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엑스플러스 분기보고서 (2021.09)
분 기 보 고 서

(제 02 기)

사업연도 2021.07.01 부터
2021.09.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 11월 15일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적(주)
대 표 이 사 : 박광열
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동, 삼덕빌딩)
(전 화) 없음
(홈페이지) http://
작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)박광열
(전 화)02-6915-5361
1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥 상장	2021.02.26	-	-
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) 삼덕빌딩 10층- 설립일(2020년 11월 25일) 이후 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)해당사항 없습니다.

다. 최대주주의 변동당사는 설립일 이후 현재까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일 이후 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 설립일 이후 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2020년 11월 25일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 설립일 이후 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말	01기(2020년 말)

보통주	발행주식총수	3,520,000	320,000

액면금액	100	100

자본금	352,000,000	32,000,000

우선주	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

기타	발행주식총수	-	-

액면금액	-	-

자본금	-	-

합계	자본금	352,000,000	32,000,000
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,520,000	-	3,520,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	3,520,000	-	3,520,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	3,520,000	-	3,520,000	-
5. 정관에 관한 사항

해당사항 없습니다.
1. 사업의 개요

가. 합병개요

당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령(이하 법 시행령) 제6조 제4항 제14호에 따른 기업인수목적회사로서 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 법인과 합병하는 것(이하 “합병”이라 함은 이 회사가 기업인수목적회사로서 행하는 다른 법인과의 합병을 말하며, 이 합병의 대상이 되는 상대방 법인을 “합병대상법인”, 이 합병에 따른 합병법인을 “합병법인”, 이 합병에 따른 등기를 “합병등기”라 한다) 을 유일한 사업목적으로 하는 회사입니다.

(1) 합병형태

당사의 합병은 영업양수 또는 지분취득 등이 아닌 순수 합병방식으로 제한되며 따라서 합병대가는 신주를 발행하는 방식으로 진행될 것입니다. 또한, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 14호 및 정관 제58조 3항에 근거하여 합병의 방식도 신설합병의 방식으로 합병할 수 없으며 자본시장법 제9조 제15항 제4호에 따른 주권비상장법인과 합병하는 경우 당사가 소멸할 수 없으며, 주권비상장회사가 소멸하는 방식으로 합병할 것입니다. 또한, 피인수대상의 기업가치가 공모예치금액의 최소 80% 이상이 되는 회사와 합병할 것입니다.

(2) 합병일정

당사는 기업인수목적주식회사의 취지 및 정관 제58조 2항에 근거하여 현재 합병대상회사로 고려중이거나, 합병대상회사를 선정하기 위한 조사나 협의 등을 진행하고 있지 않습니다. 따라서 당사의 구체적인 합병에 대한 일정이 확정되지 않은 상황입니다.

다만, 향후 당사가 다른 법인과 합병계약을 체결할 경우 일반적인 합병 일정은 다음과 같습니다.

주요 절차	주요 내용	시기

상장법인
이사회결의사항
신고 및 공시	· 합병이사회 결의 후 합병계약 체결
· 합병관련 우회상장요건 확인서류 제출
· 거래소에 이사회결의사항 신고 및 공시	이사회 결의 당일

공시관련 매매거래
정지	· 공시관련 매매거래 정지
· 주요 사항보고서 제출 (사유발생 익일까지)	합병공시부터 주요사항보고서 또는 첨부서류 제출일

증권신고서 제출	· 금융위원회 제출	효력발생기간 7일

주총소집	· 주총소집이사회 결의	D-16

· 주주명부 폐쇄 및 기준일 공고	D-15

· 기준일	D

· 주주명부 폐쇄기간	D+1~D+8

· 주총참석장 등 작성	D+9~D+10

· 주총소집통지 발송일	주총일 2주전 통지

· 주주총회일	D+25

주식매수청구
서류제출	· 매수를 청구한 주주, 주식의 종류 및 수, 주식매수가격 및 결정방법 거래소 제출	주식매수청구가
있을 시

합병종료보고서 또는
증권발행실적
보고서 제출	· 금융위에 합병종료 보고서 제출
· 증권신고서 제출한 경우 증권발행실적보고서만 제출	합병등기완료
즉시

