DL이앤씨 분기보고서 (2024.03)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 내역(유가증권 대여 포함)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 천USD, 천RUB )

회사명	관계	계정과목	단위	변동내역	미수이자	비 고

기초	증가	감소	기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.	종속회사	장기대여금	USD	220,000	-	-	220,000	37,011	(주1)

DL USA, Inc.	종속회사	장기대여금	USD	24,200	-	-	24,200	-	(주2)

DLENC Philippines, Inc.	관계회사	장기대여금	USD	8,000	-	-	8,000	-	(주3)

Daelim RUS LLC.	종속회사	장기대여금	RUB	950,000	-	-	950,000	65,957	(주4)

덕송내각고속화도로㈜	계열회사	장기대여금	원	15,706	-	-	15,706	-	(주5)

오산랜드마크프로젝트㈜	종속회사	장기대여금	원	600,500	2,500	-	603,000	1,551	(주6)

효제피에프브이㈜	관계회사	단기대여금	원	39,600	-	-	39,600	82	(주7)

이지스해운대일반사모부동산투자신탁 1호	관계회사	장기대여금	원	33,500	-	-	33,500	7,338	(주8)

㈜엔에스파트너스	종속회사	장기대여금	원	3,100	1,300	-	4,400	85	(주9)

합 계	원	692,406	3,800	-	696,206	9,056	-

USD	252,200	-	-	252,200	37,011	-

RUB	950,000	-	-	950,000	65,957	-

- 보고기간 종료일 현재 이해관계자와의 대여금 및 미수수익에 대한 손실충당금 설정 현황은 별도분기검토보고서 주석 "35. 특수관계자 등과의 주요 거래 (3)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.(주1) 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 220Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(2) 대여금액	USD 220Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 60 Mil : 2024.01.29 ~ 2026.01.29, 연 4.6%

USD 60 Mil : 2024.03.28 ~ 2026.03.28, 연 4.6%

USD 40 Mil : 2022.09.06 ~ 2024.09.06, 연 4.6%

USD 30 Mil : 2022.11.08 ~ 2024.11.08, 연 4.6%

USD 30 Mil : 2022.12.10 ~ 2024.12.10, 연 4.6%

(4) 이사회 및 이사회 내 위원회 결의일	USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 60 Mil : 2023.12.21

USD 40 Mil : 2022.01.27

USD 30 Mil : 2022.01.27

USD 30 Mil : 2022.01.27

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 296,296백만원입니다.(주2) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL USA, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 24.2Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL USA, Inc.

(2) 대여금액	USD 24.2Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 24.2Mil : 2023.02.15 ~ 2025.02.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 24.2Mil : 2023.02.08

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 32,593백만원입니다.(주3) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DLENC Philippines, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DLENC Philippines, Inc.

(2) 대여금액	USD 8Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 8Mil : 2023.04.16 ~ 2025.04.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 8Mil : 2023.04.12

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 10,774백만원입니다.(주4) 당사는 해외 현지법인인 Daelim RUS Inc.의 효율적인 자금 운영을 위하여 동사와 총 RUB 950Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Daelim RUS Inc.

(2) 대여금액	RUB 950Mil

(3) 대여기간 및 금리	RUB 250Mil : 2022.05.30 ~ 2024.05.30, 연 4.6%

RUB 700Mil : 2022.07.20 ~ 2024.07.20, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	RUB 250Mil : 대표이사 전결

RUB 700Mil : 2022.07.13

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 13,823백만원입니다.(주5) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 15,706백만원의 후순위 대여와 13,539백만원의 대위변제를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	덕송내각고속화도로㈜ 등

(2) 대여금액 등	15,706백만원(자금보충 9,847백만원 + 추가자금보충 3,000백만원+2차 추가자금보충 2,859백만원)13,539백만원(대위변제)

(3) 대여기간 및 금리	[자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환할 수 없습니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)[추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)[대위변제]- 본 대위변제로 인한 구상권 또는 변제자대위권은 대주단의 대출원리금 채권 및 산업기반신용보증기금의 구상권에 대하여 후순위입니다.

