로킷헬스케어 반기보고서 (2024.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 13 기 반기말 2024.06.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

유동자산	8,387,517,956	6,357,798,277

현금및현금성자산	2,574,243,224	965,285,475

단기금융상품	1,321,818,916	1,321,818,916

매출채권및기타채권	2,053,126,044	1,631,295,158

재고자산	1,145,916,487	1,316,364,592

기타유동자산	1,012,478,384	898,935,000

기타금융자산	279,934,901	224,099,136

비유동자산	1,911,128,860	2,120,469,463

유형자산	741,300,825	855,721,763

무형자산	1,105,757,435	1,132,976,500

기타비유동금융자산	64,070,600	131,771,200

자산총계	10,298,646,816	8,478,267,740

부채

유동부채	79,451,034,726	84,374,034,633

매입채무및기타채무	1,631,619,069	1,792,019,342

단기차입금 및 유동성장기차입금	4,112,014,349	4,903,488,831

파생상품부채	28,206,330,145	35,640,818,875

전환사채	6,804,190,240	6,123,022,098

전환상환우선주부채	24,775,221,381	25,533,306,834

전환우선주부채	7,120,991,320	1,999,996,320

리스부채	307,540,538	192,681,959

기타유동부채	6,493,127,684	8,188,700,374

비유동부채	2,531,317,165	2,562,487,966

장기차입금	125,910,000	150,000,000

순확정급여부채	2,202,272,040	2,090,419,594

리스부채	13,279,181	62,924,330

기타비유동부채	189,855,944	259,144,042

부채총계	81,982,351,891	86,936,522,599

자본

지배기업소유지분	(71,685,983,829)	(78,457,199,450)

자본금	4,031,324,500	3,640,863,000

자본잉여금	19,422,641,691	11,591,843,813

기타자본	4,966,164,654	5,477,123,120

기타포괄손익누계액	206,720,554	69,689,831

이익잉여금(결손금)	(100,312,835,228)	(99,236,719,214)

비지배지분	2,278,754	(1,055,409)

자본총계	(71,683,705,075)	(78,458,254,859)

자본과부채총계	10,298,646,816	8,478,267,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,612,722,561	6,904,777,582	2,943,976,776	5,380,586,710

매출원가	2,240,983,914	3,477,736,731	2,051,719,733	3,665,446,097

매출총이익	1,371,738,647	3,427,040,851	892,257,043	1,715,140,613

판매비와관리비	2,429,819,005	5,096,992,740	1,715,451,274	5,229,867,809

영업이익(손실)	(1,058,080,358)	(1,669,951,889)	(823,194,231)	(3,514,727,196)

기타손익	110,510,731	140,672,636	(4,706,893)	6,175,200

기타수익	120,935,140	165,109,253	17,737,834	28,650,393

기타비용	10,424,409	24,436,617	22,444,727	22,475,193

금융손익	623,134,430	601,111,792	6,995,211,743	7,003,508,246

금융수익	3,961,308,113	4,105,606,291	10,442,162,071	10,566,969,125

금융비용	3,338,173,683	3,504,494,499	3,446,950,328	3,563,460,879

법인세비용차감전순이익(손실)	(324,435,197)	(928,167,461)	6,167,310,619	3,494,956,250

법인세비용(수익)	144,614,390	144,614,390	98,564,854	98,564,854

당기순이익(손실)	(469,049,587)	(1,072,781,851)	6,068,745,765	3,396,391,396

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(466,739,626)	(1,076,116,015)	6,074,814,013	3,433,208,267

비지배지분	(2,309,961)	3,334,164	(6,068,248)	(36,816,871)

기타포괄손익	60,550,041	137,030,723	6,877,564	39,968,164

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	60,550,041	137,030,723	6,877,564	39,968,164

해외사업장환산손익	60,550,041	137,030,723	6,877,564	39,968,164

총포괄손익	(408,499,546)	(935,751,128)	6,075,623,329	3,436,359,560

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(406,189,585)	(939,085,292)	6,081,691,577	3,473,176,431

비지배지분	(2,309,961)	3,334,164	(6,068,248)	(36,816,871)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(141)	859	486

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(61)	(141)	(158)	(287)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초)	3,531,945,000	9,133,953,718	5,419,160,357	60,975,256	(115,602,433,581)	(97,456,399,250)	(22,290,624)	(97,478,689,874)

