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데이원컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
분 기 보 고 서

(제 9 기 3분기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025년 11월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)데이원컴퍼니
대 표 이 사 : 이 강 민
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 231, 센터필드 WEST 6, 7층
(전 화) 02-508-0308
(홈페이지) https://day1company.co.kr/
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 이 경 민
(전 화) 02-508-0308
3. 자본금 변동사항

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제9기 3분기(2025년 9월말)	제8기(2024년말)	제7기(2023년말)	제6기(2022년말)	제5기(2021년말)

보통주	발행주식총수	13,763,530	12,203,594	8,491,678	8,259,652	8,024,048

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	6,881,765,000	6,101,797,000	4,245,839,000	4,129,826,000	4,012,024,000

우선주	발행주식총수	-	-	3,623,088	3,623,088	2,523,201

액면금액	-	-	500	500	500

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	6,881,765,000	6,101,797,000	4,245,839,000	4,129,826,000	4,012,024,000

(주1) 당사는 기업공개(IPO) 시 일반공모를 통해 보통주 1,401,830주를 신주발행하였습니다. (상장주선인 40,830주 포함)
(주2) 2025년 3월 26일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 158,106주가 신주발행되었습니다.
(주3) 본 공시서류 작성기준일 이후, 2025년 10월 15일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 41,689주가 신주발행되어, 발행주식총수는 13,805,219주, 자본금은 6,902,609,500원으로 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	100,000,000	10,000,000	100,000,000	(주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	13,763,530	-	13,763,530	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	13,763,530	-	13,763,530	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	13,763,530	-	13,763,530	-

Ⅶ. 자기주식 보유비율	-	-	-	-

(주1) 당사 정관 제6조에 따라, 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 종류주식의 경우 발행예정주식 총수의 10분의 1 범위 내에서 발행할 수 있습니다.
(주2) 본 공시서류 작성기준일 이후, 2025년 10월 15일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 41,689가 신주발행되어, 발행주식총수가 13,805,219주로 증가하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 해당사항 없음 다. 다양한 종류의 주식 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위: 백만원)

품목	내용	2025년 9월말(제9기 3분기)	2024년말(제8기)	2023년말(제7기)

매출액	매출액	매출액

금액	비율	금액	비율	금액	비율

교육서비스	교육 콘텐츠	85,276	94.78%	120,683	94.52%	110,037	94.38%

교재매출	교재	2,515	2.80%	5,399	4.23%	5,291	4.54%

기타	강의 도구/보조재 등	2,184	2.43%	1,598	1.25%	1,262	1.08%

합계	89,976	100.00%	127,680	100.00%	116,590	100.00%

나. 주요 제품 등의 설명당사는 성인들을 대상으로 다양한 교육 콘텐츠 및 이에 수반되는 서비스를 제공하는 것을 주요 사업으로 하고 있으며, 당사의 제품은 교육 콘텐츠로 비유될 수 있습니다. 성인교육 시장은 학습 목적과 수준이 상이한 다양한 이용자로 구성되어 있습니다. 이에 당사는 이용자 특성에 따라 콘텐츠 기획, 마케팅, 서비스 제공 방식을 차별화하여 각 세그먼트의 학습 수요를 효과적으로 충족시키는 전략을 운영하고 있습니다. (1) 개인 대상 (B2C)개인 고객의 경우 고객의 유형에 따라 선호 콘텐츠와 기대하는 학습 방식이 상이합니다. 당사는 고객의 니즈에 맞춰 콘텐츠 분야 및 학습 방식 별로 다양한 브랜드 포트폴리오를 보유하고 있습니다. (가) 온라인 콘텐츠 판매개인 고객은 서비스 별로 구축된 판매 사이트에서 구매를 희망하는 개별 콘텐츠에 대한 비용을 지불하고, 당사가 제공하는 온라인 강의장 플랫폼에서 정해진 수강 기간 동안 콘텐츠를 열람할 수 있습니다.

당사는 직접 생산하는 인하우스 제작 시스템을 갖추고 있으며, 영상 촬영을 제외한 기획·편집·유통·마케팅 활동 전반을 직접 수행하고 있습니다. 당사는 콘텐츠 별 기획 의도에 적합한 강사를 섭외하여 영상을 촬영하고, 그 대가로 강사료를 지급하고 있습니다.

(나) 부트 캠프온라인 부트캠프 프로그램인 '제로베이스 스쿨' 제작하여 개인 고객에게 판매하는 사업 구조를 가지고 있습니다. '제로베이스 스쿨' 수강생은 정해진 기간 동안 온라인 교육 콘텐츠를 수강하면서 실시간 멘토링 지도를 받게 됩니다. 당사는 콘텐츠 제작 및 멘토링 제공을 위해 외부 강사 인력을 활용하고 있습니다. 콘텐츠 제작 비용은 신규 프로그램 제작 시 발생하는 비용이며, 강사에게 고정 비용으로 지급합니다. 멘토링 비용의 경우 강사가 참여한 수업 시수에 따라 비용을 지급하고 있습니다.

(2) 기업 대상(B2B) (가) 맞춤형 기업 교육당사의 맞춤형 기업 교육은 기업을 대상으로 임직원 교육 프로그램을 제공하고 교육 비용을 지급받는 사업 구조를 가지고 있습니다. 당사는 계약 기간 동안 온/오프라인 출강 교육을 제공하고, 기업 고객은 강사료, 기획·운영 비용을 고려하여 사전 합의된 견적에 따라 계약 비용을 지불합니다. 당사는 온/오프라인 출강 교육의 차별화를 위해 전문성을 보유한 외부 현업 강사진을 투입하고 있으며, 외부 강사는 참여한 수업 시수에 따라 비용을 지급받게 됩니다. 교육 커리큘럼은 데이원컴퍼니의 B2C 콘텐츠를 참고하여 기획하고 있으며, 별도의 콘텐츠 제작 비용은 발생하지 않습니다.

