로킷헬스케어 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 11(당) 분기말 2022년 9월 30일 현재
제 10(전) 기말 2021년 12월 31일 현재
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주 석	제 11(당) 분기말	제 10(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	9,754,669,310	10,883,396,930

현금및현금성자산	5,27	2,723,484,388	3,429,335,030

단기금융상품	5,27,31	1,320,688,489	1,320,311,330

매출채권및기타채권	6,27	1,544,409,345	1,324,015,251

재고자산	8	3,126,158,759	3,915,665,920

기타유동자산	9	1,012,825,817	868,585,821

기타금융자산	7,27	27,102,512	25,483,578

Ⅱ. 비유동자산	3,799,537,051	4,184,327,838

유형자산	10,31	1,961,707,159	2,111,143,395

무형자산	11	1,461,382,562	1,671,377,943

기타비유동금융자산	7,27	376,447,330	401,806,500

자 산 총 계	13,554,206,361	15,067,724,768

부 채

Ⅰ. 유동부채	149,793,287,277	110,947,231,292

매입채무및기타채무	12	965,601,928	810,111,459

차입금	13	1,972,706,743	2,117,699,733

파생상품부채	14	37,418,728,789	82,003,655,078

전환사채	14	7,888,258,053	1,577,098,489

전환상환우선주부채(유동)	14	16,671,181,059	15,210,067,706

전환우선주부채(유동)	14	3,984,876,376	3,063,306,954

리스부채	16	235,094,458	181,085,369

기타유동부채	17	5,819,382,294	5,984,206,504

Ⅱ. 비유동부채	8,390,997,638	7,696,303,738

장기차입금	13	2,200,000,000	2,150,000,000

확정급여부채	15	2,842,525,521	2,506,561,035

전환상환우선주부채(비유동)	14	3,085,084,997	2,781,795,259

전환우선주부채(비유동)	14	-	-

리스부채	16	31,905,131	31,905,131

기타비유동부채	17	226,387,623	226,042,313

부 채 총 계	158,184,284,915	118,643,535,030

자 본

Ⅰ. 자본금	18	3,519,345,000	3,502,345,000

Ⅱ. 자본잉여금	19	8,708,283,361	8,136,977,453

Ⅲ. 기타자본	19	5,161,567,742	3,420,460,824

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	198,762,864	21,255,900

Ⅴ. 미처리결손금	20	(162,189,399,218)	(118,645,623,075)

Ⅵ. 비지배지분	(28,638,303)	(11,226,364)

자 본 총 계	(144,630,078,554)	(103,575,810,262)

부 채 와 자 본 총 계	13,554,206,361	15,067,724,768

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 11(당) 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 10(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주 석	제11(당) 분기	제10(전) 기

Ⅰ. 매출액	4	6,310,877,081	6,740,674,713

Ⅱ. 매출원가	22	4,272,285,854	5,085,902,873

Ⅲ. 매출총이익(손실)	2,038,591,227	1,654,771,840

Ⅳ. 판매비와관리비	21,22	13,576,174,679	18,957,036,607

Ⅴ. 영업손실	(11,537,583,452)	(17,302,264,767)

Ⅵ. 기타수익	23	253,009,739	256,711,613

Ⅶ. 기타비용	23	32,658,972	491,887,905

Ⅷ. 순금융손익	(32,176,181,511)	(38,746,465,310)

금융수익	24	705,981,016	388,187,564

금융비용	24	32,882,162,527	39,134,652,874

Ⅸ. 법인세비용차감전순손실	(43,493,414,196)	(56,283,906,369)

Ⅹ. 법인세비용	25	69,764,236	108,864,864

XI. 당기순손실	(43,563,178,432)	(56,392,771,233)

지배기업 소유주지분	(43,543,776,143)	(56,247,176,989)

비지배지분	(19,402,289)	(145,594,244)

XII. 기타포괄손익	177,506,964	(610,235,720)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	-	(648,213,481)

확정급여제도의 재측정요소	15	-	(648,213,481)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	177,506,964	37,977,761

해외사업장환산손익	177,506,964	37,977,761

XIII. 총포괄손익	(43,385,671,468)	(57,003,006,953)

지배기업 소유주지분	(43,366,269,179)	(56,855,904,579)

비지배지분	(19,402,289)	(147,102,374)

XIV. 주당손익

기본주당손실	26	(6,211)	(8,239)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 자 본 변 동 표
제 11(당) 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 10(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	비지배지분	총 계

2021.01.01(전기초)	3,300,631,000	4,117,300,017	1,928,993,796	(16,721,861)	(61,751,740,735)	135,876,010	(52,285,661,773)

전환권 행사	166,464,000	3,535,494,902	-	-	-	-	3,701,958,902

주식선택권 부여	-	-	1,771,574,562	-	-	-	1,771,574,562

주식선택권 행사	35,250,000	484,182,534	(280,107,534)	-	-	-	239,325,000

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	(646,705,351)	(1,508,130)	(648,213,481)

