DL이앤씨 분기보고서 (2024.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역(유가증권 대여 포함)

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천USD, 천RUB )

회사명	관계	계정과목	단위	변동내역	미수이자	비 고

기초	증가	감소	기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.	종속회사	장기대여금	USD	220,000	-	-	220,000	31,899	(주1)

DL USA, Inc.	종속회사	장기대여금	USD	24,200	-	-	24,200	-	(주2)

DLENC Philippines, Inc.	관계회사	장기대여금	USD	8,000	-	-	8,000	-	(주3)

Daelim RUS LLC.	종속회사	장기대여금	RUB	950,000	-	-	950,000	27,867	(주4)

덕송내각고속화도로㈜	계열회사	장기대여금	원	15,706	25,000	-	40,706	-	(주5)

오산랜드마크프로젝트㈜	종속회사	장기대여금	원	600,500	13,500	-	614,000	1,551	(주6)

효제피에프브이㈜	관계회사	단기대여금	원	39,600	-	-	39,600	995	(주7)

이지스해운대일반사모부동산투자신탁 1호	관계회사	장기대여금	원	33,500	-	-	33,500	11,717	(주8)

㈜엔에스파트너스	종속회사	장기대여금	원	3,100	2,900	-	6,000	253	(주9)

합 계	원	692,406	41,400	-	733,806	14,516	-

USD	252,200	-	-	252,200	31,899	-

RUB	950,000	-	-	950,000	27,867	-

※ 보고기간 종료일 현재 이해관계자와의 대여금 및 미수수익에 대한 대손충당금 설정 현황은 별도분기검토보고서 주석 " 37. 특수관계자 등과의 주요 거래 (3)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.(주1) 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 220Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(2) 대여금액	USD 220Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 60 Mil : 2024.01.29 ~ 2026.01.29, 연 4.6%

USD 60 Mil : 2024.03.28 ~ 2026.03.28, 연 4.6%

USD 40 Mil : 2024.09.06 ~ 2026.09.06, 연 4.6%

USD 30 Mil : 2022.11.08 ~ 2024.11.08, 연 4.6% (주1)

USD 30 Mil : 2022.12.10 ~ 2024.12.10, 연 4.6% (주1)

(4) 이사회 및 이사회 내 위원회 결의일	USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 40 Mil : 2023.12.21

USD 30 Mil : 2023.12.21

USD 30 Mil : 2023.12.21

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

(주1) 해당 대여건은 이사회 결의(2023.12.21)에 따라서 만기가 2년간 연장되었습니다.상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 290,312백만원입니다.(주2) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL USA, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 24.2Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL USA, Inc.

(2) 대여금액	USD 24.2Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 24.2Mil : 2023.02.15 ~ 2025.02.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 24.2Mil : 2023.02.08

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 31,934백만원입니다.(주3) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DLENC Philippines, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DLENC Philippines, Inc.

(2) 대여금액	USD 8Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 8Mil : 2023.04.16 ~ 2025.04.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 8Mil : 2023.04.12

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 10,557백만원입니다.(주4) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 Daelim RUS LLC.의 효율적인 자금 운영을 위하여 동사와 총 RUB 950Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Daelim RUS LLC.

(2) 대여금액	RUB 950Mil

(3) 대여기간 및 금리	RUB 250Mil : 2024.05.30 ~ 2028.05.30, 연 4.6%

RUB 700Mil : 2024.07.20 ~ 2028.07.20, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	RUB 250Mil : 2024.05.22

RUB 700Mil : 2024.05.22

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 13,291백만원입니다.(주5) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 40,706백만원의 후순위 대여와 19,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	덕송내각고속화도로㈜ 등

(2) 대여금액 등	40,706백만원(자금보충 9,847백만원 + 추가자금보충 3,000백만원+2차 추가자금보충 2,859백만원+3차 추가자금보충 25,000백만원) 19,539백만원(대위변제)