(나) 온라인 구독 서비스당사의 온라인 구독 서비스는 기업 고객에게 데이원컴퍼니의 B2C 콘텐츠를 제공하고 구독료를 지급받는 사업 구조에서 당사가 보유한 모든 브랜드의 콘텐츠를 활용하는 방향으로 사업을 확대하고 있습니다. 기업 고객은 인당 월 구독료를 지급 시 데이원컴퍼니의 콘텐츠를 열람할 수 있으며, 열람 가능한 콘텐츠의 범위에 따라올 플랜 혹은 패키지 플랜을 선택할 수 있습니다. 온라인 구독 서비스는 이미 제작을 완료한 B2C 콘텐츠를 활용하기에 추가적인 비용 지출이 없습니다. 다만 경우에 따라 일부 강사에 한하여, B2C 콘텐츠를 온라인 구독 서비스에 활용하는 것에 대한 대가로 소정의 고정 비용을 지급하고 있습니다. (3) 정부 유관기관 대상(B2G2C) 당사의 B2G2C 사업은 KDT/KDC 프로그램과 같은 정부 교육 사업의 지원을 받는 개인을 대상으로 온라인 콘텐츠 및 부트캠프 프로그램을 제공하고, 정부로부터 비용을 지급받는 사업 구조를 가지고 있습니다. 당사는 출결 시스템을 통해 수강생의 교육 이수 여부를 확인하여 프로그램 종료 후 정부 기관에 비용을 신청하며, 정부 기관은 실 수강 여부를 심사 후 교육 비용을 지급합니다. (4) 해외(Global)당사는 원소스 멀티유즈라는 기조 하에 콜로소 콘텐츠를 활용하여 2021년 해외(미국 및 일본)에 본격 진출하였습니다. 일본은 Covid-19 사태 이후 본격적인 디지털화가 시작되면서, 온라인 교육 시장 역시 초기 태동 시기에 있는 국가입니다. 일본의 성인 교육 산업은 여전히 오프라인 학원을 중심으로 형성되어 있으며, 당사는 이러한 초기 시장에 우선 진입하여 시장을 빠르게 선점하고 있습니다.

미국 성인교육 시장은 전 세계에서 가장 큰 규모를 자랑하나, 동시에 S급 연사 확보 난이도가 가장 높은 시장입니다. 이에 당사는 2022년 국내에서 검증된 콘텐츠 현지화와 함께, 트랙 레코드를 쌓기 위한 오리지널 콘텐츠 제작을 동시에 추진하는 투 트랙 전략을 실행하여 시장을 선점하고 있습니다.

또한, 최근에는 콜로소뿐만 아니라 패스트캠퍼스, 마이라이트(어학, 취미/부업) 등 데이원컴퍼니의 전 브랜드를 아우르는 형태로 글로벌 확장을 추진하고 있으며, 다양한 분야의 교육 콘텐츠를 해외 시장에 맞게 현지화하여 공급함으로써 글로벌 교육 콘텐츠 기업으로의 도약을 준비하고 있습니다.

다. 주요 제품의 가격변동 추이 당사의 사업 특성상 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 제품 또는 서비스의 판매가격의 변동이 발생하지 않았으므로 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 본 항목의 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 및 영업비용 당사는 주로 기업 직장인, 자영업자, 취업준비생 등 성인을 대상으로 온라인 기반의 직무교육과 외국어 및 기타 실무 중심의 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 당사의 사업 특성상 제조기업과 같이 명확한 원재료를 기재하기는 어렵습니다만, 콘텐츠 제작을 위한 강사 및 연사 섭외, 콘텐츠 기획·제작 인력, 온라인 플랫폼 및 시스템 인프라 등이 콘텐츠 생산에 필수적으로 투입되는 주요 요소라고 할 수 있습니다. 나. 생산설비 당사는 사업 구조상 교육 콘텐츠의 공급을 주 업으로 하고 있으므로, 일반 제조업의 유형과 같은 생산라인 및 생산설비 등을 구비하고 있지 않습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장 위험(1) 환 위험

당사는 영업활동과 관련하여 외화의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: USD, JPY, TWD, GBP, IDR, EUR)

구분	당분기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	2,867,326	85,295	2,263,005	276,846

JPY	25,426,133	45,074,321	18,183,707	14,418,571

TWD	11,118	-	272,000	15,577

GBP	-	-	-	3,420

IDR	-	142,813,011	-	-

EUR	-	3,480	-	-

당분기말과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

USD	1,402.20	1,470.00

JPY	9.44	9.36

TWD	46.01	44.81

GBP	1,883.72	1,843.67

IDR	0.08	0.09

EUR	1,644.50	1,528.73

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	195,048	-195,048	145,983	-145,983

JPY	-9,271	9,271	1,763	-1,763

TWD	26	-26	575	-575

GBP	-	-	-315	315

IDR	-601	601	-	-

EUR	-286	286	-	-

(2) 이자율 위험 이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. (가) 당분기말과 전기말 현재 이자율 변동위험에 노출된 변동금리부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	5,194,722	7,648,152

(나) 당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

100bp상승시	100bp하락시	100bp상승시	100bp하락시

법인세차감전순이익	51,947	-51,947	76,482	-76,482

나. 유동성 위험당사는 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다. 당사는 상기에서 언급된 예측에 따라 충분한 유동성을 확보하기 위하여 일정 수준의 차입한도를 유지하고 있으며, 수시입출금식 예금 등의 금융상품에 잉여자금을 투자하고 있습니다. (1) 유동성 약정유동성 위험 분석에서는 당사의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다. 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.당분기말 및 전기말 현재 당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구분	1년미만	1년~ 5년	5년초과	합계	장부금액

매입채무	95,748	-	-	95,748	95,748

리스부채	6,183,394	1,937,247	-	8,120,641	7,790,222

기타금융부채(주1)	6,880,317	233,709	-	7,114,026	7,114,026

유동성장기부채	12,500	-	-	12,500	12,500

차입금	760,000	163,125	-	923,125	923,125

합계	13,931,959	2,334,081	-	16,266,040	15,935,622

(주1) 금융부채의 범주로 분류되지 않는 급여성 부채 등은 제외된 금액입니다.

