로킷헬스케어 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 11 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	7,922,032,060	10,630,365,725

현금및현금성자산	530,793,734	3,556,347,829

단기금융상품	1,321,818,916	1,320,688,489

매출채권및기타채권	1,806,471,796	1,373,202,485

재고자산	3,188,395,857	2,759,943,444

기타유동자산	1,053,106,229	1,595,175,352

기타금융자산	21,445,528	25,008,126

비유동자산	3,250,780,396	3,549,606,657

유형자산	1,015,029,550	1,832,054,772

무형자산	1,892,153,446	1,345,499,985

기타비유동금융자산	343,597,400	372,051,900

자산총계	11,172,812,456	14,179,972,382

부채

유동부채	103,261,467,439	109,508,391,900

매입채무및기타채무	2,445,492,481	1,554,063,033

단기차입금 및 유동성장기차입금	4,582,037,028	4,056,704,165

파생상품부채	57,192,568,944	66,169,709,288

전환사채	5,706,558,869	4,853,679,060

전환상환우선주부채	22,822,525,881	21,601,687,803

유동성전환우선주부채	1,999,537,869	2,972,608,613

리스부채	270,316,570	162,909,447

기타 유동부채	8,242,429,797	8,137,030,491

비유동부채	2,546,171,109	2,150,270,356

장기차입금	350,002,000	50,000,000

순확정급여부채	1,930,054,096	1,859,004,315

리스부채	87,269,384	5,722,877

기타 비유동 부채	178,845,629	235,543,164

부채총계	105,807,638,548	111,658,662,256

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	(94,567,796,992)	(97,456,399,250)

자본금	3,602,813,000	3,531,945,000

자본잉여금	10,400,763,116	9,133,953,718

기타자본	5,233,251,422	5,419,160,357

기타포괄손익누계액	143,358,092	60,975,256

이익잉여금(결손금)	(113,947,982,622)	(115,602,433,581)

비지배지분	(67,029,100)	(22,290,624)

자본총계	(94,634,826,092)	(97,478,689,874)

자본과부채총계	11,172,812,456	14,179,972,382

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,335,507,224	8,716,093,934	2,268,019,930	6,310,877,081

매출원가	1,750,947,939	5,416,394,036	1,458,441,296	4,272,285,854

매출총이익	1,584,559,285	3,299,699,898	809,578,634	2,038,591,227

판매비와관리비	3,563,836,949	8,793,704,758	4,386,822,816	13,576,174,679

영업이익(손실)	(1,979,277,664)	(5,494,004,860)	(3,577,244,182)	(11,537,583,452)

기타수익	117,290,157	145,940,550	68,776,247	253,009,739

기타비용	13,555,607	36,030,800	20,238,396	32,658,972

금융수익	146,806,165	10,713,775,290	390,195,945	705,981,016

금융비용	164,465,907	3,727,926,786	187,635,594	32,882,162,527

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,893,202,856)	1,601,753,394	(3,326,145,980)	(43,493,414,196)

법인세비용(수익)	(106,523,943)	(7,959,089)	1,977,084	69,764,236

당기순이익(손실)	(1,786,678,913)	1,609,712,483	(3,328,123,064)	(43,563,178,432)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,778,757,308)	1,654,450,959	(3,329,433,322)	(43,543,776,143)

비지배지분	(7,921,605)	(44,738,476)	1,310,258	(19,402,289)

기타포괄손익	42,414,672	82,382,836	107,241,693	177,506,964

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	42,414,672	82,382,836	107,241,693	177,506,964

해외사업장환산회환차이	42,414,672	82,382,836	107,241,693	177,506,964

총포괄손익	(1,744,264,241)	1,692,095,319	(3,220,881,371)	(43,385,671,468)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,736,342,636)	1,736,833,795	(3,222,191,629)	(43,366,269,179)

비지배지분	(7,921,605)	(44,738,476)	1,310,258	(19,402,289)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(250)	233	(475)	(6,208)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(821)	(436)	(475)	(6,208)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,502,345,000	8,136,977,453	3,420,460,824	21,255,900	(118,645,623,075)	(103,564,583,898)	(11,226,364)	(103,575,810,262)

전환권 행사	6,250,000	352,785,258	359,035,258	359,035,258

주식선택권의 부여	1,741,106,918	1,741,106,918	1,741,106,918

주식선택권의 행사	10,750,000	112,011,000	122,761,000	122,761,000

해외사업환산손익	177,506,964	177,506,964	177,506,964

당기순이익(손실)	(43,543,776,143)	(43,543,776,143)	(19,402,289)	(43,563,178,432)

