로킷헬스케어 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제10(당) 3분기말 2021년 09월 30일 현재
제9(전) 기말 2020년 12월 31일 현재
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 3분기말	제 9(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	10,752,723,462	15,667,544,897

현금및현금성자산	2,395,503,743	8,879,009,210

단기금융상품	1,320,311,330	2,170,000,000

매출채권및기타채권	2,313,184,907	1,998,414,665

재고자산	3,991,683,812	2,151,336,073

기타유동자산	685,372,510	366,760,859

기타금융자산	46,667,160	102,024,090

Ⅱ. 비유동자산	4,939,942,286	5,745,434,265

유형자산	2,294,959,618	2,789,217,821

무형자산	2,245,777,968	2,630,702,444

기타비유동금융자산	399,204,700	325,514,000

자산총계	15,692,665,748	21,412,979,162

부채

Ⅰ. 유동부채	56,038,425,190	53,969,813,530

매입채무및기타채무	1,848,179,047	760,938,972

차입금	2,141,342,930	2,075,236,691

파생상품부채	46,581,918,571	47,688,880,486

리스부채	90,982,372	338,555,693

기타유동부채	5,376,002,270	3,106,201,688

Ⅱ. 비유동부채	22,924,778,081	19,728,827,405

장기차입금	2,153,079,749	51,287,173

확정급여부채	1,745,547,689	1,339,981,523

전환상환우선주부채	16,651,969,977	15,978,951,386

전환우선주부채	2,001,145,890	1,831,565,370

리스부채	149,591,262	149,591,262

기타비유동부채	223,443,514	377,450,691

부채총계	78,963,203,271	73,698,640,935

자본

Ⅰ. 자본금	3,461,301,500	3,300,631,000

Ⅱ. 자본잉여금	7,264,465,682	4,117,300,017

Ⅲ. 기타자본	3,228,228,948	1,928,993,796

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	21,591,503	(16,721,861)

Ⅴ. 이익잉여금	(77,287,850,247)	(61,751,740,735)

Ⅵ..비지배지분	41,725,091	135,876,010

자본총계	(63,270,537,523)	(52,285,661,773)

부채와자본총계	15,692,665,748	21,412,979,162

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제10(당) 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제9(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제10(당) 3분기	제9(전) 기

Ⅰ. 매출액	5,792,671,196	3,989,921,794

Ⅱ. 매출원가	3,927,554,184	4,343,148,033

Ⅲ. 매출총이익	1,865,117,012	(353,226,239)

Ⅳ. 판매비와관리비	14,816,311,196	16,739,783,426

Ⅴ. 영업손실	(12,951,194,184)	(17,093,009,665)

Ⅵ. 기타수익	75,338,615	158,309,986

Ⅶ. 기타비용	7,375,075	1,162,861,687

Ⅷ. 순금융손익	(2,682,669,776)	(17,240,203,668)

금융수익	392,427,379	292,651,080

금융비용	3,075,097,155	17,532,854,748

Ⅸ. 법인세비용차감전순손실	(15,565,900,420)	(35,337,765,034)

Ⅹ. 법인세비용	64,360,011	28,625,193

XI. 당기순손실	(15,630,260,431)	(35,366,390,227)

지배기업 소유주지분	(15,536,109,512)	(35,227,901,572)

비지배지분	(94,150,919)	(138,488,655)

XII. 기타포괄손익	38,313,364	(87,071,919)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	-	(69,936,658)

확정급여제도의 재측정요소	-	(69,936,658)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	38,313,364	(17,135,261)

해외사업장환산손익	38,313,364	(17,135,261)

XIII. 총포괄손익	(15,591,947,067)	(35,453,462,146)

지배기업 소유주지분	(15,497,796,148)	(35,317,292,327)

비지배지분	(94,150,919)	(136,169,819)

XIV. 주당손익

기본주당손익	(2,296)	(5,517)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제10(당) 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제9(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	비지배지분	총 계

2020.01.01(전기초)	3,394,566,000	999,571,211	1,074,469,516	413,400	(26,462,153,786)	-	(20,993,133,659)

전환권의 행사	127,315,000	2,994,599,817	-	-	-	-	3,121,914,817

주식선택권의 부여	985,949,215	-	-	-	985,949,215

주식선택권의 행사	45,750,000	138,744,935	(131,424,935)	-	-	-	53,070,000

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(72,255,494)	2,318,836	(69,936,658)

해외사업환산손익	-	-	-	(17,135,261)	-	-	(17,135,261)

당기순손실	-	-	-	-	(35,227,901,572)	(138,488,655)	(35,366,390,227)