② 전기말(단위: 천원)

구분	1년미만	1년~ 5년	5년초과	합계	장부금액

매입채무	611,354	-	-	611,354	611,354

리스부채	6,109,846	6,395,410	-	12,505,256	11,813,650

기타금융부채(주1)	8,486,394	24,188	-	8,510,582	8,510,582

합계	15,207,594	6,419,598	-	21,627,192	20,935,586

(주1) 금융부채의 범주로 분류되지 않는 급여성 부채 등은 제외된 금액입니다.

다. 자본 위험

당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.당사는 산업 내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본(비지배지분 포함)으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

당분기말 및 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

총차입금	8,725,847	11,813,651

차감: 현금및현금성자산	5,194,722	8,272,511

순부채	3,531,126	3,541,140

자본총계	43,377,690	23,665,562

조정자본	46,908,815	27,206,702

자본조달비율	7.53%	13.02%
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보(단위: 백만원)

과 목	제9기 3분기(2025년 9월말)	제8기(2024년말)	제7기(2023년말)

[유동자산]	55,268	42,438	49,490

현금및현금성자산	5,195	8,273	7,904

매출채권	8,214	7,973	8,957

계약자산	2,914	476	1,021

재고자산	442	1,163	1,284

기타금융자산(유동)	35,750	18,579	23,731

기타유동자산	2,623	5,846	6,434

당기법인세자산	133	128	160

[비유동자산]	23,229	18,566	22,111

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500	-	-

기타금융자산(비유동)	4,223	4,129	4,065

유형자산	1,291	1,814	(8,531)

사용권자산	6,613	10,356	25,940

무형자산	10,602	2,267	638

자산 총계	78,497	61,004	71,601

[유동부채]	27,177	25,985	119,968

[비유동부채]	7,943	11,354	15,492

부채 총계	35,120	37,338	135,460

[지배기업소유지분]	43,378	23,666	(63,859)

자본금	6,882	6,102	4,246

주식발행초과금	32,985	91,859	3,995

기타자본항목	830	1,629	2,013

이익잉여금(결손금)	2,682	(75,924)	(74,112)

자본 총계	43,378	23,666	(63,859)

구분	2025.01.01 ~ 2025.09.30	2024.01.01 ~2024.12.31	2023.01.01 ~2023.12.31

영업수익	89,976	127,680	116,590

영업이익(손실)	2,548	(287)	1,122

당기순이익(손실)	2,635	(1,611)	(7,907)

지배기업의 소유지분	2,635	(1,611)	(7,907)

비지배기업의 소유지분	-	-	-

총포괄이익(손실)	2,636	(1,804)	(8,567)

지배기업의 소유지분	2,636	(1,804)	(8,567)

비지배기업의 소유지분	-	-	-

기본주당이익(원)	194	(141)	(943)

희석주당이익(원)	193	(141)	(943)

연결에 포함된 회사수(개)	5	3	2

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 요약 별도재무정보(단위: 백만원)

과 목	제9기 3분기(2025년 9월말)	제8기(2024년말)	제7기(2023년말)

[유동자산]	56,492	42,195	49,422

현금및현금성자산	4,832	8,059	7,858

매출채권	8,224	7,973	8,957

계약자산	2,914	476	1,021

재고자산	442	1,163	1,284

기타금융자산(유동)	37,658	18,552	23,708

기타유동자산	2,306	5,844	6,434

당기법인세자산	116	128	160

[비유동자산]	20,690	18,761	22,303

종속기업투자주식	1,106	200	191

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500	-	-

기타금융자산(비유동)	4,175	4,129	4,065

유형자산	1,261	1,814	(8,531)

사용권자산	6,613	10,350	25,940

무형자산	7,036	2,267	638

자산 총계	77,183	60,956	71,724

[유동부채]	26,053	25,997	120,087

[비유동부채]	7,699	11,354	15,492

부채 총계	33,753	37,351	135,579

자본금	6,882	6,102	4,246

주식발행초과금	32,985	91,859	3,995

기타자본항목	814	1,615	2,006

이익잉여금(결손금)	2,749	(75,971)	(74,102)

자본 총계	43,430	23,605	(63,855)

구분	2025.01.01 ~ 2025.09.30	2024.01.01 ~ 2024.12.31	2023.01.01 ~ 2023.12.31

영업수익(손실)	89,458	127,680	116,590

영업이익(손실)	2,653	(360)	1,095

당기순이익(손실)	2,749	(1,669)	(7,932)

총포괄이익(손실)	2,749	(1,869)	(8,598)

기본주당이익(원)	202	(146)	(946)

희석주당이익(원)	202	(146)	(946)

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 회사의 배당정책에 관한 사항

당사는 회사 정관 규정에 의거하여 배당가능이익 범위 내에서 주주가치제고, 미래성장을 위한 투자재원 확보 및 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인등을 종합적으로 고려하여 배당정책을 결정할 예정입니다.

나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항

(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부

구분	현황 및 계획

정관상 배당액 결정 기관	주주총회

정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부	가능

배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획	-

(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황

구분	결산월	배당여부	배당액확정일	배당기준일	배당 예측가능성제공여부	비고

보통주	2024년 12월	X	-	-	X	－

보통주	2023년 12월	X	-	-	X	－

보통주	2022년 12월	X	-	-	X	－

다. 기타 참고사항 (1) 배당 관련 정관의 내용

제59조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 이외의 재산으로 할 수 있다.
② (삭제)
③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.
④ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
⑤ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다.
제60조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

(2) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제9기 3분기	제8기	제7기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	2,635	-1,611	-7,907

(별도)당기순이익(백만원)	2,749	-1,669	-7,932

(연결)주당순이익(원)	194	-141	-943

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

(3) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2023.04.20	주식매수선택권행사	보통주	140,650	500	895	-

2023.04.20	주식매수선택권행사	보통주	15,625	500	950	-

2023.10.25	주식매수선택권행사	보통주	74,501	500	895	-

2023.10.25	주식매수선택권행사	보통주	1,250	500	950	-

2024.03.26	주식매수선택권행사	보통주	80,703	500	895	-

2024.03.26	주식매수선택권행사	보통주	625	500	950	-

2024.03.26	주식매수선택권행사	보통주	7,500	500	1,200	-

2025.01.21	유상증자(일반공모)	보통주	1,401,830	500	13,000	IPO(주1)

2025.03.26	주식매수선택권행사	보통주	145,231	500	895	-

2025.03.26	주식매수선택권행사	보통주	9,125	500	950	-

2025.03.26	주식매수선택권행사	보통주	3,750	500	1,200	-

(주1) 상장주선인의 의무인수분(40,830주)이 포함되어 있습니다.
(주2) 본 공시서류 작성기준일 이후, 2025년 10월 15일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 41,689가 신주발행되어, 발행주식총수가 13,805,219주로 증가하였습니다.

