마음AI 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 10 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

유동자산	20,702,942,760	23,860,022,264

현금및현금성자산	16,179,749,305	19,892,322,819

매출채권 및 기타유동채권	804,889,430	741,180,550

유동계약자산	1,791,955,578	1,384,285,656

기타유동자산	177,299,026	103,756,588

당기법인세자산	81,691,210	71,118,440

기타유동금융자산	1,667,358,211	1,667,358,211

비유동자산	33,406,520,951	31,765,155,847

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	30,000,000	30,000,000

관계기업투자주식	115,187	0

유형자산	31,299,217,692	29,616,329,645

영업권 이외의 무형자산	171,469,667	187,747,667

사용권자산	111,122,763	132,364,856

기타비유동금융자산	1,782,075,094	1,785,371,213

기타비유동자산	12,520,548	13,342,466

자산총계	54,109,463,711	55,625,178,111

부채

유동부채	1,558,780,900	1,724,816,830

매입채무 및 기타유동채무	853,154,492	955,767,098

당기법인세부채	2,782,489	2,663,900

유동계약부채	508,493,123	535,883,161

유동충당부채	86,283,095	86,283,095

유동 리스부채	66,162,012	70,478,680

유동성장기부채	0	0

기타 유동부채	41,905,689	73,740,896

비유동부채	34,139,702,704	33,844,162,860

장기차입금	16,000,000,000	16,000,000,000

전환사채	9,140,942,539	8,832,105,658

비유동파생상품부채	8,947,218,503	8,947,218,503

비유동 리스부채	51,541,662	64,838,699

비유동충당부채	0	0

이연법인세부채	0	0

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	35,698,483,604	35,568,979,690

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,477,461,112	20,120,159,005

자본금	3,082,991,500	3,075,666,500

자본잉여금	28,124,218,345	27,779,401,295

기타자본조정	820,391,618	853,994,311

기타포괄손익누계액	(1,994,361,254)	(1,968,954,688)

이익잉여금(결손금)	(11,555,779,097)	(9,619,948,413)

비지배지분	(66,481,005)	(63,960,584)

자본총계	18,410,980,107	20,056,198,421

자본과부채총계	54,109,463,711	55,625,178,111

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,879,102,495	1,879,102,495	3,503,145,699	3,503,145,699

영업비용	3,565,460,052	3,565,460,052	3,628,422,547	3,628,422,547

영업이익(손실)	(1,686,357,557)	(1,686,357,557)	(125,276,848)	(125,276,848)

영업외손익	(251,993,548)	(251,993,548)	109,257,579	109,257,579

기타이익	866,933	866,933	1,074,819	1,074,819

기타손실	11,595,975	11,595,975	963,135	963,135

금융수익	253,161,714	253,161,714	156,703,039	156,703,039

금융원가	494,112,559	494,112,559	47,557,144	47,557,144

지분법손익	(313,661)	(313,661)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,938,351,105)	(1,938,351,105)	(16,019,269)	(16,019,269)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(1,938,351,105)	(1,938,351,105)	(16,019,269)	(16,019,269)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,938,351,105)	(1,938,351,105)	(16,019,269)	(16,019,269)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,935,830,684)	(1,935,830,684)	638,225	638,225

계속영업순이익(손실)	(1,935,830,684)	(1,935,830,684)	638,225	638,225

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,520,421)	(2,520,421)	(16,657,494)	(16,657,494)

계속영업순이익(손실)	(2,520,421)	(2,520,421)	(16,657,494)	(16,657,494)

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	(25,406,566)	(25,406,566)	(1,996,341)	(1,996,341)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소	(25,405,689)	(25,405,689)	(1,996,341)	(1,996,341)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(25,405,689)	(25,405,689)	(1,996,341)	(1,996,341)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(877)	(877)	0	0

지분법자본변동	(877)	(877)	0	0

총포괄손익	(1,963,757,671)	(1,963,757,671)	(18,015,610)	(18,015,610)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,961,237,250)	(1,961,237,250)	(1,358,116)	(1,358,116)

포괄손익, 비지배지분	(2,520,421)	(2,520,421)	(16,657,494)	(16,657,494)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	(314)	0	0

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	(314)	0	0

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	(314)	0	0

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(314)	(314)	0	0

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,040,041,500	26,189,961,295	946,566,562	(472,155,501)	(4,091,820,846)	25,612,593,010	(36,538,288)	25,576,054,722

당기순이익(손실)	638,225	638,225	(16,657,494)	(16,019,269)

기타포괄손익	(1,996,341)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이	(1,996,341)	(1,996,341)	(1,996,341)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	7,200,000	296,366,700	8,819,538	312,386,238	312,386,238

2023.03.31 (기말자본)	3,047,241,500	26,486,327,995	955,386,100	(474,151,842)	(4,091,182,621)	25,923,621,132	(53,195,782)	25,870,425,350

2024.01.01 (기초자본)	3,075,666,500	27,779,401,295	853,994,311	(1,968,954,688)	(9,619,948,413)	20,120,159,005	(63,960,584)	20,056,198,421

당기순이익(손실)	(1,935,830,684)	(1,935,830,684)	(2,520,421)	(1,938,351,105)

기타포괄손익	(25,406,566)

지분법자본변동	(877)	(877)	(877)

해외사업장환산외환차이	(25,405,689)	(25,405,689)	(25,405,689)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	7,325,000	344,817,050	(33,602,693)	318,539,357	318,539,357

2024.03.31 (기말자본)	3,082,991,500	28,124,218,345	820,391,618	(1,994,361,254)	(11,555,779,097)	18,477,461,112	(66,481,005)	18,410,980,107

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 10 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,913,603,480)	(285,302,765)

영업에서 창출된 현금흐름	(1,832,002,371)	(356,188,717)

이자수취	70,562,916	83,101,852

이자지급(영업)	(141,591,255)

법인세환급(납부)	(10,572,770)	(12,215,900)

투자활동현금흐름	(2,092,968,903)	(2,472,937,872)

리스채권의 회수	1,934,400

임차보증금의 감소	500,000

정부보조금의 수취	0	0

단기대여금의 회수	0	100,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

유형자산의 취득	(2,093,039,178)	(2,574,872,272)

무형자산의 취득	0	0

연결범위 변동으로 인한 현금유출액	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	(429,725)

재무활동현금흐름	239,279,188	17,637,352,935

장기차입금의 증가	0	2,624,214,300

주식선택권행사로 인한 현금유입	258,528,550	172,941,950

전환사채의 발행	0	14,925,000,000

금융리스부채의 지급	(19,249,362)	(84,803,315)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,767,293,195)	14,879,112,298

기초현금및현금성자산	19,892,322,819	10,443,297,922

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	54,719,681	31,738,338

기말현금및현금성자산	16,179,749,305	25,354,148,558