(3) 대여기간 및 금리	[자금보충] - 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환받을 수 없습니다. - 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자지급이 유예됩니다. (대여금리 연 4.6%) - 단 거래상대방인 덕송내각고속화도로㈜가 주무관청으로부터 실시협약상의 주무관청지급금(24년1월1일~24년8월30일 分)을 수령할 경우 해당금액의 범위 내에서 선순위대출원리금 전액 상환 전이라도 우선 상환받을 수 있습니다. [대위변제] - 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 본 대위변제에 따른 구상권 혹은 변제자대위권을 행사할 수 없습니다.(구상채권 약정이율 연 4.6%, '24년 9월12일자 변경후순위대출약정에 의해 후순위대출금과 동일권리로 변경) - 단 거래상대방이 주무관청으로부터 실시협약상의 주무관청지급금(24년1월1일~24년8월30일 分)을 수령할 경우 해당금액의 범위 내에서 선순위대출원리금 전액 상환 전이라도 우선 구상할 수 있습니다.

(4) 이사회 내 위원회 결의일	[자금보충] 2020.04.27

[추가자금보충(1,2차)] 대표이사 전결

[추가자금보충(3차)] 2024.08.13

[대위변제] 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	[자금보충 및 추가자금보충, 대위변제]

원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

상기 법인과 관련한 당분기말 현재 대여금 및 대위변제 잔액은 각각 40,706백만원,19,539백만원입니다.(주6) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 614,000백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	오산랜드마크프로젝트㈜

(2) 대여금액	614,000백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	6,500백만원 2024.01 ~ 2025.01, 연 4.6%

400백만원 2024.02 ~ 2025.02, 연 4.6%

10,500백만원 2024.03 ~ 2025.03, 연 4.6%

19,000백만원 2024.04 ~ 2025.04, 연 4.6%

151,300백만원 2024.05 ~ 2025.05, 연 4.6%

321,700백만원 2024.06 ~ 2025.06, 연 4.6%

51,000백만원 2024.07 ~ 2025.06, 연 4.6%

17,200백만원 2024.07 ~ 2025.07, 연 4.6%

15,400백만원 2024.09 ~ 2025.09, 연 4.6%

500백만원 2023.10 ~ 2024.10, 연 4.6% (주1)

20,500백만원 2023.12 ~ 2024.12, 연 4.6% (주1)

(4) 이사회 내 위원회 결의일	6,500백만원 : 2023.12.19

400백만원 : 2023.12.19

10,500백만원 : 2023.12.19

19,000백만원 : 2024.03.27

151,300백만원 : 2024.03.27

321,700백만원 : 2024.03.27

51,000백만원 : 2024.03.27

17,200백만원 : 2024.06.21

15,400백만원 : 2024.06.21

500백만원 : 2024.09.25

20,500백만원 : 2024.09.25

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.09.25)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 614,000백만원입니다. 상기 법인에 대한 대여금은 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 이사회의 승인을 요하는 거래인 동시에 공정거래법 제26조에 따른 대규모 내부거래로써, 동일거래 건에 대한 이사회와 ESG위원회(舊 거버넌스위원회)의 중복 승인을 피하기 위하여 이사회의 승인 권한을 ESG위원회로 위임하고자 하는 이사회의 결의('22.05.02)에 따라 ESG위원회의 승인을 통해 처리하고 있습니다.(주7) 당사는 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 129,600백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	효제피에프브이㈜

(2) 대여금액	39,600백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	27,000백만원 : 2024.06.12 ~ 건축물 매각 또는 사업청산 시, 연 4.6%

10,000백만원 : 2024.06.12 ~ 건축물 매각 또는 사업청산 시, 연 4.6%

2,600백만원 : 2024.06.12 ~ 건축물 매각 또는 사업청산 시, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	27,000백만원 : 2024.06.10

10,000백만원 : 2024.06.10

2,600백만원 : 2024.06.10

90,000백만원 : 2024.06.10

(5) 원리금 수령	원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 39,600백만원입니다.(주8) 당사는 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호의 투자금 확보를 위하여 동사에 33,500백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

(2) 대여금액	33,500백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	27,500백만원 : 2022.11.30 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

6,000백만원 : 2023.05.26 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	33,500백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 33,500백만원입니다.(주9) 당사는 ㈜엔에스파트너스의 분양계약해지 및 사업비 집행을 위하여 동사에 7,300백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	㈜엔에스파트너스

(2) 대여금액	6,000백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	3,100백만원 : 2023.11.29 ~ 2024.11.28, 연 7.0%

500백만원 : 2024.01.31 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

800백만원 : 2024.03.15 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

700백만원 : 2024.06.17 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

14백만원 : 2024.07.04 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

886백만원 : 2024.09.13 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	6,000백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 6,000백만원입니다.

