이성씨엔아이 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표(단위 : 천원)

과 목	2018연도	2019연도	2020연도

(제3기)	(제4기)	(제5기)

자산	-	-	-

Ⅰ. 유동자산	11,326,004	13,368,004	9,395,223

(1) 당좌자산	11,326,004	13,368,004	9,395,223

보통예금	5,456,290	2,157,633	5,782,717

국고보조금	-	-	(48,410)

외상매출금	-	1,049,631	680,641

대손충당금	-	-	(170,160)

공사미수금	4,689,021	8,947,754	1,906,983

단기대여금	221,292	510,645	831,903

대손충당금	-	-	(15,000)

미수수익	-	-	11,955

미수금	1,257,791	1,257,791	330,000

대손충당금	(330,000)	(875,086)	(330,000)

선급금	41,179	329,206	209,570

대손충당금	(9,570)	(9,570)	(9,570)

선급비용	-	-	131,740

선납세금	-	-	82,852

(2) 재고자산	-	-	-

상품	-	-	-

원재료(분양)	-	-	-

Ⅱ. 비유동자산	4,097,081	5,892,974	11,350,120

(1) 투자자산	1,139,455	3,212,426	8,924,973

매도가능증권	1,139,455	3,212,426	7,426,630

장기대여금	1,162,732	1,162,732	1,162,732

대손충당금	(1,162,732)	(1,162,732)	(1,162,732)

퇴직보험예치금	-	-	1,498,344

국민연금전환금	-	-	-

(2) 유형자산	1,445,871	1,747,725	1,673,316

기계장치	21,080	21,080	21,080

감가상각누계액	(21,078)	(21,078)	(21,078)

차량운반구	105,838	142,546	122,285

감가상각누계액	(96,237)	(114,361)	(107,144)

공구와기구	6,400	6,400	6,400

감가상각누계액	(5,819)	(6,081)	(6,399)

비품	1,083,264	1,096,076	1,104,861

감가상각누계액	(1,042,456)	(1,068,825)	(1,085,796)

건설중인자산	1,393,429	1,648,859	1,607,673

시험장비	166,906	219,238	227,888

감가상각누계액	(165,712)	(176,271)	(196,535)

시설장치	161,672	161,672	161,672

감가상각누계액	(161,417)	(161,529)	(161,591)

(3) 무형자산	107,756	313,656	255,056

기타의무형자산	107,756	313,656	255,056

(4) 기타비유동자산	1,404,000	619,167	496,774

임차보증금	551,520	607,020	526,520

대손충당금	-	-	(30,720)

기타보증금	850,137	9,804	10,778

대손충당금	-	-	(9,804)

전신전화가입권	2,343	2,343	-

자산총계	15,423,085	19,260,978	20,745,343

부채	-	-	-

Ⅰ. 유동부채	3,530,013	4,566,536	5,628,976

외상매입금	161,348	1,067,661	85,357

미지급금	187,100	56,145	22,756

예수금	290,664	143,614	136,531

부가세예수금	388,040	376,746	525,567

단기차입금	660,000	400,000	1,400,000

미지급세금	444,120	324,022	26,676

미지급비용	1,317,066	1,960,563	3,155,285

유동성장기부채	81,675	178,500	178,500

미지급배당금	-	59,286	98,304

Ⅱ.비유동부채	2,153,558	2,204,935	712,375

장기차입금	309,375	890,875	712,375

퇴직급여충당부채	3,611,895	4,413,531	2,734,459

퇴직보험예치금	(1,762,882)	(3,094,642)	(2,734,459)

국민연금전환금	(4,829)	(4,829)	-

부채총계	5,683,572	6,771,471	6,341,351

자본	-	-	-

Ⅰ. 자본금	1,420,730	1,420,730	1,484,560

자본금	1,420,730	1,420,730	1,420,730

우선주자본금	-	-	63,830

Ⅱ. 자본잉여금	2,977,464	2,977,464	4,411,473

주식발행초과금	2,977,464	2,977,464	4,411,473

Ⅲ. 자본조정	(109,560)	(109,560)	(109,560)

자기주식	(109,560)	(109,560)	(109,560)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	127,623	185,403	254,369

기타포괄손익	127,623	185,403	254,369

Ⅴ. 이익잉여금	5,323,256	8,015,471	8,363,150

이익준비금	-	-	160,000

미처분이익잉여금	5,323,256	8,015,471	8,203,150

자본총계	9,739,513	12,489,507	14,403,992

부채및자본총계	15,423,085	19,260,978	20,745,343

나. (포괄)손익계산서(단위 : 천원)

과 목	2018연도	2019연도	2020연도

(제3기)	(제4기)	(제5기)

