피코그램 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	41,780,370,043	39,398,957,268

현금및현금성자산	11,430,001,675	8,222,430,283

단기금융상품	10,278,400,000	5,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,622,917,143	19,094,715,787

매출채권	3,769,464,544	2,733,515,064

기타유동금융자산	379,408,813	235,964,532

기타유동자산	842,428,390	177,644,234

유동파생상품자산	13,620,000	837,874,325

유동재고자산	5,416,185,428	2,769,934,428

당기법인세자산	27,944,050	326,878,615

비유동자산	31,089,129,539	29,503,412,642

기타비유동금융자산	90,872,664	185,815,589

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	3,000,000,000	3,000,000,000

유형자산	24,080,609,707	23,699,026,722

사용권자산	126,632,104	127,211,386

무형자산	1,505,156,309	174,229,219

투자부동산	2,285,858,755	2,317,129,726

이연법인세자산	0	0

자산총계	72,869,499,582	68,902,369,910

부채

유동부채	33,682,895,829	32,932,400,958

매입채무	1,372,980,994	368,245,980

유동계약부채	821,073,906	85,210,026

기타유동금융부채	1,348,393,380	1,089,157,342

기타 유동부채	59,132,890	77,591,982

당기법인세부채	523,987,383	0

유동 차입금(사채 포함)	12,000,000,000	12,000,000,000

유동성전환사채	12,478,462,077	11,163,171,948

유동파생상품부채	4,981,780,000	8,069,607,243

유동 리스부채	95,683,934	79,127,496

기타충당부채	1,401,265	288,941

비유동부채	460,112,803	137,571,632

기타비유동금융부채	95,000,000	75,000,000

비유동 리스부채	36,879,266	54,169,240

이연법인세부채	328,233,537	8,402,392

부채총계	34,143,008,632	33,069,972,590

자본

자본금	1,849,137,800	1,841,685,800

자본잉여금	12,870,184,603	12,752,277,533

기타자본조정	(448,174,206)	(425,089,895)

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	24,455,342,753	21,663,523,882

자본총계	38,726,490,950	35,832,397,320

자본과부채총계	72,869,499,582	68,902,369,910

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,802,929,179	22,898,642,615	7,567,768,862	20,984,361,145

매출원가	4,480,692,581	14,253,501,008	4,790,423,184	13,507,655,285

매출총이익	2,322,236,598	8,645,141,607	2,777,345,678	7,476,705,860

판매비와관리비	2,297,230,292	6,868,484,192	2,268,261,812	6,486,553,106

영업이익(손실)	25,006,306	1,776,657,415	509,083,866	990,152,754

기타이익	8,046,911	2,134,354,371	(267,096,027)	1,487,203,888

기타손실	730,830,139	1,514,964,242	72,768,426	288,077,287

금융수익	167,380,683	3,719,875,354	96,682,391	370,807,420

금융원가	544,692,974	2,452,699,714	389,966,077	753,013,169

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,075,089,213)	3,663,223,184	(124,064,273)	1,807,073,606

법인세비용(수익)	0	871,404,313	88,000,000	359,304,122

계속영업이익(손실)	(1,075,089,213)	2,791,818,871	(212,064,273)	1,447,769,484

중단영업이익(손실)	0	0	0	(135,878,423)

당기순이익(손실)	(1,075,089,213)	2,791,818,871	(212,064,273)	1,311,891,061

지배기업에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,075,089,213)	2,791,818,871	(212,064,273)	1,311,891,061

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	0	(5,093,073)

총포괄손익

지배기업 총포괄손익	(1,075,089,213)	2,791,818,871	(212,064,273)	1,306,797,988

비지배기업 총포괄손익	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(58)	152	(12)	79

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	(7)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	1,831,749,800	12,595,068,107	(356,135,543)	(3,427,891)	17,208,989,343	0	31,276,243,816

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,311,891,061	0	1,311,891,061

해외사업환산손익	0	0	0	(5,093,073)	0	0	(5,093,073)

주식선택권의 변동	0	0	(92,950,749)	0	0	0	(92,950,749)

종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

신주청약	9,936,000	157,209,426	0	0	0	0	167,145,426

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	18,703,074	0	0	0	18,703,074

2023.09.30 (기말자본)	1,841,685,800	12,752,277,533	(430,383,218)	(8,520,964)	18,520,880,404	0	32,675,939,555

2024.01.01 (기초자본)	1,841,685,800	12,752,277,533	(425,089,895)	0	21,663,523,882	0	35,832,397,320

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,791,818,871	0	2,791,818,871

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 변동	0	0	(65,743,070)	0	0	0	(65,743,070)

종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0	0

신주청약	7,452,000	117,907,070	0	0	0	0	125,359,070

무상증자	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	42,658,759	0	0	0	42,658,759

2024.09.30 (기말자본)	1,849,137,800	12,870,184,603	(448,174,206)	0	24,455,342,753	0	38,726,490,950

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	1,218,459,727	814,083,635

당기순이익(손실)	2,791,818,871	1,311,891,061

당기순이익조정을 위한 가감	517,383,774	1,217,496,364

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,420,402,226)	(841,819,270)

이자수취	363,094,130	162,602,136

이자지급(영업)	(304,783,602)	(495,073,066)

법인세환급(납부)	271,348,780	(541,013,590)

투자활동현금흐름	2,038,445,647	(18,806,516,895)

임차보증금의 감소	18,590,500	40,516,500

단기대여금및수취채권의 처분	115,096,330	141,506,690

당기손익인식금융자산의 처분	14,381,833,678	19,088,429,370

장기대여금및수취채권의 처분	7,270,920	10,022,220

유형자산의 처분	13,636,364	8,914,284

기타보증금의 감소	0	0

기타금융자산의 처분	1,000,000,000	0

단기금융상품의 취득	(5,519,600,000)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(30,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	(4,347,644,050)	(29,553,446,377)

임차보증금의 증가	(5,053,000)	(24,170,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타보증금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(1,261,750,585)	(476,403,938)

무형자산의 취득	(1,363,934,510)	(11,885,644)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	(3,000,000,000)

상각후원가금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(5,000,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(45,962,338)	19,997,413,324

단기차입금의 증가	0	39,278,604

주식의 발행	59,616,000	79,488,000

전환사채의 증가	0	20,000,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000	15,000,000

정부보조금의 수취	0	0

금융리스부채의 지급	0	0

유동성리스부채의 상환	(115,578,338)	(125,980,670)

단기차입금의 상환	0	0

임대보증금의 감소	0	(10,372,610)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,210,943,036	2,004,980,064

기초현금및현금성자산	8,222,430,283	5,638,449,227

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,371,644)	289,367,284

기말현금및현금성자산	11,430,001,675	7,932,796,575