지분변동공시	· 합병으로 인하여 합병신주를 발행할 경우 신주상장을 신청	실무상 상장예정일의 3∼5거래일 전까지

또한 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제6조 4항 및 정관 제60조(회사의 해산) 1항에 근거하여 최초 주권모집에 따른 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우 해산하여야 하며, 존속기한 만료 전 6개월 이전까지 합병을 위한 상장예비심사를 청구하지 아니하거나 합병결의에 따른 공식규정에 의한 신고가 없는 경우(상장법인과의 합병에 한함) 관리종목으로 지정되고 관리종목 지정 후 1개월 이내 지정사유 미 해소시 상장 폐지됩니다. 따라서, 당사는 최초 공모에 대한 주금납입일로부터 30개월 이내에 합병절차를 완료할 수 있도록 최선을 다할 것입니다.
2. 영업의 현황

당사는 기업인수목적회사로서 한국거래소 코스닥 시장에 상장 후 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 하고 있으며, 그 외 영업은 영위하고 있지 않습니다.
3. 파생상품거래 현황

해당사항 없습니다.
4. 영업설비

당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.

성명	종류	소재지	면적	내용	비고

아이비케이투자증권(주)	건물	서울 영등포구 여의도	3.3㎡	무상임대	-

주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다
1. 요약재무정보

(단위 :원)

과목	제 02 기(당기) 3분기	제 01 기(전기)

감사인(감사의견)	-	삼화회계법인(적정)

자 산

유 동 자 산	7,758,868,826	1,585,318,893

비유동자산	-	-

자 산 총 계	7,758,868,826	1,585,318,893

부 채

유 동 부 채	1,720,000	1,795,890

비 유 동 부 채	1,178,396,378	1,169,971,440

부 채 총 계	1,180,116,378	1,171,767,330

자 본

자본금	352,000,000	32,000,000

자본잉여금	6,206,073,700	393,842,027

이익잉여금(결손금)	(87,679,079)	(12,290,464)

자 본 총 계	6,578,752,448	413,551,563

부 채 및 자 본 총 계	7,758,868,826	1,585,318,893

영업수익	-	-

영업이익(손실)	(94,140,400)	(12,024,290)

법인세비용차감전순이익(손실)	(84,706,309)	(13,809,509)

당기순이익(손실)	(75,388,615)	(12,290,464)

기본주당순이익(손실)	(26)	(38)
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

3분기 기 재 무 상 태 표
제2(당)기 3분기말: 2021년 09월 30일 현재
제1(전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 2(당)기 3분기 기말	제 1기(전)기말

자 산

I. 유동자산	7,758,868,826	1,585,318,893

현금및현금성자산 (주석 5,6)	1,332,592,946	1,585,305,993

단기금융상품(주석 5,7,15)	6,400,000,000	-

미수수익(주석 4,5)	26,112,000	-

당기법인세자산	163,880	12,900

Ⅱ. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	7,758,868,826	1,585,318,893

부 채

l. 유동부채	1,720,000	1,795,890

기 타금융부채(주석 4,5)	1,720,000	1,795,890

Ⅱ. 비유동부채	1,178,396,378	1,169,971,440

전환사채(주석 4,5,8,16)	1,175,840,577	1,158,097,945

이연법인세부채	2,555,801	11,873,495

부 채 총 계	1,180,116,378	1,171,767,330

자 본

l. 자본금	352,000,000	32,000,000

보통주자본금(주석 9)	352,000,000	32,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,314,431,527	393,842,027

주식발행초과금(주석 9)	6,206,073,700	285,484,200

전환권대가(주석 8,9)	108,357,827	108,357,827

III. 결손금	87,679,079	(12,290,464)

미처리결손금(주석 10)	(66	(12,290,464)

자 본 총 계	6,600,192,282	413,551,563

부 채 및 자 본 총 계	7,777,979,161	1,585,318,893

별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.

3분기 포 괄 손 익 계 산 서
제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제2(당)기 3분기

3개월	누적

I. 영업수익	-	-

II. 영업비용 (주석11,16)	29,385,000	94,140,400

III. 영업손실	29,385,000	94,140,400

Ⅳ.금융수익 (주석 5,12)	11,304,665	27,176,723

Ⅴ.금융원가 (주석 5,12,16)	6,009,365	17,742,632

Ⅵ.법인세비용차감전순손실	24,089,700	84,706,309

Ⅶ.법인세수익 (주석13)	(2,649,866)	(9,317,694)

Ⅷ.당기순손실	21,439,834	75,388,615

Ⅸ.기타포괄손익	-	-

Ⅹ.반기총포괄손익	(21,439,834)	(75,388,615)

ⅩⅠ. 주당손익	(26)	(6)

기본주당손익 및 희석주당손익(주석14)	(26)	(6)

별첨 주석은 본 3분기 재무제표의 일부입니다.

