디어유 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	161,928,779,749	147,354,844,557

현금및현금성자산 (주5,36,37)	88,802,516,066	56,838,904,303

단기금융상품 (주6,36,37)	42,444,269,294	61,595,292,151

매출채권 (주7,34,36,37)	6,251,285,409	6,932,106,645

기타채권 (주8,34,36,37)	13,267,893,716	15,456,389,998

기타유동자산 (주10)	11,162,815,264	6,532,151,460

비유동자산	48,304,742,550	43,257,975,463

당기손익-공정가치금융자산 (주11,36,37)	200,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주12,36,37)	5,946,032,290	4,775,595,667

관계기업투자 (주13)	172,246,740

유형자산 (주14)	3,258,830,735	3,446,372,968

무형자산 (주15)	12,191,971,011	9,931,077,315

사용권자산 (주16)	3,895,249,433	4,486,893,026

기타비유동금융자산 (주9,36,37)	795,795,879	1,067,275,413

기타비유동자산 (주10)	20,929,633,073	15,819,418,038

순확정급여자산 (주19)	88,401,248

이연법인세자산 (주31)	998,828,881	3,559,096,296

자산총계	210,233,522,299	190,612,820,020

부채

유동부채	17,652,141,981	16,856,358,234

기타채무 (주17,34,36,37)	8,617,998,727	10,267,497,464

유동리스부채 (주16,36,37)	735,136,237	503,297,006

기타유동부채 (주18,27)	6,434,185,149	5,760,129,275

당기법인세부채 (주31)	1,864,821,868	325,434,489

비유동부채	3,388,312,692	4,243,008,369

순확정급여부채 (주20)	312,271,010

비유동리스부채 (주16,36,37)	3,241,820,033	3,795,852,612

장기종업원급여부채 (주20)	111,492,659	99,884,747

복구충당부채 (주21)	35,000,000	35,000,000

부채총계	21,040,454,673	21,099,366,603

자본

지배기업의 소유지분	189,193,067,626	169,513,453,417

자본금 (주1,22)	11,869,203,000	11,869,203,000

자본잉여금 (주22)	162,282,093,691	162,282,093,691

기타자본항목 (주23,24)	10,282,823,019	10,282,823,019

기타포괄손익누계액 (주25)	627,487,267	(145,156,538)

이익잉여금(결손금) (주26)	4,131,460,649	(14,775,509,755)

비지배지분

자본총계	189,193,067,626	169,513,453,417

부채 및 자본총계	210,233,522,299	190,612,820,020

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주27,34)	17,736,381,598	57,091,844,471	19,383,162,865	54,834,150,587

영업비용 (주28,34)	11,394,661,113	36,546,866,005	12,088,785,350	35,051,600,076

영업이익	6,341,720,485	20,544,978,466	7,294,377,515	19,782,550,511

금융수익 (주29,34)	1,171,635,857	8,736,464,459	2,712,697,706	7,250,408,221

금융비용 (주29)	3,058,320,117	3,219,210,942	(11,167,553)	286,694,250

기타수익 (주30)	(101,409,384)	490,548,403	231,780,776	615,722,777

기타비용 (주30)	270,725,681	2,289,532,121	1,137,434,356	1,520,304,784

관계기업투자손실 (주13)	20,985,437	167,060,212

법인세비용차감전순이익	4,061,915,723	24,096,188,053	9,112,589,194	25,841,682,475

법인세비용 (주31)	977,884,096	5,189,217,649	2,621,881,486	5,633,265,968

분기순이익	3,084,031,627	18,906,970,404	6,490,707,708	20,208,416,507

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	3,084,031,627	18,906,970,404	6,490,707,708	20,208,416,507

비지배지분

기타포괄이익(손실)	(247,689,021)	772,643,805	692,440,478	678,925,788

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(152,401,846)	(133,256,544)

지분법자본변동 (주13)	(5,186,528)

해외사업환산손익 (주25)	(152,401,846)	(128,070,016)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(95,287,175)	905,900,349	692,440,478	678,925,788

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주12)	(95,287,175)	905,900,349	692,440,478	679,031,745

분기총포괄이익	2,836,342,606	19,679,614,209	7,183,148,186	20,887,342,295

분기총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분	2,836,342,606	19,679,614,209	7,183,148,186	20,887,342,295

비지배지분

지배기업소유주지분에 대한 주당손익 (주32)

기본주당이익 (단위 : 원)	130	796	273	852

희석주당이익 (단위 : 원)	130	796	273	852

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업소유주지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,792,315,500	159,005,029,718	11,161,110,688	(40,732,973,222)	141,225,482,684	141,225,482,684

분기순이익	20,208,416,507	20,208,416,507	20,208,416,507

순확정급여부채의 재측정요소	(105,957)	(105,957)	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	679,031,745	679,031,745	679,031,745

지분법자본변동

해외사업환산손익

주식매수선택권의 행사	26,887,500	274,726,723	(35,061,523)	266,552,700	266,552,700

신주인수권의 행사	50,000,000	3,002,337,250	(455,800,000)	2,596,537,250	2,596,537,250

기타자본	(387,426,146)	(387,426,146)	(387,426,146)

2023.09.30 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	679,031,745	(20,524,662,672)	164,588,488,783	164,588,488,783

2024.01.01 (기초자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	(145,156,538)	(14,775,509,755)	169,513,453,417	169,513,453,417

분기순이익	18,906,970,404	18,906,970,404	18,906,970,404

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	905,900,349	905,900,349	905,900,349

지분법자본변동	(5,186,528)	(5,186,528)	(5,186,528)

해외사업환산손익	(128,070,016)	(128,070,016)	(128,070,016)

주식매수선택권의 행사

신주인수권의 행사

기타자본

2024.09.30 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	627,487,267	4,131,460,649	189,193,067,626	189,193,067,626

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	18,091,516,437	12,939,756,266

영업으로부터 창출된 현금	14,153,424,381	9,720,675,355

분기순이익	18,906,970,404	20,208,416,507

비현금항목의 조정 (주35)	7,624,059,394	2,352,462,218

영업활동으로인한자산부채의변동 (주35)	(12,377,605,417)	(12,840,203,370)

이자의 수취	5,381,181,725	2,668,397,252

이자의 지급	(145,627,909)	(38,701,155)

배당금의 수취	56,637,369	44,024,323

법인세의 납부	(1,354,099,129)	545,360,491

투자활동으로 인한 현금흐름	16,356,581,432	(45,296,516,367)

단기금융상품의 감소	103,693,257,228	58,223,120,141

단기금융상품의 증가	(84,542,234,371)	(94,582,854,895)

단기대여금의 감소	464,750,000	2,791,360,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,938,871,022)

유형자산의 처분	63,457,273

유형자산의 취득	(117,049,780)	(2,583,613,701)

무형자산의 취득	(3,303,348,918)	(4,005,912,300)

보증금의 감소	300,300,000	16,900,000

보증금의 증가	(2,550,000)

관계기업투자주식의 취득	(216,644,590)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주35)	(322,193,348)	2,645,193,265

주식매수선택권의 행사	266,552,700

신주인수권의 행사	2,596,537,250

리스부채의 상환	(322,193,348)	(217,896,685)

현금및현금성자산의 증가	34,125,904,521	(29,711,566,836)

기초 현금및현금성자산	56,838,904,303	84,108,438,276

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,162,292,758)	811,281,852

분기말 현금및현금성자산	88,802,516,066	55,208,153,292