## 나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주)

구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	주식전환의사유	주식전환의범위	전환가액	주식전환으로인하여 발행할 주식	비고

종류	수

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

기업공개(코스닥시장 상장)	1	2025.01.20	운영자금	13,476	-	-	추후 사용 예정

기업공개(코스닥시장 상장)	1	2025.01.20	타법인증권취득자금	3,369	타법인증권취득자금	565	추후 사용 예정

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

-	-	-	-	-	-	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

종류	운용상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	5,000	2025.08 ~ 2026.08	2개월

예ㆍ적금	정기예금	3,000	2025.08 ~ 2026.02	2개월

예ㆍ적금	정기예금	4,000	2025.08 ~ 2026.02	2개월

예ㆍ적금	보통예금	1,280	-	-

단기금융상품	KB 증권 발행어음	3,000	2025.05 ~ 2025.11	5개월

계	16,280	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구분	2025년 3분기말	2024년말	2023년말

매출채권 및계약자산	11,147,108	8,469,513	9,989,878

손실충당금	(19,963)	(19,963)	(12,256)

비율	0.18%	0.24%	0.12%

※ 연결재무제표 기준 수치입니다.

(2) 대손충당금 변동현황(단위: 천원)

구분	2025년 3분기말	2024년말	2023년말

1. 기초 대손충당금 잔액합계	19,963	12,256	10,230

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	7,707	2,026

4. 기말 대손충당금 잔액합계	19,963	19,963	12,256

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 당사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험특성과 연체일을 기준으로 구분합니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련한 신용손실 정보를 근거로 산출합니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 계약자산의 연령정보 및 손실충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	정상	3개월 이내	12개월 이내	12개월 초과	합계

당분기말

기대 손실률	-	-	-	91.23%	0.18%

총 장부금액	10,865,340	70,675	189,213	21,881	11,147,108

손실충당금	-	-	-	-19,963	-19,963

전기말

기대 손실률	-	-	-	99.70%	0.24%

총 장부금액	8,424,622	19,895	4,972	20,024	8,469,513

손실충당금	-	-	-	-19,963	-19,963

※ 연결재무제표 기준 수치입니다.당분기 및 전기 중 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기

기초	19,963	12,256

당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가	-	7,707

기말	19,963	19,963

다. 재고자산 현황 등(1) 재고자산 현황

(단위: 천원, 회)

사업부문	계정과목	2025년 9월말	2024년말	2023년말

사업 전체	재고자산(상품 및 제품)	441,934	1,162,664	1,283,811

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	0.56%	1.91%	1.79%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	2.56	2.11	2.33

※ 연결재무제표 기준 수치입니다.

(2) 재고실사의 실사내용 당사는 2024년도 회계 감사 시 재고자산 실사를 2025년 1월 2일에 회계감사인을 동행하여 실시하였으며, 실사 결과 장부와 차이가 확인되지 않았습니다. 라. 수주계약 현황

당사는 사업 구조상 교육 콘텐츠의 공급을 영위하고 있으며, 수주산업이 아니므로 해당사항 없습니다.

마. 공정가치 평가내역 공정가치 평가내역은 첨부된「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융상품 공정가치」를 참고하시기 바랍니다. 바. 수익인식 방법 변경 2024년에 진행된 '한국공인회계사회 재무제표 심사'에서 평생소장상품의 수익인식기간을 월할에서 일할로 변경 권고 받았고 회계감사인과 협의를 통해 2025년 부터 변경하기로 하였습니다. 한국공인회계사회의 지시사항은 아니었으나, 선례가 없었던 평생소장상품의 회계처리에 대한 권고이니만큼 선제적으로 수용하여 반영하기로 하였습니다. 이번 회계변경을 통해 평생소장상품의 판매 및 사용패턴을 더욱 정확하게 반영하여 재무정보의 신뢰성이 제고되었습니다.

[수익인식 방법 변경 전/후]

구분	월할 수익인식	일할 수익인식

기간	당월·익월 (2개월)	결제일 기준 60일 (최대 3개월)

인식 방식	금액 ÷ 2씩 매월 분할 인식	일별 균등 분할 인식
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분, 반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사(검토)의견

사업연도	구분	감사인	감사의견	의견변형사유	계속기업 관련중요한 불확실성	강조사항	핵심감사사항

제9기 3분기(당분기)	감사보고서	안진회계법인	-	-	-	-	-

연결감사보고서	안진회계법인	-	-	-	-	-

제8기(전기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	2025년 1월 24일 코스닥시장상장에 따른 신주배정 유상증자	-

연결감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	2025년 1월 24일 코스닥시장상장에 따른 신주배정 유상증자	-

제7기(전전기)	감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	-

연결감사보고서	삼정회계법인	적정의견	-	해당사항 없음	해당사항 없음	-

(2) 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제9기 3분기(당분기)	안진회계법인	별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사내부회계관리제도 검토	95	1,052	39	436

제8기(전기)	삼정회계법인	별도 및 연결 재무제표에 대한 감사반기 별도 및 연결 재무제표에 대한 검토3분기 별도 및 연결 재무제표에 대한 검토	195	1,300	195	1,470

제7기(전전기)	삼정회계법인	별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	150	1000	193	1,113

