마음AI 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 11 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	21,480,457,193	13,922,903,911

현금및현금성자산	16,878,771,925	10,839,825,499

매출채권 및 기타유동채권	2,144,116,364	820,487,546

유동계약자산	1,054,660,167	895,690,810

기타유동자산	390,059,997	203,655,773

당기법인세자산	32,892,600	96,955,320

기타유동금융자산	962,956,140	994,288,963

재고자산	17,000,000	72,000,000

비유동자산	34,677,377,643	35,729,692,351

유형자산	30,675,372,795	32,214,525,542

기타무형자산	1,529,032,410	1,576,641,176

사용권자산	121,068,637	123,576,759

비유동매출채권 및 기타채권	546,118,240	0

기타비유동금융자산	1,789,634,839	1,789,268,334

기타비유동자산	16,150,722	25,680,540

자산총계	56,157,834,836	49,652,596,262

부채

유동부채	14,261,981,010	20,364,024,178

매입채무 및 기타유동채무	1,491,234,804	1,209,326,431

당기법인세부채	900,212	518,910

유동계약부채	364,466,759	67,530,770

유동충당부채	154,564,460	154,803,827

유동 리스부채	66,214,757	76,451,698

유동성당기손익-공정가치측정금융부채	3,006,392,722	0

유동성전환사채	2,756,898,811	10,136,949,113

유동성파생상품부채	6,164,880,173	8,586,838,580

기타 유동부채	256,428,312	131,604,849

비유동부채	16,056,627,064	16,049,419,701

장기차입금(사채 포함), 총액	16,000,000,000	16,000,000,000

전환사채	0	0

파생상품부채	0	0

비유동 리스부채	56,627,064	49,419,701

부채총계	30,318,608,074	36,413,443,879

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	25,928,608,577	13,306,427,393

자본금	3,554,387,500	3,119,623,000

자본잉여금	49,880,427,535	29,768,151,235

기타자본조정	709,260,594	789,580,483

기타포괄손익누계액	(2,044,439,574)	(2,074,724,460)

이익잉여금(결손금)	(26,171,027,478)	(18,296,202,865)

비지배지분	(89,381,815)	(67,275,010)

자본총계	25,839,226,762	13,239,152,383

자본과부채총계	56,157,834,836	49,652,596,262

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	2,083,056,828	6,431,947,595	1,801,810,313	5,876,313,489

영업비용	3,697,213,487	11,546,075,041	3,655,269,826	11,147,439,986

영업이익(손실)	(1,614,156,659)	(5,114,127,446)	(1,853,459,513)	(5,271,126,497)

기타이익	6,920,867	81,552,376	24,758,509	56,744,780

기타손실	45,871,616	141,075,893	13,728,487	31,343,412

금융수익	107,545,054	778,113,804	33,239,081	4,756,919,527

금융원가	237,032,423	3,500,481,597	510,186,299	3,010,290,009

지분법손익	(9,696,642)	1,833,800

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,782,594,777)	(7,896,018,756)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)

법인세비용(수익)	(1,846,502)	912,662

계속영업이익(손실)	(1,780,748,275)	(7,896,931,418)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(1,780,748,275)	(7,896,931,418)	(2,329,073,351)	(3,497,261,811)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,764,829,659)	(7,874,824,613)	(2,328,787,106)	(3,494,200,576)

계속영업순이익(손실)	(1,764,829,659)	(7,874,824,613)	(2,328,787,106)	(3,494,200,576)

중단영업순이익(손실)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(15,918,616)	(22,106,805)	(286,245)	(3,061,235)

계속영업순이익(손실)	(15,918,616)	(22,106,805)	(286,245)	(3,061,235)

중단영업순이익(손실)

기타포괄손익	(19,707,551)	30,284,886	27,578,009	(15,097,846)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(19,707,551)	30,284,886	27,999,896	(15,149,051)

당기손익으로 재분류될 수 없는 항목

지분법자본변동	(421,887)	51,205

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,784,537,210)	(7,844,539,727)	(2,301,209,097)	(3,509,298,422)

포괄손익, 비지배지분	(15,918,616)	(22,106,805)	(286,245)	(3,061,235)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(1,152)	(375)	(565)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(248)	(1,152)	(375)	(565)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,075,666,500	27,779,401,295	853,994,311	(1,968,954,688)	(9,619,948,413)	20,120,159,005	(63,960,584)	20,056,198,421

당기순이익(손실)	(3,494,200,576)	(3,494,200,576)	(3,061,235)	(3,497,261,811)

지분법자본변동	51,205	51,205	51,205

해외사업장환산외환차이	(15,149,051)	(15,149,051)	(15,149,051)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	13,025,000	623,490,050	(84,324,510)	552,190,540	552,190,540

합병으로 인한 변동	30,931,500	1,365,259,890	1,396,191,390	1,396,191,390

전환사채의 보통주 전환

2024.09.30 (기말자본)	3,119,623,000	29,768,151,235	769,669,801	(1,984,052,534)	(13,114,148,989)	18,559,242,513	(67,021,819)	18,492,220,694

2025.01.01 (기초자본)	3,119,623,000	29,768,151,235	789,580,483	(2,074,724,460)	(18,296,202,865)	13,306,427,393	(67,275,010)	13,239,152,383

당기순이익(손실)	(7,874,824,613)	(7,874,824,613)	(22,106,805)	(7,896,931,418)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이	30,284,886	30,284,886	30,284,886

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	8,662,500	416,910,700	(80,319,889)	345,253,311	345,253,311

합병으로 인한 변동

전환사채의 보통주 전환	426,102,000	19,695,365,600	20,121,467,600	20,121,467,600

2025.09.30 (기말자본)	3,554,387,500	49,880,427,535	709,260,594	(2,044,439,574)	(26,171,027,478)	25,928,608,577	(89,381,815)	25,839,226,762

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,902,868,702)	(3,765,937,669)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,700,561,523)	(3,736,145,840)

이자수취	185,514,626	520,435,583

이자지급(영업)	(451,380,159)	(537,686,552)

법인세환급(납부)	63,558,354	(12,540,860)

투자활동현금흐름	(214,007,399)	(4,130,082,843)

임차보증금의 감소	43,000,000

정부보조금 수령	65,000,000

기타보증금의 증가	(500,000)

임차보증금의 증가	(47,032,623)

지분법적용투자주식의 증가	(429,725)

유형자산의 취득	(279,007,399)	(4,125,120,495)

재무활동현금흐름	11,218,844,180	398,461,068

주식선택권행사로 인한 현금유입	285,881,775	459,704,350

전환사채의 발행	8,000,000,000

전환우선주의 발행	2,999,912,520

금융리스부채의 지급	(66,950,115)	(61,243,282)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,101,968,079	(7,497,559,444)

기초현금및현금성자산	10,839,825,499	19,892,322,819

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(63,021,653)	36,845,218

기말현금및현금성자산	16,878,771,925	12,431,608,593