종속기업에 대한 소유지분의 변동	106,509,650	106,509,650	1,990,350	108,500,000

2022.09.30 (자본총계)	3,519,345,000	8,708,283,361	5,161,567,742	198,762,864	(162,189,399,218)	(144,601,440,251)	(28,638,303)	(144,630,078,554)

2023.01.01 (기초자본)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권 행사	50,618,000	1,061,872,494	1,112,490,494	1,112,490,494

주식선택권의 부여	(40,975,031)	(40,975,031)	(40,975,031)

주식선택권의 행사	20,250,000	204,936,904	(144,933,904)	80,253,000	80,253,000

해외사업환산손익	82,382,836	82,382,836	82,382,836

당기순이익(손실)	1,654,450,959	1,654,450,959	(44,738,476)	1,609,712,483

종속기업에 대한 소유지분의 변동

2023.09.30 (자본총계)	3,602,813,000	10,400,763,116	5,233,251,422	143,358,092	(113,947,982,622)	(94,567,796,992)	(67,029,100)	(94,634,826,092)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 11 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,641,954,260)	(7,541,573,477)

당기순이익(손실)	1,609,712,483	(43,563,178,432)

가감항목	(5,117,236,230)	36,608,232,428

법인세비용 조정	(7,959,090)

이자수익에 대한 조정	(37,421,343)	(17,264,333)

이자비용 조정	2,994,189,180	2,150,979,382

대손상각비 조정	603,458,308	870,931,460

기타의 대손상각비 조정	(12,165,201)

감가상각비에 대한 조정	598,673,617	705,608,974

무형자산상각비에 대한 조정	354,890,617	347,206,487

유형자산처분손실 조정	2,190,994

유형자산처분이익 조정	(521,218)

판매보증충당금 전입(환입)	(4,879,413)	(8,402,134)

외화환산이익 조정	(230,623,303)	(666,626,898)

외화환산손실 조정	109,998,558	185,424,949

파생금융부채평가이익	(10,402,899,911)

파생금융부채평가손실	555,447,118	29,544,597,103

퇴직급여 조정	456,748,749	828,006,732

주식보상비용(환입) 조정	(40,975,031)	1,741,106,918

전환우선주부채평가손실	921,569,422

잡손실 조정	1,308,674	5,094,366

잡이익 조정	(56,697,535)

운전자본 변동	94,870,874	(432,041,172)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	(704,952,507)	(291,305,764)

재고자산의 감소(증가)	(239,247,396)	808,205,635

기타유동자산의 감소(증가) 조정	257,854,518	(132,901,871)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	916,323,308	14,058,019

기타유동부채의 증가(감소)	250,591,919	(338,400,255)

기타비유동부채의 증가(감소)	345,310

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(64,473,598)

퇴직금 지급액	(321,225,370)	(492,042,246)

이자수취	30,274,503	11,645,399

이자지급	(184,039,390)	(99,066,474)

법인세환급(납부)	(75,536,500)	(67,165,226)

투자활동현금흐름	(158,118,826)	(291,169,105)

단기금융상품의 감소	1,020,688,489	1,020,311,330

단기대여금의 감소	25,833,000	6,000,000

장기대여금의 감소	18,000,000	14,107,070

유형자산의 처분	5,454,545	950,000

기타비유동금융자산의 감소	99,799,323	25,000,000

단기금융상품의 증가	(1,021,818,916)	(1,020,688,489)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

유형자산의 취득	(210,850,492)	(87,025,910)

무형자산의 취득	(37,481,775)	(236,823,106)

기타비유동금융자산의 증가	(7,743,000)	(13,000,000)

재무활동현금흐름	759,294,965	6,947,353,795

단기차입금의 증가	1,309,994,000	377,549,356

장기차입금의 증가	300,002,000	50,000,000

전환사채의 발행	577,000,000	7,120,000,000

주식매입선택권의 행사	80,253,000	122,761,000

보통주자본금의 증가	108,500,000

단기차입금의 감소	(913,744,190)	(474,334,922)

사채의 상환	(300,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(48,207,424)

유동성리스부채의 감소	(294,209,845)	(308,914,215)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,040,778,121)	(885,388,787)

기초현금및현금성자산	3,556,347,829	3,429,335,030

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

기말현금및현금성자산	530,793,734	2,723,484,388