노을 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 7 기 2021.12.31 현재
제 6 기 2020.12.31 현재
제 5 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	12,864,129,407	9,781,282,028	1,816,048,044

현금및현금성자산	193,080,661	77,946,236	1,205,547,154

단기금융상품	10,002,000,595	7,610,143,776

당기손익-공정가치측정금융자산	866,440,582	253,229,074

매출채권	363,042,674	117,091,095

재고자산	1,879,411,136	728,771,503

기타금융자산	36,331,646	136,145,898	123,811,016

기타유동자산	373,234,885	239,815,518	226,957,860

당기법인세자산	17,027,810	4,927,420	6,502,940

비유동자산	7,079,714,090	5,771,483,732	954,821,132

장기성매출채권	12,548,326

비유동당기손익-공정가치측정금융자산	200,000	200,000

유형자산	6,551,316,565	5,378,893,474	806,178,697

무형자산	188,118,024	191,105,716	112,920,160

비유동기타금융자산	327,531,175	201,284,542	35,722,275

자산총계	19,943,843,497	15,552,765,760	2,770,869,176

부채

유동부채	13,329,349,904	2,426,312,192	998,456,335

매입채무	120,936,106

차입금	1,200,000,000	1,200,000,000	550,080,592

상각후원가측정금융부채	10,284,800,000

리스부채	524,270,208	441,919,437

기타금융부채	994,494,042	724,746,857	339,904,887

기타유동부채	204,849,548	59,645,898	75,914,877

충당부채	32,555,979

비유동부채	4,757,399,185	25,766,524,394	6,345,831,796

상환부채	4,906,810,403	1,306,082,319

비유동당기손익-공정가치측정금융부채	528,435,000	506,250,000

비유동파생상품부채	17,655,429,130	3,827,676,766

비유동리스부채	2,906,735,482	1,170,641,121

비유동기타금융부채	53,200,000	53,200,000	94,014,992

확정급여부채	1,310,510,898	909,194,256	611,807,719

비유동충당부채	486,952,805	542,814,484

부채총계	18,086,749,089	28,192,836,586	7,344,288,131

자본

자본금	4,440,025,000	3,340,475,000	659,885,000

자본잉여금	29,200,738,324	3,835,186,994	5,704,444,424

기타자본항목	441,817,985	64,097,543

결손금	(32,225,486,901)	(19,879,830,363)	(10,937,748,379)

자본총계	1,857,094,408	(12,640,070,826)	(4,573,418,955)

부채및자본총계	19,943,843,497	15,552,765,760	2,770,869,176

포괄손익계산서
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

매출액	1,475,308,837	295,263,821

매출원가	1,094,378,945	207,413,904

매출총이익	380,929,892	87,849,917

판매비와관리비	11,804,001,124	7,335,804,563	4,728,134,638

영업이익(손실)	(11,423,071,232)	(7,247,954,646)	(4,728,134,638)

금융손익	(803,557,152)	(1,617,912,728)	(1,312,131,871)

금융수익	2,880,009,127	109,346,237	63,012,448

금융비용	3,683,566,279	1,727,258,965	1,375,144,319

기타영업외손익	(71,473,746)	(108,705,524)	57,546,831

기타영업외수익	1,014	8,903,187	86,182,677

기타영업외비용	71,474,760	117,608,711	28,635,846

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,298,102,130)	(8,974,572,898)	(5,982,719,678)

법인세비용	17,376,040

당기순이익(손실)	(12,315,478,170)	(8,974,572,898)	(5,982,719,678)

기타포괄손익	(30,178,368)	32,490,914	(76,778,084)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(30,178,368)	32,490,914	(76,778,084)

확정급여제도의 재측정요소	(30,178,368)	32,490,914	(76,778,084)

총포괄이익(손실)	(12,345,656,538)	(8,942,081,984)	(6,059,497,762)

주당이익(손실)

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1,571)	(1,348)	(3)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1,571)	(1,348)	(3)

자본변동표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	610,705,000	2,780,135,200	31,145,721	(4,878,250,617)	(1,456,264,696)

충포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	(76,778,084)	(76,778,084)

당기순이익(손실)	(5,982,719,678)	(5,982,719,678)

자본에 직접 반영된 거래	유상증자	43,180,000	2,729,534,760	2,772,714,760

무상증자

전환사채의 전환	6,000,000	179,201,604	(15,572,861)	169,628,743

전환사채의 상환	15,572,860	(15,572,860)

전환상환우선주의 전환

전환우선주의 전환

주식매수선택권의 부여

자본 증가(감소) 합계	49,180,000	2,924,309,224	(31,145,721)	(6,059,497,762)	(3,117,154,259)

