로킷헬스케어 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	7,781,236,812	6,357,798,277

현금및현금성자산	1,090,654,976	965,285,475

단기금융상품	1,323,203,051	1,321,818,916

매출채권및기타채권	2,522,505,074	1,631,295,158

재고자산	1,339,702,222	1,316,364,592

기타유동자산	1,214,939,791	898,935,000

기타금융자산	290,231,698	224,099,136

비유동자산	1,729,323,332	2,120,469,463

유형자산	617,670,000	855,721,763

무형자산	1,049,791,532	1,132,976,500

기타비유동금융자산	61,861,800	131,771,200

자산총계	9,510,560,144	8,478,267,740

부채

유동부채	80,061,578,535	84,374,034,633

매입채무및기타채무	1,679,741,042	1,792,019,342

단기차입금 및 유동성장기차입금	4,677,086,638	4,903,488,831

파생상품부채	28,206,330,145	35,640,818,875

전환사채	6,804,190,240	6,123,022,098

전환상환우선주부채	24,775,221,381	25,533,306,834

전환우선주부채	7,120,991,320	1,999,996,320

리스부채	226,269,840	192,681,959

기타유동부채	6,571,747,929	8,188,700,374

비유동부채	2,634,786,861	2,562,487,966

장기차입금	113,460,000	150,000,000

순확정급여부채	2,319,359,128	2,090,419,594

리스부채	12,111,789	62,924,330

기타비유동부채	189,855,944	259,144,042

부채총계	82,696,365,396	86,936,522,599

자본

지배기업소유지분	(73,165,125,654)	(78,457,199,450)

자본금	4,031,324,500	3,640,863,000

자본잉여금	19,422,641,691	11,591,843,813

기타자본	5,334,827,148	5,477,123,120

기타포괄손익누계액	85,391,853	69,689,831

이익잉여금(결손금)	(102,039,310,846)	(99,236,719,214)

비지배지분	(20,679,598)	(1,055,409)

자본총계	(73,185,805,252)	(78,458,254,859)

자본과부채총계	9,510,560,144	8,478,267,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,540,993,933	9,445,771,515	3,335,507,224	8,716,093,934

매출원가	1,663,104,591	5,140,841,322	1,750,947,939	5,416,394,036

매출총이익	877,889,342	4,304,930,193	1,584,559,285	3,299,699,898

판매비와관리비	2,796,004,251	7,892,996,991	3,563,836,949	8,793,704,758

영업이익(손실)	(1,918,114,909)	(3,588,066,798)	(1,979,277,664)	(5,494,004,860)

기타손익	137,036,028	277,708,664	103,734,550	109,909,750

기타수익	173,733,005	338,842,258	117,290,157	145,940,550

기타비용	36,696,977	61,133,594	13,555,607	36,030,800

금융손익	(112,969,479)	488,142,313	(17,659,742)	6,985,848,504

금융수익	(70,026,015)	4,035,580,276	146,806,165	10,713,775,290

금융비용	42,943,464	3,547,437,963	164,465,907	3,727,926,786

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,894,048,360)	(2,822,215,821)	(1,893,202,856)	1,601,753,394

법인세비용(수익)	(144,614,390)	0	(106,523,943)	(7,959,089)

당기순이익(손실)	(1,749,433,970)	(2,822,215,821)	(1,786,678,913)	1,609,712,483

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,726,475,618)	(2,802,591,633)	(1,778,757,308)	1,654,450,959

비지배지분	(22,958,352)	(19,624,188)	(7,921,605)	(44,738,476)

기타포괄손익	(121,328,701)	15,702,022	42,414,672	82,382,836

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(121,328,701)	15,702,022	42,414,672	82,382,836

해외사업장환산손익	(121,328,701)	15,702,022	42,414,672	82,382,836

총포괄손익	(1,870,762,671)	(2,806,513,799)	(1,744,264,241)	1,692,095,319

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(1,847,804,319)	(2,786,889,611)	(1,736,342,636)	1,736,833,795

비지배지분	(22,958,352)	(19,624,188)	(7,921,605)	(44,738,476)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(223)	(362)	(250)	233

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(223)	(362)	(821)	(436)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권 행사	50,618,000	1,061,872,494	0	0	0	1,112,490,494	0	1,112,490,494

주식선택권의 부여(환입)	0	0	(40,975,031)	0	0	(40,975,031)	0	(40,975,031)

