엠아이큐브솔루션 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	25,020,830,990	9,875,743,635

현금및현금성자산	21,101,463,591	5,153,620,329

매출채권	909,289,800	2,388,704,276

계약자산	1,647,746,418	1,387,483,481

기타유동금융자산	885,977,970	577,738,311

기타유동자산	454,811,241	368,197,238

당기법인세자산	21,541,970

비유동자산	1,194,411,323	1,478,563,267

당기손익-공정가치 금융자산	190,869,336	186,131,988

장기금융상품	134,878,122

유형자산	397,125,570	340,391,047

무형자산	105,632,570	117,133,113

사용권자산	218,325,725	451,277,119

기타비유동금융자산	147,580,000	383,630,000

자산총계	26,215,242,313	11,354,306,902

부채

유동부채	3,945,847,386	5,280,007,846

매입채무	514,032,868	801,469,639

계약부채	618,228,397	711,494,470

유동 리스부채	201,065,460	377,763,681

기타유동금융부채	890,014,976	1,619,118,599

기타 유동부채	582,930,618	591,272,680

당기법인세부채	78,928,777

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성장기부채	91,630,000	99,960,000

유동충당부채	47,945,067

비유동부채	822,251,871	894,995,307

장기차입금	66,640,000

순확정급여부채	580,286,870	513,562,454

비유동 리스부채	7,536,383	59,110,604

기타비유동금융부채	33,574,335	33,574,335

기타 비유동 부채	200,854,283	187,004,704

비유동충당부채	35,103,210

부채총계	4,768,099,257	6,175,003,153

자본

자본금	494,293,000	358,500,000

주식발행초과금	16,516,941,522	1,451,500,000

기타자본항목	130,530,000	140,410,977

이익잉여금(결손금)	4,305,378,534	3,228,892,772

자본총계	21,447,143,056	5,179,303,749

자본과부채총계	26,215,242,313	11,354,306,902

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,546,032,409	17,196,792,625	5,635,210,901	16,180,396,806

매출원가	4,852,142,110	12,722,717,341	3,625,971,638	11,711,232,964

매출총이익	1,693,890,299	4,474,075,284	2,009,239,263	4,469,163,842

판매비와관리비	1,246,855,031	3,740,043,648	873,598,419	2,452,686,382

영업이익	447,035,268	734,031,636	1,135,640,844	2,016,477,460

기타수익	53,307,675	147,464,815	71,724,843	136,471,957

기타비용	1,887,736	23,420,839	2,227,935	70,380,790

금융수익	164,313,544	252,140,757	27,645,296	65,616,718

금융비용	8,861,347	33,730,607	13,379,839	49,779,195

법인세차감전순이익	653,907,404	1,076,485,762	1,219,403,209	2,098,406,150

법인세비용(수익)

분기순이익	653,907,404	1,076,485,762	1,219,403,209	2,098,406,150

총포괄손익	653,907,404	1,076,485,762	1,219,403,209	2,098,406,150

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	168	277	400	681

희석주당이익 (단위 : 원)	168	277	340	585

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (분기초)	358,500,000	1,451,500,000	45,671,521	496,528,783	2,352,200,304

당기순이익(손실)	2,098,406,150	2,098,406,150

배당	(143,249,989)	(143,249,989)

유상증자

주식매수선택권	71,167,958	71,167,958

주식매수선택권 행사

2022.09.30 (분기말)	358,500,000	1,451,500,000	116,839,479	2,451,684,944	4,378,524,423

2023.01.01 (분기초)	358,500,000	1,451,500,000	140,410,977	3,228,892,772	5,179,303,749

당기순이익(손실)	1,076,485,762	1,076,485,762

배당

유상증자	124,630,000	14,291,516,502	14,416,146,502

주식매수선택권	143,498,643	143,498,643

주식매수선택권 행사	11,163,000	773,925,020	(153,379,620)	631,708,400

2023.09.30 (분기말)	494,293,000	16,516,941,522	130,530,000	4,305,378,534	21,447,143,056

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,846,481,981	1,724,125,885

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,851,601,060	1,728,035,590

이자의 수취	139,852,753	49,225,489

이자의 지급	(44,501,085)	(49,845,444)

법인세 납부	(100,470,747)	(3,289,750)

투자활동으로 인한 현금흐름	(533,140,029)	(100,084,293)

유형자산의 취득	(167,435,209)	(240,426,110)

유형자산의 처분	1,818,180	2,321,817

국고보조금의 수령	19,920,000	61,050,000

무형자산의 취득	(28,893,000)	(34,000,000)

임차보증금의 증가	(255,000,000)	(261,000,000)

임차보증금의 감소	30,450,000	371,970,000

기타비유동금융자산의 취득	(134,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	14,634,501,310	(722,788,683)

유상증자	14,416,146,502

주식선택권 행사	631,708,400

차입금의 차입	1,000,000,000	1,000,000,000

차입금의 상환	(1,074,970,000)	(1,374,970,000)

리스부채의 감소	(338,383,592)	(204,568,694)

배당금 지급	(143,249,989)

현금및현금성자산의 환율변동효과	2

현금및현금성자산의 순증감	15,947,843,262	901,252,911

기초 현금및현금성자산	5,153,620,329	3,805,321,094

기말 현금및현금성자산	21,101,463,591	4,706,574,005