2019.12.31 (기말자본)	659,885,000	5,704,444,424	(10,937,748,379)	(4,573,418,955)

2020.01.01 (기초자본)	659,885,000	5,704,444,424	(10,937,748,379)	(4,573,418,955)

충포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	32,490,914	32,490,914

당기순이익(손실)	(8,974,572,898)	(8,974,572,898)

자본에 직접 반영된 거래	유상증자	8,210,000	803,122,570	811,332,570

무상증자	2,672,380,000	(2,672,380,000)

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환상환우선주의 전환

전환우선주의 전환

주식매수선택권의 부여	64,097,543	64,097,543

자본 증가(감소) 합계	2,680,590,000	(1,869,257,430)	64,097,543	(8,942,081,984)	(8,066,651,871)

2020.12.31 (기말자본)	3,340,475,000	3,835,186,994	64,097,543	(19,879,830,363)	(12,640,070,826)

2021.01.01 (기초자본)	3,340,475,000	3,835,186,994	64,097,543	(19,879,830,363)	(12,640,070,826)

충포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	(30,178,368)	(30,178,368)

당기순이익(손실)	(12,315,478,170)	(12,315,478,170)

자본에 직접 반영된 거래	유상증자

무상증자

전환사채의 전환

전환사채의 상환

전환상환우선주의 전환	1,071,425,000	24,729,926,330	25,801,351,330

전환우선주의 전환	28,125,000	635,625,000	663,750,000

주식매수선택권의 부여	377,720,442	377,720,442

자본 증가(감소) 합계	1,099,550,000	25,365,551,330	377,720,442	(12,345,656,538)	14,497,165,234

2021.12.31 (기말자본)	4,440,025,000	29,200,738,324	441,817,985	(32,225,486,901)	1,857,094,408

현금흐름표
제 7 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 6 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 5 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,543,442,083)	(6,817,847,827)	(3,985,520,793)

영업에서 창출된 현금흐름	(10,298,835,859)	(6,608,482,775)	(3,944,934,463)

당기순손실	(12,315,478,170)	(8,974,572,898)	(5,982,719,678)

조정	3,024,983,367	3,044,094,597	1,943,664,743

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,008,341,056)	(678,004,474)	94,120,472

이자의 수취	74,416,052	29,880,461	30,152,173

이자의 지급	(289,545,846)	(240,821,033)	(66,080,603)

법인세 납부	(29,476,430)	1,575,520	(4,657,900)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,097,900,285)	(11,559,737,813)	(654,920,432)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,809,974,715	20,088,260,825	3,995,215,000

단기금융상품의 감소	15,608,143,181	9,900,150,750

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	11,191,831,534	10,049,034,088	3,990,000,000

단기대여금의 감소	5,215,000

임차보증금의 감소	10,000,000	128,000,000

기타보증금의 감소	2,530,000

유형자산의 처분	8,545,987

투자활동으로 인한 현금유출액	(28,907,875,000)	(31,647,998,638)	(4,650,135,432)

단기금융상품의 증가	18,000,000,000	17,510,294,526

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	10,321,054,000	10,660,454,699	4,230,511,348

장기대여금의 증가	40,385,400	17,817,600

임차보증금의 증가	40,400,000	395,000,000	33,696,000

기타보증금의 증가	11,172,000	1,506,000	10,000,000

종속기업투자주식의 취득	22,518,200

유형자산의 취득	507,639,000	2,938,046,701	262,297,147

무형자산의 취득	27,610,000	102,311,312	73,295,137

재무활동으로 인한 현금흐름	12,756,155,628	17,249,984,715	5,763,401,971

재무활동으로 인한 현금유입액	16,271,457,072	19,597,895,289	7,183,285,918

단기차입금의 차입	3,271,469,872	2,797,859,119	414,725,448

상환부채의 증가	12,999,987,200	15,988,703,600	3,995,845,710

유상증자	811,332,570	2,772,714,760

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,515,301,444)	(2,347,910,574)	(1,419,883,947)

단기차입금의 상환	3,271,469,872	2,147,939,711	964,644,856

장기차입금의 상환	150,000,000

리스부채의 상환	243,831,572	199,970,863	133,504,091

전환사채의 상환	171,735,000

현금및현금성자산의 환율변동효과	321,165	7	(100,236)

현금및현금성자산의 증감	115,134,425	(1,127,600,918)	1,122,860,510

기초의 현금및현금성자산	77,946,236	1,205,547,154	82,686,644

기말의 현금및현금성자산	193,080,661	77,946,236	1,205,547,154