eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
엑스플러스 분기보고서 (2021.03)
분 기 보 고 서

(제 2 기 1분기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2021년 05월 17 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 : 박광열
본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11 10층(여의도동, 삼덕빌딩)
(전 화) 02-6915-5361
(홈페이지) 없음
작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 박광열
(전 화) 02-6915-5361
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 '아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사'입니다. 영문으로는 'IBKS No.15 Special Purpose Acquisition Company'(약호 IBKS No.15 SPAC)이라 표기합니다.

나. 설립일자 및 존속기간- 설립일자 : 2020년 11월 25일- 존속기간 : 최초 모집의 주금납입일로부터 36개월까지 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본 사 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) 삼덕빌딩 10층- 전 화 번 호 : (02) 6915-5361- 홈페이지 주소 : 없음

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제6조제4항제14호- 금융투자업규정 제1-4조의2(집합투자업 적용배제 요건) 마. 중소기업의 해당여부당사는 현재 해당사항 없습니다. 바. 대한민국에 대리인이 있을 경우당사는 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업(1) 주요사업의 내용 당사는 한국거래소의 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 합니다.

사 업 목 적	비 고

이 회사는 발행한 주권을 「자본시장과금융투자업에관한법률」(이하 “자본시장법”이라 한다) 에 따라 회사의 주권을 한국거래소(이하 “거래소”라 한다) 코스닥시장에 상장한 후 다른 회사(이하 “합병대상법인”이라 한다)와 합병하는 것을 유일한 사업목적으로 한다.	정관 제2조(목적)

(2) 향후 추진하려는 신규사업 당사는 현재 해당사항이 없습니다. 아. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부당사는 현재 해당사항이 없습니다. 자. 신용평가에 관한 사항당사는 현재 해당사항이 없습니다. 차. 상법 제290조에 따른 변태설립사항당사는 현재 해당사항이 없습니다.

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2021년 02월 26일	-	-
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경- 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11(여의도동) 삼덕빌딩 10층- 설립일(2020년 11월 25일) 이후 현재까지 본점소재지가 변경된 사실이 없습니다. 나. 경영진의 중요한 변동 (대표이사를 포함한 1/3이상 변동)당사는 설립일 이후 현재까지 경영진의 변동 사실이 없습니다. 다. 최대주주의 변동당사는 설립일 이후 현재까지 최대주주의 변동 사실이 없습니다. 라. 상호의 변경당사는 설립일 이후 현재까지 상호 변경 내역이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재진행중인 경우 그 내용과 결과당사는 설립일 이후 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 설립일 이후 현재까지 합병과 관련된 사항이 존재하지 않습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행령 제6조제4항제14호에 의거하여 다른 법인과의 합병을 유일한 사업목적으로 하여 2020년 11월 25일 설립된 회사이며, 업종의 변화 또는 주된 사업의 변화 사실이 존재하지 않습니다. 아. 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생당사는 설립일 이후 현재까지 기업분할, 영업양수도 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생이 없습니다.
3. 자본금 변동사항

해당사항 없습니다.

증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021년 02월 22일	유상증자(일반공모)	보통주	3,200,000	100	2,000	-

-	-	-	-	-	-	-
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	500,000,000	-	500,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,520,000	-	3,520,000	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	3,520,000	-	3,520,000	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	3,520,000	-	3,520,000	-
5. 의결권 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	3,520,000	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	3,520,000	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

해당사항 없습니다.
7. 정관에 관한 사항

해당사항 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위: 백만원)

사업연도 구분	제2기(당분기)(2021년 03월 31일)	제1기(전기)(2020년 12월 31일)

감사인(감사의견)	-	삼화회계법인(적정)

자산총계
유동자산
비유동자산	7,806
7,806
-	1,585
1,585
-

부채총계
유동부채
비유동부채	1,177
41,173	1,172
21,170

자본총계
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금	6,629
352
6,314
-
(37)	414
32
394
-
(12)

영업수익
영업비용
영업이익
법인세비용차감전계속사업이익
중단사업손익
당기순이익	-
27
(27)
(28)
-
(25)	-
12
(12)
(14)
-
(12)
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제2기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재
제1기 : 2020년 12월 31일 현재
회사명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제2기 1분기(당기)(2021년 03월 31일)	제1기(전기)(2020년 12월 31일)

