로킷헬스케어 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 2024.12.31 현재
제 12 기 2023.12.31 현재
제 11 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	9,794,945,774	6,357,798,277	10,630,365,725

현금및현금성자산	3,009,292,853	965,285,475	3,556,347,829

단기금융상품	1,323,203,051	1,321,818,916	1,320,688,489

매출채권및기타채권	3,162,508,882	1,631,295,158	1,373,202,485

재고자산	1,619,111,724	1,316,364,592	2,759,943,444

기타유동자산	387,077,277	898,935,000	1,595,175,352

기타금융자산	293,751,987	224,099,136	25,008,126

비유동자산	1,533,858,911	2,120,469,463	3,549,606,657

유형자산	472,685,757	855,721,763	1,832,054,772

무형자산	998,860,154	1,132,976,500	1,345,499,985

기타비유동금융자산	62,313,000	131,771,200	372,051,900

자산총계	11,328,804,685	8,478,267,740	14,179,972,382

부채

유동부채	85,937,331,894	84,374,034,633	109,508,391,900

매입채무및기타채무	2,250,721,571	1,792,019,342	1,554,063,033

단기차입금및유동성장기차입금	6,653,505,241	4,903,488,831	4,056,704,165

파생상품부채	26,936,508,427	35,640,818,875	66,169,709,288

전환사채	7,570,104,742	6,123,022,098	4,853,679,060

전환상환우선주부채	27,358,694,913	25,533,306,834	21,601,687,803

전환우선주부채	7,120,991,320	1,999,996,320	2,972,608,613

리스부채	143,907,557	192,681,959	162,909,447

기타금융부채	3,649,699,604	3,262,308,159	3,100,600,351

기타유동부채	4,253,198,519	4,926,392,215	5,036,430,140

비유동부채	2,510,226,914	2,562,487,966	2,150,270,356

장기차입금	351,010,000	150,000,000	50,000,000

순확정급여부채	2,016,809,106	2,090,419,594	1,859,004,315

리스부채	10,930,744	62,924,330	5,722,877

기타비유동부채	131,477,064	259,144,042	235,543,164

부채총계	88,447,558,808	86,936,522,599	111,658,662,256

자본

지배기업소유지분	(77,073,110,237)	(78,457,199,450)	(97,456,399,250)

자본금	4,031,324,500	3,640,863,000	3,531,945,000

자본잉여금	19,414,321,391	11,591,843,813	9,133,953,718

기타자본	5,698,982,155	5,477,123,120	5,419,160,357

기타포괄손익누계액	368,310,546	69,689,831	60,975,256

미처리결손금	(106,586,048,829)	(99,236,719,214)	(115,602,433,581)

비지배지분	(45,643,886)	(1,055,409)	(22,290,624)

자본총계	(77,118,754,123)	(78,458,254,859)	(97,478,689,874)

자본과부채총계	11,328,804,685	8,478,267,740	14,179,972,382

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	13,111,237,720	12,417,565,750	9,150,881,513

매출원가	7,128,565,105	8,370,205,255	6,047,288,406

매출총이익	5,982,672,615	4,047,360,495	3,103,593,107

판매비와관리비	11,554,693,800	11,425,113,424	16,981,841,506

영업손실	(5,572,021,185)	(7,377,752,929)	(13,878,248,399)

기타손익	(39,762,629)	(793,462,163)	232,295,165

기타수익	525,409,967	215,004,710	273,830,718

기타비용	565,172,596	1,008,466,873	41,535,553

순금융손익	(1,725,435,561)	25,002,105,551	15,672,656,172

금융수익	5,465,568,650	32,688,029,512	20,485,886,356

금융비용	7,191,004,211	7,685,923,961	4,813,230,184

법인세차감전순손익	(7,337,219,375)	16,830,890,459	2,026,702,938

법인세비용	352,738,390	204,018,586	169,588,940

당기순이익(손실)	(7,689,957,765)	16,626,871,873	1,857,113,998

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(7,645,622,357)	16,599,704,155	1,874,501,562

