화승알앤에이 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 4 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 3 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 4 기 3분기말	제 3 기말

자산

유동자산	176,816,544,153	173,638,264,224

현금및현금성자산	4,466,161,289	9,986,250,202

매출채권및기타채권	126,880,910,348	129,471,032,112

재고자산	37,496,292,462	28,643,433,317

기타금융자산	10,139,273

기타유동자산	7,973,180,054	5,527,409,320

비유동자산	240,361,725,220	229,822,546,422

유형자산	98,219,569,910	98,640,939,453

무형자산	1,366,984,362	1,272,327,516

투자부동산	28,352,472,402	28,352,472,402

종속기업및관계기업투자	75,943,706,944	70,584,478,780

장기매출채권및기타채권	33,296,871,474	27,618,834,991

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	660,358,800	1,081,493,280

기타금융자산	2,492,000,000	2,272,000,000

기타비유동자산	29,761,328

자산총계	417,178,269,373	403,460,810,646

부채

유동부채	243,544,761,024	246,133,004,573

매입채무및기타채무	118,696,315,746	151,070,665,022

단기차입금	115,541,593,807	82,322,220,386

금융보증부채	213,039,802	279,103,266

유동성리스부채	429,550,295	1,411,186,070

당기법인세부채	3,030,641,850	4,832,813,646

기타유동부채	5,633,619,524	6,217,016,183

비유동부채	44,573,404,214	44,809,637,978

장기매입채무및기타채무	2,800,889,568	2,531,696,208

장기차입금	32,016,652,000	32,841,646,000

리스부채	30,881,811	72,894,661

확정급여부채	8,439,879,360	6,454,454,521

기타금융부채	46,500,000	46,500,000

이연법인세부채	1,238,601,475	2,862,446,588

부채총계	288,118,165,238	290,942,642,551

자본

자본금	9,496,811,500	9,496,811,500

자본잉여금	14,631,828,714	14,631,828,714

자본조정	(22,122,761)	(22,122,761)

기타포괄손익누계액	36,771,232,040	37,104,349,414

이익잉여금	68,182,354,642	51,307,301,228

자본총계	129,060,104,135	112,518,168,095

자본과부채총계	417,178,269,373	403,460,810,646

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	161,163,694,129	518,129,955,159	173,690,411,927	534,413,398,613

매출원가	133,679,062,394	428,088,556,919	144,607,736,139	447,505,923,348

매출총이익	27,484,631,735	90,041,398,240	29,082,675,788	86,907,475,265

판매비와관리비	22,933,283,548	69,609,217,457	20,644,705,352	63,207,363,854

영업이익	4,551,348,187	20,432,180,783	8,437,970,436	23,700,111,411

지분법손익	1,006,187,953	5,359,228,164	1,864,325,362	2,648,592,320

기타수익	774,141,374	2,219,796,586	433,947,189	1,350,518,412

기타비용	46,845,068	49,197,584	181,823,270	241,626,235

금융수익	(2,990,934,657)	5,557,551,007	2,974,868,120	8,547,965,571

금융원가	4,429,975,790	10,280,712,251	3,086,226,361	9,544,942,558

법인세비용차감전순이익	(1,136,078,001)	23,238,846,705	10,443,061,476	26,460,618,921

법인세비용	171,361,066	5,414,253,991	2,090,429,938	5,972,269,245

당기순이익	(1,307,439,067)	17,824,592,714	8,352,631,538	20,488,349,676

기타포괄손익	15,768,870	(333,117,374)	92,619,865	1,088,862,366

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	15,768,870	(333,117,374)	92,619,865	1,088,862,366

지분법이익잉여금	(27,617,767)	(82,853,300)

지분법자본변동	265,425,533

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	15,768,870	(333,117,374)	120,237,632	906,290,133

총포괄손익	(1,291,670,197)	17,491,475,340	8,445,251,403	21,577,212,042

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	939	440	1,079

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	35,602,650,800	32,951,342,147	92,660,510,400

당기순이익(손실)	20,488,349,676	20,488,349,676

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	357,756,233	548,533,900	906,290,133

