DL이앤씨 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있으며, 주주총회 결의에의하여 3명의 감사위원이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원의 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이충훈	예	2003 ~ 2010 금융감독원 분쟁조정실, 회계감독국, 법무실2010 ~ 2012 법무법인 세종2012 ~ 현재 법률사무소 씨엠 대표변호사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	금융감독원 근무 경력 7년

박찬희	예	2000 ~ 2001 ㈜Axisoft 이사(Business Development, Investor Relations)
2001 ~ 2002 중앙인사위원회 과장
2002 ~ 현재 중앙대학교 경영대학 교수	-	-	-

김일윤	예	1994 ~ 1998 삼성물산 건설부문2001 ~ 2008 Lehman Brothers Senior Vice President2009 ~ 현재 PIA 대표이사2017 ~ 현재 PIA 자산운용 설립	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 및 전문성당사는 관련 법령의 규정에 의하여 감사위원을 선임하고 있으며, 감사위원회의 주요 운영현황은 다음과 같습니다.1) 감사위원회의 구성- 위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 주주총회에서 선임한다.- 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고 위원의 3분의 2 이상은 사외이사 이어야 한다.- 위원 중 1인 이상은 상법 제542조의11 제2항에서 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 한다.- 사외이사인 위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 제2항 의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 감사위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회의 구성요건이 충족 되도록 하여야 한다.- 감사위원의 선출과 관련된 주요 내용과 충족 여부는 아래와 같다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (이충훈 1인 )	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (사외이사)

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

2) 감사위원회 위원의 독립성

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부 및연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

이충훈	금융 관련 법률 전문가	이사회(주1)	2년	신임	-	-

박찬희	경영 전문가	3년	신임	-	-

김일윤	경영 전문가	3년	신임	-	-

또한 당사는 감사위원회 직속으로 대표이사 산하 조직과 분리된 감사위원회 지원을 설치/운영함으로써, 감사위원회 감독 업무의 독립성을 확보하고 있습니다. (주1) 2020년 12월 4일 분할전 DL㈜(舊 대림산업주식회사) 임시주주총회에서 분할신설회사인 DL이앤씨 ㈜ 의 이사 및 감사위원회 위원 선임 등에 관한 분할계획서를 승인하였습니다. 다 . 감사 위원회의 활동 1 ) 감사위원회 개최 내역

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

이충훈 (출석률: 100%)	박찬희 (출석률: 100%)	김일윤 (출석률: 100%)

찬반여부

2021.01.27	- 감사위원장 선임의 건- 2021년 내부감사 계획 승인의 건※ 2021년 감사위원회 개최 계획 보고※ 2021년 내부회계관리제도 운영 계획 보고	가결가결--	찬성찬성--	찬성찬성--	찬성찬성--

2021.03.16	- 외부감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2021.05.12	※ 2021년 1분기 내부감사 실적 보고※ ISO 37001(반부패경영시스템) 인증 계획 보고※ 2021년 1분기 내부회계관리제도 운영 현황 보고※ 2021년 1분기 재무 실적 보고※ 준법경영실 주요 규정 제정/개정 계획 보고 - 준법 감시 및 내부통제 관리 규정 제정의 건 - 내부회계관리 규정 제정의 건※ 감사위원회 규정 개정 보고※ 외부감사인 보고	---- 가결----	---- 찬성----	---- 찬성----	---- 찬성----

2021.08.11	※ 2021년 2분기 내부감사 실적 보고※ ISO 37001(반부패경영시스템) 추진 현황 보고※ 2021년 2분기 내부회계관리제도 운영 현황 보고※ 2021년 2분기 재무 실적 보고※ 외부감사인 보고	--- - -	--- --	--- --	--- --

2021.09.29	※ 2021년 내부회계관리제도 중간평가 결과 보고※ 내부회계관리제도 운영실태 평가 관련 회계법인 지원 준비※ 감사위원회 책임과 역할 교육	---	---	---	---

2021.11.10	※ 2021년 3분기 내부감사 실적 보고※ 2021년 3분기 재무 실적 보고※ 외부감사인 보고	---	---	---	---

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2021년 하반기 중 감사위원에 대한 전문기관 교육 실시 예정

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법경영실	35	실장 등 (평균 2.5년)	윤리경영 감사(경영진단팀),
공정거래법 준수 점검(공정거래관리팀),
법무 리스크 점검(법무RM팀),
내부회계관리제도 관리/점검(내부회계진단팀)

경영관리실	2	RM팀장 등 (평균 4.8년)	업무 점검 및 사업 RM 점검

사업본부	6	각 사업지원팀장 등 (평균 2.6년)	본사 및 현장 업무 감사
(토목/주택/플랜트사업지원팀)

재무관리실	3	회계담당임원/팀장 등 (평균 3.6년)	재무 결산 실적 보고, 감사위원회 운영 지원(회계팀)

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성명	주요경력	비고

최혁준	- 사법연수원 33기 수료 - 前 법률사무소 이화, 대지 근무- 現 DL이앤씨㈜ 준법경영실 법무 담당 임원	-

사. 준법지원인의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

- 임직원 준법교육 실시

- 법률자문, 계약검토 등 일상적 준법지원 활동

- 주요 법령 제, 개정 모니터링 및 사내 전파

- 본사 및 현장 준법 점검활동아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무지원팀	12	부장 : 5명
차장 : 6명
대리 : 1명
(평균 근속연수: 8.71년)	- 준법교육
- 수주심의
- 소송, 중재 수행
- 법률자문, 계약검토
- 본사 준법점검

법무RM팀	5	부장 : 4명
차장 : 1명
(평균 근속연수: 17.53년)	- 사업본부 법률지원(계약검토, 법률자문)
- 계약관리, CM운영
- 현장점검지원

※ 인원 및 근무기간은 '기간의 정함이 없는 자(정규직)' 만을 산정함