자 산

I. 유동자산	7,806,044,606	1,585,318,893

현금및현금성자산 (주석 4,5,6)	1,401,680,433	1,585,305,993

단기금융상품	6,400,000,000	-

미수수익	4,292,383	-

당기법인세자산	71,790	12,900

자 산 총 계	7,806,044,606	1,585,318,893

부 채

l. 유동부채	3,802,500	1,795,890

기 타금융부채(주석 4,5)	3,802,500	1,795,890

Ⅱ. 비유동부채	1,172,744,996	1,169,971,440

전환사채 (주석 4,5,7,15)	1,163,917,383	1,158,097,945

이연법인세부채 (주석 12)	8,827,613	11,873,495

부 채 총 계	1,176,547,496	1,171,767,330

자 본

l. 자본금	352,000,000	32,000,000

보통주자본금(주석 8)	352,000,000	32,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	6,314,431,527	393,842,027

주식발행초과금(주석 9)	6,206,073,700	285,484,200

전환권대가(주석 9)	108,357,827	108,357,827

III. 결손금 (주석9)	(36,934,417)	(12,290,464)

미처리결손금	(36,934,417)	(12,290,464)

자 본 총 계	6,629,497,110	413,551,563

부 채 및 자 본 총 계	7,806,044,606	1,585,318,893

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제2기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 03월 31일까지
제1기 2020년 11월 25일(회사설립일)부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

과 목	제2기 1분기	제1기

I. 영업수익	-	-

II. 영업비용 (주석10,15)	26,545,400	12,024,290

III. 영업이익(손실)	(26,545,400)	(12,024,290)

금융수익 (주석 5,11)	4,675,003	83,833

금융원가 (주석 5,11,15)	5,819,438	1,869,052

IV. 법인세비용차감전순이익	(27,689,835)	(13,809,509)

법인세비용 (주석12)	(3,045,882)	(1,519,045)

V. 당기순손익	(24,643,953)	(12,290,464)

기타포괄손익	-	-

VI. 총포괄손익	(24,643,953)	(12,290,464)

주당손익(주석13)

1. 기본주당손익 및 희석주당손익	(15)	(38)

자 본 변 동 표
제2기 1분기 2021년 01월 01부터 2021년 03월 31일까지
제1기 2020년 11월 25일(회사설립일)부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	이익잉여금	총 계

2020.11.25(설립일)	-	-	-

설립자본	32,000,000	285,484,200	-	317,484,200

전환권대가(주석9)	-	108,357,827	-	108,357,827

당기순손익	-	-	(12,290,464)	(12,290,464)

2020.12.31(당기말)	32,000,000	393,842,027	(12,290,464)	413,551,563

2021년 1월 일(당기초)	32,000,000	393,842,027	(12,290,464)	413,551,563

설립자본	-	-	-	-

당기총포괄손익	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	(24,643,953)	(24,643,953)

소유주와의 거래	-	-	-	-

주식발행	320,000,000	5,920,589,500	-	6,240,589,500

전환사채의 발행(전환권대가)	-	-	-	-

2021년 3월 31일(당기말)	352,000,000	6,314,431,527	(36,934,417)	6,629,497,110

별첨 주석은 본 재무제표의 일부입니다.

현 금 흐 름 표
제2기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지
제1기 2020년 11월 25일(회사설립일)부터 2020년 12월 31일까지
회사명 : 아이비케이에스제15호기업인수목적 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제2기 1분기	제1기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(24,215,060)	(10,157,467)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(24,538,790)	(10,228,400)

(1) 당기순손익	(24,643,953)	(12,290,464)

(2) 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,773,556	266,174

가. 법인세비용	(3,045,882)	(1,519,045)

나. 이자비용	5,819,438	1,869,052

(3) 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(4,675,003)	(83,833)

가. 이자수익	4,675,003	83,833

(4) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	2,006,610	1,795,890

가. 기타금융부채의 증가	2,006,610	1,795,890

2. 이자의 수취	323,730	83,833

3. 법인세의 납부	(3,045,882)	(12,900)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,400,000,000)	-

단기금융상품의 취득	(6,400,000,000)	-

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	6,240,589,500	1,595,463,460

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	6,240,589,500	1,595,463,460

가. 전환사채의 발행	-	1,277,979,260

나. 주식의 발행	6,240,589,500	317,484,200

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	-

Ⅳ. 현금의 증가(감소)(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(183,625,560)	1,585,305,993

