디어유 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 5 기 2021.12.31 현재
제 4 기 2020.12.31 현재
제 3 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

자산

유동자산	106,042,325,349	5,646,685,825	2,781,208,499

현금및현금성자산 (주4,6,7)	26,825,043,614	2,533,206,479	1,907,160,800

금융기관예치금 (주4,6)	60,000,000,000

매출채권 (주4,6,8,30)	3,302,480,967	1,574,634,047	83,134,360

기타채권 (주4,6,8,30)	15,266,746,276	1,409,247,558	582,715,186

기타유동자산 (주9)	648,054,492	129,597,741	208,198,153

비유동자산	27,513,658,146	8,010,768,755	8,910,234,584

종속기업및관계기업투자주식	321,782,240

유형자산 (주11)	166,689,553	60,422,729	154,276,364

무형자산 (주12)	7,324,377,745	7,399,517,873	7,638,297,677

사용권자산 (주13)	294,325,429	359,628,153	349,990,303

기타비유동금융자산 (주4,6,10)	291,200,000	191,200,000	445,888,000

이연법인세자산 (주18)	19,437,065,419

자산총계	133,555,983,495	13,657,454,580	11,691,443,083

부채

유동부채	9,256,568,608	15,496,662,512	8,609,247,279

매입채무 (주4,6,15,30)	3,890,574	4,768,746

기타채무 (주4,6,15,30)	5,386,548,067	7,551,557,950	4,790,216,807

유동리스부채 (주4,13)	238,699,622	164,210,438	276,372,221

차입금	1,500,000,000

유동전환사채 (주4,6,16,30)	4,315,660,468	1,405,738,905

파생상품부채 (주5,6)	851,077,824	145,897,078

기타유동부채 (주4,15)	1,742,487,130	1,712,177,133	491,022,268

당기법인세부채 (주18)	1,884,943,215	897,209,953

비유동부채	723,777,962	429,125,912	2,930,977,463

비유동리스부채 (주4,13)	42,209,957	173,246,879	78,276,610

순확정급여부채 (주17)	649,068,005	231,279,033	339,783,045

비유동전환사채	2,512,917,808

복구충당부채 (주19)	32,500,000	24,600,000

부채총계	9,980,346,570	15,925,788,424	11,540,224,742

자본

자본금 (주1,20)	10,988,583,000	8,349,900,000	8,349,900,000

자본잉여금 (주20)	150,740,111,086	21,140,817,463	21,140,817,463

기타자본항목 (주21,22)	19,205,234,012	181,753,956

이익잉여금(결손금) (주23)	(57,358,291,173)	(31,940,805,263)	(29,339,499,122)

자본총계	123,575,636,925	(2,268,333,844)	151,218,341

부채 및 자본총계	133,555,983,495	13,657,454,580	11,691,443,083

포괄손익계산서
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업수익 (주24,30)	40,000,767,156	13,045,281,186	1,673,292,038

영업비용 (주25,30)	26,759,974,104	13,415,751,472	9,510,193,995

영업이익(손실)	13,240,793,052	(370,470,286)	(7,836,901,957)

기타수익 (주26,30)	59,612,874	117,884,385	24,082,916

기타비용 (주26,30)	227,684,062	218,584,877	13,651,484,144

금융수익 (주6,27)	1,200,180,614	11,920,559	749,092,929

금융비용 (주6,27)	38,653,210,374	1,149,253,081	322,871,055

종속기업및관계기업투자주식이익(손실) (주14)	(172,263,642)	(1,683,880,704)

법인세비용차감전순손실	(24,380,307,896)	(1,780,766,942)	(22,721,962,015)

법인세비용 (주18)	851,921,606	897,835,013

당기순손실	(25,232,229,502)	(2,678,601,955)	(22,721,962,015)

기타포괄손익	(185,256,408)	77,295,814	(202,458,729)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(185,256,408)	77,295,814	(202,458,729)

순확정급여부채의 재측정요소	(185,256,408)	77,295,814	(202,458,729)

당기총포괄손실	(25,417,485,910)	(2,601,306,141)	(22,924,420,744)

주당손실 (주28)

기본주당순손실 (단위 : 원)	(1,436)	(160)	(1,361)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(1,436)	(160)	(1,361)

