DL이앤씨 분기보고서 (2021.09)
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

가 . 대여금 내역(유가증권 대여 포함)

(기준일 : 2021년 09월 30 일) (단위 : 백만원, 미화 천달러)

회사명	관계	계정과목	변동내역	미수이자	비 고

기초	증가	감소	기말

DL Saudi Arabia Co., Ltd.	계열회사	장기대여금	USD 245,000	-	-	USD 245,000	5,339	(주1)

DL USA, Inc.	계열회사	장기대여금	USD 35,350	-	USD 7,350	USD 28,000	(주2)

Daelim Philippines Inc.	계열회사	장기 대여금	USD 8,000	-	-	USD 8,000	(주3)

덕송내각고속화도로㈜	계열회사	장기대여금	9,847	3,000	-	12,847	(주4)

오산랜드마크프로젝트㈜	계열회사	장기 대여금	584,600	400	-	585,000	1,551	(주5)

효제피에프브이㈜	계열회사	장기 대여금	27,000	-	-	27,000	51	(주6)

합 계	621,447 USD 288,350	3,400 USD -	- USD 7,350	624,847 USD 281,000	1,602USD 5,339	-

- 보고기간 종료일 현재 이해관계자와의 대여금 및 미수수익에 대한 손실충당금 설정 현황 은 별도 분기 검토보고서 주석 "35. 특수관계자 등과의 주요 거래 (3)"의 기재내용을 참고하시기 바랍니다.

(주 1) 당 사는 이사회 및 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL Saudi Arabia Co., Ltd.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 245Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL Saudi Arabia Co., Ltd.

(2) 대여금액	USD 245Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 60 Mil : 2020.01.29 ~ 2022.01.29, 연 4.6%USD 60 Mil : 2020.03.28 ~ 2022.03.28, 연 4.6%USD 40 Mil : 2020.09.06 ~ 2022.09.06, 연 4.6%USD 30 Mil : 2020.11.08 ~ 2022.11.08, 연 4.6%USD 30 Mil : 2020.12.10 ~ 2022.12.10, 연 4.6% USD 25 Mil : 2021.06.19 ~ 2023.06.19, 연 4.6%

(4) 이사회 및 이사회 내 위원회 결의일	USD 60 Mil : 2019.12.19USD 60 Mil : 2019.12.19USD 40 Mil : 2020.08.19USD 30 Mil : 2020.08.19US D 30 Mil : 2020.08.19USD 25 Mil : 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 290, 3 0 1백만원 입니다 . ( 주2 ) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 DL USA, Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 28.0Mil 의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	DL USA, Inc.

(2) 대여금액	USD 28.0 Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 3.15Mil : 2019.08.05 ~ 2021.08.05, 연 4.6% (USD 3.15Mil 전액 상환완료) USD 3.20Mil : 2020.04.28 ~ 2022.04.28, 연 4.6% (USD 3.20Mil 중 2.3Mil 상환) USD 3.50Mil : 2020.12.23 ~ 2022.12.23, 연 4.6% (USD 3.50Mil 중 1.9Mil 상환) USD 25.50Mil : 2021.02.15 ~ 2023.02.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 3.15Mil : 대표이사 전결 USD 3.20Mil : 대표이사 전결USD 3.50Mil : 2020.12.16 USD 25.50Mil : 2020.12.16

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 33,177 백만원 입니다. ( 주 3 ) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 해외 현지법인인 Daelim Philippines Inc.의 자금 부족을 해소하기 위하여 동사와 총 USD 8Mil의 대여약정(Loan Agreement)을 체결하였으며, 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	Daelim Philippines Inc.

(2) 대여금액	USD 8Mil

(3) 대여기간 및 금리	USD 8Mil : 2021.04.15 ~ 2023.04.15, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	USD 8Mil : 2021.04.07

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 해외 현지법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 9,479 백 만원 입니다. (주 4 ) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 당사의 공정거래법상 계열회사인 덕송내각고속화도로㈜의 자금부족을 보충하기 위하여 동사에 12,847 백만원 의 후순위 대여를 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	덕송내각고속화도로㈜

(2) 대여금액	12,847백만원( 자금보충 9,847백만원 + 추가자금보충 3,000백만원)

