로킷헬스케어 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 12(당) 반기말 2023년 6월 30일 현재
제 11(전) 기말 2022년 12월 31일 현재
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주 석	제 12(당) 반기말	제 11(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	8,118,206,421	10,630,365,725

현금및현금성자산	5,27	1,262,677,868	3,556,347,829

단기금융상품	5,27,31	1,320,688,489	1,320,688,489

매출채권및기타채권	6,27	1,482,548,030	1,373,202,485

재고자산	8	3,191,477,008	2,759,943,444

기타유동자산	9	847,944,750	1,595,175,352

기타금융자산	7,27	12,870,276	25,008,126

Ⅱ. 비유동자산	3,218,781,649	3,549,606,657

유형자산	10	1,651,400,307	1,832,054,772

무형자산	11	1,214,879,942	1,345,499,985

기타비유동금융자산	7,27,30	352,501,400	372,051,900

자 산 총 계	11,336,988,070	14,179,972,382

부 채

Ⅰ. 유동부채	103,271,889,209	109,508,391,900

매입채무및기타채무	12,27	2,086,894,376	1,554,063,033

단기차입금및유동성장기차입금	13,27	4,373,217,066	4,056,704,165

파생상품부채	14,27	57,192,568,944	66,169,709,288

전환사채	14,27	5,429,558,869	4,853,679,060

전환상환우선주부채	14,27	23,781,780,281	21,601,687,803

전환우선주부채	14,27	1,999,537,869	2,972,608,613

리스부채	16,27	211,981,823	162,909,447

기타유동부채	17,27	8,196,349,981	8,137,030,491

Ⅱ. 비유동부채	2,419,128,445	2,150,270,356

장기차입금	13,27	150,000,000	50,000,000

순확정급여부채	15	2,013,509,048	1,859,004,315

리스부채	16,27	20,076,233	5,722,877

기타비유동부채	17	235,543,164	235,543,164

부 채 총 계	105,691,017,654	111,658,662,256

자 본

Ⅰ. 지배기업소유지분

자본금	18	3,556,695,000	3,531,945,000

자본잉여금	19	9,487,626,716	9,133,953,718

기타자본	19	4,729,038,089	5,419,160,357

기타포괄손익누계액	100,943,420	60,975,256

미처리결손금	20	(112,169,225,314)	(115,602,433,581)

Ⅱ. 비지배지분	(59,107,495)	(22,290,624)

자 본 총 계	(94,354,029,584)	(97,478,689,874)

부 채 와 자 본 총 계	11,336,988,070	14,179,972,382

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 12(당) 2분기 2023년 04월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 12(당) 반 기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 11(당) 2분기 2022년 04월 01일부터 2022년 06월 30일까지
제 11(전) 반 기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주 석	제12(당) 반기	제11(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	4	2,943,976,776	5,380,586,710	2,415,839,366	4,042,857,151

Ⅱ. 매출원가	22	2,051,719,733	3,665,446,097	1,530,211,221	2,813,844,558

Ⅲ. 매출총이익	892,257,043	1,715,140,613	885,628,145	1,229,012,593

Ⅳ. 판매비와관리비	21,22	1,715,451,274	5,229,867,809	4,640,766,023	9,189,351,863

Ⅴ. 영업손실	(823,194,231)	(3,514,727,196)	(3,755,137,878)	(7,960,339,270)

Ⅵ. 기타수익	23	17,737,834	28,650,393	95,876,464	184,233,492

Ⅶ. 기타비용	23	22,444,727	22,475,193	8,969,016	12,420,576

Ⅷ. 순금융손익	6,995,211,743	7,003,508,246	(32,407,093,664)	(32,378,741,862)

금융수익	24	10,442,162,071	10,566,969,125	220,489,253	315,785,071

금융비용	24	3,446,950,328	3,563,460,879	32,627,582,917	32,694,526,933

Ⅸ. 법인세비용차감전순이익(손실)	6,167,310,619	3,494,956,250	(36,075,324,094)	(40,167,268,216)

Ⅹ. 법인세비용	25	98,564,854	98,564,854	67,787,152	67,787,152

XI. 반기순이익(손실)	6,068,745,765	3,396,391,396	(36,143,111,246)	(40,235,055,368)

지배기업 소유주지분	6,074,814,013	3,433,208,267	(36,146,874,458)	(40,214,342,821)

비지배지분	(6,068,248)	(36,816,871)	3,763,212	(20,712,547)

XII. 기타포괄손익	6,877,564	39,968,164	54,627,368	70,265,271

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	6,877,564	39,968,164	54,627,368	70,265,271

해외사업환산손익	6,877,564	39,968,164	54,627,368	70,265,271

XIII. 총포괄손익	6,075,623,329	3,436,359,560	(36,088,483,878)	(40,164,790,097)

지배기업 소유주지분	6,081,691,577	3,473,176,431	(36,092,247,090)	(40,144,077,550)

