데이원컴퍼니 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	55,820,896,280	59,042,782,305

현금및현금성자산	2,704,591,507	1,616,060,658

매출채권	7,209,390,184	16,310,966,870

계약자산	1,938,958,590	2,207,578,066

재고자산	475,729,443	542,813,170

기타금융자산(유동)	41,035,727,310	36,075,916,314

기타유동자산	2,431,242,101	2,280,344,772

당기법인세자산	25,257,145	9,102,455

비유동자산	41,507,978,251	22,731,004,114

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000	500,000,000

기타금융자산(비유동)	4,667,347,461	4,558,315,524

유형자산	1,944,274,346	1,558,818,466

사용권자산	22,649,349,618	6,032,003,839

무형자산	11,747,006,826	10,081,866,285

자산총계	97,328,874,531	81,773,786,419

부채

유동부채	27,706,453,010	28,668,782,768

매입채무	119,813,720	338,301,247

계약부채	11,154,812,652	11,935,113,577

단기차입금	1,005,000,000	755,000,000

유동성 장기부채	12,500,000	12,500,000

기타금융부채(유동)	6,862,890,646	7,795,217,545

리스부채(유동)	6,607,230,328	5,529,361,807

충당부채(유동)	96,298,429	78,688,017

기타부채(유동)	1,847,907,235	2,224,600,575

비유동부채	23,448,041,404	7,753,967,851

장기차입금	316,250,000	160,000,000

계약부채(비유동)	5,977,131	162,325,787

기타금융부채(비유동)	233,709,366	233,709,366

순확정급여부채	5,318,195,055	5,085,441,990

리스부채(비유동)	16,206,388,063	1,295,605,710

충당부채(비유동)	1,018,568,975	502,978,184

기타부채(비유동)	336,964,648	301,275,148

이연법인세부채	11,988,166	12,631,666

부채총계	51,154,494,414	36,422,750,619

자본

지배기업소유지분	46,088,119,602	45,351,035,800

자본금	6,902,609,500	6,902,609,500

주식발행초과금	33,168,015,565	33,168,015,565

기타자본항목	667,846,238	654,380,081

이익잉여금(결손금)	5,349,648,299	4,626,030,654

비지배지분	86,260,515	0

자본총계	46,174,380,117	45,351,035,800

자본과부채총계	97,328,874,531	81,773,786,419

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	30,318,823,391	30,318,823,391	27,095,072,331	27,095,072,331

영업비용	29,930,661,460	29,930,661,460	28,379,484,519	28,379,484,519

영업이익(손실)	388,161,931	388,161,931	(1,284,412,188)	(1,284,412,188)

금융수익	582,956,594	582,956,594	310,582,513	310,582,513

금융비용	286,957,819	286,957,819	234,812,497	234,812,497

기타수익	15,111,100	15,111,100	29,659,018	29,659,018

기타비용	5,566,872	5,566,872	7,210,529	7,210,529

법인세비용차감전순이익(손실)	693,704,934	693,704,934	(1,186,193,683)	(1,186,193,683)

법인세비용	(643,500)	(643,500)

당기순이익(손실)	694,348,434	694,348,434	(1,186,193,683)	(1,186,193,683)

기타포괄손익	11,224,134	11,224,134	10,257,139	10,257,139

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	11,224,134	11,224,134	10,257,139	10,257,139

총포괄이익(손실)	705,572,568	705,572,568	(1,175,936,544)	(1,175,936,544)

당기손익의 귀속

지배기업의 소유지분	723,617,645	723,617,645	(1,186,193,683)	(1,186,193,683)

비지배기업의 소유지분	(29,269,211)	(29,269,211)

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유지분	734,841,779	734,841,779	(1,175,936,544)	(1,175,936,544)

비지배기업의 소유지분	(29,269,211)	(29,269,211)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	50	(90)	(90)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	50	(90)	(90)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	비지배지분	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,628,944,677	(75,924,029,132)	23,665,561,742

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,186,193,683)	(1,186,193,683)

순확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	10,257,139	10,257,139

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

종속기업 취득

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	14,649,744	14,649,744

2025.03.31 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	860,879,356	(1,139,587,111)	39,587,627,887

2026.01.01 (기초자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	654,380,081	4,626,030,654	45,351,035,800

총포괄손익

당기순이익(손실)	723,617,645	(29,269,211)	694,348,434

순확정급여제도의 재측정요소

해외사업환산손익	11,224,134	11,224,134

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

종속기업 취득	115,529,726	115,529,726

주식선택권의 행사

주식보상비용	2,242,023	2,242,023

2026.03.31 (기말자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	667,846,238	5,349,648,299	86,260,515	46,174,380,117

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	10,550,271,966	2,680,075,636

영업에서 창출된 현금	10,699,144,258	2,629,911,625

이자의 수취	110,805,220	213,449,153

이자의 지급	(244,099,036)	(129,422,992)

법인세의 환급(납부)	(15,578,476)	(33,862,150)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,061,413,636)	(17,184,047,091)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,023,720,114	22,318,021,486

단기금융상품의 감소	9,008,860,000	22,223,790,000

유형자산의 처분	4,766,818	2,452,716

임차보증금의 감소	10,093,296	91,086,320

기타보증금의 감소	692,450

투자활동으로부터의 현금유출	(17,085,133,750)	(39,502,068,577)

단기금융상품의 증가	13,256,682,421	35,383,866,173

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,000,000,000

연결범위변동으로 인한 현금유출	1,492,707,780

유형자산의 취득	230,883,250	48,110,299

무형자산의 취득	1,767,360,032	2,070,092,105

임차보증금의 증가	337,500,267

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,440,968,945)	15,542,225,912

재무활동으로 인한 현금유입액	150,000,000	18,365,833,045

주식선택권의 행사	142,043,045

단기차입금의 차입	150,000,000

유상증자	18,223,790,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,590,968,945)	(2,823,607,133)

리스부채의 지급	1,581,468,945	1,541,127,033

유동성장기부채의 상환	3,125,000

장기차입금의 상환	6,375,000

유상증자 비용	1,282,480,100

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,047,889,385	1,038,254,457

기초의 현금및현금성자산	1,616,060,658	8,272,510,659

현금및현금성자산의 환율변동효과	40,641,464	11,447,726

기말의 현금및현금성자산	2,704,591,507	9,322,212,842