자본변동표
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	4,492,639,000	(6,415,078,378)	4,577,560,622

유상증자	1,849,900,000	16,648,178,463	18,498,078,463

당기순손실	(22,721,962,015)	(22,721,962,015)

주식선택권

순확정급여부채의 재측정요소	(202,458,729)	(202,458,729)

전환사채전환권행사

전환우선주전환권행사

기타자본

2019.12.31 (기말자본)	8,349,900,000	21,140,817,463	(29,339,499,122)	151,218,341

2020.01.01 (기초자본)	8,349,900,000	21,140,817,463	(29,339,499,122)	151,218,341

유상증자

당기순손실	(2,678,601,955)	(2,678,601,955)

주식선택권	181,753,956	181,753,956

순확정급여부채의 재측정요소	77,295,814	77,295,814

전환사채전환권행사

전환우선주전환권행사

기타자본

2020.12.31 (기말자본)	8,349,900,000	21,140,817,463	181,753,956	(31,940,805,263)	(2,268,333,844)

2021.01.01 (기초자본)	8,349,900,000	21,140,817,463	181,753,956	(31,940,805,263)	(2,268,333,844)

유상증자	1,669,230,500	82,487,183,070	84,156,413,570

당기순손실	(25,232,229,502)	(25,232,229,502)

주식선택권	996,628,840	996,628,840

순확정급여부채의 재측정요소	(185,256,408)	(185,256,408)

전환사채전환권행사	169,452,500	6,325,703,513	6,495,156,013

전환우선주전환권행사	800,000,000	40,786,407,040	41,586,407,040

기타자본	18,026,851,216	18,026,851,216

2021.12.31 (기말자본)	10,988,583,000	150,740,111,086	19,205,234,012	(57,358,291,173)	123,575,636,925

현금흐름표
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 4 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 3 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 5 기	제 4 기	제 3 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,080,002,432	1,697,414,974	(2,914,605,068)

영업으로부터 창출된 현금	9,284,917,176	1,817,462,767	(2,915,512,665)

당기순손실	(25,232,229,502)	(2,678,601,955)	(22,721,962,015)

비현금항목의 조정 (주29)	39,989,171,375	3,152,769,494	15,488,349,386

영업활동으로인한자산부채의변동 (주29)	(5,472,024,697)	1,343,295,228	4,318,099,964

이자수취	23,668,774	39,226,457	10,990,715

이자지급	(6,432,778)	(160,493,230)	(12,998,068)

법인세납부	(1,222,150,740)	1,218,980	2,914,950

투자활동으로 인한 현금흐름	(73,088,747,904)	702,956,926	(246,443,669)

단기대여금의 감소	438,116,400

장기대여금의 감소	114,888,000

장기보증금자산의 감소	79,950,000

사업결합에 따른 현금 보유액의 증가	27,139,297

비품의 처분	10,168,181	2,607,918

단기대여금의 증가	(12,788,132,000)	(228,786,800)

차량운반구의 처분	8,181,818

종속기업및관계기업투자주식 처분	149,518,598

장기보증금자산의 증가	(100,000,000)	300,000	(17,600,000)

비품의 취득	(77,780,464)	(2,943,413)	(40,805,992)

소프트웨어의 취득	(4,500,000)	(460,000)

회원권의 취득	(76,669,910)

상표권의 취득	(13,694,440)	(2,590,840)

특허권의 취득	(31,941,000)

시설장치의 취득	(77,200,000)

단기금융상품의 취득 (주4,6)	(60,000,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	89,293,519,110	(1,774,326,221)	2,210,952,514

비유동성전환사채의 발행	2,500,000,000

유상증자 (주20)	86,799,986,000

전환우선주의 발행 (주4,16)	8,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(122,733)

리스부채의 감소	(197,981,922)	(274,326,221)	(288,924,753)

자기주식의 취득

전환사채의 상환	(2,645,309,588)

주식발행비용	(2,643,572,430)

기타	(19,602,950)

현금및현금성자산의 증가(감소)	24,284,773,638	626,045,679	(950,096,223)

기초현금및현금성자산	2,533,206,479	1,907,160,800	2,842,340,975

현금및현금성자산의 환율변동효과	7,063,497	14,916,048

기말현금및현금성자산	26,825,043,614	2,533,206,479	1,907,160,800