디어유 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
제 5 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

자산

유동자산	147,354,844,557	134,888,840,345	106,042,325,349

현금및현금성자산 (주5,35,36)	56,838,904,303	84,108,438,276	26,825,043,614

단기금융상품 (주6,35,36)	61,595,292,151	31,551,057,397	60,000,000,000

매출채권 (주7,33,35,36)	6,932,106,645	3,622,174,746	3,302,480,967

기타채권 (주8,33,35,36)	15,456,389,998	13,646,293,596	15,266,746,276

기타유동자산 (주10)	6,532,151,460	834,460,330	648,054,492

당기법인세자산 (주30)	1,126,416,000

비유동자산	43,257,975,463	17,652,435,809	27,513,658,146

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주11,35,36)	4,775,595,667

관계기업투자 (주12)	172,246,740

유형자산 (주13)	3,446,372,968	216,373,161	166,689,553

무형자산 (주14)	9,931,077,315	7,270,921,298	7,324,377,745

사용권자산 (주15)	4,486,893,026	260,397,635	294,325,429

순확정급여자산 (주18)	297,219,536

기타비유동금융자산 (주9,35,36)	1,067,275,413	317,600,000	291,200,000

기타비유동자산 (주10)	15,819,418,038

이연법인세자산 (주30)	3,559,096,296	9,289,924,179	19,437,065,419

자산총계	190,612,820,020	152,541,276,154	133,555,983,495

부채

유동부채	16,856,358,234	11,048,726,578	9,256,568,608

매입채무	3,890,574

기타채무 (주16,33,35,36)	10,267,497,464	8,174,339,307	5,386,548,067

유동리스부채 (주15,35,36)	503,297,006	151,325,445	238,699,622

기타유동부채 (주17,26)	5,760,129,275	2,723,061,826	1,742,487,130

당기법인세부채 (주30)	325,434,489	1,884,943,215

비유동부채	4,243,008,369	267,066,892	723,777,962

순확정급여부채 (주18)	312,271,010	649,068,005

비유동리스부채 (주15,35,36)	3,795,852,612	107,936,328	42,209,957

장기종업원급여부채 (주19)	99,884,747	117,930,564

복구충당부채 (주20)	35,000,000	41,200,000	32,500,000

부채총계	21,099,366,603	11,315,793,470	9,980,346,570

자본

자본금 (주1,21)	11,869,203,000	11,792,315,500	10,988,583,000

자본잉여금 (주21)	162,282,093,691	159,005,029,718	150,740,111,086

기타자본항목 (주22,23)	10,282,823,019	11,161,110,688	19,205,234,012

기타포괄손익누계액 (주24)	(145,156,538)

미처리결손금 (주25)	(14,775,509,755)	(40,732,973,222)	(57,358,291,173)

자본총계	169,513,453,417	141,225,482,684	123,575,636,925

부채 및 자본 총계	190,612,820,020	152,541,276,154	133,555,983,495

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업수익 (주26,33)	75,691,871,495	49,193,860,961	40,000,767,156

영업비용 (주27,33)	47,066,038,607	32,908,247,372	26,759,974,104

영업이익	28,625,832,888	16,285,613,589	13,240,793,052

금융수익 (주28,33,35)	8,650,544,987	3,640,819,614	1,200,180,614

금융비용 (주28,35)	2,967,567,373	2,017,115,488	38,653,210,374

기타수익 (주29,35)	606,121,247	275,216,291	59,612,874

기타비용 (주29,35)	2,231,613,380	1,277,258,348	227,684,062

관계기업투자손실 (주12)	28,392,118

법인세비용차감전순이익(손실)	32,654,926,251	16,907,275,658	(24,380,307,896)

법인세비용 (주30)	6,465,302,993	511,091,954	851,921,606

당기순이익(손실)	26,189,623,258	16,396,183,704	(25,232,229,502)

기타포괄손익	(377,316,329)	229,134,247	(185,256,408)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(16,005,732)

지분법자본변동 (주12)	(16,005,732)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(361,310,597)	229,134,247	(185,256,408)

순확정급여부채의 재측정요소 (주18)	(232,159,791)	229,134,247	(185,256,408)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주11,35)	(129,150,806)

당기총포괄이익(손실)	25,812,306,929	16,625,317,951	(25,417,485,910)

주당손익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,104	732	(1,436)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,104	729	(1,436)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	8,349,900,000	21,140,817,463	181,753,956	(31,940,805,263)	(2,268,333,844)

당기순이익(손실)	(25,232,229,502)	(25,232,229,502)

순확정급여부채의 재측정요소	(185,256,408)	(185,256,408)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

