로킷헬스케어 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	50,761,916,788	9,794,945,774

현금및현금성자산	34,359,925,634	3,009,292,853

단기금융상품	1,324,450,148	1,323,203,051

매출채권및기타채권	9,952,464,604	3,162,508,882

재고자산	2,046,884,736	1,619,111,724

기타유동자산	2,476,125,700	387,077,277

기타금융자산	602,065,966	293,751,987

비유동자산	1,512,722,982	1,533,858,911

유형자산	491,702,835	472,685,757

무형자산	975,710,547	998,860,154

기타비유동금융자산	45,309,600	62,313,000

자산총계	52,274,639,770	11,328,804,685

부채

유동부채	40,012,384,943	85,937,331,894

매입채무및기타채무	2,570,160,163	2,250,721,571

단기차입금및유동성장기차입금	4,282,510,085	6,653,505,241

파생상품부채	6,937,112,701	26,936,508,427

전환사채	21,090,640,355	7,570,104,742

전환상환우선주부채	0	27,358,694,913

전환우선주부채	0	7,120,991,320

리스부채	226,674,179	143,907,557

기타금융부채	2,448,494,005	3,649,699,604

기타유동부채	2,456,793,455	4,253,198,519

비유동부채	2,268,643,014	2,510,226,914

장기차입금	63,660,000	351,010,000

순확정급여부채	2,066,201,864	2,016,809,106

리스부채	7,304,086	10,930,744

기타비유동부채	131,477,064	131,477,064

부채총계	42,281,027,957	88,447,558,808

자본

지배기업소유지분	10,047,179,459	(77,073,110,237)

자본금	7,729,919,500	4,031,324,500

자본잉여금	105,357,275,630	19,414,321,391

기타자본	5,821,365,027	5,698,982,155

기타포괄손익누계액	214,639,397	368,310,546

미처리결손금	(109,076,020,095)	(106,586,048,829)

비지배지분	(53,567,646)	(45,643,886)

자본총계	9,993,611,813	(77,118,754,123)

자본과부채총계	52,274,639,770	11,328,804,685

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,954,615,621	16,662,549,595	2,540,993,933	9,445,771,515

매출원가	2,290,303,887	5,817,610,565	1,663,104,591	5,140,841,322

매출총이익	4,664,311,734	10,844,939,030	877,889,342	4,304,930,193

판매비와관리비	4,586,773,086	10,992,376,967	2,796,004,251	7,892,996,991

영업이익(손실)	77,538,648	(147,437,937)	(1,918,114,909)	(3,588,066,798)

기타손익	54,213,464	210,591,252	137,036,028	277,708,664

기타수익	57,378,068	226,458,006	173,733,005	338,842,258

기타비용	3,164,604	15,866,754	36,696,977	61,133,594

순금융손익	(597,219,131)	(1,860,598,913)	(112,969,479)	488,142,313

금융수익	128,557,520	3,878,745,410	(70,026,015)	4,035,580,276

금융비용	725,776,651	5,739,344,323	42,943,464	3,547,437,963

법인세차감전순손익	(465,467,019)	(1,797,445,598)	(1,894,048,360)	(2,822,215,821)

법인세비용	700,449,428	700,449,428	(144,614,390)	0

당기순이익(손실)	(1,165,916,447)	(2,497,895,026)	(1,749,433,970)	(2,822,215,821)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,159,874,151)	(2,489,971,266)	(1,726,475,618)	(2,802,591,632)

비지배지분	(6,042,296)	(7,923,760)	(22,958,352)	(19,624,189)

기타포괄손익	127,684,722	(153,671,149)	(121,328,701)	15,702,022

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄이익	127,684,722	(153,671,149)	(121,328,701)	15,702,022

해외사업환산손익	127,684,722	(153,671,149)	(121,328,701)	15,702,022

총포괄손익	(1,038,231,725)	(2,651,566,175)	(1,870,762,671)	(2,806,513,799)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,032,189,429)	(2,643,642,415)	(1,847,804,319)	(2,786,889,610)

비지배지분	(6,042,296)	(7,923,760)	(22,958,352)	(19,624,189)

주당이익

기본주당손실(이익) (단위 : 원)	(97)	(209)	(223)	(362)

희석주당손실 (단위 : 원)	(97)	(209)	(223)	(362)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

유상증자

전환권 행사	338,361,500	6,523,726,378	6,862,087,878	6,862,087,878

주식선택권의 부여	341,935,528	341,935,528	341,935,528

주식선택권의 행사	52,100,000	1,307,071,500	(484,231,500)	874,940,000	874,940,000

전환사채의 발행

해외사업환산손익	15,702,022	15,702,022	15,702,022

당기순이익(손실)	(2,802,591,633)	(2,802,591,633)	(19,624,188)	(2,822,215,821)

