마음AI 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	15,166,434,781	23,860,022,264

현금및현금성자산	12,431,608,593	19,892,322,819

매출채권 및 기타유동채권	1,008,010,970	741,180,550

유동계약자산	1,049,755,007	1,384,285,656

기타유동자산	346,308,787	103,756,588

당기법인세자산	83,659,300	71,118,440

기타유동금융자산	158,092,124	1,667,358,211

재고자산	89,000,000

비유동자산	35,982,489,804	31,765,155,847

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	30,000,000	30,000,000

지분법적용투자주식	2,314,730

유형자산	32,415,794,845	29,616,329,645

무형자산	1,592,506,176	187,747,667

사용권자산	145,395,303	132,364,856

기타비유동금융자산	1,785,629,435	1,785,371,213

기타비유동자산	10,849,315	13,342,466

자산총계	51,148,924,585	55,625,178,111

부채

유동부채	16,591,633,783	1,724,816,830

매입채무 및 기타유동채무	1,009,447,877	955,767,098

당기법인세부채	2,726,294	2,663,900

유동계약부채	337,520,795	535,883,161

유동충당부채	30,013,614	86,283,095

유동 리스부채	82,491,103	70,478,680

전환사채	9,789,476,634

파생상품부채	4,671,186,822

기타 유동부채	668,770,644	73,740,896

비유동부채	16,065,070,108	33,844,162,860

전환사채, 총액	8,832,105,658

장기차입금(사채 포함), 총액	16,000,000,000	16,000,000,000

비유동 리스부채	65,070,108	64,838,699

파생상품부채	8,947,218,503

부채총계	32,656,703,891	35,568,979,690

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,559,242,513	20,120,159,005

자본금	3,119,623,000	3,075,666,500

자본잉여금	29,768,151,235	27,779,401,295

기타자본조정	769,669,801	853,994,311

기타포괄손익누계액	(1,984,052,534)	(1,968,954,688)

이익잉여금(결손금)	(13,114,148,989)	(9,619,948,413)

비지배지분	(67,021,819)	(63,960,584)

자본총계	18,492,220,694	20,056,198,421

자본과부채총계	51,148,924,585	55,625,178,111

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,801,810,313	5,876,313,489	1,922,104,196	7,628,973,044

영업비용	3,655,269,826	11,147,439,986	3,563,744,745	10,550,876,047

영업이익(손실)	(1,853,459,513)	(5,271,126,497)	(1,641,640,549)	(2,921,903,003)

영업외손익	(475,638,142)	1,773,840,382	(207,199,882)	(908,623,911)

기타이익	24,758,509	56,744,780	6,261,545	24,154,738

기타손실	13,728,487	31,343,412	1,215,958	125,651,771

금융수익	33,239,081	4,756,919,527	126,864,404	664,132,139

금융원가	510,186,299	3,010,290,009	339,109,873	1,471,259,017

지분법손익	(9,696,642)	1,833,800

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)	(1,848,840,431)	(3,830,526,914)

법인세비용(수익)	839,036	2,492,713

계속영업이익(손실)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)	(1,849,679,467)	(3,833,019,627)

당기순이익(손실)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)	(1,849,679,467)	(3,833,019,627)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,328,787,106)	(3,494,200,576)	(1,849,421,472)	(3,805,849,878)

계속영업순이익(손실)	(2,328,787,106)	(3,494,200,576)	(1,849,421,472)	(3,805,849,878)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(286,245)	(3,061,235)	(257,995)	(27,169,749)

계속영업순이익(손실)	(286,245)	(3,061,235)	(257,995)	(27,169,749)

기타포괄손익	27,578,009	(15,097,846)	(11,130,178)	(15,917,198)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	27,999,896	(15,149,051)	(11,130,178)	(15,917,198)

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

지분법자본변동	(421,887)	51,205

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,301,209,097)	(3,509,298,422)	(1,860,551,650)	(3,821,767,076)

포괄손익, 비지배지분	(286,245)	(3,061,235)	(257,995)	(27,169,749)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(375)	(565)	(302)	(622)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(375)	(565)	(302)	(622)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,040,041,500	26,189,961,295	946,566,562	(472,155,501)	(4,091,820,846)	25,612,593,010	(36,538,288)	25,576,054,722

당기순이익(손실)	(3,805,849,878)	(3,805,849,878)	(27,169,749)	(3,833,019,627)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이	(15,917,198)	(15,917,198)	(15,917,198)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	26,725,000	1,180,581,650	(68,507,190)	1,138,799,460	1,138,799,460

합병으로 인한 변동에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	3,066,766,500	27,370,542,945	878,059,372	(488,072,699)	(7,897,670,724)	22,929,625,394	(63,708,037)	22,865,917,357

2024.01.01 (기초자본)	3,075,666,500	27,779,401,295	853,994,311	(1,968,954,688)	(9,619,948,413)	20,120,159,005	(63,960,584)	20,056,198,421

당기순이익(손실)	(3,494,200,576)	(3,494,200,576)	(3,061,235)	(3,497,261,811)

지분법자본변동	51,205	51,205	51,205

해외사업장환산외환차이	(15,149,051)	(15,149,051)	(15,149,051)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	13,025,000	623,490,050	(84,324,510)	552,190,540	552,190,540

합병으로 인한 변동에 따른 증가(감소), 지분	30,931,500	1,365,259,890	1,396,191,390	1,396,191,390

2024.09.30 (기말자본)	3,119,623,000	29,768,151,235	769,669,801	(1,984,052,534)	(13,114,148,989)	18,559,242,513	(67,021,819)	18,492,220,694

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,765,937,669)	(909,353,245)

영업에서 사용된 현금흐름	(3,736,145,840)	(1,220,875,580)

이자수취	520,435,583	333,800,238

이자지급(영업)	(537,686,552)	(6,935,113)

법인세환급(납부)	(12,540,860)	(15,342,790)

투자활동현금흐름	(4,130,082,843)	(11,383,496,664)

리스채권의 회수	2,579,199

임차보증금의 감소	43,000,000	4,057,636,000

임차보증금의 증가	(47,032,623)	(43,600,000)

기타보증금의 증가	(500,000)	(28,626,000)

지분법적용투자주식의 증가	(429,725)

정부보조금의 수령	8,144,546

단기대여금및수취채권의 회수	290,000,000

유형자산의 취득	(4,125,120,495)	(15,669,630,409)

재무활동현금흐름	398,461,068	20,935,637,166

차입금의 차입	18,624,214,300

차입금의 상환	(13,299,243,500)

주식선택권행사로 인한 현금유입	459,704,350	838,234,300

전환사채의 발행	14,925,000,000

금융리스부채의 상환	(61,243,282)	(152,567,934)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,497,559,444)	8,642,787,257

기초현금및현금성자산	19,892,322,819	10,443,297,922

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,845,218	66,510,690

기말현금및현금성자산	12,431,608,593	19,152,595,869