비지배지분	(44,335,408)	27,167,718	(17,387,564)

기타포괄손익	594,660,388	(231,207,716)	1,212,740,242

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	296,039,673	(239,922,291)	1,173,020,886

확정급여부채의 재측정요소	296,039,673	(239,922,291)	1,173,020,886

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄이익	298,620,715	8,714,575	39,719,356

해외사업환산손익	298,620,715	8,714,575	39,719,356

총포괄손익	(7,095,297,377)	16,395,664,157	3,069,854,240

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(7,050,708,900)	16,374,428,942	3,082,908,850

비지배지분	(44,588,477)	21,235,215	(13,054,610)

주당이익

기본주당손실(이익) (단위 : 원)	(978)	2,324	267

희석주당손실 (단위 : 원)	(978)	(830)	(1,233)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처리결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초)	3,502,345,000	8,136,977,453	3,420,460,824	21,255,900	(118,645,623,075)	(103,564,583,898)	(11,226,364)	(103,575,810,262)

전환권 행사	6,250,000	352,785,258	359,035,258	359,035,258

주식선택권의 부여	2,321,475,890	2,321,475,890	2,321,475,890

주식선택권의 행사	23,350,000	537,681,357	(322,776,357)	238,255,000	238,255,000

확정급여부채의 재측정요소	1,168,687,932	1,168,687,932	4,332,954	1,173,020,886

해외사업환산손익	39,719,356	39,719,356	39,719,356

당기순이익(손실)	1,874,501,562	1,874,501,562	(17,387,564)	1,857,113,998

종속기업에 대한 소유주지분의 변동	106,509,650	106,509,650	1,990,350	108,500,000

2022.12.31 (기말)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

2023.01.01 (기초)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권 행사	75,618,000	2,009,564,863	2,085,182,863	2,085,182,863

주식선택권의 부여	360,937,995	360,937,995	360,937,995

주식선택권의 행사	33,300,000	448,325,232	(302,975,232)	178,650,000	178,650,000

확정급여부채의 재측정요소	(233,989,788)	(233,989,788)	(5,932,503)	(239,922,291)

해외사업환산손익	8,714,575	8,714,575	8,714,575

당기순이익(손실)	16,599,704,155	16,599,704,155	27,167,718	16,626,871,873

종속기업에 대한 소유주지분의 변동

2023.12.31 (기말)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

전환권 행사	338,361,500	6,523,726,378	6,862,087,878	6,862,087,878

주식선택권의 부여	697,770,235	697,770,235	697,770,235

주식선택권의 행사	52,100,000	1,298,751,200	(475,911,200)	874,940,000	874,940,000

확정급여부채의 재측정요소	296,292,741	296,292,741	(253,068)	296,039,673

해외사업환산손익	298,620,715	298,620,715	298,620,715

당기순이익(손실)	(7,645,622,357)	(7,645,622,357)	(44,335,408)	(7,689,957,765)

종속기업에 대한 소유주지분의 변동

2024.12.31 (기말)	4,031,324,500	19,414,321,391	5,698,982,155	368,310,546	(106,586,048,829)	(77,073,110,237)	(45,643,886)	(77,118,754,123)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 12 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 11 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(5,002,222,891)	(3,916,136,804)	(6,585,855,450)

영업에서 창출된 현금	(4,429,808,643)	(3,510,645,117)	(6,299,043,905)

당기순이익(손실)	(7,689,957,765)	16,626,871,873	1,857,113,998

가감항목	5,342,715,028	(21,723,560,204)	(10,603,859,305)

법인세비용	352,738,390	204,018,586	169,588,940

이자수익	(51,638,513)	(50,572,324)	(30,077,238)

이자비용	6,845,441,228	6,208,939,049	4,503,065,700

재고자산평가환입	(288,468,297)	(231,112,875)

대손상각비	1,023,715,641	278,616,915	168,543,454

기타의 대손상각비	470,236,016	202,774,051

기타의 대손상각비환입	(13,000,000)	(5,000,000)