(4) 이사회 내 위원회 결의일	[자금보충] 2020.04.27[추가자금보충] 대표이사 전결[대위변제] 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	[자금보충 및 추가자금보충, 대위변제]원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

상기 법인과 관련한 당분기말 현재 대여금 및 대위변제 잔액은 각각 15,706백만원, 13,539백만원입니다.(주6) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 603,000백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	오산랜드마크프로젝트㈜

(2) 대여금액	603,000백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	6,500백만원 2024.01 ~ 2025.01, 연 4.6%

400백만원 2024.02 ~ 2025.02, 연 4.6%

10,500백만원 2024.03 ~ 2025.03, 연 4.6%

19,000백만원 2023.04 ~ 2024.04, 연 4.6% (주1)

151,300백만원 2023.05 ~ 2024.05, 연 4.6% (주1)

321,700백만원 2023.06 ~ 2024.06, 연 4.6% (주1)

51,000백만원 2023.07 ~ 2024.06, 연 4.6% (주1)

6,200백만원 2023.07 ~ 2024.07, 연 4.6%

15,400백만원 2023.09 ~ 2024.09, 연 4.6%

500백만원 2023.10 ~ 2024.10, 연 4.6%

20,500백만원 2023.12 ~ 2024.12, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	6,500백만원 : 2023.12.19

400백만원 : 2023.12.19

10,500백만원 : 2023.12.19

19,000백만원 : 2024.03.27

151,300백만원 : 2024.03.27

321,700백만원 : 2024.03.27

51,000백만원 : 2024.03.27

6,200백만원 : 2023 .06.27

15,400백만원 : 2023.06.27

500백만원 : 2023.09.21

20,500백만원 : 2023.09.21

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

(주1) 해당 대여건은 ESG위원회 결의(2024.03.27)에 따라서 만기가 1년간 연장되었습니다.상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 603,000백만원입니다. 상기 법인에 대한 대여금은 상법 제542조의9(주요주주 등 이해관계자와의 거래) 제3항에 따라 이사회의 승인을 요하는 거래인 동시에 공정거래법 제26조에 따른 대규모 내부거래로써, 동일거래 건에 대한 이사회와 ESG위원회(舊 거버넌스위원회)의 중복 승인을 피하기 위하여 이사회의 승인 권한을 ESG위원회로 위임하고자 하는 이사회의 결의('22.05.02)에 따라 ESG위원회의 승인을 통해 처리하고 있습니다.(주7) 당사는 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 39,600백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	효제피에프브이㈜

(2) 대여금액	39,600백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	27,000백만원 : 2020.12.15 ~ PF 인출시, 연 4.6%

10,000백만원 : 2022.06.15 ~ PF 인출시, 연 4.6%

2,600백만원 : 2023.04.17 ~ PF 인출시, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	27,000백만원 : 대표이사 전결

10,000백만원 : 2022.05.26

2,600백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 39,600백만원입니다.(주8) 당사는 이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호의 투자금 확보를 위하여 동사에 33,500백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	이지스해운대일반사모부동산투자신탁1호

(2) 대여금액	33,500백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	27,500백만원 : 2022.11.30 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

6,000백만원 : 2023.05.26 ~ 2028.1.30, 연 20.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	33,500백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 33,500백만원입니다.(주9) 당사는 ㈜엔에스파트너스의 분양계약해지를 위하여 동사에 4,400백만원의 대여금 약정을 체결하였으며 그 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	㈜엔에스파트너스

(2) 대여금액	4,400백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	3,100백만원 : 2023.11.29 ~ 2024.11.28, 연 7.0%

800백만원 : 2024.01.31 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

500백만원 : 2024.03.15 ~ 2025.01.30, 연 7.0%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	4,400백만원 : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 4,400백만원입니다.나. 담보제공

보고기간 종료일 현재 특 수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 담보제공내역은 다음과 같습니다. (주석 26.(1) 담보제공 현황 2)에 포함)

(단위: 백만원)

대상 회사	담보제공자산	담보제공금액	제공 사유	담보권자

당분기말	전기말

덕송내각고속화도로㈜(주1)	주식	-	-	타인자본 조달 금융약정 체결	기업은행 외

(주1) 덕송내각고속화도로㈜ 주식 관련 감액 24,236백만원이 포함되어 있습니다.

