엠아이큐브솔루션 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	27,745,309,194	28,670,497,613

현금및현금성자산	1,799,440,693	15,076,130,892

단기금융상품	17,314,869,766	6,334,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	3,439,135,258

매출채권	1,838,900,265	4,249,336,170

계약자산	1,757,747,872	1,888,332,165

기타유동금융자산	1,050,726,227	791,898,445

기타유동자산	463,123,183	123,026,561

당기법인세자산	81,365,930	207,773,380

비유동자산	1,077,570,904	1,849,386,677

당기손익-공정가치측정금융자산	219,564,420	212,350,274

유형자산	423,298,598	429,554,577

무형자산	35,211,545	55,461,412

사용권자산	252,016,341	608,640,414

기타비유동금융자산	147,480,000	543,380,000

자산총계	28,822,880,098	30,519,884,290

부채

유동부채	5,378,084,060	6,970,410,472

매입채무	327,518,723	885,992,000

계약부채	685,512,403	1,300,069,823

유동리스부채	235,759,789	536,350,728

기타유동금융부채	1,156,880,976	1,619,824,313

기타유동부채	1,059,161,019	748,331,325

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동충당부채	913,251,150	879,842,283

비유동부채	1,447,216,708	1,406,704,718

순확정급여부채	903,926,686	821,857,279

비유동리스부채	31,567,728	90,118,124

기타비유동금융부채	49,076,273	49,076,273

기타비유동부채	462,646,021	391,461,421

비유동충당부채	54,191,621

부채총계	6,825,300,768	8,377,115,190

자본

자본금	503,793,000	503,793,000

주식발행초과금	17,175,813,522	17,175,813,522

이익잉여금	4,317,972,808	4,463,162,578

자본총계	21,997,579,330	22,142,769,100

자본과부채총계	28,822,880,098	30,519,884,290

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,108,856,894	19,568,575,577	7,658,306,144	21,516,609,274

매출원가	5,205,503,369	17,848,798,386	6,226,805,173	18,229,606,618

매출총이익	903,353,525	1,719,777,191	1,431,500,971	3,287,002,656

판매비와관리비	743,305,974	2,413,934,710	917,515,125	3,763,948,014

영업이익	160,047,551	(694,157,519)	513,985,846	(476,945,358)

기타수익	60,004,982	165,332,425	9,995,051	110,974,393

기타비용	(7,863,347)	110,440,140	69,999,473	79,231,552

금융수익	156,126,585	507,028,612	200,980,207	638,381,408

금융비용	10,397,419	41,950,408	28,166,538	89,579,200

법인세차감전순이익	373,645,046	(174,187,030)	626,795,093	103,599,691

법인세비용(수익)	(28,997,260)

당기순이익	373,645,046	(145,189,770)	626,795,093	103,599,691

총포괄손익	373,645,046	(145,189,770)	626,795,093	103,599,691

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	74	(29)	124	21

희석주당이익 (단위 : 원)	74	(29)	124	21

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	498,773,000	16,827,611,722	68,974,800	5,675,864,298	23,071,223,820

당기순이익(손실)	103,599,691	103,599,691

배당	(997,546,000)	(997,546,000)

주식매수선택권 행사	5,020,000	348,201,800	(68,974,800)	284,247,000

2024.09.30 (기말자본)	503,793,000	17,175,813,522	4,781,917,989	22,461,524,511

2025.01.01 (기초자본)	503,793,000	17,175,813,522	4,463,162,578	22,142,769,100

당기순이익(손실)	(145,189,770)	(145,189,770)

배당

주식매수선택권 행사

2025.09.30 (기말자본)	503,793,000	17,175,813,522	4,317,972,808	21,997,579,330

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,698,472,380	504,370,560

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,056,365,993	118,275,688

이자의 수취	527,878,427	554,028,911

이자의 지급	(41,176,750)	(87,238,338)

법인세 납부	155,404,710	(80,695,701)

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,568,516,452)	(18,668,252,439)

유형자산의 취득	(229,628,400)	(245,739,782)

유형자산의 처분	909,090	363,636

정부보조금의 수취	115,970,000	80,600,000

무형자산의 취득	(2,440,000)	(9,327,000)

임차보증금의 증가	(119,147,800)	(70,347,034)

임차보증금의 감소	60,394,834	67,700,000

금융상품의 취득	(98,402,405,025)	(96,711,502,259)

금융상품의 처분	84,007,830,849	78,220,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(406,646,127)	(1,120,155,220)

주식선택권 행사	284,247,000

차입금의 상환	(66,640,000)

리스부채의 감소	(406,646,127)	(340,216,220)

배당금지급	(997,546,000)

현금및현금성자산의 순증감	(13,276,690,199)	(19,284,037,099)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,898,859)

기초 현금및현금성자산	15,076,130,892	21,637,628,164

기말 현금및현금성자산	1,799,440,693	2,300,692,206