로킷헬스케어 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	8,557,676,389	6,357,798,277

현금및현금성자산	3,145,651,640	965,285,475

단기금융상품	1,321,818,916	1,321,818,916

매출채권및기타채권	1,511,567,448	1,631,295,158

재고자산	1,382,792,788	1,316,364,592

기타유동자산	974,372,335	898,935,000

기타금융자산	221,473,262	224,099,136

비유동자산	1,918,203,460	2,120,469,463

유형자산	677,201,956	855,721,763

무형자산	1,109,058,104	1,132,976,500

기타비유동금융자산	131,943,400	131,771,200

자산총계	10,475,879,849	8,478,267,740

부채

유동부채	84,883,362,840	84,374,034,633

매입채무및기타채무	1,927,684,841	1,792,019,342

단기차입금 및 유동성장기차입금	5,836,913,869	4,903,488,831

파생상품부채	35,640,818,875	35,640,818,875

전환사채	6,123,022,098	6,123,022,098

전환상환우선주부채(유동)	24,483,395,349	25,533,306,834

전환우선주부채(유동)	1,999,996,320	1,999,996,320

리스부채	133,901,660	192,681,959

기타 유동부채	8,737,629,828	8,188,700,374

비유동부채	2,653,171,965	2,562,487,966

장기차입금	138,640,000	150,000,000

순확정급여부채	2,216,470,489	2,090,419,594

리스부채	38,258,057	62,924,330

기타 비유동 부채	259,803,419	259,144,042

부채총계	87,536,534,805	86,936,522,599

자본

지배기업소유지분	(77,065,243,671)	(78,457,199,450)

자본금	3,832,245,500	3,640,863,000

자본잉여금	13,325,312,798	11,591,843,813

기타자본	5,477,123,120	5,477,123,120

기타포괄손익누계액	146,170,513	69,689,831

이익잉여금(결손금)	(99,846,095,602)	(99,236,719,214)

비지배지분	4,588,715	(1,055,409)

자본총계	(77,060,654,956)	(78,458,254,859)

자본과부채총계	10,475,879,849	8,478,267,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,292,055,021	3,292,055,021	2,436,609,934	2,436,609,934

매출원가	1,236,752,817	1,236,752,817	1,613,726,364	1,613,726,364

매출총이익	2,055,302,204	2,055,302,204	822,883,570	822,883,570

판매비와관리비	2,667,173,735	2,667,173,735	3,514,416,535	3,514,416,535

영업이익(손실)	(611,871,531)	(611,871,531)	(2,691,532,965)	(2,691,532,965)

기타수익	44,174,113	44,174,113	10,912,559	10,912,559

기타비용	14,012,208	14,012,208	30,466	30,466

순금융손익	(22,022,638)	(22,022,638)	8,296,503	8,296,503

금융수익	144,298,178	144,298,178	124,807,054	124,807,054

금융비용	166,320,816	166,320,816	116,510,551	116,510,551

법인세비용차감전순이익(손실)	(603,732,264)	(603,732,264)	(2,672,354,369)	(2,672,354,369)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(603,732,264)	(603,732,264)	(2,672,354,369)	(2,672,354,369)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(609,376,388)	(609,376,388)	(2,641,605,746)	(2,641,605,746)

비지배지분	5,644,124	5,644,124	(30,748,623)	(30,748,623)

기타포괄손익	76,480,682	76,480,682	33,090,600	33,090,600

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	76,480,682	76,480,682	33,090,600	33,090,600

해외사업장환산손익	76,480,682	76,480,682	(2,639,263,769)	(2,639,263,769)

총포괄손익	(527,251,582)	(527,251,582)	(30,748,623)	(30,748,623)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(532,895,706)	(532,895,706)	(2,608,515,146)	(2,608,515,146)

비지배지분	5,644,124	5,644,124	(30,748,623)	(30,748,623)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	(378)	(378)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(81)	(81)	(378)	(378)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권 행사

주식선택권의 부여	580,368,972	580,368,972	580,368,972

주식선택권의 행사

해외사업환산손익	33,090,600	33,090,600	33,090,600

당기순이익(손실)	(2,641,605,746)	(2,641,605,746)	(30,748,623)	(2,672,354,369)

2023.03.31 (자본총계)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,999,529,329	94,065,856	(118,244,039,327)	(99,484,545,424)	(53,039,247)	(99,537,584,671)

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

전환권 행사	139,282,500	910,628,985	1,049,911,485	1,049,911,485

주식선택권의 부여

주식선택권의 행사	52,100,000	822,840,000	874,940,000	874,940,000

해외사업환산손익	76,480,682	76,480,682	76,480,682

당기순이익(손실)	(609,376,388)	(609,376,388)	5,644,124	(603,732,264)

2024.03.31 (자본총계)	3,832,245,500	13,325,312,798	5,477,123,120	146,170,513	(99,846,095,602)	(77,065,243,671)	4,588,715	(77,060,654,956)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	538,836,092	(2,221,009,025)

영업에서 창출된 현금	563,603,258	(2,178,795,948)

당기순이익(손실)	(603,732,264)	(2,672,354,369)

가감항목	503,401,635	2,184,167,634

이자수익에 대한 조정	(12,340,524)	(13,745,189)

이자비용 조정	72,514,315	53,071,722

대손상각비 조정	87,862,561	1,155,842,575

감가상각비에 대한 조정	186,005,025	198,758,083

무형자산상각비에 대한 조정	74,821,739	116,230,956

판매보증충당금 전입(환입)	4,468,714	(2,361,389)

외화환산이익 조정	(125,975,497)	(94,189,538)

외화환산손실 조정	76,094,798	37,472,872

퇴직급여 조정	139,950,504	152,249,583

주식보상비용(환입) 조정	580,368,972

잡손실 조정	468,987

운전자본 변동	663,933,887	(1,690,609,213)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	227,011,451	(1,153,313,429)

재고자산의 감소(증가)	(58,331,537)	(470,117,280)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(65,526,296)	194,191,666

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	261,940,016	125,739,001

기타유동부채의 증가(감소)	312,739,862	(286,927,902)

순확정급여부채의 증가(감소)	(13,899,609)	(100,181,269)

이자수취	11,966,398	11,187,417

이자지급	(36,445,134)	(46,048,923)

법인세환급(납부)	(288,430)	(7,351,571)

투자활동현금흐름	(54,059,898)	44,711,320

단기대여금의 감소	25,833,000

장기대여금의 감소	4,500,000

기타금융자산의 감소	3,000,000

유형자산의 취득	(7,485,218)	(3,295,337)

무형자산의 취득	(49,574,680)	(4,583,343)

기타금융자산의 증가	(22,257,000)

재무활동현금흐름	1,690,059,764	314,567,970

단기차입금의 증가	1,000,000,000	359,040,025

장기차입금의 증가	100,000,000

주식매입선택권의 행사	874,940,000

단기차입금의 감소	(98,625,698)	(44,704,165)

유동성리스부채의 감소	(86,254,538)	(99,767,890)

현금의 증가	2,174,835,958	(1,861,729,735)

기초현금및현금성자산	965,285,475	3,556,347,829

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,530,207	11,421,949

기말현금및현금성자산	3,145,651,640	1,706,040,043