디어유 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 7 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 6 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기 3분기말	제 6 기말

자산

유동자산	151,911,310,555	134,888,840,345

현금및현금성자산 (주5,35,36)	55,208,153,292	84,108,438,276

단기금융상품 (주6,35,36)	68,319,292,151	31,551,057,397

매출채권 (주7,33,35,36)	7,246,271,105	3,622,174,746

기타채권 (주8,33,35,36)	15,317,846,867	13,646,293,596

기타유동자산 (주10)	5,819,747,140	834,460,330

당기법인세자산 (주30)	1,126,416,000

비유동자산	32,212,633,795	17,652,435,809

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주11)	5,614,359,878

관계기업투자 (주12)	216,644,590

유형자산 (주13)	2,714,669,472	216,373,161

무형자산 (주14)	10,249,081,461	7,270,921,298

사용권자산 (주15)	494,324,815	260,397,635

순확정급여자산 (주18)	189,629,340	297,219,536

기타비유동금융자산 (주9,35,36)	300,700,000	317,600,000

기타비유동자산 (주10)	6,060,856,593

이연법인세자산 (주30)	6,372,367,646	9,289,924,179

자산총계	184,123,944,350	152,541,276,154

부채

유동부채	17,292,444,509	11,048,726,578

기타채무 (주16,33,35,36)	10,630,749,769	8,174,339,307

유동리스부채 (주15,35,36)	315,768,140	151,325,445

기타유동부채 (주17,26)	3,827,283,460	2,723,061,826

당기법인세부채 (주30)	2,518,643,140

비유동부채	340,979,802	267,066,892

비유동리스부채 (주15,35,36)	192,768,238	107,936,328

장기종업원급여부채 (주19)	107,011,564	117,930,564

복구충당부채 (주20)	41,200,000	41,200,000

부채총계	17,633,424,311	11,315,793,470

자본

자본금 (주1,21)	11,869,203,000	11,792,315,500

자본잉여금 (주21)	162,282,093,691	159,005,029,718

기타자본항목 (주22,23)	10,282,823,019	11,161,110,688

기타포괄손익누계액 (주24)	679,031,745

미처리결손금 (주25)	(18,622,631,416)	(40,732,973,222)

자본총계	166,490,520,039	141,225,482,684

부채 및 자본총계	184,123,944,350	152,541,276,154

## 포괄손익계산서

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주26,33)	20,439,042,517	55,890,030,239	12,165,204,817	35,517,638,156

영업비용 (주27,33)	12,088,785,350	35,051,600,076	8,160,404,241	23,530,666,058

영업이익	8,350,257,167	20,838,430,163	4,004,800,576	11,986,972,098

금융수익 (주28,33)	2,712,697,706	7,250,408,221	3,645,674,488	5,646,763,388

금융비용 (주28)	(11,167,553)	286,694,250	397,471	7,649,191

기타수익 (주29)	231,780,776	615,722,777	247,697,906	392,521,806

기타비용 (주29)	291,282,752	674,153,180	58,772,523	301,065,330

법인세비용차감전순이익	11,014,620,450	27,743,713,731	7,839,002,976	17,717,542,771

법인세비용 (주30)	2,621,881,486	5,633,265,968	958,106,622

분기순이익	8,392,738,964	22,110,447,763	7,839,002,976	16,759,436,149

기타포괄손익	692,440,478	678,925,788

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	692,440,478	678,925,788

순확정급여부채의 재측정요소	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주11)	692,440,478	679,031,745

분기총포괄이익	9,085,179,442	22,789,373,551	7,839,002,976	16,759,436,149

주당이익 (주31)

기본주당이익 (단위 : 원)	354	933	351	758

희석주당이익 (단위 : 원)	354	933	344	742

## 자본변동표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처리결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,988,583,000	150,740,111,086	19,205,234,012	(57,358,291,173)	123,575,636,925

분기순이익	16,759,436,149	16,759,436,149

순확정급여부채의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

주식매수선택권의 행사	576,520,000	5,929,785,269	(751,786,859)	5,754,518,410

주식보상비용	360,552,569	360,552,569

신주인수권의 행사

기타자본	(9,169,753,671)	(9,169,753,671)

2022.09.30 (기말자본)	11,565,103,000	156,669,896,355	9,644,246,051	(40,598,855,024)	137,280,390,382

2023.01.01 (기초자본)	11,792,315,500	159,005,029,718	11,161,110,688	(40,732,973,222)	141,225,482,684

분기순이익	22,110,447,763	22,110,447,763

순확정급여부채의 재측정요소	(105,957)	(105,957)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	679,031,745	679,031,745

주식매수선택권의 행사	26,887,500	274,726,723	(35,061,523)	266,552,700

주식보상비용

신주인수권의 행사	50,000,000	3,002,337,250	(455,800,000)	2,596,537,250

기타자본	(387,426,146)	(387,426,146)

2023.09.30 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	679,031,745	(18,622,631,416)	166,490,520,039

## 현금흐름표

제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 6 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 7 기 3분기	제 6 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,939,756,266	14,360,319,428

영업으로부터 창출된 현금	9,720,675,355	16,489,317,655

분기순이익	22,110,447,763	16,759,436,149

비현금항목의 조정 (주34)	2,352,462,218	(2,142,386,921)

영업활동으로인한자산부채의변동 (주34)	(14,742,234,626)	1,872,268,427

이자의 수취	2,668,397,252	583,001,868

이자의 지급	(38,701,155)	(7,649,191)

배당금의 수취	44,024,323

법인세의 납부	545,360,491	(2,704,350,904)

투자활동으로 인한 현금흐름	(45,296,516,367)	(29,321,881,909)

단기금융상품의 감소	58,223,120,141	40,000,000,000

단기금융상품의 증가	(94,582,854,895)	(69,507,997,827)

단기대여금의 감소	2,791,360,000	396,968,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,938,871,022)

관계기업투자주식의 취득	(216,644,590)

유형자산의 처분	1,536,367

무형자산의 처분	75,000,000

유형자산의 취득	(2,583,613,701)	(140,903,549)

무형자산의 취득	(4,005,912,300)	(120,084,900)

보증금의 감소	16,900,000	23,600,000

보증금의 증가	(50,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주34)	2,645,193,265	5,521,999,900

주식매수선택권의 행사	266,552,700	5,754,518,410

신주인수권의 행사	2,596,537,250

리스부채의 상환	(217,896,685)	(232,518,510)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(29,711,566,836)	(9,439,562,581)

기초현금및현금성자산	84,108,438,276	26,825,043,614

현금및현금성자산의 환율변동효과	811,281,852	1,138,415,634

분기말현금및현금성자산	55,208,153,292	18,523,896,667