나. 담보제공

보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 담보제공내역은 다음과 같습니다. (주석 28.(1) 담보제공 현황 2)에 포함)

(단위: 백만원)

대상 회사	담보제공자산	담보제공금액	제공 사유	담보권자

당분기말	전기말

덕송내각고속화도로㈜ (주1)	주식	-	-	타인자본 조달 금융약정 체결	기업은행 외

(주1) 덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

다. 채무보증1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다. (주석 28.(2) 제공한 지급보증 참고)

(단위: 백만원)

대상 회사	자금보충의무금액	관련 사업	제공 사유	금융기관

당분기말	전기말

오산랜드마크프로젝트㈜	100,000	108,800	오산 세마지구 공동주택개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-와이케이에스엠㈜

㈜엔에스파트너스	68,380	-	인천 항동 오피스텔 신축	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-엠제이항동제삼차㈜ 외

효제피에프브이㈜	416,000	156,000	효제동 오피스텔 신축	타인자본 조달 금융약정 체결	우리은행 외

㈜투게더대전문화피에프브이	65,000	65,000	대전 세이백화점부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	롯데케피탈㈜ 외

㈜숲이랑코퍼레이션	78,000	78,000	천안 업성동 도시개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	산은캐피탈㈜ 외

㈜울산의정부프로젝트피에프브이	78,000	-	의정부/울산 홈플러스 부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-우리디엘제일차㈜

㈜인천인하피에프브이	27,000	-	인천 홈플러스 부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-포어에이치피제일차㈜

㈜대전문화피에프브이	18,500	-	대전 홈플러스 부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-가드디엘제칠차㈜

㈜전주완산피에프브이	14,500	-	전주 홈플러스 부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-가온해제칠차㈜

해운대센트럴피에프브이㈜	102,000	102,000	해운대 중동 공동주택 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

상기 내역 외에 당사는 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 자금보충의무에 대하여 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

2) 해외 현지법인을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 미화 천달러 )

회사명	관계	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

DLENC Philippines, Inc.	해외법인	4,670	-	-	4,670	ㆍ현 장 명 : Pagbilao 420MW CFPPㆍ보증 기간 : 2014.05.22 ~ Obligation종료 시

DL Saudi Arabia Co., Ltd	해외법인	55,042	-	1,460	53,582	ㆍ현 장 명 : Maaden Ammonia IIIㆍ보증 기간 : 2018.11.01 ~ Obligation종료 시

DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd	해외법인	5,551	-	5,551	-	ㆍ현 장 명 : NBLㆍ보증 기간 : 2021.03.30 ~ Obligation종료 시

Daelim Rus LLC	해외법인	481,919	44,348	-	526,267	ㆍ현 장 명 : AORC HCU 등ㆍ보증 기간 : 2021.03.09 ~ Obligation종료 시

DL USA, Inc.	해외법인	383,709	-	139,213	244,496	ㆍ현 장 명 : GTPPㆍ보증 기간 : 2022.07.01 ~ Obligation 종료 시

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.	해외법인	45,740	11,615	-	57,355	ㆍ현 장 명 : TTP1ㆍ보증 기간 : 2015.02.13 ~ Obligation종료 시

DLE FZCO	해외법인	766,411	16,888	-	783,299	ㆍ현 장 명 : Baltic PE/LAOㆍ보증 기간 : 2021.12.29 ~ Obligation종료 시

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION	해외법인	935	-	127	808	ㆍ현 장 명 : Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.03.09 ~ Obligation종료 시

DL INSAAT GELISTIRME A.S. (주1)	해외법인	161,805	-	33,338	128,467	ㆍ현 장 명 : Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2020.11.16 ~ Obligation종료 시

합 계	-	1,905,782	72,851	179,689	1,798,944	-

(주1) 당사는 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다.

2. 대주주 등과의 영업거래 등 가. 장기공급계약 등의 내역 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 내역은 없습니다.