,072)	-

건설중인자산의 증가	-	(969,921,698)

시설장치의 취득	(73,633,054)	-

기타의무형자산의 취득	(6,840,000)	-

임차보증금의 증가	(35,000,000)	(15,500,000)

III. 재무활동으로인한현금흐름	1,632,125,000	1,121,500,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	3,666,000,000	6,233,707,800

단기차입금의 차입	776,000,000	4,402,000,000

장기차입금의 차입	2,890,000,000	1,831,707,800

2. 재무활동으로인한현금유출액	(2,033,875,000)	(5,112,207,800)

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(4,302,000,000)

유동성장기부채의 상환	(533,875,000)	(178,500,000)

장기차입금의 상환	-	(631,707,800)

IV. 현금의 증가(감소)( I ＋ II ＋ III )	(1,178,817,170)	1,752,689,776

V. 기초의 현금	4,657,423,943	2,904,734,167

VI. 기말의 현금	3,478,606,773	4,657,423,943

첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

이익잉여금처분계산서
제 8 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 7 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

구분	제 08(당) 기	제 07(전) 기

처분예정일: 2024년 3월 29일	처분확정일: 2023년 3월 31일

I. 미처분이익잉여금	4,918,527,455	3,928,592,555

1. 전기이월미처분이익잉여금	3,928,592,555	4,251,378,318

2. 당기순이익(손실)	989,934,900	(322,785,763)

II. 임의적립금등의 이입액	-	-

III. 합계( I + II )	4,918,527,455	3,928,592,555

IV. 이익잉여금처분액	-	-

V. 차기이월미처분이익잉여금	4,918,527,455	3,928,592,555

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