엑스플러스 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 정관에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다.

관련규정	내 용

정관	제47조 (감사의 직무)① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대하여는 정관35조 제3항의 규정을 준용한다.

다. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건여부	비고

정혜경	현) 변호사 정혜경 법률사무소 대표 변호사전) 덕민종합법률사무소 소속 변호사 근무전) ㈜LG유플러스 법무담당 사업법무팀 근무	해당사항 없음	-

※ 당사의 감사인 정혜경은 상법 제542조의10의 규정에서 정의하는 감사의 결격요건에 해당하지 않습니다.[감사위원회(감사)의 결격요건 검토 Check-List]

구 분	해당여부	비고

상법 제542조의10	-	-

1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	X	-

2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	X	-

3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	X	-

5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	X	-

6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다.	X	-

7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계존속ㆍ비속	X	-

8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사ㆍ집행임원 및 피용자	X	-

라. 감사의 독립성 감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류를 검토하고언제든지 회사의 재산상태을 조사할 수 있습니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구할 수 있습니다. 마. 감사의 주요 활동 내역

회차	개최일자	의안내용	정혜경	비고

가결여부

24-1	2024.01.30	1. 주식발행초과금의 자본 전입(무상증자)의 건	가결	-

24-2	2024.02.14	1. 제4기(2023년01월01일~2023년12월31일) 재무제표 승인의 건2. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건3. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건4. 당사 사명 변경의 건(정관 변경)5. 당사 사업 목적 추가의 건(정관변경)6. 제4기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건	가결	-

24-3	2024.02.16	1. 당사 사업 목적 추가의 건(정관변경)	가결	-

24-4	2024.02.20	1. 제4기 정기주주총회 개최 및 부의 안건 추가 승인의 건	가결	-

24-5	2024.03.13	1. 이사 선임의 건2. 제4기 정기주주총회 부의 안건 세부확정의 건	가결	-

24-6	2024.03.21	1. 이사 겸직에 대한 승인의 건2. 고문 위촉의 건	가결	-

24-7	2024.04.23	1. 유상증자(제3자 배정방식) 신주 발행의 건2. 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 건3. 임시주주총회 개최 및 부의안건 승인의 건	가결	-

24-8	2024.05.16	1. 단기차입금 결정의 건2. 제4회 전환사채 발행의 건	가결	-

24-9	2024.05.16	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건	가결	-

24-10	2024.05.17	1. 단기차입금 결정의 건2. 사채 만기전 취득후 재매각의 건	가결	-

24-11	2024.05.17	1. 유상증자 발행가액 및 배정주식수 정정의 건	가결	-

24-12	2024.05.30	1. 집합투자조합 출자 결정의 건2. 이사의 자기거래 승인의 건	가결	-

24-13	2024.06.03	1. 단기차입금 결정의 건	가결	-

24-14	2024.06.14	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건2. 임시주주총회 개최일 변경의 건	가결	-

24-15	2024.06.25	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건2. 임시주주총회 의안 확정의 건	가결	-

24-16	2024.06.28	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건2. 사채 만기전 취득후 재매각 세부내역 변경의 건3. 단기차입금 변경의 건	가결	-

24-17	2024.07.08	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건	가결	-

24-18	2024.07.09	1. 임시주주총회 개최일 변경의 건	가결	-

24-19	2024.07.16	1. 임시주주총회 의안 변경의 건	가결	-

24-20	2024.07.26	1. 사채 만기전 취득후 재매각 세부내역 변경의 건	가결	-

24-21	2024.07.30	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건	가결	-

24-22	2024.07.30	1. 유상증자(제3자 배정방식)신주 발행 세부내역 변경의 건	가결	-

24-23	2024.08.02	1. 사채 만기전 취득후 재매각 세부내역 변경의 건	가결	-

24-24	2024.08.08	1. 단기차입 세부내역 변경의 건	가결	-

24-25	2024.08.30	1. 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 세부 내역 변경의 건2. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건	가결	-

24-26	2024.09.02	1. 단기차입 결정의 건	가결	-

24-27	2024.09.30	1. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건	가결	-

24-28	2024.10.02	1. 단기차입 결정의 건	가결	-

24-29	2024.10.11	1. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건	가결	-

24-30	2024.11.01	1. 본점 이전의 건	가결	-

24-31	2024.11.05	1. 집합투자조합 출자지분 양도결정의 건	가결	-

24-32	2024.11.08	1. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건2. 유형자산 매각 추진 승인의 건	가결	-

24-33	2024.11.18	1. 주주명부폐쇄 및 기준일 설정의 건2. 2025년 제1차 임시주주총회 개최 및 부의 안건 승인의 건	가결	-

24-34	2024.11.19	1. 유상증자(제3자 배정방식) 신주 발행의 건	가결	-

24-35	2024.11.26	1. 제3자 배정 유상증자 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-36	2024.12.04	1. 제3자 배정 유상증자 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-37	2024.12.05	1. 제3자 배정 유상증자 세부 내역 변경의 건2. 유상증자(제3자 배정방식) 신주 발행의 건3. 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-38	2024.12.10	1. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건2. 단기차입금 상환 결정의 건	가결	-

24-39	2024.12.13	1. 제3자배정 유상증자(소액) 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-40	2024.12.16	1. 주주명부폐쇄기간 및 기준일 설정의 건	가결	-

24-41	2024.12.17	1. 제3자 배정 유상증자 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-42	2024.12.18	1. 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-43	2024.12.23	1. 제3자 배정 유상증자(소액) 세부 내역 변경의 건	가결	-

24-44	2024.12.26	1. 단기차입금 전액상환 결정의 건	가결	-

24-45	2024.12.27	1. 사채 만기전 취득 후 재매각일 변경의 건	가결	-

24-46	2024.12.30	1. 단기차입금 전액상환 결정의 건2. 단기차입금 상환 결정의 건3. 단기차입금 상환 결정의 건	가결	-

바. 감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행 할 예정입니다.

사. 감사 지원조직

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없습니다.

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 등 지원조직이 없습니다.