2024.09.30 (기말)	4,031,324,500	19,422,641,691	5,334,827,148	85,391,853	(102,039,310,847)	(73,165,125,655)	(20,679,597)	(73,185,805,252)

2025.01.01 (기초)	4,031,324,500	19,414,321,391	5,698,982,155	368,310,546	(106,586,048,829)	(77,073,110,237)	(45,643,886)	(77,118,754,123)

유상증자	803,400,000	15,721,848,200	16,525,248,200	16,525,248,200

전환권 행사	2,874,095,000	67,030,592,596	69,904,687,596	69,904,687,596

주식선택권의 부여	294,631,072	294,631,072	294,631,072

주식선택권의 행사	21,100,000	589,285,600	(172,248,200)	438,137,400	438,137,400

전환사채의 발행	2,601,227,843	2,601,227,843	2,601,227,843

해외사업환산손익	(153,671,149)	(153,671,149)	(153,671,149)

당기순이익(손실)	(2,489,971,266)	(2,489,971,266)	(7,923,760)	(2,497,895,026)

2025.09.30 (기말)	7,729,919,500	105,357,275,630	5,821,365,027	214,639,397	(109,076,020,095)	10,047,179,459	(53,567,646)	9,993,611,813

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(11,678,901,094)	(4,946,078,115)

영업에서 창출된 현금	(10,679,984,615)	(4,618,522,267)

당기순이익(손실)	(2,497,895,026)	(2,822,215,821)

가감항목	4,294,455,741	1,226,971,860

법인세비용	700,449,428	0

이자수익	(157,294,727)	(36,895,845)

이자비용	3,701,580,744	3,410,211,939

재고자산평가손실	2,017,879	0

대손상각비	550,854,236	323,321,564

기타의대손상각비	1,434,393	588,154

감가상각비	360,607,887	528,754,534

무형자산상각비	233,142,516	235,484,343

유형자산처분손실	1,949,177	0

유형자산처분이익	0	(993,415)

무형자산손상차손	0	251,300

무형자산손상환입	(24,377,120)	(52,293,209)

조건변경이익	(1,524,014,737)	0

조건변경손실	1,750,843,874	0

판매보증충당금전입액	3,088,345	16,929,036

외화환산이익	(43,118,972)	(123,778,343)

외화환산손실	73,582,659	84,354,311

파생상품평가이익	(1,983,139,919)	(3,852,101,896)

퇴직급여	451,650,347	419,851,512

주식보상비용	294,631,072	341,935,528

잡손실	0	336,118

잡이익	(99,431,341)	(68,983,771)

운전자본 변동	(12,476,545,330)	(3,023,278,806)

매출채권및기타채권의 증가(감소)	(7,570,716,883)	(1,125,963,751)

재고자산의 감소(증가)	(443,992,219)	(20,941,116)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,927,029,521)	(150,537,116)

매입채무및기타채무의 증가	756,572,617	295,845,901

기타유동부채의 증가(감소)	0	(1,830,770,746)

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,889,121,735)	0

순확정급여부채의 감소	(402,257,589)	(190,911,978)

이자수취	166,714,173	42,407,392

이자지급	(448,366,434)	(199,480,916)

법인세납부액	(717,264,218)	(170,481,824)

투자활동현금흐름	(644,198,595)	(157,231,937)

단기금융상품의 감소	53,203,051	51,818,916

단기대여금의 감소	464,000,000	0

유형자산의 처분	0	21,818,181

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	3,000,000

단기금융상품의 증가	(54,450,148)	(53,203,051)

단기대여금의 증가	(757,000,000)	0

유형자산의 취득	(107,969,703)	(80,449,218)

무형자산의 취득	(241,981,795)	(100,216,765)

재무활동현금흐름	43,676,370,214	5,234,985,915

유상증자	17,674,800,000	0

단기차입금의 증가	6,100,000,000	1,950,000,000

전환우선주부채의 발행	0	5,120,995,000

전환사채의 발행	30,000,000,000	0

주식선택권의 행사	438,880,000	874,940,000

단기차입금의 감소	(8,832,242,224)	(2,448,884,185)

장기차입금의 감소	(250,000,000)	0

리스부채의 감소	(258,971,567)	(258,984,900)

유동성장기차입금의 상환	(29,320,000)	(3,080,000)

신주발행비 지급	(1,166,775,995)	0

현금의 증가(감소)	31,353,270,525	131,675,863

기초의 현금및현금성자산	3,009,292,853	965,285,475

현금및현금성자산의 환율변동 효과	(2,637,744)	(6,306,362)

기말의 현금및현금성자산	34,359,925,634	1,090,654,976