샤페론 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

가. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 2022.12.31 현재
제 14 기 2021.12.31 현재
제 13 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	33,732,076,989	25,452,253,254	30,156,438,939

현금및현금성자산	4,328,479,352	5,102,581,932	25,919,193,736

단기기타금융자산	27,500,000,000	20,000,000,000	4,000,000,000

단기기타채권	1,559,111,176	26,335,317	48,447,123

당기법인세자산	46,919,270	17,609,350	24,792,360

기타유동자산	212,194,913	95,933,271	164,005,720

재고자산	85,372,278	209,793,384

비유동자산	1,419,183,003	1,573,198,913	1,369,464,859

유형자산	1,284,517,467	1,439,908,528	1,122,275,728

무형자산	1,721,547	2,645,507	119,639,667

장기기타채권	132,943,989	130,644,878	127,549,464

자산총계	35,151,259,992	27,025,452,167	31,525,903,798

부채

유동부채	3,876,376,109	1,218,093,326	84,036,958,228

단기기타채무	2,149,158,150	597,383,586	285,189,541

단기금융부채	222,205,399	87,639,270	149,387,322

당기손익공정가치측정금융부채	83,564,864,235

기타유동부채	1,505,012,560	533,070,470	37,517,130

비유동부채	1,995,109,129	1,407,930,369	482,399,399

장기기타채무	488,631,312	37,969,561	64,472,066

장기금융부채	70,292,367	28,692,041	19,587,151

확정급여채무	1,436,185,450	1,341,268,767	398,340,182

부채총계	5,871,485,238	2,626,023,695	84,519,357,627

자본

자본금	11,238,390,500	9,701,185,500	1,485,000,000

자본잉여금	104,143,578,482	90,406,382,470	(738,000,000)

기타자본	3,290,415,735	3,049,597,706	1,087,556,154

결손금	(89,392,609,963)	(78,757,737,204)	(54,828,009,983)

자본총계	29,279,774,754	24,399,428,472	(52,993,453,829)

자본과부채총계	35,151,259,992	27,025,452,167	31,525,903,798

나. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업수익	2,000,000,000	522,840,200	0

매출총이익	2,000,000,000	522,840,200	0

영업비용	13,029,970,345	10,989,099,403	6,770,204,693

영업이익(손실)	(11,029,970,345)	(10,466,259,203)	(6,770,204,693)

기타수익	32,149,659	84,760,207	122,562,802

기타비용	58,843,754	136,826,123	21,516,506

금융수익	384,571,786	87,665,060	94,593,744

금융비용	10,698,166	13,375,371,730	20,080,428,710

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,682,790,820)	(23,806,031,789)	(26,654,993,363)

법인세비용	(10,062,793)	27,212,995	(112,194,251)

당기순이익(손실)	(10,672,728,027)	(23,833,244,784)	(26,542,799,112)

기타포괄손익	37,855,268	(96,482,437)	0

확정급여부채의 재측정요소	37,855,268	(96,482,437)	0

총포괄이익(손실)	(10,634,872,759)	(23,929,727,221)	(26,542,799,112)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(532)	(2,285)	(2,979)

다. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	297,000,000	450,000,000	621,043,525	(28,216,477,861)	(26,848,434,336)

당기순이익(손실)	(26,542,799,112)	(26,542,799,112)

유상증자

전환우선주 전환

무상증자	1,188,000,000	(1,188,000,000)

주식매입선택권	466,512,629	466,512,629

확정급여부채의 재측정요소	(68,733,010)	(68,733,010)

2020.12.31 (기말자본)	1,485,000,000	(738,000,000)	1,087,556,154	(54,828,009,983)	(52,993,453,829)

2021.01.01 (기초자본)	1,485,000,000	(738,000,000)	1,087,556,154	(54,828,009,983)	(52,993,453,829)

당기순이익(손실)	(23,833,244,784)	(23,833,244,784)

유상증자	41,322,500	1,956,557,320	1,997,879,820

전환우선주 전환	1,688,656,000	95,243,896,625	96,932,552,625

무상증자	6,429,957,000	(6,460,820,780)	(30,863,780)

주식매입선택권	56,250,000	404,749,305	1,962,041,552	2,423,040,857

확정급여부채의 재측정요소	(96,482,437)	(96,482,437)

2021.12.31 (기말자본)	9,701,185,500	90,406,382,470	3,049,597,706	(78,757,737,204)	24,399,428,472

2022.01.01 (기초자본)	9,701,185,500	90,406,382,470	3,049,597,706	(78,757,737,204)	24,399,428,472

당기순이익(손실)	(10,672,728,027)	(10,672,728,027)

유상증자	1,414,705,000	12,153,289,420	13,567,994,420

전환우선주 전환

무상증자

주식매입선택권	122,500,000	1,583,906,592	240,818,029	1,947,224,621

확정급여부채의 재측정요소	37,855,268	37,855,268

2022.12.31 (기말자본)	11,238,390,500	104,143,578,482	3,290,415,735	(89,392,609,963)	29,279,774,754

라. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 14 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 13 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,951,661,548)	(6,832,781,420)	(5,832,962,916)

영업으로부터 창출된 현금	(8,100,190,975)	(6,954,335,495)	(5,972,972,537)

이자의 수취	188,202,736	114,371,065	161,001,101

이자지급	(10,363,389)

법인세납부(환급)	(29,309,920)	7,183,010	(20,991,480)

투자활동으로 인한 현금흐름	(7,576,863,378)	(16,668,594,854)	3,830,364,599

단기금융상품의 처분	7,500,000,000	4,000,000,000	8,000,000,000

보증금의 감소	15,032,000	1,000,000

정부보조금의 사용	125,364,613

유형자산의 처분	5,636,363

단기금융자산의 취득	(15,000,000,000)	(20,000,000,000)	(4,000,000,000)

보증금의 증가	(30,000,000)	(49,132,000)

유형자산의 취득	(187,259,991)	(667,165,054)	(77,139,764)

무형자산의 취득	(1,429,800)	(50,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	14,754,422,346	2,684,764,470	26,294,272,633

정부보조금의 수령	624,069,137	763,099,951	414,720,660

전환우선주의 발행	26,000,040,000

유상증자	13,567,994,420	1,997,879,820

주식매수선택권의 행사	693,927,500	119,925,000

무상증자	(30,863,780)

전환우선주의 보통주 전환	(1,405,350)

리스부채의 상환	(131,568,711)	(163,871,171)	(120,488,027)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(774,102,580)	(20,816,611,804)	24,291,674,316

기초현금및현금성자산	5,102,581,932	25,919,193,736	1,627,519,420

기말현금및현금성자산	4,328,479,352	5,102,581,932	25,919,193,736