화승알앤에이 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 3 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 2 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 3 기 3분기말	제 2 기말

자산

유동자산	183,116,671,060	173,174,719,566

현금및현금성자산	4,155,923,022	6,747,758,962

매출채권및기타채권	143,108,292,051	133,203,315,238

재고자산	30,415,037,825	28,243,626,198

기타유동자산	5,437,418,162	4,980,019,168

비유동자산	225,534,685,326	222,119,610,664

유형자산	94,885,215,918	99,943,316,531

무형자산	850,978,192	968,299,428

투자부동산	28,396,736,944	28,358,393,296

종속기업및관계기업투자	64,840,289,198	62,009,124,645

장기매출채권및기타채권	33,734,201,594	28,175,496,764

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	1,075,263,480	1,122,980,000

기타금융자산	1,752,000,000	1,542,000,000

자산총계	408,651,356,386	395,294,330,230

부채

유동부채	248,178,996,357	276,599,421,822

매입채무및기타채무	145,101,947,338	135,535,258,072

단기차입금	89,956,491,099	132,459,582,690

금융보증부채	381,191,777	375,240,110

유동성리스부채	127,976,600	153,092,597

당기법인세부채	5,608,597,614	2,518,051,831

기타유동부채	7,002,791,929	5,558,196,522

비유동부채	47,184,176,937	26,034,398,008

장기매입채무및기타채무	2,510,143,224	2,427,615,305

장기차입금	34,116,644,000	12,941,638,000

리스부채	75,943,292	165,141,499

확정급여부채	6,012,973,346	4,717,807,192

기타금융부채	42,000,000	51,500,000

이연법인세부채	4,426,473,075	5,730,696,012

부채총계	295,363,173,294	302,633,819,830

자본

자본금	9,496,811,500	9,496,811,500

자본잉여금	14,631,828,714	14,631,828,714

자본조정	(22,122,761)	(22,122,761)

기타포괄손익누계액	36,225,832,566	35,602,650,800

이익잉여금(결손금)	52,955,833,073	32,951,342,147

자본총계	113,288,183,092	92,660,510,400

자본과부채총계	408,651,356,386	395,294,330,230

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	173,690,411,927	534,413,398,613	165,506,383,946	474,619,416,985

매출원가	144,607,736,139	447,505,923,348	141,061,268,883	412,213,534,422

매출총이익	29,082,675,788	86,907,475,265	24,445,115,063	62,405,882,563

판매비와관리비	20,644,705,352	63,207,363,854	18,286,566,460	61,104,885,563

영업이익	8,437,970,436	23,700,111,411	6,158,548,603	1,300,997,000

지분법손익	1,864,325,362	2,648,592,320	250,462,750	85,435,892

기타수익	433,947,189	1,350,518,412	616,639,940	2,503,927,481

기타비용	181,823,270	241,626,235	74,443,324	97,792,773

금융수익	2,974,868,120	8,547,965,571	12,785,477,148	20,991,049,917

금융원가	3,086,226,361	9,544,942,558	3,587,073,160	8,182,004,105

법인세비용차감전순이익	10,443,061,476	26,460,618,921	16,149,611,957	16,601,613,412

법인세비용(수익)	2,090,429,938	5,972,269,245	3,806,310,450	3,366,998,386

당기순이익(손실)	8,352,631,538	20,488,349,676	12,343,301,507	13,234,615,026

기타포괄손익	92,619,865	1,088,862,366	(37,207,544)	3,549,061,643

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	92,619,865	1,088,862,366	(37,207,544)	3,549,061,643

확정급여부채의 재측정요소	2,328,385,722

지분법이익잉여금	(27,617,767)	(82,853,300)	(37,207,544)	(111,622,633)

지분법자본변동	265,425,533	693,772,773

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	120,237,632	906,290,133

재평가잉여금	638,525,781

총포괄손익	8,445,251,403	21,577,212,042	12,306,093,963	16,783,676,669

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	440	1,079	650	697

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	27,762,219,150	15,532,276,528	67,401,013,131

당기순이익(손실)	13,234,615,026	13,234,615,026

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익

확정급여부채의 재측정요소	2,328,385,722	2,328,385,722

지분법자본변동	693,772,773	693,772,773

지분법이익잉여금	(111,622,633)	(111,622,633)