비지배지분	(6,068,248)	(36,816,871)	3,763,212	(20,712,547)

XIV. 주당손익

기본주당이익(손실)	26	859	486	(5,155)	(5,735)

희석주당이익(손실)	26	(158)	(287)	(5,155)	(5,735)

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 12(당) 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 11(전) 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	비지배지분	총계

2022.01.01(전기초)	3,502,345,000	8,136,977,453	3,420,460,824	21,255,900	(118,645,623,075)	(11,226,364)	(103,575,810,262)

전환권의 행사	6,250,000	352,785,258	-	-	-	-	359,035,258

주식선택권의 부여	-	-	1,160,737,946	-	-	-	1,160,737,946

해외사업환산손익	-	-	-	70,265,271	-	-	70,265,271

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(40,214,342,821)	(20,712,547)	(40,235,055,368)

2022.06.30(전반기말)	3,508,595,000	8,489,762,711	4,581,198,770	91,521,171	(158,859,965,896)	(31,938,911)	(142,220,827,155)

2023.01.01(당기초)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권의 행사	4,500,000	148,736,094	-	-	-	-	153,236,094

주식선택권의 환입	-	-	(545,188,364)	-	-	-	(545,188,364)

주식선택권의 행사	20,250,000	204,936,904	(144,933,904)	-	-	-	80,253,000

해외사업환산손익	-	-	-	39,968,164	-	-	39,968,164

반기순이익	-	-	-	-	3,433,208,267	(36,816,871)	3,396,391,396

2023.06.30(당반기말)	3,556,695,000	9,487,626,716	4,729,038,089	100,943,420	(112,169,225,314)	(59,107,495)	(94,354,029,584)

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 12(당) 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 11(전) 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제12(당) 반기	제11(전) 반기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(2,520,568,805)	(3,462,108,849)

1. 영업에서 창출된 현금	(2,347,764,420)	(3,246,429,605)

(1) 반기순이익(손실)	3,396,391,396	(40,235,055,368)

(2) 가감항목	(6,119,859,080)	35,303,692,871

법인세비용	98,564,854	67,787,152

이자수익	24.27	(25,817,811)	(10,389,114)

이자비용	24.27	2,914,570,172	2,107,817,377

대손상각비	6,21	411,444,201	460,588,030

기타의 대손상각비환입	(13,000,000)	(1,000,000)

감가상각비	10,22	416,032,118	516,078,884

무형자산상각비	11,22	235,057,556	204,792,995

판매보증충당금환입액	(8,881,847)	(16,585,635)

외화환산이익	(109,193,136)	(286,516,197)

외화환산손실	48,236,075	82,210,420

파생상품평가이익	27	(10,402,899,911)	-

파생상품평가손실	27	555,447,118	29,544,597,103

퇴직급여	15	304,499,166	552,004,488

주식보상비용(환입)	(545,188,364)	1,160,737,946

전환우선주부채평가손실	-	921,569,422

잡손실	1,270,729	-

(3) 운전자본 변동	375,703,264	1,684,932,892

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(350,106,297)	56,692,616

재고자산의 감소(증가)	(248,867,485)	812,649,405

기타유동자산의 감소(증가)	375,272,947	(86,836,042)

매입채무및기타채무의 증가	536,115,752	240,701,134

기타유동부채의 증가	213,282,780	925,928,209

기타비유동부채의 증가	-	345,310

퇴직연금운용자산의 감소	4,043,157	4,360

퇴직금 지급액	(154,037,590)	(264,552,100)

2. 이자 수취	24,27	25,122,661	9,730,183

3. 이자 지급	24,27	(98,738,782)	(62,412,632)

4. 법인세 환급액	(99,188,264)	(162,996,795)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(40,039,616)	(113,762,452)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	103,263,000	14,522,163

단기대여금의 감소	25,833,000	2,000,000

국고보조금 수령	-	3,107,793

장기대여금의 감소	9,000,000	9,414,370

기타비유동금융자산의 감소	68,430,000	-

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(143,302,616)	(128,284,615)

장기대여금의 증가	50,000,000	-

유형자산의 취득	66,991,069	65,025,910

무형자산의 취득	18,568,547	60,258,705

기타비유동금융자산의 증가	7,743,000	3,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	252,939,795	1,240,992,522

1.재무활동으로 인한 현금유입액	493,959,990	1,901,332,906

단기차입금의 증가	313,706,990	281,332,906

장기차입금의 증가	100,000,000	-

전환사채의 발행	-	1,620,000,000

주식매입선택권의 행사	80,253,000	-

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(241,020,195)	(660,340,384)

단기차입금의 감소	44,704,464	434,678,202

리스부채의 감소	196,315,731	191,999,482

유동성장기차입금의 상환	-	33,662,700

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(2,307,668,626)	(2,321,622,194)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	5	3,556,347,829	3,429,335,030

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동 효과	13,998,665	13,256,585

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	5	1,262,677,868	1,107,712,836