(3) 대여기간 및 금리	[자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출의 원금을 상환할 수 없습니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%) [추가자금보충]- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출의 원금을 상환할 수 없으며, 추가자금보충의 상환순위는 기존자금보충 상환순위보다 후순위입니다.- 선순위대출원리금이 전액 상환되기 이전에는 추가자금보충 후순위대출에 대한 이자가 발생하지 않습니다. (대여금리 연 4.6%)

(4) 이사회 내 위원회 결의일	[자금보충] 2020.04.27 [추가자금보충] 대표이사 전결

(5) 원리금 수령	[자금보충 및 추가자금보충 ]원리금 일시 상환 (선순위대출원리금 전액 상환 완료 후)

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 12,847 백만원 입니다. (주 5 ) 당사는 이사회 내 위원회 결의에 의거 종속회사인 오산랜드마크프로젝트㈜의 사업수행을 위하여 동사에 585,000 백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	오산랜드마크프로젝트㈜

(2) 대여금액	585,000백 만원

(3) 대여기간 및 대여금리	- 500백만원 2020.10 ~ 2021.10, 연 2.35%

- 20,500백만원 2020.12 ~ 2021.12, 연 2.29%

- 4,000백만원 2021.01 ~ 2022.01, 연 2.35%

- 400백만원 2021.02 ~ 2022.02, 연 2.48%

- 7,600백만원 2021.03 ~ 2022.03, 연 2.48%

- 2,100백만원 2021.04 ~ 2022.04, 연 2.48%

- 13,000백만원 2021.04 ~ 2022.04, 연 2.60%

- 151,300백만원 2021.05 ~ 2022.05, 연 4.6%

- 321,700백만원 2021.06 ~ 2022.06, 연 4.6%

- 51,000백만원 2021.07 ~ 2022.06, 연 4.6%

- 3,500백만원 2021.07 ~ 2022.07, 연 4.6%

- 9,400백만원 2021.09 ~ 2022.09, 연 2.08%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	- 500백만원 : 대표이사 전결

- 20,500백만원 : 대표이사 전결

- 4,000백만원 : 대표이사 전결

- 400백만원 : 대표이사 전결

- 7,600백만원 : 2021.04.19

- 2,100백만원 : 대표이사 전결

- 13,000백만원 : 2021.04.19

- 151,300백만원 : 2021.05.24

- 321,700백만원 : 2021.05.24

- 51,000백만원 : 2021.05.24

- 3,500백만원 : 2021.05.24

- 9,400백만원 : 2021.09.13

(5) 원리금 수령	원리금 일시 상환

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 585,000 백만원입니다. (주 6 ) 당사는 내부 결의에 의거 당사의 공정거래법상 계열회사인 효제피에프브이㈜의 사업수행을 위하여 동사에 27,000백만원의 대여금을 집행하였으며 그 주요 내용은 아래와 같습니다.

구 분	내 역

(1) 거래상대방	효제피에프브이㈜

(2) 대여금액	27,000백만원

(3) 대여기간 및 대여금리	2020.12.15 ~ PF 인출시, 연 4.6%

(4) 이사회 내 위원회 결의일	대표이사 전결

(5) 원리금 수령	원금 일시 상환, 이자 3개월 후취

상기 법인 대여와 관련한 당분기말 현재 대여금 잔액은 27,000백만원입니다.

나. 담보제공

( 기준일 : 2021년 09월 30 일) (단위 : 백만원)

회사명	관 계	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

덕송내각고속화도로㈜	계열회사	-	-	-	-	(주1)

합 계	-	-	-	-	-

(주1) 상기 담보의 내용은 덕송~내각고속화도로 민간투자사업의 사업시행자인 덕송내각고속화도로㈜의 타인자본조달(금융권 차입)을 위한 대주단(기업은행 등)과 금융약정을 체결함에 있어 건설출자자 약정에 의거 당사가 보유하고 있는 주식(덕송내각 고속화도로㈜ 보통주 5,250,000 주 / 우선주 1,630,600주) 에 대하여 대주단에게 근질권을 제공한 것입니다 . 해 당 주식의 장부가액은 내부 평가에 따라 전액 감액되었습니다.

다 . 채무보증

보고기간 종료일 현재 특수관계자 등을 위하여 당사가 제공하는 있는 자금보충의무 내역은 다음과 같습니다.