해외사업환산손익	-	-	-	37,977,761	-	-	37,977,761

당기순손실	-	-	-	-	(56,247,176,989)	(145,594,244)	(56,392,771,233)

2021.12.31(전기말)	3,502,345,000	8,136,977,453	3,420,460,824	21,255,900	(118,645,623,075)	(11,226,364)	(103,575,810,262)

2022.01.01(당분기초)	3,502,345,000	8,136,977,453	3,420,460,824	21,255,900	(118,645,623,075)	(11,226,364)	(103,575,810,262)

유상증자	77,500,000	31,000,000	-	-	-	-	108,500,000

전환권 행사	-	-	-	-	-	-	-

주식선택권 부여	-	-	1,741,106,918	-	-	-	1,741,106,918

주식선택권 행사	17,000,000	464,796,258	-	-	-	-	481,796,258

확정급여부채의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-

해외사업환산손익	-	-	-	177,506,964	-	-	177,506,964

당기순손실	-	-	-	-	(43,543,776,143)	(19,402,289)	(43,563,178,432)

종속기업에 대한 소유주지분의 변동	(77,500,000)	75,509,650	-	-	-	1,990,350	-

2022.9.30(당분기말)	3,519,345,000	8,708,283,361	5,161,567,742	198,762,864	(161,979,338,002)	(28,638,303)	(144,630,078,554)

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제 11(당) 분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 10(전) 기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
주식회사 로킷헬스케어와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제11(당) 분기	제10(전) 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(7,279,284,005)	(11,823,071,636)

1. 영업에서 창출된 현금	(7,124,697,704)	(11,769,913,333)

(1) 당기순손실	(43,493,414,196)	(56,392,771,233)

(2) 가감항목	36,730,993,428	43,738,006,447

법인세비용	(17,264,333)	108,864,864

이자수익	24.27	2,150,979,382	(29,518,699)

이자비용	24.27	870,931,460	3,289,540,805

대손상각비	6	-	309,641,399

기타 대손상각비	-	18,000,000

기타비용	5,094,366	-

감가상각비	10	705,608,974	990,299,991

무형자산상각비	11	347,206,487	618,455,555

유형자산처분손실	-	-

유형자산처분이익	-	(358,336)

무형자산손상차손	-	464,333,337

판매보충충당금전입액	(8,402,134)	18,807,421

외화환산이익	(666,626,898)	(313,888,669)

외화환산손실	185,424,949	31,545,432

파생상품평가손실	27	29,544,597,103	34,540,603,231

퇴직급여	15	828,006,732	688,363,970

주식보상비용	1,863,867,918	1,771,574,562

전환우선주부채평가이익	-	-

전환우선주부채평가손실	921,569,422	1,231,741,584

보조금수익	-	-

(3) 운전자본 변동	(362,276,936)	884,851,453

매출채권및기타채권의 감소(증가)	(291,305,764)	665,122,524

재고자산의 감소(증가)	808,205,635	(1,780,027,225)

기타유동자산의 감소(증가)	(132,901,871)	(564,913,813)

매입채무및기타채무의 증가(감소)	14,058,019	(20,046,452)

기타유동부채의 증가(감소)	(268,636,019)	2,741,574,062

기타비유동부채의 증가(감소)	345,310	6,075,467

퇴직금 지급액	(492,042,246)	(162,933,110)

2. 이자 수취	24,27	11,645,399	28,174,382

3. 이자 지급	24,27	(99,066,474)	(85,409,855)

4. 법인세 환급(납부)액	(67,165,226)	4,077,170

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(291,169,105)	448,586,455

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,027,261,330	2,194,305,080

단기금융상품의 감소	1,020,311,330	2,170,000,000

단기대여금의 감소	6,000,000	8,000,000

국고보조금 수령	-	10,930,080

유형자산의 처분	950,000	5,375,000

기타비유동금융자산의 감소	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,318,430,435)	(1,745,718,625)

단기금융상품의 증가	1,020,688,489	1,320,311,330

단기대여금의 증가	-	-

장기대여금의 증가	(14,107,070)	36,000,000

유형자산의 취득	87,025,910	297,435,671

무형자산의 취득	236,823,106	35,256,793

기타비유동금융자산의 증가	(12,000,000)	40,000,000

국고보조금의 감소	-	16,714,831

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	6,824,592,795	5,912,409,905

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	7,656,049,356	7,131,305,539

단기차입금의 증가	377,549,356	841,980,539

장기차입금의 증가	50,000,000	2,150,000,000

전환상환우선주부채의 발행	-	-

전환사채의 발행	7,120,000,000	3,900,000,000

주식매입선택권의 행사	-	239,325,000

보통주자본금의 증가	108,500,000	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(831,456,561)	(1,218,895,634)

단기차입금의 감소	474,334,922	766,923,909

리스부채의 감소	308,914,215	368,090,964

유동성장기차입금의 상환	48,207,424	83,880,761

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(745,860,315)	(5,462,075,276)

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	5	3,429,335,030	8,879,009,210

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동 효과	40,009,673	12,401,096

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	5	2,723,484,388	3,429,335,030

별첨 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다.