데이원컴퍼니 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
제 6 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

유동자산	42,195,219,621	49,421,689,299	38,336,442,033

현금및현금성자산	8,058,651,420	7,858,067,077	9,049,332,554

매출채권	7,973,112,044	8,956,638,763	7,073,793,969

계약자산	476,438,406	1,020,983,131	872,671,691

재고자산	1,162,664,119	1,283,811,488	966,793,729

기타금융자산(유동)	18,552,022,930	23,708,235,999	14,645,331,399

기타유동자산	5,844,207,163	6,434,149,174	5,693,019,621

당기법인세자산	128,123,539	159,803,667	35,499,070

비유동자산	18,760,560,738	22,302,767,717	24,017,072,778

종속기업투자주식	199,986,191	191,460,800	10,484,800

기타금융자산(비유동)	4,129,289,082	4,064,592,349	3,709,972,513

유형자산	12,163,983,276	17,408,532,175	20,083,613,878

무형자산	2,267,302,189	638,182,393	213,001,587

자산총계	60,955,780,359	71,724,457,016	62,353,514,811

부채

유동부채	25,997,354,555	120,086,859,513	100,559,075,774

매입채무	611,354,074	892,358,436	449,557,018

계약부채	8,961,060,278	10,101,254,349	10,833,310,997

상환전환우선주부채	26,823,392,174	22,419,431,462

파생상품부채	60,774,682,161	55,786,089,165

기타금융부채(유동)	8,885,016,849	14,472,300,093	4,418,030,799

리스부채(유동)	5,964,923,202	5,742,689,439	5,249,285,672

충당부채(유동)	77,162,858	194,237,586

기타부채(유동)	1,497,837,294	1,280,182,861	1,209,133,075

비유동부채	11,353,800,418	15,492,329,482	17,391,889,243

계약부채(비유동)	185,674,995	67,273,590

기타금융부채(비유동)	24,187,910

순확정급여부채	4,586,807,907	3,702,090,112	2,774,303,550

리스부채(비유동)	5,845,655,141	11,013,905,326	13,769,467,303

충당부채(비유동)	420,069,400	456,750,378	248,797,490

기타부채(비유동)	291,405,065	252,310,076	599,320,900

부채총계	37,351,154,973	135,579,188,995	117,950,965,017

자본

자본금	6,101,797,000	4,245,839,000	4,129,826,000

주식발행초과금	91,858,849,197	3,994,595,201	2,899,427,040

기타자본항목	1,614,614,893	2,006,420,672	2,877,158,604

결손금	(75,970,635,704)	(74,101,586,852)	(65,503,861,850)

자본총계	23,604,625,386	(63,854,731,979)	(55,597,450,206)

자본과부채총계	60,955,780,359	71,724,457,016	62,353,514,811

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업수익	127,680,095,673	116,589,559,474	104,094,530,750

영업비용	128,040,399,028	115,495,008,197	114,408,093,488

영업이익	(360,303,355)	1,094,551,277	(10,313,562,738)

금융수익	1,526,433,181	1,158,107,034	536,689,879

금융비용	2,824,919,354	10,351,224,663	18,786,439,250

기타수익	67,194,287	247,105,938	106,213,027

기타비용	69,953,417	65,988,772	187,223,685

법인세차감전순손실	(1,661,548,658)	(7,917,449,186)	(28,644,322,767)

법인세비용	7,059,571	14,689,103

당기순이익(손실)	(1,668,608,229)	(7,932,138,289)	(28,644,322,767)

기타포괄손익	(200,440,623)	(665,586,713)	778,860,840

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(200,440,623)	(665,586,713)	778,860,840

순확정급여부채의 재측정요소	(200,440,623)	(665,586,713)	778,860,840

총포괄손익	(1,869,048,852)	(8,597,725,002)	(27,865,461,927)

주당이익

기본주당손실 (단위 : 원)	(146)	(946)	(3,526)