( 기준일 : 2021년 09월 30 일 ) (단위 : 백만원)

대상회사	자금보충의무금액	관련 사업	제공 사유	금융기관

당분기말

오산랜드마크프로젝트㈜	130,000	오산 세마지구 공동주택개발사업	타인자본 조달 금융약정 체결	㈜한국스탠다드차타드은행

효제피에프브이㈜	49,400	효제동 오피스텔 신축	타인자본 조달 금융약정 체결	롯데 캐피탈

※ 보고기간 종료일 현재 당사는 지주 회사(DL㈜)가 특수관계자 등에 제공하고 있는 자금보충의무에 대하여 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

2) 해 외 현지법인을 위하여 제공하고 있는 공사이행보증 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 .

(기준일 : 2021년 09월 30일) (단위 : 미화 천달러)

회사명	관계	거 래 내 역	비 고

기초	증가	감소	기말

Daelim Philippines, Inc.	해외법인(계열회사)	29,658	-	1,065	28,593	ㆍ 현 장 명 : 필리핀 SBPL 500MW CFPP 등 ㆍ보증 기간 : 2009.12.21 ~ Obligation 종료시

DL Saudi Arabia Co., Ltd.	해외법인(계열회사)	340,953	-	119,232	221,721	ㆍ 현 장 명 : 사우디 Maaden Ammonia 등 ㆍ보증 기간 : 2010.08.26 ~ Obligation 종료시

DL Engineering Construction Malaysia Sdn. Bhd.	해외법인(계열회사)	10,102	51,078	-	61,180	ㆍ 현 장 명 : 말레이시아 Petron ULSADO 등ㆍ보증 기간 : 2013.07.26 ~ Obligation 종료시

Daelim RUS LLC	해외법인(계열회사)	-	300,907	-	300,907	ㆍ 현 장 명 : 러시아 AORC HCUㆍ보증 기간 : 2021.03.09 ~ Obligation 종료시

DL USA Inc.(주1)	해외법인(계열회사)	15,152	-	15,152	-	ㆍ 현 장 명 : 미국 DUS USGC II 등ㆍ보증 기간 : 2019.10.01 ~ Obligation종료시

DIAP-DAELIM JV	해외법인	127,032	-	46,209	80,823	ㆍ 현 장 명 : 싱가포르 Tuas Terminal Phase 1ㆍ보증 기간 : 2015.02.26 ~ Obligation 종료시

OMZ-Daelim LLC	해외법인	1,405	1,085	-	2,490	ㆍ 현 장 명 : 러시아 Omsk DCCㆍ보증 기간 : 2016.04.04 ~ Obligation 종료시

CANAKKALE HIGHWAY AND BRIDGE CONSTRUCTION INVESTMENT AND OPERATION	해외법인	3,657	-	625	3,032	ㆍ 현 장 명 : 터키 Canakkale 교량ㆍ보증 기간 : 2017.03.09 ~ Obligation 종료시

DL INSAAT GELISTIRME A.S .(주2)	해외법인(계열회사)	435,976	-	134,408	301,568	ㆍ 현 장 명 : 터키 Canakkale 교량 ㆍ보증 기간 : 2017.08.19 ~ Obligation 종료시

( 주1) 당사는 Tennessee Department of Commerce Insurance에게 DL USA Inc.의 계약활동으로 발생하는 일체의 채무 및 의무를 보증하는 모회사보증을 제공하였습니다.

(주2) 당사는 터키 Canakkale 교량 프로젝트 합작파트너 3개사에게 DL INSAAT GELISTIRME A.S.의 계약적 의무에 대해 금액이 확정되지 않은 의무이행을 보증하는 포괄적 모회사보증을 제공하였습니다.

(주3) 당사는 상법 제 530조의9 제 1항의 규정에 의하여 분할 전 대림산업㈜가 특수관계자 등에 제공한 공사이행보증 및 지급보증에 대해 분할 존속회사(DL㈜), 분할 신설회사(DL케미칼㈜)와 연대 보증 책임을 가지고 있습니다.

2. 대주주 등과의 영업거래 등 가. 장기공급계약 등의 내역 최근 사업연도 매출액의 5/100 이상에 해당하거나, 동 금액 이상의 1년 이상 장기공급(매입)계약을 체결하거나 변경한 내역은 없습니다.