재평가잉여금	638,525,781	638,525,781

연차배당	(474,769,675)	(474,769,675)

2022.09.30 (기말자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	29,094,517,704	30,508,884,968	83,709,920,125

2023.01.01 (기초자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	35,602,650,800	32,951,342,147	92,660,510,400

당기순이익(손실)	20,488,349,676	20,488,349,676

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	357,756,233	548,533,900	906,290,133

확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동	265,425,533	265,425,533

지분법이익잉여금	(82,853,300)	(82,853,300)

재평가잉여금

연차배당	(949,539,350)	(949,539,350)

2023.09.30 (기말자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	36,225,832,566	52,955,833,073	113,288,183,092

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 2 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 3 기 3분기	제 2 기 3분기

영업활동현금흐름	26,795,148,915	(3,413,381,478)

당기순이익(손실)	20,488,349,676	13,234,615,026

가감	24,383,110,047	14,329,805,540

감가상각비	9,210,872,367	10,033,028,149

대손상각비(환입)	5,528,639,124	5,938,366,308

기타의 대손상각비(환입)	13,811,036	(149,261)

퇴직급여	2,746,303,911	3,255,401,255

무형자산상각비	117,321,236	110,717,516

외화환산손실	1,005,937,613	1,830,422,126

법인세비용	5,972,269,245	3,366,998,386

재고자산평가손실(환입)	447,736,304	1,060,465,648

유형자산처분손실	2,547,045	33,153,638

이자비용(리스부채 포함)	6,604,320,142	5,263,798,135

사채상환손실	58,578,491

금융보증비용	298,189,394	483,932,197

금융자산손상차손	630,000,000

이자수익	(157,501,134)	(41,262,985)

금융보증수익	(426,295,686)	(440,905,470)

외화환산이익	(4,747,698,706)	(15,572,206,932)

유형자산처분이익	(48,328,015)	(533,983,558)

무형자산처분이익	(372,533,720)

금융자산손상차손환입	(225,000,000)

지분법이익	(2,648,592,320)	(85,435,892)

자산ㆍ부채의 증감	(7,261,901,342)	(26,125,561,973)

매출채권의 감소(증가)	(19,551,314,396)	(27,692,325,591)

기타채권의 감소(증가)	3,152,499,516	(4,018,056,053)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(457,398,994)	(2,436,506,427)

재고자산의 감소(증가)	(2,619,147,931)	2,614,550,784

매입채무의 증가(감소)	8,644,885,853	8,097,159,809

기타채무의 증가(감소)	3,575,116,960	(1,149,159,034)

기타유동부채의 증가(감소)	1,444,595,407	4,101,794,508

퇴직금 순지급액	(1,451,137,757)	(5,643,019,969)

이자의 수취	157,834,012	32,408,463

이자의 지급	(6,546,834,832)	(5,131,367,055)

법인세의 납부	(4,425,408,646)	246,718,521

투자활동현금흐름	(6,450,380,047)	(6,792,236,847)

유형자산의 처분	130,766,649	572,668,627

무형자산의 처분	1,096,809,090

유형자산의 취득	(7,197,948,113)	(8,239,404,594)

무형자산의 취득	(93,878,000)

보증금의 증가	(57,239,251)	(159,567,372)

보증금의 감소	95,571,768	121,086,040

기타금융자산의 처분	1,418,468,900	52,008

금융자산의 취득	(840,000,000)	(90,002,646)

재무활동현금흐름	(22,936,604,808)	10,242,303,914

차입금의 증가	248,619,943,260	300,430,901,832

차입금의 감소	(270,476,141,018)	(289,665,278,643)

금융부채의 증가	500,000	5,000,000

금융부채의 감소	(10,000,000)	(11,000,000)

리스부채의 지급	(121,367,700)	(42,549,600)

배당금의 지급	(949,539,350)	(474,769,675)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,606,383

현금및현금성자산의 순증감	(2,591,835,940)	39,291,972

기초현금및현금성자산	6,747,758,962	4,747,463,557

기말현금및현금성자산	4,155,923,022	4,786,755,529