3분기 자 본 변 동 표
제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총 계

2021.1.1(당기초)	32,000,000	393,842,027	(12,290,464)	413,551,563

반기총포괄손익:	-	-

반기순손실	-	-	(75,388,615)	(75,388,615)

소유주와의 거래	-	-

유상증자	320,000,000	5,920,589,500	-	6,240,589,500

2021.6.30(당반기말)	352,000,000	6,314,431,527	(87,679,079)	6,578,752,448

별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.

3분기 현 금 흐 름 표
제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제2(당)기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(94,216,290)

1. 영업에서 사용된 현금흐름	(63,801,290)

(1) 당기순손실	75,388,615

(2) 당기순손실에 대한 조정	(18,751,785)

가. 이자비용	17,742,632

나. 이자수익	(27,176,723)

다. 법인세비용	(9,317,694)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(75,890)

가. 기타금융부채의 증가	(75,890)

2. 이자의 수취	900,843

3. 법인세의 납부	(12,900)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,400,000,000)

1.단기금융상품의 취득	(6,400,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,240,589,500

1. 주식의 발행	6,400,000,000

2. 주식발행 거래원가	(159,410,500)

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(252,713,047)

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산	1,585,305,993

Ⅵ. 당기말 현금및현금성자산	1,332,592,946
6. 배당에 관한 사항

해당사항 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021.02.23	유상증자(일반공모)	보통주	3,200,000	100	2,000	-

주) 공모증자 주금납입일은 2021.02.22 입니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

당사는 공시대상기간 중 채무증권을 발행한 사실이 없습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	1,280,000,000	-	-	1,280,000,000

합계	-	-	-	-	1,280,000,000	-	-	1,280,000,000

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

코스닥시장 상장	1	2021.02.22	신탁예치	6,400	신탁예치	6,400	-

-	-	-	-	-	-	-	-

주) 당사는 기업인수목적회사로서 공모자금은 모두 KB국민은행에 신탁되어 있습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

설립 시 보통주	1	2020.11.25	-	-	운영자금	267,407,054	-

회사채	1	2021.12.02	-	-	운영자금	-	-

주1) 상기 내역은 상장 전 내역으로 주요사항보고서가 제출된 바 없습니다.주2) 사모자금은 모두 동일 계좌에서 운영자금으로 활용되며 자금사용내역은 '설립 시 보통주'에만 반영하였습니다.

미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	기업자유예금	1,362,724,306	-	10개월

기타	특정금전신탁	6,400,000,000	2021.02 ~ 2024.02	7개월

-	-	-	-	-

계	7,762,724,306	-

주) 상기 예적금 잔액은 기준일 현재 공모전 투자금의 운영비용 차감후 잔액입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 이사회는 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지 제2기 사업년도의 반기 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다.1. 경영진단의 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 경우 관계서류에 대한 보고를 받았으며, 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다.

2. 경영성과 및 재무상태당사는 2020년 11월 25일에 설립된 이후 코스닥시장 상장을 위한 공모를 통하여 총64억원의 자금을 조달하였으며 공모금액의 100%를 KB국민은행에 예치시킨 상태로 제출일 현재 변동사항 없습니다.

3분기 기 재 무 상 태 표
제2(당)기 3분기말: 2021년 09월 30일 현재
제1(전)기 기말 : 2020년 12월 31일 현재
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 2(당)기 3분기 기말	제 1기(전)기말

자 산

I. 유동자산	7,758,868,826	1,585,318,893

현금및현금성자산 (주석 5,6)	1,332,592,946	1,585,305,993

단기금융상품(주석 5,7,15)	6,400,000,000	-

미수수익(주석 4,5)	26,112,000	-

당기법인세자산	163,880	12,900

Ⅱ. 비유동자산	-	-

자 산 총 계	7,758,868,826	1,585,318,893

부 채

l. 유동부채	1,720,000	1,795,890

기 타금융부채(주석 4,5)	1,720,000	1,795,890

Ⅱ. 비유동부채	1,178,396,378	1,169,971,440

전환사채(주석 4,5,8,16)	1,175,840,577	1,158,097,945

이연법인세부채	2,555,801	11,873,495

부 채 총 계	1,180,116,378	1,171,767,330

자 본

l. 자본금	352,000,000	32,000,000

보통주자본금(주석 9)	352,000,000	32,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,314,431,527	393,842,027

주식발행초과금(주석 9)	6,206,073,700	285,484,200

전환권대가(주석 8,9)	108,357,827	108,357,827

III. 결손금	87,679,079	(12,290,464)

미처리결손금(주석 10)	(66	(12,290,464)

자 본 총 계	6,600,192,282	413,551,563

부 채 및 자 본 총 계	7,777,979,161	1,585,318,893

별첨 주석은 본 3분기재무제표의 일부입니다.