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제9기 3분기(당분기)	-	-	-	-	-

제8기(전기)	2024.10.25	증권신고서의 2024년 6월말 기준재무정보확인서 작성 용역	24.10 ~ 24.11	20	-

2024.11.15	증권신고서의 2024년 9월말 기준재무정보확인서 작성 용역	24.11 ~ 24.11	20	-

제7기(전전기)	-	-	-	-	-

(4) 내부감사기구와 회계감사인 간 주요 논의 사항

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2025년 03월 10일	감사, 감사인(삼정회계법인)	서면보고	2024년 감사결과보고

(5) 조정협의회 주요 협의내용 해당사항 없음

(6) 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보 해당사항 없음 나. 회계감사인의 변경 당사는 전기감사인인 삼정회계법인과의 감사계약이 종료되어 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조에 따라 안진회계법인을 FY2025부터 FY2027까지의 감사인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	도입	미도입

실시여부	미실시	실시	미실시

나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	13,763,530	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	13,763,530	-

우선주	-	-

마. 주식사무

정관상신주인수권의 내용	제14조 (신주인수권)
① 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 이 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가액 등은 이사회의 결의로 정한다.
1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우
3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 신주를 외국법인 또는 외국인에게 우선 배정하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업자와 신기술사업투자조합, 벤처투자 촉진에 관한 법률에 의한 중소기업창업투자회사와 벤처투자조합, 법인세법 규정에 의한 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략제휴에 따라 법인 및 개인에게 신주를 배정하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금 조달의 필요성에 의하여 이사회 결의로 발행 결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우
9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
10. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기 하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
⑤ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

결산일	12월 31일

정기주주총회의 시기	매년 결산일로부터 3개월 이내

주주명부폐쇄기준일	-

주권의 종류	-

명의개서대리인	주식회사 국민은행(증권대행부 02-2073-8103)서울시 영등포구 국제금융로 8길 26(KB국민은행 3층 증권대행부)

주주의 특전	-

공고 방법	회사의 홈페이지(http://day1company.co.kr) 또는 한국경제신문

※「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록되어 '주권의 종류'를 기재하지 않았습니다. 바. 주주총회 의사록 요약

일자	안건	결의내용

제8기정기주주총회(2025.03.28)	제1호 의안: 제8기 별도 및 연결 재무제표와 결손금처리계산서 승인의 건	가결

제2호 의안: 감사 한성주 중임의 건	가결

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	가결

제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결

제5호 의안: 자본준비금 감액 및 결손보전의 건	가결

제7기정기주주총회(2024.03.20)	제1호 의안: 제7기 재무제표 승인의 건	가결

제2호 의안: 정관 일부 변경의 건	가결

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	가결

제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	가결

제7기임시주주총회(2023.12.19)	제1호 의안: 정관 일부 변경의 건	가결

제2호 의안: 이사 선임의 건 제2-1호 의안: 사내이사 이경민 선임의 건 제2-2호 의안: 사내이사 신해동 선임의 건 제2-3호 의안: 사외이사 박기봉 선임의 건 제2-4호 의안: 사외이사 김기웅 선임의 건 제2-5호 의안: 기타비상무이사 박지웅 선임의 건	가결

제3호 의안: 임원퇴직금규정 제정의 건	가결

제7기임시주주총회(2023.09.13)	제1호 의안: 이사 선임의 건 - 기타비상무이사 김태영	가결

제7기임시주주총회(2023.05.25)	제1호 의안: 이사 선임의 건 -기타비상무이사 안판영	가결

제6기정기주주총회(2023.03.30)	제1호 의안: 2022년 결산 재무제표 승인의 건	가결

제2호 의안: 이사 및 감사의 보수한도 승인의 건	가결

제3호 의안: 정관 일부 변경의 건	가결

제4호 의안: 이사 선임의 건 - 사내이사 이강민 - 사내이사 박지웅	가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

패스트파이브㈜	최대주주본인	보통주	2,351,237	19.27	2,351,237	17.08	-

패스트트랙아시아㈜	계열회사	보통주	473,387	3.88	473,387	3.44	-

이강민	등기임원	보통주	396,439	3.25	398,278	2.89	-

박지웅	등기임원	보통주	324,000	2.65	325,500	2.36	-

이경민	등기임원	보통주	58,966	0.48	61,500	0.45	-

신해동	등기임원	보통주	42,000	0.34	55,500	0.40	-

계	보통주	3,646,029	29.88	3,665,402	26.63	-

우선주	-	-	-	-	-

(주1) 당사는 기업공개(IPO) 시 일반공모를 통해 보통주 1,401,830주를 신주발행하였습니다.(상장주선인 40,830주 포함)
(주2) 2025년 3월 26일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 158,106주가 신주발행되었습니다.
(주2) 본 공시서류 작성기준일 이후, 2025년 10월 15일 당사 임직원의 주식매수선택권 행사로 인해 보통주 41,689가 신주발행되어, 발행주식총수가 13,805,219주로 증가하였습니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

패스트파이브㈜	160	김대일	0.47	-	-	패스트트랙아시아㈜	32.41

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 해당사항 없음

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	패스트파이브㈜

자산총계	319,717

부채총계	372,434

자본총계	-52,717

매출액	129,871

영업이익	5,409

당기순이익	12,988

(주1) 상기 재무현황은 2024년도 연결 감사보고서 기준으로 작성되었습니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없음

다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

패스트트랙아시아㈜	21	박지웅	-	-	-	㈜크래프톤	27.47

-	-	-	-	-	-

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2023.07.25	-	-	-	-	㈜크래프톤	27.47

(3) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	패스트트랙아시아㈜

자산총계	23,209

부채총계	5,509

자본총계	17,700

매출액	798

영업이익	-1,801

당기순이익	-1,707

(주1) 상기 재무현황은 2024년도 연결 감사보고서 기준으로 작성되었습니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

해당사항 없음2. 최대주주 변동 현황

당사의 최대주주의 변동내역은 아래와 같으며, 본 공시서류 작성기준일 현재 최대주주는 패스트파이브㈜로 총 2,351,237주를 보유하고 있으며 지분율은 17.08% 입니다.