전환권 행사	4,500,000	148,736,094	153,236,094	153,236,094

주식선택권의 환입	(545,188,364)	(545,188,364)	(545,188,364)

주식선택권의 행사	20,250,000	204,936,904	(144,933,904)	80,253,000	80,253,000

해외사업환산손익	39,968,164	39,968,164	39,968,164

당기순이익(손실)	3,433,208,267	3,433,208,267	(36,816,871)	3,396,391,396

2023.06.30 (자본총계)	3,556,695,000	9,487,626,716	4,729,038,089	100,943,420	(112,169,225,314)	(94,294,922,089)	(59,107,495)	(94,354,029,584)

2024.01.01 (기초)	3,640,863,000	11,591,843,813	5,477,123,120	69,689,831	(99,236,719,214)	(78,457,199,450)	(1,055,409)	(78,458,254,859)

전환권 행사	338,361,500	6,523,726,378	6,862,087,878	6,862,087,878

주식선택권의 환입	(26,726,966)	(26,726,966)	(26,726,966)

주식선택권의 행사	52,100,000	1,307,071,500	(484,231,500)	874,940,000	874,940,000

해외사업환산손익	137,030,723	137,030,723	137,030,723

당기순이익(손실)	(1,076,116,015)	(1,076,116,015)	3,334,164	(1,072,781,851)

2024.06.30 (자본총계)	4,031,324,500	19,422,641,691	4,966,164,654	206,720,554	(100,312,835,228)	(71,685,983,829)	2,278,754	(71,683,705,075)

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 13 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 12 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,206,688,116)	(2,520,568,805)

영업에서 창출된 현금	(2,960,136,498)	(2,347,764,420)

당기순이익(손실)	(1,072,781,851)	3,396,391,396

가감항목	488,925,640	(6,119,859,080)

법인세비용	144,614,390	98,564,854

이자수익	(24,600,604)	(25,817,811)

이자비용	3,341,240,786	2,914,570,172

대손상각비	288,409,797	411,444,201

기타의대손상각비	749,348

기타의대손상각비 환입	(13,000,000)

감가상각비	365,948,475	416,032,118

무형자산상각비	151,530,756	235,057,556

무형자산손상차손	251,300

무형자산손상환입	(23,637,164)

판매보증충당금전입액(환입액)	18,232,840	(8,881,847)

외화환산이익	(219,079,432)	(109,193,136)

외화환산손실	112,763,564	48,236,075

파생금융부채평가이익	(3,852,101,896)	(10,402,899,911)

파생금융부채평가손실	555,447,118

퇴직급여	279,901,008	304,499,166

주식보상비용	(26,726,966)	(545,188,364)

잡손실	336,119	1,270,729

잡이익	(68,906,681)

운전자본 변동	(2,376,280,287)	375,703,264

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(345,589,285)	(350,106,297)

재고자산의 감소(증가)	184,930,679	(248,867,485)

기타유동자산의 감소(증가)	(95,376,599)	375,272,947

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,377,484)	536,115,752

기타유동부채의 증가(감소)	(1,949,819,036)	213,282,780

순확정급여부채의 증가(감소)	(168,048,562)	(149,994,433)

이자수취	19,454,671	25,122,661

이자지급	(122,334,869)	(98,738,782)

법인세환급(납부)	(143,671,420)	(99,188,264)

투자활동으로 인한 현금흐름	(102,422,820)	(40,039,616)

단기대여금의 감소	25,833,000

장기대여금의 감소	9,000,000

기타금융자산의 감소	18,848,400	68,430,000

장기대여금의 증가	(50,000,000)

유형자산의 취득	(20,449,218)	(66,991,069)

무형자산의 취득	(100,822,002)	(18,568,547)

기타금융자산의 증가	(7,743,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	4,910,563,821	252,939,795

단기차입금의 증가	1,500,000,000	313,706,990

장기차입금의 증가	100,000,000

주식매입선택권의 행사	874,940,000	80,253,000

전환우선주부채의 발행	5,120,995,000

단기차입금의 감소	(2,412,714,579)	(44,704,464)

유동성리스부채의 감소	(172,656,600)	(196,315,731)

현금의 증가(감소)	1,601,452,885	(2,307,668,626)

기초의 현금및현금성자산	965,285,475	3,556,347,829

현금및현금성자산의 환율변동 효과	7,504,864	13,998,665

기말의 현금및현금성자산	2,574,243,224	1,262,677,868