디어유 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

유동자산	159,639,283,778	147,354,844,557

현금및현금성자산 (주5,36,37)	87,675,026,707	56,838,904,303

단기금융상품 (주6,36,37)	42,444,269,294	61,595,292,151

매출채권 (주7,34,36,37)	6,251,285,409	6,932,106,645

기타채권 (주8,34,36,37)	13,281,613,940	15,456,389,998

기타유동자산 (주10)	9,987,088,428	6,532,151,460

비유동자산	51,060,056,757	43,302,373,313

당기손익-공정가치금융자산 (주11,36,37)	200,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주12,36,37)	5,946,032,290	4,775,595,667

종속기업 및 관계기업투자 (주13)	1,581,444,590	216,644,590

유형자산 (주14)	3,256,973,516	3,446,372,968

무형자산 (주15)	12,191,971,011	9,931,077,315

사용권자산 (주16)	3,895,249,433	4,486,893,026

기타비유동금융자산 (주9,36,37)	4,160,775,879	1,067,275,413

기타비유동자산 (주10)	18,740,379,909	15,819,418,038

순확정급여자산 (주19)	88,401,248

이연법인세자산 (주31)	998,828,881	3,559,096,296

자산총계	210,699,340,535	190,657,217,870

부채

유동부채	17,608,078,558	16,856,358,234

기타채무 (주17,34,36,37)	8,573,935,304	10,267,497,464

유동리스부채 (주16,36,37)	735,136,237	503,297,006

기타유동부채 (주18,27)	6,434,185,149	5,760,129,275

당기법인세부채 (주31)	1,864,821,868	325,434,489

비유동부채	3,388,312,692	4,243,008,369

순확정급여부채 (주19)	312,271,010

비유동리스부채 (주16,36,37)	3,241,820,033	3,795,852,612

장기종업원급여부채 (주20)	111,492,659	99,884,747

복구충당부채 (주21)	35,000,000	35,000,000

부채총계	20,996,391,250	21,099,366,603

자본

자본금 (주1,22)	11,869,203,000	11,869,203,000

자본잉여금 (주22)	162,282,093,691	162,282,093,691

기타자본항목 (주23,24)	10,282,823,019	10,282,823,019

기타포괄손익누계액 (주25)	776,749,543	(129,150,806)

이익잉여금(결손금) (주26)	4,492,080,032	(14,747,117,637)

자본총계	189,702,949,285	169,557,851,267

부채 및 자본총계	210,699,340,535	190,657,217,870

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주27,34)	17,736,381,598	57,091,844,471	19,383,162,865	54,834,150,587

영업비용 (주28,34)	11,161,818,935	36,304,579,550	12,088,785,350	35,051,600,076

영업이익	6,574,562,663	20,787,264,921	7,294,377,515	19,782,550,511

금융수익 (주29,34)	1,185,645,020	8,750,459,830	2,712,697,706	7,250,408,221

금융비용 (주29)	3,058,320,117	3,219,210,942	(11,167,553)	286,694,250

기타수익 (주30)	(101,409,384)	490,548,403	231,780,776	615,722,777

기타비용 (주30)	361,840,454	2,380,646,894	1,137,434,356	1,520,304,784

법인세비용차감전순이익	4,238,637,728	24,428,415,318	9,112,589,194	25,841,682,475

법인세비용 (주31)	977,884,096	5,189,217,649	2,621,881,486	5,633,265,968

분기순이익	3,260,753,632	19,239,197,669	6,490,707,708	20,208,416,507

기타포괄이익(손실)	(95,287,175)	905,900,349	692,440,478	678,925,788

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(95,287,175)	905,900,349	692,440,478	678,925,788

순확정급여부채의 재측정요소 (주19)	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주12)	(95,287,175)	905,900,349	692,440,478	679,031,745

분기총포괄이익	3,165,466,457	20,145,098,018	7,183,148,186	20,887,342,295

주당이익 (주32)

기본주당이익 (단위 : 원)	137	810	273	852

희석주당이익 (단위 : 원)	137	810	273	852

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,792,315,500	159,005,029,718	11,161,110,688	(40,732,973,222)	141,225,482,684

회계정책변경효과

변경후 기초자본

분기순이익	20,208,416,507	20,208,416,507

순확정급여부채의 재측정요소	(105,957)	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	679,031,745	679,031,745

주식매수선택권의 행사	26,887,500	274,726,723	(35,061,523)	266,552,700

신주인수권의 행사	50,000,000	3,002,337,250	(455,800,000)	2,596,537,250

기타자본	(387,426,146)	(387,426,146)

2023.09.30 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	679,031,745	(20,524,662,672)	164,588,488,783

2024.01.01 (기초자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	(145,156,538)	(14,775,509,755)	169,513,453,417

회계정책변경효과	16,005,732	28,392,118	44,397,850

변경후 기초자본	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	(129,150,806)	(14,747,117,637)	169,557,851,267

분기순이익	19,239,197,669	19,239,197,669

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	905,900,349	905,900,349

주식매수선택권의 행사

신주인수권의 행사

기타자본

2024.09.30 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	776,749,543	4,492,080,032	189,702,949,285

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	21,767,409,335	12,939,756,266

영업으로부터 창출된 현금	17,829,331,905	9,720,675,355

분기순이익	19,239,197,669	20,208,416,507

비현금항목의 조정 (주35)	7,534,079,016	2,352,462,218

영업활동으로인한자산부채의변동 (주35)	(8,943,944,780)	(12,840,203,370)

이자의 수취	5,381,167,099	2,668,397,252

이자의 지급	(145,627,909)	(38,701,155)

배당금의 수취	56,637,369	44,024,323

법인세의 납부	(1,354,099,129)	545,360,491

투자활동으로 인한 현금흐름	11,537,936,270	(45,296,516,367)

단기금융상품의 감소	103,693,257,228	58,223,120,141

단기금융상품의 증가	(84,542,234,371)	(94,582,854,895)

단기대여금의 감소	464,750,000	2,791,360,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(200,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,938,871,022)

유형자산의 처분	63,457,273

유형자산의 취득	(115,089,942)	(2,583,613,701)

무형자산의 취득	(3,303,348,918)	(4,005,912,300)

보증금의 감소	300,300,000	16,900,000

보증금의 증가	(2,550,000)

장기대여금의 증가	(3,455,805,000)

종속기업투자주식의 취득	(1,364,800,000)

관계기업투자주식의 취득	(216,644,590)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주35)	(322,193,348)	2,645,193,265

주식매수선택권의 행사	266,552,700

신주인수권의 행사	2,596,537,250

리스부채의 상환	(322,193,348)	(217,896,685)

현금및현금성자산의 증가	32,983,152,257	(29,711,566,836)

기초 현금및현금성자산	56,838,904,303	84,108,438,276

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,147,029,853)	811,281,852

분기말 현금및현금성자산	87,675,026,707	55,208,153,292