피코그램 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	44,290,105,214	23,517,530,383

현금및현금성자산	7,932,796,575	5,635,258,831

단기금융상품	10,000,000,000	5,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,076,857,773	6,510,937,980

매출채권	3,794,241,950	2,668,312,616

기타유동금융자산	410,036,891	181,797,725

기타유동자산	289,688,532	222,956,481

유동파생상품자산	1,284,596,452	0

유동재고자산	3,501,887,041	3,298,266,750

비유동자산	30,131,261,023	27,841,561,483

기타비유동금융자산	248,749,959	376,260,910

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	3,000,000,000	0

유형자산	23,891,515,902	24,218,118,319

사용권자산	163,594,427	121,279,919

무형자산	181,653,143	202,020,564

투자부동산	2,327,553,385	2,358,824,353

이연법인세자산	318,194,207	565,057,418

기타비유동자산	0	0

자산총계	74,421,366,237	51,359,091,866

부채

유동부채	41,640,882,773	20,223,432,552

매입채무	972,820,827	359,559,562

기타 유동부채	57,416,213	58,247,156

유동계약부채	143,628,090	322,155,972

기타유동금융부채	1,833,564,855	1,954,733,536

당기법인세부채	587,647	429,160,326

유동 차입금	17,000,000,000	17,000,000,000

유동성전환사채	10,890,695,916	0

유동파생상품부채	10,639,000,000	0

유동 리스부채	100,217,572	94,412,024

기타충당부채	2,951,653	5,163,976

비유동부채	104,543,909	60,361,601

기타비유동금융부채	35,000,000	30,372,610

비유동 리스부채	69,543,909	29,988,991

기타 비유동 부채	0	0

부채총계	41,745,426,682	20,283,794,153

자본

자본금	1,841,685,800	1,831,749,800

자본잉여금	12,809,411,844	12,652,202,418

기타자본구성요소	(430,383,218)	(356,135,543)

이익잉여금(결손금)	18,455,225,129	16,947,481,038

자본총계	32,675,939,555	31,075,297,713

자본과부채총계	74,421,366,237	51,359,091,866

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,567,768,862	20,984,582,763	7,719,735,861	23,258,571,771

매출원가	4,790,423,184	13,605,817,349	4,929,350,299	15,256,519,732

매출총이익	2,777,345,678	7,378,765,414	2,790,385,562	8,002,052,039

판매비와관리비	2,268,261,812	6,278,269,576	1,730,264,389	4,779,295,205

영업이익(손실)	509,083,866	1,100,495,838	1,060,121,173	3,222,756,834

기타이익	(266,113,659)	1,470,883,076	648,547,870	1,135,653,033

기타손실	73,750,794	322,124,952	2,582,511,408	4,433,400,714

금융수익	96,682,391	370,807,420	2,541,662,734	4,810,463,696

금융원가	389,966,077	753,013,169	201,305,613	409,365,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(124,064,273)	1,867,048,213	1,466,514,756	4,326,107,120

법인세비용(수익)	88,000,000	359,304,122	0	495,273,320

당기순이익(손실)	(212,064,273)	1,507,744,091	1,466,514,756	3,830,833,800

총포괄손익	(212,064,273)	1,507,744,091	1,466,514,756	3,830,833,800

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	82	78	206

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	82	78	206

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	306,157,800	13,244,926,963	(209,948,975)	13,985,360,471	27,326,496,259

당기순이익(손실)	0	0	0	3,830,833,800	3,830,833,800

기타포괄손익

주식선택권의 변동	2,050,500	243,300,945	(164,889,642)	0	80,461,803

신주청약	5,000,000	705,207,000	0	0	710,207,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	313,208,300	14,193,434,908	(374,838,617)	17,816,194,271	31,947,998,862

2023.01.01 (기초자본)	1,831,749,800	12,652,202,418	(356,135,543)	16,947,481,038	31,075,297,713

당기순이익(손실)	0	0	0	1,507,744,091	1,507,744,091

기타포괄손익

주식선택권의 변동	0	0	(74,247,675)	0	(74,247,675)

신주청약	9,936,000	157,209,426	0	0	167,145,426

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	1,841,685,800	12,809,411,844	(430,383,218)	18,455,225,129	32,675,939,555

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	861,865,250	3,533,567,195

당기순이익(손실)	1,507,744,091	3,830,833,800

당기순이익조정을 위한 가감	1,034,401,804	954,687,345

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(806,796,125)	(264,154,709)

이자수취	162,602,136	65,143,056

이자지급(영업)	(495,073,066)	(381,290,987)

법인세환급(납부)	(541,013,590)	(671,651,310)

투자활동현금흐름	(18,864,368,853)	(5,534,025,118)

임차보증금의 감소	40,516,500	0

단기대여금및수취채권의 처분	133,482,107	28,188,260

당기손익인식금융자산의 처분	19,088,429,370	5,600,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	10,022,220	164,450,000

유형자산의 처분	5,258,909	0

기타보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	(20,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(46,172,000)	(58,113,600)

당기손익인식금융자산의 취득	(29,553,446,377)	(10,760,536,476)

임차보증금의 증가	(24,170,000)	(70,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타보증금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(476,403,938)	(398,741,202)

무형자산의 취득	(11,885,644)	(19,272,100)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)	0

상각후원가금융자산의 취득	(5,000,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	19,964,568,180	721,217,718

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

주식의 발행	79,488,000	746,447,500

임대보증금의 증가	15,000,000	0

정부보조금의 수취	0	41,400,000

금융리스부채의 지급	0	0

유동성리스부채의 상환	119,547,210	66,629,782

임대보증금의 감소	(10,372,610)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,962,064,577	(1,279,240,205)

기초현금및현금성자산	5,635,258,831	3,870,890,229

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	335,473,167	426,816,063

기말현금및현금성자산	7,932,796,575	3,018,466,087