희석주당손실 (단위 : 원)	(146)	(946)	(3,526)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,012,024,000	1,379,683,645	3,066,981,138	(37,638,399,923)	(29,179,711,140)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(28,644,322,767)	(28,644,322,767)

순확정급여부채의 재측정요소	778,860,840	778,860,840

소유주와의 거래

상환전환우선주의 전환	20,000,000	500,037,830	520,037,830

주식선택권의 행사	97,802,000	1,019,705,565	(943,815,425)	173,692,140

주식보상비용	753,992,891	753,992,891

2022.12.31 (기말자본)	4,129,826,000	2,899,427,040	2,877,158,604	(65,503,861,850)	(55,597,450,206)

2023.01.01 (기초자본)	4,129,826,000	2,899,427,040	2,877,158,604	(65,503,861,850)	(55,597,450,206)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,932,138,289)	(7,932,138,289)

순확정급여부채의 재측정요소	(665,586,713)	(665,586,713)

소유주와의 거래

상환전환우선주의 전환

주식선택권의 행사	116,013,000	1,095,168,161	(1,004,138,626)	207,042,535

주식보상비용	133,400,694	133,400,694

2023.12.31 (기말자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,668,608,229)	(1,668,608,229)

순확정급여부채의 재측정요소	(200,440,623)	(200,440,623)

소유주와의 거래

상환전환우선주의 전환	1,811,544,000	87,354,600,044	89,166,144,044

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	80,998,418	80,998,418

2024.12.31 (기말자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 6 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,803,721,596	13,544,813,703	(4,849,239,139)

영업에서 창출된 현금	2,551,481,589	13,627,004,333	(4,253,251,109)

이자의 수취	877,844,122	802,321,685	229,912,844

이자의 지급	(650,224,672)	(745,518,615)	(797,557,954)

법인세의 환급(납부)	24,620,557	(138,993,700)	(28,342,920)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,448,228,015	(9,923,111,496)	(11,132,477,575)

투자활동으로 인한 현금유입액	29,116,809,244	24,602,601,385	31,782,771,102

단기금융상품의 감소	29,000,000,000	24,000,000,000	31,655,994,530

장기금융상품의 감소	500,000,000

유형자산의 처분	20,074,744	14,266,488	13,366,722

단기대여금의 감소	88,334,897

임차보증금의 감소	94,690,000	113,409,850

기타보증금의 감소	2,044,500

투자활동으로 인한 현금유출액	(26,668,581,229)	(34,525,712,881)	(42,915,248,677)

단기금융상품의 증가	24,000,000,000	33,000,000,000	42,000,000,000

장기금융상품의 증가	430,000,000	500,000,000

종속기업투자주식의 취득	8,525,391	180,976,000

유형자산의 취득	428,840,999	275,701,067	358,757,387

무형자산의 취득	1,946,133,884	486,252,414	25,236,593

단기대여금의 증가	57,080,200	31,254,697

임차보증금의 증가	262,232,000	94,690,000

기타보증금의 증가	22,848,955	1,013,200

재무활동으로 인한 현금흐름	(5,202,759,066)	(4,797,850,900)	20,369,678,541

재무활동으로 인한 현금유입액	81,263,755	207,042,535	25,157,408,575

주식선택권의 행사	81,263,755	207,042,535	173,692,140

상환전환우선주 발행	24,983,716,435

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,284,022,821)	(5,004,893,435)	(4,787,730,034)

리스부채의 지급	5,284,022,821	5,004,893,435	4,787,730,034

현금및현금성자산의 증가(감소)	49,190,545	(1,176,148,693)	4,387,961,827

기초의 현금및현금성자산	7,858,067,077	9,049,332,554	4,657,571,668

현금및현금성자산의 환율변동효과	151,393,798	(15,116,784)	3,799,059

기말의 현금및현금성자산	8,058,651,420	7,858,067,077	9,049,332,554