감가상각비	673,738,777	791,570,677	931,724,918

무형자산상각비	314,058,277	475,852,250	443,966,265

유형자산처분손실	2,190,994	1,803,874

유형자산처분이익	(993,415)

무형자산손상차손	34,017,024	687,741,365

무형자산손상환입	(52,293,209)

판매보증충당금전입액(환입액)	522,066	(27,547,613)	3,794,709

외화환산이익	(262,605,870)	(60,585,097)	(196,920,861)

외화환산손실	256,249,275	39,250,299	103,822,792

파생부채평가이익	(5,121,923,614)	(31,524,506,740)	(20,117,300,314)

파생부채평가손실	1,365,877,818	84,341,940

사채상환이익	(10,104,646)

퇴직급여	597,898,953	608,998,337	1,104,008,967

주식보상비용	697,770,235	360,937,995	2,321,475,890

전환우선주부채평가이익	(972,612,293)	(90,698,341)

잡손실	9,090	1,269,729

잡이익	(145,757,026)	(61,556,681)

운전자본 변동	(2,082,565,906)	1,586,043,214	2,447,701,402

매출채권및기타채권의 증가(감소)	(2,106,668,223)	(627,567,224)	(10,880,503)

재고자산의 감소	13,197,687	1,652,438,809	1,156,464,130

기타유동자산의 감소(증가)	77,577,972	539,215,220	(561,321,242)

매입채무및기타채무의 증가	761,620,616	403,499,174	634,232,165

기타유동부채의 증가(감소)	(452,824,190)	245,427,198	1,807,751,652

순확정급여부채의 감소	(375,469,768)	(626,969,963)	(578,544,800)

이자수취	48,985,662	33,005,809	23,787,260

이자지급	(265,242,022)	(234,478,910)	(142,251,584)

법인세납부액	(356,157,888)	(204,018,586)	(168,347,221)

투자활동현금흐름	(172,270,831)	(207,612,364)	(177,269,644)

단기금융상품의 감소	1,321,818,916	1,320,688,489	1,020,311,330

단기대여금의 감소	25,833,000

장기대여금의 감소	18,000,000

국고보조금 수령	25,334,100	6,512,793

유형자산의 처분	21,818,181	3,283,023

기타금융자산의 감소	3,000,000	78,430,000	30,000,000

단기금융상품의 증가	(1,323,203,051)	(1,321,818,916)	(1,020,688,489)

장기대여금의 증가	(50,000,000)

유형자산의 취득	(20,449,218)	(148,645,289)	(191,126,150)

무형자산의 취득	(175,255,659)	(147,690,748)	(25,562,151)

기타금융자산의 증가	(7,743,000)

재무활동현금흐름	7,217,091,982	1,534,315,344	6,916,813,875

단기차입금의 증가	8,150,000,000	1,689,994,000	377,549,356

장기차입금의 증가	300,002,000	50,000,000

전환상환우선주부채의 발행	699,996,000

전환우선주부채의 발행	5,120,995,000

전환사채의 발행	577,000,000	7,120,000,000

주식선택권의 행사	874,940,000	178,650,000	238,255,000

보통주자본금의 증가	108,500,000

단기대여금의 증가	12,000,000

단기차입금의 감소	(6,576,904,400)	(1,042,852,162)	(537,257,751)

장기차입금의 감소	(7,220,000)	(200,002,000)

사채의 상환	(300,000,000)

리스부채의 감소	(344,718,618)	(368,472,494)	(400,945,557)

유동성장기차입금의 상환	(51,287,173)

현금의 증가(감소)	2,042,598,260	(2,589,433,824)	153,688,781

기초의 현금및현금성자산	965,285,475	3,556,347,829	3,429,335,030

현금및현금성자산의 환율변동 효과	1,409,118	(1,628,530)	(26,675,982)

기말의 현금및현금성자산	3,009,292,853	965,285,475	3,556,347,829