샤페론 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 15 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	30,934,013,167	33,732,076,989

현금및현금성자산	6,643,184,611	4,328,479,352

단기기타금융자산	23,000,000,000	27,500,000,000

단기기타채권	827,996,108	1,559,111,176

당기법인세자산	72,250,160	46,919,270

기타유동자산	305,210,010	212,194,913

재고자산	85,372,278	85,372,278

비유동자산	1,372,655,779	1,419,183,003

유형자산	1,240,615,782	1,284,517,467

무형자산	1,490,551	1,721,547

장기기타채권	130,549,446	132,943,989

자산총계	32,306,668,946	35,151,259,992

부채

유동부채	1,790,159,806	3,876,376,109

단기기타채무	1,063,493,382	2,149,158,150

단기금융부채	195,645,934	222,205,399

당기손익공정가치측정금융부채

기타유동부채	531,020,490	1,505,012,560

비유동부채	2,428,250,935	1,995,109,129

장기기타채무	793,606,492	488,631,312

장기금융부채	77,745,537	70,292,367

확정급여채무	1,556,898,906	1,436,185,450

부채총계	4,218,410,741	5,871,485,238

자본

자본금	11,338,390,500	11,238,390,500

자본잉여금	106,019,925,482	104,143,578,482

기타자본	2,436,699,646	3,290,415,735

결손금	(91,706,757,423)	(89,392,609,963)

자본총계	28,088,258,205	29,279,774,754

자본과부채총계	32,306,668,946	35,151,259,992

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	0	0	0	0

영업비용	2,481,095,820	2,481,095,820	4,155,240,364	4,155,240,364

영업이익(손실)	(2,481,095,820)	(2,481,095,820)	(4,155,240,364)	(4,155,240,364)

기타수익	8,994,077	8,994,077	9,037,310	9,037,310

기타비용	39,097,550	39,097,550	4,865,031	4,865,031

금융수익	279,484,694	279,484,694	84,410,436	84,410,436

금융비용	6,399,317	6,399,317	1,642,977	1,642,977

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,238,113,916)	(2,238,113,916)	(4,068,300,626)	(4,068,300,626)

법인세비용	15,967,044	15,967,044	(3,799,235)	(3,799,235)

당기순이익(손실)	(2,254,080,960)	(2,254,080,960)	(4,064,501,391)	(4,064,501,391)

기타포괄손익	(60,066,500)	(60,066,500)	13,470,014	13,470,014

확정급여부채의 재측정요소	(60,066,500)	(60,066,500)	13,470,014	13,470,014

총포괄이익(손실)	(2,314,147,460)	(2,314,147,460)	(4,051,031,377)	(4,051,031,377)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(99)	(99)	(209)	(209)

다. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,701,185,500	90,406,382,470	3,049,597,706	(78,757,737,204)	24,399,428,472

당기순이익(손실)	(4,064,501,391)	(4,064,501,391)

주식매입선택권	721,284,464	721,284,464

확정급여부채의 재측정요소	13,470,014	13,470,014

2022.03.31 (기말자본)	9,701,185,500	90,406,382,470	3,770,882,170	(82,808,768,581)	21,069,681,559

2023.01.01 (기초자본)	11,238,390,500	104,143,578,482	3,290,415,735	(89,392,609,963)	29,279,774,754

당기순이익(손실)	(2,254,080,960)	(2,254,080,960)

주식매입선택권	100,000,000	1,876,347,000	(853,716,089)	1,122,630,911

확정급여부채의 재측정요소	(60,066,500)	(60,066,500)

2023.03.31 (기말자본)	11,338,390,500	106,019,925,482	2,436,699,646	(91,706,757,423)	28,088,258,205

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 15 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,227,028,574)	(1,886,632,862)

영업으로부터 창출된 현금	(4,266,037,304)	(1,886,630,492)

이자의 수취	69,719,178

이자지급	(5,379,558)

법인세납부(환급)	(25,330,890)	(2,370)

투자활동으로 인한 현금흐름	4,416,353,133	(199,426,364)

단기금융상품의 처분	15,000,000,000

보증금의 감소	5,824,000

정부보조금의 사용

유형자산의 처분

단기금융자산의 취득	(10,500,000,000)

보증금의 증가	(30,000,000)

유형자산의 취득	(89,470,867)	(169,426,364)

무형자산의 취득

재무활동으로 인한 현금흐름	2,125,380,700	(23,307,266)

정부보조금의 수령	1,147,658,192	4,782,734

전환우선주의 발행

유상증자

주식매수선택권의 행사	1,024,995,000

무상증자

전환우선주의 보통주 전환

리스부채의 상환	(47,272,492)	(28,090,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,314,705,259	(2,109,366,492)

기초현금및현금성자산	4,328,479,352	5,102,581,932

기말현금및현금성자산	6,643,184,611	2,993,215,440