피코그램 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	44,290,105,214	23,695,426,319

현금및현금성자산	7,932,796,575	5,638,449,227

단기금융상품	10,000,000,000	5,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	17,076,857,773	6,510,937,980

매출채권	3,794,241,950	2,696,060,175

기타유동금융자산	410,036,891	190,232,289

기타유동자산	289,688,532	222,956,481

유동파생상품자산	1,284,596,452	0

유동재고자산	3,501,887,041	3,436,790,167

비유동자산	30,131,261,023	27,888,580,770

기타비유동금융자산	248,749,959	381,038,704

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	3,000,000,000	0

유형자산	23,891,515,902	24,240,264,544

사용권자산	163,594,427	141,375,187

무형자산	181,653,143	202,020,564

투자부동산	2,327,553,385	2,358,824,353

이연법인세자산	318,194,207	565,057,418

기타비유동자산	0	0

자산총계	74,421,366,237	51,584,007,089

부채

유동부채	41,640,882,773	20,243,747,160

매입채무	972,820,827	359,559,562

유동계약부채	143,628,090	322,155,972

기타유동금융부채	1,833,564,855	1,957,464,863

기타 유동부채	57,416,213	58,247,156

당기법인세부채	587,647	429,160,326

유동 차입금	17,000,000,000	17,000,000,000

유동성전환사채	10,890,695,916	0

유동파생상품부채	10,639,000,000	0

유동 리스부채	100,217,572	111,995,305

기타충당부채	2,951,653	5,163,976

비유동부채	104,543,909	64,016,113

기타 비유동 부채	35,000,000	30,372,610

비유동 리스부채	69,543,909	32,949,435

이연법인세부채	0	694,068

부채총계	41,745,426,682	20,307,763,273

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,675,939,555	31,276,243,816

자본금	1,841,685,800	1,831,749,800

자본잉여금	12,752,277,533	12,595,068,107

기타자본구성요소	(430,383,218)	(356,135,543)

기타포괄손익누계액	(8,520,964)	(3,427,891)

이익잉여금(결손금)	18,520,880,404	17,208,989,343

비지배지분	0	0

자본총계	32,675,939,555	31,276,243,816

자본과부채총계	74,421,366,237	51,584,007,089

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,567,768,862	20,984,361,145	7,712,102,275	23,120,764,107

매출원가	4,790,423,184	13,507,655,285	4,945,281,030	15,159,953,335

매출총이익	2,777,345,678	7,476,705,860	2,766,821,245	7,960,810,772

판매비와관리비	2,268,261,812	6,486,553,106	1,730,264,389	4,756,915,568

영업이익(손실)	509,083,866	990,152,754	1,036,556,856	3,203,895,204

기타이익	(267,096,027)	1,487,203,888	648,547,870	1,135,653,033

기타손실	72,768,426	288,077,287	2,574,873,972	4,404,444,232

금융수익	96,682,391	370,807,420	2,541,662,734	4,810,463,696

금융원가	389,966,077	753,013,169	201,305,613	409,365,729

법인세비용차감전순이익(손실)	(124,064,273)	1,807,073,606	1,450,587,875	4,336,201,972

법인세비용(수익)	88,000,000	359,304,122	0	495,273,320

계속영업이익(손실)	(212,064,273)	1,447,769,484	1,450,587,875	3,840,928,652

지배기업의 소유주지분	(212,064,273)	1,447,769,484	1,450,587,875	3,840,928,652

비지배지분	0	0	0	0

중단영업이익(손실)	0	(135,878,423)	(26,998,579)	(140,435,548)

지배기업의 소유주지분	0	(135,878,423)	(26,998,579)	(140,435,548)

비지배지분	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(212,064,273)	1,311,891,061	1,423,589,296	3,700,493,104

지배기업의 소유주지분	(212,064,273)	1,311,891,061	1,423,589,296	3,700,493,104

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(5,093,073)	(3,669,007)	(4,643,677)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	(5,093,073)	(3,669,007)	(4,643,677)

총포괄손익	(212,064,273)	1,306,797,988	1,419,920,289	3,695,849,427

총 포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(212,064,273)	1,306,797,988	1,419,920,289	3,695,849,427

포괄손익, 비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	79	78	206

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(7)	(1)	(8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	79	78	206

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(7)	(1)	(8)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	306,157,800	13,187,792,652	(209,948,975)	(10,337,380)	14,004,396,146	27,278,060,243	0	27,278,060,243

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,700,493,104	3,700,493,104	0	3,700,493,104

기타포괄손익	0

주식선택권의 변동	2,050,500	243,300,945	(164,889,642)	0	0	80,461,803	0	80,461,803

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주청약	5,000,000	705,207,000	0	0	0	710,207,000	0	710,207,000

환율변동	0	0	0	(5,618,347)	0	(5,618,347)	0	(5,618,347)

2022.09.30 (기말자본)	313,208,300	14,136,300,597	(374,838,617)	(15,955,727)	17,704,889,250	31,763,603,803	0	31,763,603,803

2023.01.01 (기초자본)	1,831,749,800	12,595,068,107	(356,135,543)	(3,427,891)	17,208,989,343	31,276,243,816	0	31,276,243,816

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,311,891,061	1,311,891,061	0	1,311,891,061

기타포괄손익	0

주식선택권의 변동	0	0	(74,247,675)	0	0	(74,247,675)	0	(74,247,675)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

신주청약	9,936,000	157,209,426	0	0	0	167,145,426	0	167,145,426

환율변동	0	0	0	(5,093,073)	0	(5,093,073)	0	(5,093,073)

2023.09.30 (기말자본)	1,841,685,800	12,752,277,533	(430,383,218)	(8,520,964)	18,520,880,404	32,675,939,555	0	32,675,939,555

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	814,083,635	3,496,699,531

당기순이익(손실)	1,311,891,061	3,700,493,104

당기순이익조정을 위한 가감	1,217,496,364	918,296,347

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(841,819,270)	(134,290,679)

이자수취	162,602,136	65,143,056

이자지급(영업)	(495,073,066)	(381,290,987)

법인세환급(납부)	(541,013,590)	(671,651,310)

투자활동현금흐름	(18,806,516,895)	(5,487,952,372)

임차보증금의 감소	40,516,500	0

단기대여금및수취채권의 처분	141,506,690	28,188,260

당기손익인식금융자산의 처분	19,088,429,370	5,600,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	10,022,220	164,450,000

유형자산의 처분	8,914,284	0

기타보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 취득	0	(20,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(30,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	(11,017,972)

당기손익인식금융자산의 취득	(29,553,446,377)	(10,760,536,476)

기타보증금의 증가	0	0

임차보증금의 증가	(24,170,000)	(70,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(476,403,938)	(399,764,084)

무형자산의 취득	(11,885,644)	(19,272,100)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)	0

상각후원가금융자산의 취득	(5,000,000,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	19,997,413,324	712,435,809

정부보조금의 수취	0	41,400,000

주식의 발행	79,488,000	746,447,500

전환사채의 증가	20,000,000,000	0

단기차입금의 증가	39,278,604	0

임대보증금의 증가	15,000,000	0

금융리스부채의 지급	(125,980,670)	(75,411,691)

임대보증금의 감소	(10,372,610)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,004,980,064	(1,278,817,032)

기초현금및현금성자산	5,638,449,227	3,900,356,502

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	289,367,284	417,662,532

기말현금및현금성자산	7,932,796,575	3,039,202,002