종속기업에 대한 소유주지분의 변동	(267,000,000)	(15,615,946)	-	-	10,570,117	272,045,829	-

2020.12.31(전기말)	3,300,631,000	4,117,300,017	1,928,993,796	(16,721,861)	(61,751,740,735)	135,876,010	(52,285,661,773)

2021.01.01(당기초)	3,300,631,000	4,117,300,017	1,928,993,796	(16,721,861)	(61,751,740,735)	135,876,010	(52,285,661,773)

전환권의 행사	145,820,500	3,084,498,665	-	-	-	-	3,230,319,165

주식선택권의 부여	-	-	1,299,235,152	-	-	-	1,299,235,152

주식선택권의 행사	14,850,000	62,667,000	-	-	-	-	77,517,000

해외사업환산손익	-	-	-	38,313,364	-	-	38,313,364

당기순손실	-	-	-	-	(15,536,109,512)	(94,150,919)	(15,630,260,431)

2021.09.30(당분기말)	3,461,301,500	7,264,465,682	3,228,228,948	21,591,503	(77,287,850,247)	41,725,091	(63,270,537,523)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제10(당) 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제9(전) 기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속회사 (단위 : 원)

과 목	제 10(당) 3분기	제 9(전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(8,995,487,354)	(7,980,844,924)

1. 영업에서 창출된 현금	(8,946,669,540)	(7,979,620,144)

(1) 당기순손실	(15,630,260,431)	(35,366,390,227)

(2) 가감항목	6,576,679,804	24,824,106,250

이자수익	(18,326,093)	(55,138,288)

이자비용	1,698,126,208	2,618,182,512

법인세비용	64,360,011	-

대손상각비	798,087,979	3,457,023,932

기타의 대손상각비	-	78,000,000

감가상각비	734,123,917	922,137,103

무형자산상각비	462,519,207	527,264,673

유형자산처분손실	-	1,568,663

무형자산손상차손	-	1,075,476,290

유형자산처분이익	(358,336)	-

판매보충충당전입액	21,019,658	20,307,901

외화환산이익	(353,827,908)	(28,403,208)

외화환산손실	2,631,114	194,760,617

파생상품평가손실	1,183,235,399	14,680,702,328

퇴직급여	516,272,976	552,351,752

주식보상비용	1,299,235,152	985,949,215

전환우선주부채평가이익	-	(168,430,950)

전환우선주부채평가손실	169,580,520	-

보조금	-	(37,646,290)

(3) 운전자본 변동	106,911,087	2,562,663,833

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(727,853,441)	718,696,649

재고자산의 감소(증가)	(1,808,623,594)	(154,469,730)

기타유동자산의 감소(증가)	(349,347,846)	783,249,531

매입채무및기타채무의 증가(감소)	1,113,053,498	(305,710,116)

기타유동부채의 증가(감소)	3,476,668	1,666,633,243

기타비유동부채의 증가(감소)	1,986,912,612	(15,803,454)

퇴직금 지급액	(110,706,810)	(129,932,290)

2. 이자 수취	23,863,023	54,580,922

3. 이자 지급	(57,270,291)	(66,671,354)

4. 법인세 납부액	(15,410,546)	10,865,652

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	534,988,501	(1,597,816,610)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	2,180,375,000	5,342,930,423

단기금융상품의 감소	2,170,000,000	5,020,000,000

단기대여금의 감소	5,000,000	154,306,600

국고보조금 수령	-	154,944,823

유형자산의 처분	5,375,000	3,000

기타비유동금융자산의 감소	-	13,676,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,645,386,499)	(6,940,747,033)

단기금융상품의 증가	1,320,311,330	4,770,000,000

단기/장기 대여금의 증가	36,000,000	200,139,600

유형자산의 취득	174,080,438	349,587,371

무형자산의 취득	77,594,731	1,611,020,062

기타비유동금융자산의 증가	37,400,000	10,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,912,270,837	10,999,502,636

1.재무활동으로 인한 현금유입액	2,743,735,329	12,297,056,395

단기차입금의 증가	593,735,329	1,137,977,375

장기차입금의 증가	2,150,000,000	-

전환상환우선주부채의 발행	-	11,093,031,520

주식선택권의 행사	-	53,070,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(831,464,492)	(1,297,553,759)

단기차입금의 감소	507,236,286	790,621,445

장기차입금의 감소	-	-

리스부채의 감소	255,627,978	353,697,203

유동성장기부채의 상환	68,600,228	153,235,111

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(6,548,228,016)	1,420,841,102

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	8,879,009,210	7,458,859,019

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동 효과	64,722,549	(690,911)

Ⅵ.기말의 현금및현금성자산	2,395,503,743	8,879,009,210

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.