LG에너지솔루션 반기보고서 (2022.06)
2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

한승수 (감사위원장)	예	現 금융감독원 회계심의위원회 위원現 한국회계정책학회 부회장現 고려대학교 경영대학 교수 ※ 최근 6년간 근무경력: - 고려대 경영학과 교수('09년 ~ 현재) - 웹젠 사외이사('16년 ~ '22년) - 한국회계정책학회 부회장('20년 ~ 현재) - 금융감독원 회계심의위원회 위원('20년 ~ 현재) - 한국회계학회 회계제도위원장('17년 ~ '19년) - SK솔믹스 사외이사('20년 ~ '21년) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - 위메이드 사외이사('22년 ~ 현재)	예	회계·재무분야 학위보유자 (2호 유형)	회계 분야와 관련하여, 싱가포르 경영대학 조교수 (2006-2009),고려대학교 경영대학 조교수 (2009-2011), 고려대학교 경영대학 부교수 (2011-2016),고려대학교 경영대학 교수 (2016-현재) 를 역임하였음

신미남	예	前 ㈜케이옥션 대표이사, 사내이사前 두산퓨얼셀 코리아 대표現 S-Oil 사외이사 ※ 최근 6년간 근무경력: - ㈜두산퓨얼셀 Business Unit 사장('14년 ~ '18년) - 케이옥션 대표이사('18년) - S-Oil 사외이사('18년 ~ 현재) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - S-Oil 사외이사('18년 ~ 현재)	-	-	-

여미숙	예	前 서울고등법원 부장판사現 한양대학교 법학전문대학원 교수現 CJ대한통운 사외이사 ※ 최근 6년간 근무경력: - 서울고등법원 부장판사('15년 ~ '18년) - 한양대 법학전문대학원 교수('18년 ~ 현재) - CJ대한통운 사외이사('19년 ~ 현재) ※ 현재 다른 회사 겸직현황: - CJ대한통운 사외이사('19년 ~ 현재)	-	-	-

2) 감사위원회 위원의 독립성- 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (한승수 감사위원장 1인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족 (한승수 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

(2022.06.30 현재)

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	연임횟수	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

한승수 (감사위원장)	회계분야와 관련하여 10여년간 교수직을 역임하고 있으며,금융감독원 회계심의위원회 위원/한국회계정책학회 부회장 등풍부한 실무 경험 및 회계ㆍ재무전문가로서의 뛰어난 전문성을가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하는 감사위원회 위원장에 적합하다고 기대되어 감사위원 및 감사위원회 위원장으로 선임	이사회	21년 6월 ~ '24년 정기주주총회 시까지	-	-	관련 없음	해당 사항 없음

신미남	두산 퓨얼셀 Business Unit 사장 등 관련 업계에서의 오랜 실무경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	이사회	21년 6월 ~ '24년 정기주주총회 시까지	-	-	관련 없음	해당 사항 없음

여미숙	서울고등법원 부장판사 등 법조계에서의 풍부한 경험을 통해회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로기대되어 감사위원으로 선임	이사회	21년 6월 ~ '24년 정기주주총회 시까지	-	-	관련 없음	해당 사항 없음

3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

신미남(출석률 100%)	여미숙(출석률 100%)	안덕근(출석률 100%)	한승수(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차	2022.02.07	보고사항 - 외부감사인 감사 진행 경과 보고의 건	-	-	-	-	-

보고사항 - 제2기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-

보고사항 - 제2기 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-	-

승인사항 - 감사위원회 지원부서장 임명 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

보고사항 - 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-	-

승인사항 - 외부감사인 선정 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제2차	2022.03.07	승인사항 - 2021년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 2021년 내부감시장치에 대한 평가의견서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

승인사항 - 제2기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제3차	2022.04.25	보고사항 - 외부감사 진행 경과 보고의 건	-	-	-	-	-

보고사항 - 2022년 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-	-

보고사항 - 컴플라이언스 활동 실적 및 계획 보고의 건	-	-	-	-	-

4) 교육 실시 계획- 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 감사위원회 위원의 강화된 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 07월 28일	한영회계법인	한승수, 신미남, 여미숙, 안덕근 위원	-	2021년 2분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션관련 감사기준서의 요구사항 보고

2021년 10월 20일	한영회계법인	한승수, 신미남, 여미숙, 안덕근 위원	-	2021년 3분기 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2022년 02월 07일	한영회계법인	한승수, 신미남, 여미숙, 안덕근 위원	-	2021년 기말 재무제표 해설 및 내부회계관리제도 감사

2022년 04월 25일	안진회계법인	한승수, 신미남, 여미숙, 안덕근 위원	-	2022년 1분기 재무제표 해설 및 지배기구 필수 커뮤니케이션관련 감사기준서의 요구사항 보고

6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사지원팀	3	팀장 1명(1년)책임 1명(1년)선임 1명(1년)	- 감사위원회 지원- 감사위원회 안건의 사전 설명- 내부회계관리제도 운영실태 평가

7) 준법지원인 등(1) 준법지원인 현황

(기준일 : 2022년 06월 30일)

인적사항	주요경력	주요 활동내역 및 처리결과

한웅재 (1970.10)	- 서울대 사법학 학사- 서울대 석사, 미국 컬럼비아대 로스쿨(법학석사)- 서울중앙지방검찰청, 인천지방검찰청 부장검사, 대구지방검찰청 경주지청장- 前 LG화학 법무실장- 現 LG에너지솔루션 법무실장	- 준법통제업무의 실무적 총괄- 준법통제기준 점검 및 유효성 평가- 국내외 Compliance 규제 동향 및 이슈 보고- 임직원 대상 Compliance 교육 진행

주1) 2020년 12월 1일 이사회 결의를 통해 한웅재 전무를 준법지원인으로 선임하였습니다.

(2) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원팀	9	팀장 1명(4년) 책임 5명(평균 1년) 선임 2명(평균 1년) 사원 1명(1년)	- 준법통제기준 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검- 준법지원인의 업무 수행 지원- 임직원 대상 온/오프라인 Compliance 교육계획 수립 및 진행

주1) 상기 근속연수는 ㈜LG화학 근속연수 포함 (지원조직 근무기간) 기준입니다.