## [최대주주 변동내역]

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

2017.04.17	유한책임회사 원더홀딩스	986	22.6	설립	-

2020.06.19	패스트파이브㈜	1,850,857	18.7	주식양수도	(주1)

2020.06.30	패스트파이브㈜	2,351,237	18.7	주식양수도	(주2)

(주1) 패스트파이브㈜는 2020.04.29. 주식양수도를 통해 1,349,123주를 취득하였고2020.06.19. 주식양수도를 통해 501,734주를 추가 취득함에 따라 최대주주가 되었습니다.
(주2) 패스트파이브㈜는 2020.06.30. 주식양수도를 통해 500,380주를 추가 취득하였고 이후본 공시서류 작성기준일까지 소유주식수가 변동되지 않았습니다.

3. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	패스트파이브㈜	2,351,237	17.08	최대주주

유한책임회사 원더홀딩스	1,479,000	10.75	-

한화생명보험㈜	1,333,904	9.69	-

Insight Venture Management, LLC	1,272,134	9.24	-

㈜머스트자산운용	769,588	5.59

우리사주조합	-	-	-

## 나. 소액주주현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	10,468	10,486	99.83	3,104,763	13,763,530	22.56	-

다. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %)

성명	관계	소유주식수 및 지분율	의결권 수 및 비율	비 고

기초	기말	기초	기말

주식수	지분율	주식수	지분율	의결권수	의결권비율	의결권수	의결권비율

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

이강민	남	1985.04	대표이사(CEO)	사내이사	상근	경영총괄	'04.03 ~ '12.02 포항공과대학교 기계공학 학사'14.02 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 CEO	398,278	-	-	2017.04 ~(8년 6개월)	2026.04.17

신해동	남	1988.07	사업총괄대표	사내이사	상근	패스트캠퍼스/B2B/B2G/제로베이스총괄 대표	'07.03 ~ '14.02 건국대학교 경제학과 학사'20.01 ~ '21.04 ㈜데이원컴퍼니 FastCampus CBO'21.05 ~ '25.02 ㈜데이원컴퍼니 FastCampus CIC 대표'25.02 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 패스트캠퍼스/B2B/B2G/제로베이스 총괄 대표	55,500	-	-	2023.12 ~(1년 10개월)	2026.12.19

이경민	남	1975.04	이사	사내이사	상근	CFO	'08.10 ~ '10.11 Aston University Finance MBA'11.09 ~ '19.04 ㈜티몬 재무기획실장, VP'19.04 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 CFO	61,500	-	-	2023.12 ~(1년 10개월)	2026.12.19

박기봉	남	1971.03	이사	사외이사	비상근	사외이사	'90.03 ~ '94.02 고려대학교 경영학과 학사'02.01 ~ '03.08 University of Utah 통계학 석사'03.10 ~ '05.08 University of Cincinnati 재무 석사'05.10 ~ '09.03 Aston University 경영학 박사'13.03 ~ 현재 한국외국어대학교 국제금융학과 교수
'23.12 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 사외이사	-	-	-	2023.12 ~(1년 10개월)	2026.12.19

김기웅	남	1984.06	이사	사외이사	비상근	사외이사	'04.03 ~ '12.02 성균관대학교 경제학과 학사'17.09 ~ '21.05 광교회계법인 회계사'21.06 ~ 현재 한울회계법인 회계사
'23.12 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 사외이사	-	-	-	2023.12 ~(1년 10개월)	2026.12.19

박지웅	남	1982.12	이사	기타비상무이사	비상근	이사회 의장	'01.03 ~ '09.02 포항공과대학교 산업공학 학사
'12.08 ~ 현재 패스트트랙아시아㈜ 대표이사
'15.02 ~ 현재 패스트인베스트먼트㈜ 대표이사
'17.04 ~ '20.05 ㈜데이원컴퍼니 공동대표
'19.11 ~ 현재 패스트벤처스㈜ 대표이사
'19.12 ~ '24.01 패스트파이브㈜ 사내이사(이사회 의장)
'20.05 ~ '23.12 ㈜데이원컴퍼니 사내이사(이사회 의장)
'23.12 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 기타비상무이사(이사회 의장)
'24.01 ~ 현재 패스트파이브㈜ 기타비상무이사(이사회 의장)	325,500	-	최대주주의임원	2023.12 ~(1년 10개월)	2026.12.19

한성주	남	1983.03	감사	감사	비상근	감사	'02.03 ~ '10.02 경희대학교 경영학 학사 졸업'08.09 한국공인회계사, 공인세무사'22.03 ~ 현재 ㈜동양화공기계 CFO
'22.05 ~ 현재 ㈜세이지야인 감사
'22.06 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 감사	-	-	-	2022.06 ~(3년 4개월)	2028.03.28

김동혁	남	1991.01	사업부문대표	미등기	상근	Coloso/데이원글로벌부문 대표	'10.02 ~ '15.01 삼성디자인교육원 Communication Design
'21.05 ~ '25.02 ㈜데이원컴퍼니 Coloso CIC 대표'25.02 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 Coloso/데이원글로벌 총괄 대표	44,000	-	-	2021.05 ~(4년 5개월)	-

김지훈	남	1988.07	사업부문대표	미등기	상근	제로베이스/데이원B2G부문 대표	'07.03 ~ '14.02 홍익대학교 산업공학과 학사'14.03 ~ '16.02 홍익대학교 산업공학과 석사'21.05 ~ '25.02 ㈜데이원컴퍼니 스노우볼 CIC 대표 '25.02 ~ 현재 ㈜데이원컴퍼니 제로베이스/데이원B2G 총괄 대표	67,000	-	-	2021.05 ~(4년 5개월)	-

(주1) HSU SHIEN YU는 2025.03.31.자로 사임하였습니다.
(주2) 심승건은 2025.06.10.자로 사임하였습니다.
(주3) 상기 재직기간은 등기 또는 미등기 임원으로 선임된 기간입니다.