지분법자본변동	265,425,533	265,425,533

지분법이익잉여금	(82,853,300)	(82,853,300)

연차배당	(949,539,350)	(949,539,350)

2023.09.30 (기말자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	36,225,832,566	52,955,833,073	113,288,183,092

2024.01.01 (기초자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	37,104,349,414	51,307,301,228	112,518,168,095

당기순이익(손실)	17,824,592,714	17,824,592,714

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(333,117,374)	(333,117,374)

지분법자본변동

지분법이익잉여금

연차배당	(949,539,300)	(949,539,300)

2024.09.30 (기말자본)	9,496,811,500	14,631,828,714	(22,122,761)	36,771,232,040	68,182,354,642	129,060,104,135

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 4 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 3 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 4 기 3분기	제 3 기 3분기

영업활동현금흐름	(22,972,085,495)	26,795,148,915

당기순이익(손실)	17,824,592,714	20,488,349,676

가감	26,027,060,004	24,383,110,047

감가상각비	10,306,944,801	9,210,872,367

대손상각비(환입)	5,043,155,972	5,528,639,124

기타의 대손상각비(환입)	(135,903,535)	13,811,036

퇴직급여	3,187,460,304	2,746,303,911

무형자산상각비	173,243,154	117,321,236

외화환산손실	2,788,067,686	1,005,937,613

법인세비용	5,414,253,991	5,972,269,245

재고자산평가손실(환입)	(11,133,914)	447,736,304

유형자산처분손실	10,000,000	2,547,045

이자비용(리스부채 포함)	6,606,807,300	6,604,320,142

사채상환손실	58,578,491

금융보증비용	206,882,622	298,189,394

금융자산손상차손	630,000,000

이자수익	(286,193,570)	(157,501,134)

금융보증수익	(368,029,411)	(426,295,686)

외화환산이익	(1,410,255,090)	(4,747,698,706)

유형자산처분이익	(139,012,142)	(48,328,015)

금융자산손상차손환입	(225,000,000)

지분법이익	(5,359,228,164)	(2,648,592,320)

자산ㆍ부채의 증감	(51,729,010,653)	(7,261,901,342)

매출채권의 감소(증가)	(10,887,214,613)	(19,551,314,396)

기타채권의 감소(증가)	1,814,586,432	3,152,499,516

기타유동자산의 감소(증가)	(2,475,532,062)	(457,398,994)

재고자산의 감소(증가)	(8,831,231,231)	(2,619,147,931)

매입채무의 증가(감소)	(25,922,606,934)	8,644,885,853

기타채무의 증가(감소)	(3,641,580,121)	3,575,116,960

기타유동부채의 증가(감소)	(583,396,659)	1,444,595,407

퇴직금 순지급액	(1,202,035,465)	(1,451,137,757)

이자의 수취	290,383,087	157,834,012

이자의 지급	(6,632,856,853)	(6,546,834,832)

법인세의 납부	(8,752,253,794)	(4,425,408,646)

투자활동현금흐름	(12,845,991,560)	(6,450,380,047)

유형자산의 처분	281,454,528	130,766,649

유형자산의 취득	(12,629,884,800)	(7,197,948,113)

무형자산의 취득	(267,900,000)

보증금의 증가	(81,112,104)	(57,239,251)

보증금의 감소	61,311,543	95,571,768

금융자산의 처분	10,139,273	1,418,468,900

금융자산의 취득	(220,000,000)	(840,000,000)

재무활동현금흐름	30,297,988,142	(22,936,604,808)

차입금의 증가	218,574,966,289	248,619,943,260

차입금의 감소	(186,185,191,148)	(270,476,141,018)

기타금융부채의 증가	500,000	500,000

기타금융부채의 감소	(500,000)	(10,000,000)

리스부채의 지급	(1,142,247,699)	(121,367,700)

배당금의 지급	(949,539,300)	(949,539,350)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의 순증감	(5,520,088,913)	(2,591,835,940)

기초현금및현금성자산	9,986,250,202	6,747,758,962

기말현금및현금성자산	4,466,161,289	4,155,923,022