지분법자본변동

전환사채전환권행사	169,452,500	6,325,703,513	6,495,156,013

전환우선주전환권행사	800,000,000	40,786,407,040	41,586,407,040

유상증자	1,669,230,500	82,487,183,070	84,156,413,570

주식매수선택권의 행사

주식보상비용	996,628,840	996,628,840

신주인수권의 행사

기타자본	18,026,851,216	18,026,851,216

2021.12.31 (기말자본)	10,988,583,000	150,740,111,086	19,205,234,012	(57,358,291,173)	123,575,636,925

2022.01.01 (기초자본)	10,988,583,000	150,740,111,086	19,205,234,012	(57,358,291,173)	123,575,636,925

당기순이익(손실)	16,396,183,704	16,396,183,704

순확정급여부채의 재측정요소	229,134,247	229,134,247

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

지분법자본변동

전환사채전환권행사

전환우선주전환권행사

유상증자

주식매수선택권의 행사	803,732,500	8,264,918,632	(1,048,073,842)	8,020,577,290

주식보상비용	360,552,569	360,552,569

신주인수권의 행사

기타자본	(7,356,602,051)	(7,356,602,051)

2022.12.31 (기말자본)	11,792,315,500	159,005,029,718	11,161,110,688	(40,732,973,222)	141,225,482,684

2023.01.01 (기초자본)	11,792,315,500	159,005,029,718	11,161,110,688	(40,732,973,222)	141,225,482,684

당기순이익(손실)	26,189,623,258	26,189,623,258

순확정급여부채의 재측정요소	(232,159,791)	(232,159,791)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(129,150,806)	(129,150,806)

지분법자본변동	(16,005,732)	(16,005,732)

전환사채전환권행사

전환우선주전환권행사

유상증자

주식매수선택권의 행사	26,887,500	274,726,723	(35,061,523)	266,552,700

주식보상비용

신주인수권의 행사	50,000,000	3,002,337,250	(455,800,000)	2,596,537,250

기타자본	(387,426,146)	(387,426,146)

2023.12.31 (기말자본)	11,869,203,000	162,282,093,691	10,282,823,019	(145,156,538)	(14,775,509,755)	169,513,453,417

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 5 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 7 기	제 6 기	제 5 기

영업활동으로 인한 현금흐름	12,780,586,219	21,004,053,364	8,080,002,432

영업으로부터 창출된 현금	8,930,431,591	20,375,965,628	9,284,917,176

당기순이익(손실)	26,189,623,258	16,396,183,704	(25,232,229,502)

비현금항목의 조정 (주34)	6,175,073,881	2,286,475,007	39,989,171,375

영업활동으로인한자산부채의변동 (주34)	(23,434,265,548)	1,693,306,917	(5,472,024,697)

이자의 수취	3,444,850,965	1,401,620,699	23,668,774

이자의 지급	(64,002,331)	(11,619,999)	(6,432,778)

배당금의 수취	44,024,323

법인세의 납부	425,281,671	(761,912,964)	(1,222,150,740)

투자활동으로 인한 현금흐름	(40,537,980,586)	29,445,373,098	(73,088,747,904)

단기금융상품의 감소	64,751,979,373	96,975,240,430

단기금융상품의 증가	(94,796,214,127)	(69,609,453,249)	(60,000,000,000)

단기대여금의 감소	2,998,710,000	2,293,668,000

단기대여금의 증가	(12,788,132,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의취득	(4,938,871,022)

관계기업투자주식의 취득	(216,644,590)

유형자산의 처분	2,940,485	2,560,912

유형자산의 취득	(3,322,483,405)	(145,158,095)	(154,980,464)

무형자산의 처분	75,000,000

무형자산의 취득	(4,034,297,300)	(120,084,900)	(45,635,440)

보증금의 감소	16,900,000	23,600,000

보증금의 증가	(1,000,000,000)	(50,000,000)	(100,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름 (주34)	2,585,268,204	7,708,008,261	89,293,519,110

유상증자	84,156,413,570

주식매수선택권의 행사	266,552,700	8,020,577,290

신주인수권의 행사	2,596,537,250

전환우선주의 발행	8,000,000,000

전환사채의 상환	(2,645,309,588)

리스부채의 상환	(277,821,746)	(312,569,029)	(197,981,922)

기타	(19,602,950)

현금및현금성자산의 증가	(25,172,126,163)	58,157,434,723	24,284,773,638

기초 현금및현금성자산	84,108,438,276	26,825,043,614	2,533,206,479

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,097,407,810)	(874,040,061)	7,063,497

기말 현금및현금성자산	56,838,904,303	84,108,438,276	26,825,043,614