(2) 타회사 임원 겸직 현황(기준일 : 2025년 9월 30일)

겸 직 자	겸 직 회 사

성명	직위	회사명	직위	재임기간

이강민	대표이사	㈜엔오에이	기타비상무이사	'25.06 ~ 현재

박지웅	기타비상무이사	패스트트랙아시아㈜	대표이사	'12.08 ~ 현재

패스트인베스트먼트㈜	대표이사	'15.02 ~ 현재

패스트파이브㈜	기타비상무이사	'15.02 ~ 현재

패스트벤처스㈜	대표이사	'19.11~ 현재

㈜엔오에이	기타비상무이사	'25.06 ~ 현재

김동혁	Coloso/데이원글로벌 부문 대표	Day1 Company Japan	대표이사	'21.09 ~ 현재

이경민	사내이사	FC SG PTE. LTD.	대표이사	'19.11 ~ 현재

㈜엔오에이	감사	'25.06 ~ 현재

박기봉	사외이사	한국외국어대학교	교수	'13.03 ~ 현재

김기웅	사외이사	한울회계법인	회계사	'21.06 ~ 현재

한성주	감사	㈜동양화공기계	CFO	'22.03 ~ 현재

㈜세이지야인	감사	'22.05 ~ 현재

나. 직원 등의 현황당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

데이원컴퍼니	1	12	13

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 계열회사 간 출자현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : %)

투자회사	피투자회사	지분율

패스트트랙아시아㈜	패스트인베스트먼트㈜	87.1

패스트인베스트먼트㈜	패스트코웰창업벤처전문사모투자 합자회사	7.0

패스트인베스트먼트㈜	패스트벤처스㈜	100.0

패스트트랙아시아㈜	㈜데이원컴퍼니	3.4

패스트트랙아시아㈜	패스트파이브㈜	32.4

패스트파이브㈜	파이브부동산중개㈜	100.0

패스트파이브㈜	패스트파이브씨앤디㈜	64.7

패스트파이브㈜	㈜데이원컴퍼니	17.1

㈜데이원컴퍼니	Day1Company Japan	100.0

㈜데이원컴퍼니	FC SG PTE.LTD.	100.0

㈜데이원컴퍼니	Lemonade Taiwan LTD.	100.0

㈜데이원컴퍼니	DAY1COMPANY US INC	100.0

㈜데이원컴퍼니	㈜엔오에이	100.0

3. 회사와 계열회사 간 임원겸직 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 )

겸 직 자	겸 직 회 사

성명	직위	회사명	직위	재임기간

이강민	대표이사	㈜엔오에이	기타비상무이사	'25.06 ~ 현재

박지웅	기타비상무이사	패스트트랙아시아㈜	대표이사	'12.08 ~ 현재

패스트인베스트먼트㈜	대표이사	'15.02 ~ 현재

패스트파이브㈜	기타비상무이사	'15.02 ~ 현재

패스트벤처스㈜	대표이사	'19.11~ 현재

㈜엔오에이	기타비상무이사	'25.06 ~ 현재

김동혁	Coloso/데이원글로벌 부문 대표	Day1 Company Japan	대표이사	'21.09 ~ 현재

이경민	사내이사	FC SG PTE. LTD.	대표이사	'19.11 ~ 현재

㈜엔오에이	감사	'25.06 ~ 현재

4. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	200	906	-	1,107

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	5	5	200	906	-	1,107

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등(단위: 백만원)

법인명	관계	종류	목적	기간	이자율	거래내역	비고

기초	증가	감소	기말

㈜엔오에이	종속회사	자금대여	운전자금	2025.05.29 ~ 2026.08.28	4.6%	-	300	-	300	(주1)

2025.07.16 ~ 2026.07.15	4.6%	-	300	-	300	-

2025.08.27 ~ 2026.08.26	4.6%	-	450	-	450	-

2025.06.13 ~ 2026.06.12	4.6%	-	900	-	900	-

(주1) 본 거래의 종료일을 2025년 8월 28일에서 2026년 8월 28일로 1년 연장하였습니다.

2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

최근사업연도(2024년)말 별도 기준 매출액의 5/100이상에 해당하는 거래가 없습니다.

4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래해당사항 없음

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

당사는 기업공시서식 작성기준 및 작성지침에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다..
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 및 채무인수약정 현황 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석」을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 당사는 2023년 5월 31일 '2023년 1/4분기 및 연 1회 기업집단현황 공시'를 하면서 '이사회 운영현황'의 2023.3.9. 이사회 안건 내용 중 2건(2022 회계연도 영업보고서 승인의 건, 2022년 회계연도 재무제표 및 부속명세서 승인의 건)을 누락하여 공시하여, 과태료 320만원을 납부한 바 있습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 보호예수 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	3,148,624	2025.01.24	2027.07.24	2년 6개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호,코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호	13,763,530

보통주	396,439	2025.01.24	2026.07.24	1년 6개월	코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제1호,코스닥시장 상장규정 제26조 제1항 제7호	13,763,530

나. 상장기업의 재무사항 비교표

(기준 재무제표 : 별도 ) (상장일 : 2025.01.24 , 인수인 : 미래에셋증권, 삼성증권 ) (단위 : 백만원)

추정대상	계정과목	예측치	실적치	예측치 달성여부	괴리율

2024년	매출액	140,000	127,680	미달성	8.80

영업이익	4,572	-360	미달성	107.87

당기순이익	2,968	-1,669	미달성	156.23

2025년	매출액	216,529	-	-	-

영업이익	30,919	-	-	-

당기순이익	28,190	-	-	-

2026년	매출액	300,522	-	-	-

영업이익	67,079	-	-	-

당기순이익	52,691	-	-	-

(1) 매출액 괴리율 발생 사유

당사는 고객군에 따라 B2C, B2B, B2G2C, 그리고 해외 매출 부문에서 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 B2G2C 부문은 강좌를 일반인에게 제공하되, 수강료(강좌 제공대가)는 중앙정부부처 및 지방자치단체로부터 지급받는 형태입니다. 2024년 4분기에 개강 예정이던 신규 과정의 시작일이 일부 조정되며 매출의 인식 시점이 미루어지고, 11/12월에 종료된 강좌의 수강생 중도 이탈율이 예상보다 높았던 이유로 예상했던 매출을 하회하는 결과가 나타났습니다. 다만, 신규 과정의 개강 지연은 한시적인 이슈이며, 중도 이탈은 교육사업 특성상 다양한 사유로 발생할 수 있으나, 당사는 지속적인 콘텐츠 품질 개선과 함께 수강생의 완주를 독려하는 운영 노하우를 축적해 나감으로써 완주율을 높이기 위해 노력하고 있습니다.