3분기 포 괄 손 익 계 산 서
제2(당)기 3분기 2021년 01월 01일부터 2021년 09월 30일까지
아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제2(당)기 3분기

3개월	누적

I. 영업수익	-	-

II. 영업비용 (주석11,16)	29,385,000	94,140,400

III. 영업손실	29,385,000	94,140,400

Ⅳ.금융수익 (주석 5,12)	11,304,665	27,176,723

Ⅴ.금융원가 (주석 5,12,16)	6,009,365	17,742,632

Ⅵ.법인세비용차감전순손실	24,089,700	84,706,309

Ⅶ.법인세수익 (주석13)	(2,649,866)	(9,317,694)

Ⅷ.당기순손실	21,439,834	75,388,615

Ⅸ.기타포괄손익	-	-

Ⅹ.반기총포괄손익	(21,439,834)	(75,388,615)

ⅩⅠ. 주당손익	(26)	(6)

기본주당손익 및 희석주당손익(주석14)	(26)	(6)

별첨 주석은 본 3분기 재무제표의 일부입니다.
1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제2기 반기(당기)	삼화회계법인	적정	-	-

제1기(전기)	삼화회계법인	적정	-	-

-	-	-	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제2기(당기)	삼화회계법인	외부감사	8백만원	80	-	-

제1기(전기)	삼화회계법인	외부감사	8백만원	80	8백만원	80

-	-	-	-	-	-	-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제2기(당기)	2021.01.11	재무확인서	1일	0.5백만원	-

-	-	-	-	-

제1기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-
2. 내부통제에 관한 사항

해당사항 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 감사당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.(1) 감사 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

김태운	삼일회계법인 회계사 (2007.09~2011.06)
안진회계법인 회계사 (2011.07~2013.10)
주식회사 비코트립 재무이사 (2013.10~2015.12)
정현회계법인 회계사 (2016.01~2017.08)
비엔비자산운용 주식회사 상무이사 (2017.09~현재)	없음	-

당사의 감사인 김태운은 상법 제542조의10의 규정에서 정의하는 감사의 결격요건에 해당하지 않습니다.

[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]

구 분	해당여부	비고

김태운

상법 제542조의10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

(2) 감사의 독립성당사의 감사 김태운은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

1	2021.01.05	제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고	가결	-

2	2021.01.07	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건
제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건
제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건
제4호 의안 : 공모자금 운용의 건	가결	-

3	2021.03.09	제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건
제2호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
제3호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	가결	-

4	2021.07.16	제1호 의안 : 합병계약 체결의 건	가결	-

5	2021.10.05	제1호 의안 : 합병 일정 변경 및 합병 변경계약서체결의 건제2호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제3호 의안 : 권리주주확정 기준일 및 주주명부 폐쇄 결정의 건	가결	-

6	2021.10.08	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건	가결	-

7	2021.10.20	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건	가결	-

8	2021.10.28	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결제2호 의안 : 임시주주총회 안건 일부 변경의 건	가결	-

9	2021.11.09	제1호 의안 : 합병 변경계약서 체결제2호 의안 : 임시주주총회 일정 및 합병일정 변경의 건	가결	-

주) 2021.09.30 이사회의 경우 공시대상기간에는 속하지 아니하나 기준일 이후 주요사항에 대한 결의로 기재하였습니다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

(5) 감사 지원조직 현황

당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 별도의 감사지원조직은 없습니다.

다. 준법지원인 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

투표제도 현황(기준일 : 2021.09.30 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	-	주)	-

주) 서면투표제 실시내역- 주주에게 의결권 행사서를 서면송부

구분	개최일자	실시여부

제1기 정기주주총회	2021.03.31	실시

의결권 현황

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	3,520,000	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	-	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	3,520,000	-

-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

사내이사	3	12	-

사외이사	1	6	-

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	18	6	연간 지급액

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	6	6	연간 지급액주1)

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	6	6	연간 지급액

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6	6	연간 지급액

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다. 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사의 임원의 보수지급기준은 당사 정관 및 내부규정인 '임원 보수 규정'에 명시되어 있습니다. 4. 합병성공보수해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	-	-	-	-	-	-

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 해당사항 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 공모전주주등인 아이비케이투자증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.

성명	종류	소재지	면적	내용	비고

아이비케이투자증권(주)	건물	서울 영등포구 여의도	3.3㎡	무상임대	-

주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우

해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	-	-	-

-	-

비상장	-	-	-

-	-
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2021.09.30 ) (단위 : 원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.