로킷헬스케어 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	12,501,475,599	9,794,945,774

현금및현금성자산	4,331,715,078	3,009,292,853

단기금융상품	1,323,203,051	1,323,203,051

매출채권및기타채권	4,188,584,636	3,162,508,882

재고자산	1,574,353,253	1,619,111,724

기타유동자산	778,019,115	387,077,277

기타금융자산	305,600,466	293,751,987

비유동자산	1,367,900,738	1,533,858,911

유형자산	350,207,018	472,685,757

무형자산	955,391,220	998,860,154

기타비유동금융자산	62,302,500	62,313,000

자산총계	13,869,376,337	11,328,804,685

부채

유동부채	88,805,447,436	85,937,331,894

매입채무및기타채무	1,884,490,846	2,250,721,571

단기차입금및유동성장기차입금	10,227,640,381	6,653,505,241

파생상품부채	26,936,508,427	26,936,508,427

전환사채	7,570,104,742	7,570,104,742

전환상환우선주부채	27,358,694,913	27,358,694,913

전환우선주부채	7,120,991,320	7,120,991,320

리스부채	60,439,018	143,907,557

기타금융부채	3,528,691,717	3,649,699,604

기타유동부채	4,117,886,072	4,253,198,519

비유동부채	2,540,958,210	2,510,226,914

장기차입금	351,010,000	351,010,000

순확정급여부채	2,048,735,260	2,016,809,106

리스부채	9,735,886	10,930,744

기타비유동부채	131,477,064	131,477,064

부채총계	91,346,405,646	88,447,558,808

자본

지배기업소유지분	(77,437,171,954)	(77,073,110,237)

자본금	4,031,324,500	4,031,324,500

자본잉여금	19,414,321,391	19,414,321,391

기타자본	5,698,982,155	5,698,982,155

기타포괄손익누계액	362,339,124	368,310,546

미처리결손금	(106,944,139,124)	(106,586,048,829)

비지배지분	(39,857,355)	(45,643,886)

자본총계	(77,477,029,309)	(77,118,754,123)

자본과부채총계	13,869,376,337	11,328,804,685

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,695,333,821	3,695,333,821	3,292,055,021	3,292,055,021

매출원가	1,482,133,758	1,482,133,758	1,236,752,817	1,236,752,817

매출총이익	2,213,200,063	2,213,200,063	2,055,302,204	2,055,302,204

판매비와관리비	2,459,710,427	2,459,710,427	2,667,173,735	2,667,173,735

영업손실	(246,510,364)	(246,510,364)	(611,871,531)	(611,871,531)

기타손익	76,048,312	76,048,312	30,161,905	30,161,950

기타수익	79,235,503	79,235,503	44,174,113	44,174,113

기타비용	3,187,191	3,187,191	14,012,208	14,012,208

순금융손익	(181,841,712)	(181,841,712)	(22,022,638)	(22,022,638)

금융수익	68,390,926	68,390,926	144,298,178	144,298,178

금융비용	250,232,638	250,232,638	166,320,816	166,320,816

법인세차감전순손익	(352,303,764)	(352,303,764)	(603,732,264)	(603,732,264)

법인세비용

당기순이익(손실)	(352,303,764)	(352,303,764)	(603,732,264)	(603,732,264)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(358,090,295)	(358,090,295)	(609,376,388)	(609,376,388)

비지배지분	5,786,531	5,786,531	5,644,124	5,644,124

기타포괄손익	(5,971,422)	(5,971,422)	76,480,682	76,480,682

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여부채의 재측정요소

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄이익	(5,971,422)	(5,971,422)	76,480,682	76,480,682

해외사업환산손익	(5,971,422)	(5,971,422)	76,480,682	76,480,682

총포괄손익	(358,275,186)	(358,275,186)	(527,251,582)	(527,251,582)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(364,061,717)	(346,061,717)	(532,895,706)	(532,895,706)

비지배지분	5,786,531	5,786,531	5,644,124	5,644,124

주당이익

기본주당손실(이익) (단위 : 원)	(46)	(46)	(81)	(81)

희석주당손실 (단위 : 원)	(46)	(46)	(81)	(81)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

전환권 행사	139,282,500	910,628,985	1,049,911,485	1,049,911,485

주식선택권의 행사	52,100,000	822,840,000	874,940,000	874,940,000

해외사업환산손익	76,480,682	76,480,682	76,480,682

당기순이익(손실)	(609,376,388)	(609,376,388)	5,644,124	(603,732,264)

2024.03.31 (기말)	3,832,245,500	13,325,312,798	5,477,123,120	146,170,513	(99,846,095,602)	(77,065,243,671)	4,588,715	(77,060,654,956)

2025.01.01 (기초)	4,031,324,500	19,414,321,391	5,698,982,155	368,310,546	(106,586,048,829)	(77,073,110,237)	(45,643,886)	(77,118,754,123)

전환권 행사

주식선택권의 행사

해외사업환산손익	(5,971,422)	(5,971,422)	(5,971,422)

당기순이익(손실)	(358,090,295)	(358,090,295)	5,786,531	(352,303,764)

2025.03.31 (기말)	4,031,324,500	19,414,321,391	5,698,982,155	362,339,124	(106,944,139,124)	(77,437,171,954)	(39,857,355)	(77,477,029,309)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,858,589,426)	538,836,092

영업에서 창출된 현금	(1,786,331,308)	563,603,258

당기순이익(손실)	(352,303,764)	(603,732,264)

가감항목	585,162,557	503,401,635

이자수익	(43,326,262)	(12,340,524)

이자비용	206,532,393	72,514,315

대손상각비	109,208,435	87,862,561

감가상각비	122,478,739	186,005,025

무형자산상각비	78,155,576	74,821,739

무형자산손상환입	(13,552,002)

판매보증충당금전입액(환입액)	(783,529)	4,468,714

외화환산이익	(14,013,239)	(125,975,497)

외화환산손실	7,578,046	76,094,798

퇴직급여	148,980,981	139,950,504

잡이익	(16,096,581)

운전자본 변동	(2,019,190,101)	663,933,887

매출채권및기타채권의 증가(감소)	(1,170,922,271)	227,011,451

재고자산의 감소	45,003,833	(58,331,537)

기타유동자산의 감소(증가)	(384,653,935)	(65,526,296)

매입채무및기타채무의 증가	(141,412,513)	261,940,016

기타유동부채의 증가(감소)	(250,150,388)	312,739,862

순확정급여부채의 감소	(117,054,827)	(13,899,609)

이자수취	26,373,674	11,966,398

이자지급	(98,631,792)	(36,445,134)

법인세납부액	(288,430)

투자활동현금흐름	(83,037,179)	(54,059,898)

기타금융자산의 감소	3,000,000

유형자산의 취득	(60,000,000)	(7,485,218)

무형자산의 취득	(23,037,179)	(49,574,680)

재무활동현금흐름	3,260,946,035	1,690,059,764

단기차입금의 증가	6,100,000,000	1,000,000,000

주식선택권의 행사	874,940,000

단기차입금의 감소	(2,748,652,408)	(98,625,698)

장기차입금의 감소	(4,140,000)

리스부채의 감소	(86,261,557)	(86,254,538)

유동성장기차입금의 상환

현금의 증가(감소)	1,319,319,430	2,174,835,958

기초의 현금및현금성자산	3,009,292,853	965,285,475

현금및현금성자산의 환율변동 효과	3,102,795	5,530,207

기말의 현금및현금성자산	4,331,715,078	3,145,651,640