12월은 B2C 사업부문의 1년 전체 매출 중 상당부분을 차지하는 성수기 기간입니다. 2024년 12월은 정국의 불확실성에 따라 급격하게 소비가 위축되었고, 실제 소비 심리 위축소비자심리지수(CCSI, 한국은행 발표)는 88.4로 집계되어 전월 대비 12.3포인트 급락하며 2년여만의 최저치를 기록하는 등 통계적으로 소비 심리 위축을 증명하고 있습니다. 이러한 소비 심리의 위축은 데이원컴퍼니의 B2C사업에도 영향을 미쳤고, 그 결과로 최대 성수기인 2024년 12월 B2C사업부문 매출이 기대보다 하회하는 결과를 보였습니다. 다만, 2025년에는 금리 인하 가능성이 높고, 정치적 불확실성해소 등 경제 여건 개선과 안정된 사회·정치 환경이 뒷받침된다면 위축됐던 소비 심리도 서서히 회복될 수 있을 것으로 판단하고 있으며, 그 결과로 B2C사업부문의 매출이 기대대로 회복될 수 있을 것으로 판단하고 있습니다.

(2) 영업이익 괴리율 발생 사유

B2G2C 사업부문은 당사가 이미 보유한 콘텐츠를 활용하기에 수익성이 높으며, 영업이익 기여도가 큰 사업 부문입니다. 매출액 괴리율 발생 사유에서 기술한 사유로 인해 기대보다 낮은 수준의 B2G2C사업부문 매출은 영업이익의 하락에도 영향을 미쳤습니다.

(3) 당기순이익 괴리율 발생 사유

당사는 영업외손익의 변동폭이 크지 않은 사업을 영위하고 있습니다. 이에따라 당기순이익의 괴리금액은 영업이익의 괴리금액과 유사한 수준을 보여주고 있습니다. 다. 특례상장기업의 관리종목 지정요건 유예 사항

(1) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	매출금액	해당여부	사유	종료시점

2024년	127,680	미해당	해당	코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제1호 가목	2029.12.31

(주1) 당사는 2025년 1월 24일에 코스닥시장에 상장하였습니다.
(주2) 당사는 이익미실현기업으로 코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제1호 가목에 따라 신규 상장일이 속한 사업연도(2025년)를 포함하여 연속하는 5개 사업연도(2029년)까지 매출액 요건에 대한 관리종목 지정이 유예됩니다.

(2) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

사업연도	법인세 차감전계속사업손익(A)	자기자본금액(B)	비율(A/B)	해당여부	종료시점

20X1년	-28,667	-55,632	51.5	해당	해당	2029.12.31

20X2년	-7,893	-63,859	12.4

20X3년	-1,573	23,666	-6.6

(주1) 당사는 2025년 1월 24일에 코스닥시장에 상장하였습니다.
(주2) 당사는 이익미실현기업으로 코스닥시장 상장규정 제53조 제1항 제2호 가목에 따라 신규 상장일이 속한 사업연도(2025년)를 포함하여 연속하는 5개 사업연도(2029년)까지 법인세비용차감전계속사업손실 요건에 대한 관리종목 지정이 유예됩니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

FC SG PTE.LTD.	2019.11.08	111 SOMERSET ROAD #06-01F 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)	교육업(Training courses N.E.C)	-	의결권의 과반수 이상 소유	-

Day1Company Japan	2021.09.02	9F, 1-6-5 Marunouchi Chiyoda-KuTokyo 100-0005	교육 콘텐츠 개발, 제작,판매 및 서비스 제공 등	306	의결권의 과반수 이상 소유	-

Lemonade Taiwan LTD.	2024.10.09	4 F.-1, No. 163, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist.,Taipei City	도서/기타 출판업및 소매업	9	의결권의 과반수 이상 소유	-

DAY1COMPANYUS INC	2025.06.04	Newark, Delaware, USA	교육 콘텐츠 개발, 제작,판매 및 서비스 제공 등	-	의결권의 과반수 이상 소유	-

㈜엔오에이	2021.02.09	서울시 강남구 강남대로154길 38, B101호	영상 콘텐츠 제작 및 기획	2,571	의결권의 과반수 이상 소유	-
2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사 현황☞ 본문 위치로 이동

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	㈜데이원컴퍼니	110111-6377877

-	-

비상장	8	패스트트랙아시아㈜	110111-4800268

패스트파이브㈜	110111-5648899

패스트인베스트먼트㈜	110111-5645192

패스트벤처스㈜	110111-7296117

파이브부동산중개㈜	110111-7842001

패스트파이브씨앤디㈜	110111-8016225

패스트코웰창업벤처전문사모투자 합자회사	110113-0021822

㈜엔오에이	110111-7781077

나. 해외 계열회사 현황

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	소재국

상장	-	-	-

비상장	4	FC SG PTE.LTD.	싱가폴

Day1Company Japan	일본

Lemonade Taiwan LTD.	대만

DAY1COMPANY US INC	미국
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

FC SG PTE.LTD.	비상장	2019.11.08	경영참여	-	1	100.0	-	-	-	-	1	100.0	-	-	-

Day1Company Japan	비상장	2021.09.09	경영참여	10	2,100	100.0	191	-	-	-	2,100	100.0	191	306	59

Lemonade Taiwan LTD.	비상장	2024.11.07	경영참여	9	-	100.0	9	-	-	-	-	100.0	9	9	-

DAY1COMPANY US INC	비상장	2025.06.04	경영참여	-	-	-	-	-	-	-	-	100.0	-	-	-

㈜엔오에이	비상장	2025.06.13	경영참여	906	-	-	-	58,140	906	-	58,140	100.0	906	2,571	-183

합 계	2,101	-	200	58,140	906	-	60,241	-	1,107	2,886	-123
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음