Ⅴ. 기초의 현금	1,585,305,993	-

Ⅵ. 기말의 현금	1,401,680,433	1,585,305,993
6. 기타 재무에 관한 사항

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	1,280	-	-	1,280

합계	-	-	-	-	1,280	-	-	1,280

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서등의 기재사항) 제2항에 의거, 본 항목의 기재를 생략합니다.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제2기 1분기 (당기)	삼화회계법인	-	-	-

제2기(전기)	삼화회계법인	적정	-	-

-	-	-	-	-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제2기 1분기 (당기)	삼화회계법인	외부감사	8백만원	80	8백만원	80

제2기(전기)	삼화회계법인	외부감사	8백만원	80	-	-

-	-	-	-	-	-	-

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제2기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제1기(전기)	2021.01.11	재무확인서	1일	0.5백만원	-

-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 감사당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.(1) 감사 인적사항

성명	주요 경력	결격요건 여부	비 고

김태운	삼일회계법인 회계사 (2007.09~2011.06)
안진회계법인 회계사 (2011.07~2013.10)
주식회사 비코트립 재무이사 (2013.10~2015.12)
정현회계법인 회계사 (2016.01~2017.08)
비엔비자산운용 주식회사 상무이사 (2017.09~현재)	없음	-

당사의 감사인 김태운은 상법 제542조의10의 규정에서 정의하는 감사의 결격요건에 해당하지 않습니다.

[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]

구 분	해당여부	비고

김태운

상법 제542조의10

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

(2) 감사의 독립성당사의 감사 최성환은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.(3) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의 안 내 용	가결 여부	비고

1	2021.01.05	제1호 의안 : 제1기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 운영자금 사용내역 보고	가결	-

2	2021.01.07	제1호 의안 : 한국거래소 코스닥시장 상장을 위한 신주 발행의 건
제2호 의안 : 총액인수계약 체결 및 증권신고서 제출의 건
제3호 의안 : 공모자금 외부 예치기관 선정의 건
제4호 의안 : 공모자금 운용의 건	가결	-

3	2021.03.09	제1호 의안 : 제1기 정기주주총회 소집의 건
제2호 의안 : 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건
제3호 의안 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건	가결	-

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	당사의 감사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다.향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

당사는 발기인총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 별도의 감사지원조직은 없습니다.

다. 준법지원인 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 준법지원인 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도(1) 집중투표제의 배제여부당사는 주주의결권과 관련하여 정관 제34조를 통해 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 집중투표제를 적용하지 않습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 작성기준일 현재 당사의 정관 제29조와 제31조를 통해 서면투표제(서면에 의한 의결권 행사)를 채택하고 있으나 전자투표는 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권당사는 보고서 작성기준일 현재 소수주주권을 행사한 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 의결권 제한에 관한 사항당사는 정관 제26조에 따라 주주의 의결권은 1주마다 1개로 정하고 있습니다. 다만, 정관 제27조에 따라 당사, 모회사 및 자회사 또는 자회사가 다른 회사 발행주식 총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 당사의 주식에 대하여서는 의결권을 부여하고 있지 않습니다. 또한, 코스닥시장 상장규정 제4조의3(기업인수목적회사의 상장예비심사청구)에 따라 당사의 공모 전 주주는 증권신고서 제출 시 첨부서류로 상법 522조에 따른 주주의결권을 행사하지 아니하거나, 이를 예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함)에서 상장예비심사청구서 제출일 현재 공모전 주주 등이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함)의 비율에 따라 의결권을 행사하겠다는 계약서를 제출하였습니다.

