데이원컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	56,492,423,941	42,195,219,621

현금및현금성자산	4,831,865,993	8,058,651,420

매출채권	8,224,460,270	7,973,112,044

계약자산	2,913,573,377	476,438,406

재고자산	441,933,803	1,162,664,119

기타금융자산	37,658,179,418	18,552,022,930

기타유동자산	2,306,221,301	5,844,207,163

당기법인세자산	116,189,779	128,123,539

비유동자산	20,690,136,070	18,760,560,738

종속기업투자주식	1,105,739,545	199,986,191

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000	0

기타비유동금융자산	4,175,125,215	4,129,289,082

유형자산	1,260,807,694	1,813,815,186

사용권자산	6,612,896,311	10,350,168,090

무형자산	7,035,567,305	2,267,302,189

자산총계	77,182,560,011	60,955,780,359

부채

유동부채	26,053,493,708	25,997,354,555

매입채무	95,748,230	611,354,074

계약부채	10,990,354,548	8,961,060,278

기타금융부채(유동)	7,464,717,318	8,885,016,849

리스부채(유동)	6,052,882,960	5,964,923,202

충당부채(유동)	76,180,637	77,162,858

기타부채(유동)	1,373,610,015	1,497,837,294

비유동부채	7,699,468,453	11,353,800,418

계약부채(비유동)	10,751,133	185,674,995

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910

순확정급여부채	4,899,693,681	4,586,807,907

리스부채(비유동)	1,737,339,514	5,845,655,141

충당부채(비유동)	433,848,303	420,069,400

기타부채(비유동)	384,126,456	291,405,065

부채총계	33,752,962,161	37,351,154,973

자본

자본금	6,881,765,000	6,101,797,000

주식발행초과금	32,984,570,642	91,858,849,197

기타자본항목	814,053,724	1,614,614,893

이익잉여금(결손금)	2,749,208,484	(75,970,635,704)

자본총계	43,429,597,850	23,604,625,386

자본과부채총계	77,182,560,011	60,955,780,359

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	33,360,727,242	89,458,392,451	32,106,688,730	97,849,561,598

영업비용	29,821,678,907	86,805,784,328	30,904,737,907	97,914,345,510

영업이익(손실)	3,539,048,335	2,652,608,123	1,201,950,823	(64,783,912)

금융수익	276,934,950	887,935,819	160,884,120	690,433,343

금융비용	80,467,758	759,171,734	265,893,561	2,264,233,958

기타수익	15,849,667	42,069,482	6,706,579	37,065,322

기타비용	56,050,659	74,233,206	40,795,953	47,895,825

법인세비용차감전순이익(손실)	3,695,314,535	2,749,208,484	1,062,852,008	(1,649,415,030)

법인세비용

당기순이익(손실)	3,695,314,535	2,749,208,484	1,062,852,008	(1,649,415,030)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소

총포괄손익	3,695,314,535	2,749,208,484	1,062,852,008	(1,649,415,030)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	268	202	87	(148)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	268	202	87	(148)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,649,415,030)	(1,649,415,030)

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,332,239,278	89,143,783,278

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	105,240,204	105,240,204

2024.09.30 (기말자본)	6,101,797,000	91,836,488,431	1,638,856,679	(75,751,001,882)	23,826,140,228

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

총포괄손익

당기순이익(손실)	2,749,208,484	2,749,208,484

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	(7,588,965)	(7,588,965)

2025.09.30 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	814,053,724	2,749,208,484	43,429,597,850

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,002,452,978	(409,254,553)

영업에서 창출된 현금	8,548,037,429	(277,520,254)

이자의 수취	791,069,241	252,921,196

이자지급	(348,587,452)	(505,510,442)

법인세의 환급(납부)	11,933,760	120,854,947

투자활동으로 인한 현금흐름	(25,211,403,529)	3,136,362,582

투자활동으로 인한 현금유입액	57,389,159,734	15,108,007,999

단기금융상품의 감소	55,135,983,414	15,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793

유형자산의 처분	39,711,357	13,317,999

임차보증금의 감소	184,016,320	94,690,000

기타보증금의 감소	22,918,850

투자활동으로 인한 현금유출액	(82,600,563,263)	(11,971,645,417)

단기금융상품의 취득	72,494,772,761	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000

종속기업투자주식의 취득	905,753,354

단기대여금및수취채권의 취득	1,950,000,000

유형자산의 취득	184,635,134	324,346,412

무형자산의 취득	4,518,527,316	1,380,747,404

임차보증금의 증가	33,260,000	236,232,000

보증금의 감소(증가)	13,614,698	21,794,210

선급금의 증가	8,525,391

재무활동으로 인한 현금흐름	12,985,040,199	(3,700,540,821)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,365,833,045	81,263,755

주식선택권의 행사	142,043,045	81,263,755

유상증자	18,223,790,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,380,792,846)	(3,781,804,576)

리스부채의 지급	4,098,312,746	3,781,804,576

유상증자 비용	1,282,480,100

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,223,910,352)	(973,432,792)

기초의 현금및현금성자산	8,058,651,420	7,858,067,077

현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,875,075)	(26,256,684)

기말의 현금및현금성자산	4,831,865,993	6,858,377,601