다. 채무보증1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하고 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다. (주석 26.(2) 제공한 지급보증 참고)

(단위: 백만원)

대상 회사	자금보충의무금액	관련 사업	제공 사유	금융기관

당분기말	전기말

오산랜드마크프로젝트㈜	108,800	108,800	오산 세마지구 공동주택개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	IBK 연금보험㈜ 외

㈜엔에스파트너스	68,380	-	인천 항동 오피스텔 신축	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-엠제이항동제삼차㈜ 외

효제피에프브이㈜	156,000	156,000	효제동 오피스텔 신축	타인자본 조달 금융약정 체결	롯데케피탈㈜ 외

㈜투게더대전문화피에프브이	65,000	65,000	대전 세이백화점부지 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	롯데케피탈㈜ 외

주식회사 숲이랑코퍼레이션	78,000	78,000	천안 업성동 도시개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	산은캐피탈㈜ 외

해운대센트럴피에프브이주식회사	102,000	102,000	해운대 중동 공동주택 개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	SPC-센트럴중동제일차㈜ 외

상기 내역 외에 당사는 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 자금보충의무에 대하여 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.2) 해외 현지법인을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 미화 천달러 )

회사명	관계	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.	해외법인	55,042	-	645	54,397	ㆍ현 장 명 : 사우디 Ma'aden Ammoniaㆍ보증 기간 : 2018.11.01 ~ Obligation종료 시

DLENC Philippines, Inc.	해외법인	4,670	-	-	4,670	ㆍ현 장 명 : 필리핀 Pagbilao 420MW CFPP 등ㆍ보증 기간 : 2014.05.22 ~ Obligation종료 시

DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.	해외법인	5,551	-	-	5,551	ㆍ현 장 명 : 말레이시아 NBLㆍ보증 기간 : 2021.03.30 ~ Obligation종료 시

Daelim RUS LLC	해외법인	481,919	-	23,420	458,499	ㆍ현 장 명 : 러시아 AORC HCU 등ㆍ보증 기간 : 2021.03.09 ~ Obligation종료 시

DL USA, Inc. (주1)	해외법인	383,709	-	48,846	334,863	ㆍ현 장 명 : 미국 USGC IIㆍ보증 기간 : 2022.07.01 ~ Obligation 종료 시

DIAP-DAELIM JOINT VENTURE PTE. LTD.	해외법인	45,740	-	1,289	44,451	ㆍ현 장 명 : 싱가포르 Tuas Terminal Phase 1ㆍ보증 기간 : 2015.02.13 ~ Obligation종료 시

DLENC FZCO	해외법인	766,411	-	30,173	736,238	ㆍ현 장 명 : 러시아 BCC-PE/LAO Units EBE ㆍ보증 기간 : 2021.12.29 ~ Obligation종료 시

Yeni Kurulacak CANAKKALE OTOYOL VE KOPRUSU INSAAT YATIRIM VE ISLETME A.S.	해외법인	935	-	83	852	ㆍ현 장 명 : 튀르키예 Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.03.09 ~ Obligation종료 시

DL INSAAT GELISTIRME A.S. (주2)	해외법인	161,805	-	4,647	157,158	ㆍ현 장 명 : 튀르키예 Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.07.04 ~ Obligation종료 시

합 계	-	1,905,782	-	109,103	1,796,679	-

(주1) 당사는 미국 CPChem USGC II 프로젝트 관련 DL USA, Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다. (주2) 당사는 튀르키예 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다. (주3) 당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다. 2. 대주주 등과의 영업거래 등가. 장기공급계약 등의 내역최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 내역은 없습니다.