주주간 계약서

[“당사자들”의 계약사항]
제 3 조 주식 등의 계속보유의무
발기주주들은 본 계약 체결 당시 SPAC의 최초 주권 모집 이전에 각 발기주주들이 인수한 SPAC 발행의 주식 및 전환사채를 한국거래소가 불가피하다고 인정하는 경우 이외에는 그 인수일부터 합병대상법인과의 합병에 따른 추가상장일 이후 6개월(자본시장법 시행령 제176조의5 제3항에 따라 합병가액을 산정하고자 하는 경우 “아이비케이투자증권”은 합병기일로부터 1년)이 되는 날까지의 기간 동안 한국예탁결제원에 보관하여야 하며, 동 보관기간 중 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 동 주식 및/또는 전환사채를 인출하거나 양도할 수 없다.
제 4조 합병에 관한 의결권 행사금지 등
4.1 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병을 위한 주주총회에서 합병승인의 건에 대하여 의결권을 행사하지 아니하거나, 자본시장법 등 관련 법령이 허용하는 한도 내에서 의결권을 한국예탁결제원에 위임하여 해당 주주총회에 참석한 주식수(서면투표 주식수를 포함한다)에서 발기주주들이 보유하는 주식수를 뺀 주식수의 의결내용에 영향을 미치지 아니하도록 찬성 및 반대(기권 및 무효를 포함한다)의 비율에 따라 의결권을 행사하도록 하여야 한다.
4.2 발기주주들은 SPAC과 합병대상법인간의 합병과 관련하여 상법 제522조의3에 따른 주식매수청구권을 행사할 수 없다. 전문은 발기주주들이 SPAC의 설립시 인수한 주식뿐만 아니라 SPAC의 설립 후에 추가로 취득하게 되는 일체의 주식(공모에 참여하여 취득하는 주식 및 전환사채를 전환하여 취득하게 된 주식 포함)에 대해서도 동일하게 적용된다.
제 5조 SPAC의 해산 및 예치자금의 반환
5.1 SPAC에게 다음 각 호의 사유가 발생하는 경우 SPAC은 해산한다.
1) 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 90일 이내에 그 주권을 한국거래소 코스닥시장에 상장하지 못한 경우
2) 최초로 모집한 주권의 주금납입일로부터 36개월 이내에 합병대상법인과의 합병등기를 완료하지 못한 경우
3) SPAC의 주권이 합병대상법인과의 합병등기가 완료되기 전에 자본시장법 제390조의 증권상장규정에 따라 상장폐지된 경우
5.2 SPAC이 제4.1조에 따라 해산하는 경우 발기주주들은 SPAC의 정관에 따라 예치 또는 신탁한 자금(그에 대한 이자 또는 배당금을 포함하며, 이하 “예치자금등”)이 SPAC의 주주에게 SPAC의 정관에서 정하는 방법 및 절차에 따라서 주식{(i) SPAC의 최초 주권 모집 이전에 발행된 주식 및 (ii) SPAC의 최초 주권 모집 이전에 발행된 전환사채에 기하여 전환된 주식은 제외한다}의 보유비율에 따라 지급되도록 하여야 한다.
5.3 발기주주들은 SPAC의 최초 주권 모집 이전에 발행된 주식(SPAC의 최초 주권 모집 이전에 발행된 전환사채에 기하여 전환된 주식을 포함한다)에 관하여 예치자금 등으로부터 잔여재산분배를 받을 권리를 포기한다. 또한, 발기주주들은 SPAC의 최초 주권 모집 이전에 발행된 전환사채에 관하여 예치자금 등으로부터 상환받을 권리를 포기한다.
제 6조 손해배상책임
본 계약의 당사자는 본 계약에 따라 각 당사자가 부담하는 의무 및 책임을 성실히 이행하여야 하며, 어느 한 당사자가 이를 불이행하거나 위반함으로써 다른 당사자에게 손해가 발생하는 경우 그 손해를 배상할 책임이 있다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사(사외이사)	3	12	주1)

감사	1	6	-

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 보수입니다.

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	18	6	연간 지급액

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 평균보수액 입니다.

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	6	6	연간 지급액주1)

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	6	6	연간 지급액

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	6	6	연간 지급액

주1) 사내이사 중 1인은 급여를 수령하지 않으며, 사내이사 1인, 사외이사 1인, 감사 1인에 대한 평균보수액 입니다. 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준당사의 임원의 보수지급기준은 당사 정관 및 내부규정인 '임원 보수 규정'에 명시되어 있습니다. 4. 합병성공보수해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

해당사항 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 해당사항 없습니다. 2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주등과의 영업거래 해당사항 없습니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 공모전주주등인 아이비케이투자증권(주)와 코스닥시장 상장업무와 관련한 대표주관회사 계약을 체결하였습니다.당사는 설립 후 3년동안 동사의 주주인 아이비케이투자증권(주)로부터 당사의 본점에 대한 무상사용승낙을 받아 현재 사용하고 있습니다.

성명	종류	소재지	면적	내용	비고

아이비케이투자증권(주)	건물	서울 영등포구 여의도	3.3㎡	무상임대	-

주) 향후 동사가 합병 혹은 해산을 하는 시점까지 지속적으로 무상사용기간을 연장할 계획입니다 5. 기업인수목적회사가 임원의 특수관계인을 상대방으로 하여 거래한 경우

해당사항 없습니다.