주식선택권의 행사	20,250,000	204,936,904	(144,933,904)	0	0	80,253,000	0	80,253,000

해외사업환산손익	0	0	0	82,382,836	0	82,382,836	0	82,382,836

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,654,450,959	1,654,450,959	(44,738,476)	1,609,712,483

2023.09.30 (기말)	3,602,813,000	10,400,763,116	5,233,251,422	143,358,092	(113,947,982,622)	(94,567,796,992)	(67,029,100)	(94,634,826,092)

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

전환권 행사	338,361,500	6,523,726,378	0	0	0	6,862,087,878	0	6,862,087,878

주식선택권의 부여(환입)	0	0	341,935,528	0	0	341,935,528	0	341,935,528

주식선택권의 행사	52,100,000	1,307,071,500	(484,231,500)	0	0	874,940,000	0	874,940,000

해외사업환산손익	0	0	0	15,702,022	0	15,702,022	0	15,702,022

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,802,591,633)	(2,802,591,633)	(19,624,188)	(2,822,215,821)

2024.09.30 (기말)	4,031,324,500	19,422,641,691	5,334,827,148	85,391,853	(102,039,310,846)	(73,165,125,654)	(20,679,598)	(73,185,805,252)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,946,078,115)	(3,641,954,260)

영업에서 창출된 현금	(4,618,522,767)	(3,412,652,873)

당기순이익(손실)	(2,822,215,821)	1,609,712,483

가감항목	1,226,971,860	(5,117,236,230)

법인세비용	0	(7,959,090)

이자수익	(36,895,845)	(37,421,343)

이자비용	3,410,211,939	2,994,189,180

대손상각비	323,321,564	603,458,308

기타의대손상각비	588,154	(12,165,201)

감가상각비	528,754,534	598,673,617

무형자산상각비	235,484,343	354,890,617

유형자산처분손실	0	2,190,994

유형자산처분이익	(993,415)	(521,218)

무형자산손상차손	251,300	0

무형자산손상환입	(52,293,209)	0

판매보증충당금전입액(환입액)	16,929,036	(4,879,413)

외화환산손실	84,354,311	109,998,558

외화환산이익	(123,778,343)	(230,623,303)

파생금융부채평가이익	(3,852,101,896)	(10,402,899,911)

파생금융부채평가손실	0	555,447,118

퇴직급여	419,851,512	456,748,749

주식보상비용	341,935,528	(40,975,031)

잡손실	336,118	1,308,674

잡이익	(68,983,771)	(56,697,535)

운전자본 변동	(3,023,278,806)	94,870,874

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,125,963,751)	(704,952,507)

재고자산의 감소(증가)	(20,941,116)	(239,247,396)

기타유동자산의 감소(증가)	(150,537,116)	257,854,518

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	295,845,901	916,323,308

기타유동부채의 증가(감소)	(1,830,770,746)	250,591,919

순확정급여부채의 증가(감소)	(190,911,978)	(385,698,968)

이자수취	42,407,392	30,274,503

이자지급	(199,480,916)	(184,039,390)

법인세환급(납부)	(170,481,824)	(75,536,500)

투자활동으로 인한 현금흐름	(157,231,937)	(158,118,826)

단기금융상품의 감소	51,818,916	1,020,688,489

단기대여금의 감소	0	25,833,000

장기대여금의 감소	0	18,000,000

유형자산의 처분	21,818,181	5,454,545

기타금융자산의 감소	3,000,000	99,799,323

단기금융상품의 증가	(53,203,051)	(1,021,818,916)

장기대여금의 증가	0	(50,000,000)

유형자산의 취득	(80,449,218)	(210,850,492)

무형자산의 취득	(100,216,765)	(37,481,775)

기타금융자산의 증가	0	(7,743,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	5,234,985,915	759,294,965

단기차입금의 증가	1,950,000,000	1,309,994,000

장기차입금의 증가	0	300,002,000

주식매입선택권의 행사	874,940,000	80,253,000

전환우선주부채의 발행	5,120,995,000	0

전환사채의 발행	0	577,000,000

단기차입금의 감소	(2,448,884,185)	(913,744,190)

유동성리스부채의 감소	(258,984,900)	(294,209,845)

사채의 상환	0	(300,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,080,000)	0

현금의 증가(감소)	131,675,863	(3,040,778,121)

기초의 현금및현금성자산	965,285,475	3,556,347,829

현금및현금성자산의 환율변동 효과	(6,306,362)	15,224,026

기말의 현금및현금성자산	1,090,654,976	530,793,734