Ⅰ. 매출액	26,515,168	27,314,714	21,922,134

경상정비수입금	26,515,168	26,615,764	21,849,305

상품매출	-	698,950	72,829

Ⅱ. 매출원가	20,899,816	20,866,830	18,989,384

공사매출원가	20,899,816	20,202,790	18,939,057

상품매출원가	-	664,040	50,327

Ⅲ. 매출총이익	5,615,353	6,447,885	2,932,750

Ⅳ. 판매비와관리비	1,802,950	1,767,011	2,081,167

직원급여	571,846	452,389	722,306

퇴직급여	177,427	33,303	60,752

복리후생비	126,909	104,157	96,497

여비교통비	41,027	105,350	16,680

접대비	12,170	18,617	12,839

통신비	6,767	5,885	5,706

수도광열비	4,519	5,368	5,603

세금과공과금	136,448	127,355	127,329

감가상각비	11,987	24,218	19,188

지급임차료	190,432	253,646	244,759

보험료	124,357	10,462	22,029

차량유지비	13,855	20,579	21,225

경상연구개발비	95,342	206,398	281,013

교육훈련비	915	100	-

도서인쇄비	319	533	541

소모품비	61,102	68,695	56,560

지급수수료	219,599	303,731	159,380

광고선전비	2,127	2,127	-

대손상각비	-	-	170,160

무형고정자산상각	5,802	24,100	58,600

Ⅴ. 영업이익	3,812,403	4,680,874	851,583

Ⅵ. 영업외수익	729,690	55,728	634,282

이자수익	16,223	39,654	66,822

외환차익	306	480	-

대손충당금환입	-	-	545,086

유형자산처분이익	-	-	1,817

잡이익	713,161	15,595	20,556

Ⅶ. 영업외비용	607,530	627,587	129,672

이자비용	20,357	35,674	43,368

기부금	20,000	20,000	20,000

기타의대손상각비	540,142	545,086	55,524

유형자산폐기손실	25,361	-	-

무형자산손상차손	1	-	-

잡손실	1,669	26,827	10,780

Ⅷ. 법인세차감전이익	3,934,563	4,109,015	1,356,192

Ⅸ. 법인세등	625,097	616,986	208,699

Ⅹ. 당기순이익	3,309,466	3,492,029	1,147,492

다. 자본변동표(단위 : 천원)

구분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄
손익누계액	이익잉여금	총계

2018연도
(제3기)	1,420,730	2,977,464	(109,560)	127,623	5,323,255	9,739,513

2019연도
(제4기)	1,420,730	2,977,464	(109,560)	185,403	8,015,470	12,489,507

2020연도
(제5기)	1,484,560	4,411,472	(109,560)	254,369	8,363,149	14,403,992

라. 현금흐름표(단위 : 천원)

과 목	2018연도	2019연도	2020연도

(제3기)	(제4기)	(제5기)

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	3,414,172	(794,240)	6,639,530

1. 당기순이익	3,309,466	3,492,029	1,147,493

2. 현금의유출이없는비용등의가산	2,243,968	1,889,032	1,555,088

퇴직급여	1,637,633	1,212,809	1,212,975

감가상각비	34,151	55,428	50,657

무형자산상각비	5,802	24,100	58,600

이자비용	878	35,674	-

기타의대손상각비	540,142	545,086	55,524

유형자산폐기손실	25,361	-	-

무형자산손상차손	1	-	-

잡손실	-	15,934	7,172

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(546,903)

대손충당금환입	-	-	(545,086)

유형자산처분이익	-	-	(1,817)

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	(2,139,262)	(6,175,300)	4,483,853

매출채권의감소(증가)	(882,108)	(5,308,364)	7,409,760

미수금의감소(증가)	(29,311)	-	927,791

미수수익의감소(증가)	-	-	(11,955)

선급금의감소(증가)	404,362	(288,027)	319,636

선급비용의감소(증가)	-	-	(131,740)

당기법인세자산의감소(증가)	-	-	(82,852)

매입채무의증가(감소)	96,032	906,313	(982,304)

미지급금의증가(감소)	49,132	(130,955)	(33,389)

미지급배당금의증가(감소)	-	59,286	-

미지급비용의증가(감소)	215,506	607,822	(609,430)

예수금의증가(감소)	(109,587)	(147,050)	(7,083)

부가세예수금의증가(감소)	42,397	(11,294)	148,821

당기법인세부채의증가(감소)	40,671	(120,099)	(297,346)

퇴직연금운용자산의감소(증가)	(1,162,332)	(1,331,760)	(1,138,161)

퇴직금의지급	(804,025)	(411,173)	(1,027,894)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(2,487,946)	(2,122,929)	(4,621,399)

1.투자활동으로인한현금유입액	2,134,696	339,146	448,939

단기대여금의감소	2,065,196	256,747	264,120

임차보증금의감소	69,500	43,000	183,000

기타보증금의감소	-	39,399	-

차량운반구의처분	-	-	1,818

2. 투자활동으로인한현금유출액	(4,622,643)	(2,462,074)	(5,070,338)

단기대여금의증가	(2,130,521)	(546,100)	(585,378)

매도가능증권의증가	-	(15,192)	(4,145,237)

차량운반구의취득	(12,141)	(36,707)	-

비품의취득	(13,252)	(12,812)	(8,785)

건설중인자산의증가	(1,393,429)	(307,763)	(227,464)

기타의무형자산의증가	(100,000)	(230,000)	-

임차보증금의증가	(173,300)	(113,500)	(102,500)

기타보증금의증가	(800,000)	(1,200,000)	(974)

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	663,400	(381,489)	1,558,543

1. 재무활동으로인한현금유입액	730,000	760,000	2,497,838

단기차입금의증가	400,000	-	1,000,000

장기차입금의증가	330,000	760,000	-

유상증자	-	-	1,497,838

2. 재무활동으로인한현금유출액	(66,600)	(1,141,489)	(939,259)

단기차입금의상환	-	(260,000)	-

유동성장기부채의상환	-	-	(178,500)

장기차입금의상환	(66,600)	(81,675)	-

배당금의지급	-	(799,814)	(760,795)

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	1,589,626	(3,298,657)	3,576,674

V. 기초의현금	3,866,664	5,456,290	2,157,633

Ⅵ. 기말의현금	5,456,290	2,157,633	5,734,307