데이원컴퍼니 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 9 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	54,810,638,563	57,889,477,737

현금및현금성자산	2,151,337,992	1,000,864,266

매출채권	6,975,428,812	15,947,589,409

계약자산	1,938,958,590	2,207,578,066

재고자산	475,729,443	542,813,170

기타금융자산(유동)	40,966,864,722	36,057,474,562

기타유동자산	2,277,659,599	2,125,582,159

당기법인세자산	24,659,405	7,576,105

비유동자산	41,134,439,908	22,647,413,120

종속기업투자주식	2,643,942,617	1,133,277,545

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000	500,000,000

기타금융자산(비유동)	6,990,079,052	6,931,435,375

유형자산	1,402,821,190	1,528,617,703

사용권자산	22,649,349,618	6,032,003,839

무형자산	6,948,247,431	6,522,078,658

자산총계	95,945,078,471	80,536,890,857

부채

유동부채	26,248,748,573	27,359,918,674

매입채무	119,813,720	338,301,247

계약부채	11,153,785,380	11,932,195,363

기타금융부채(유동)	6,496,604,886	7,320,254,444

리스부채(유동)	6,607,230,328	5,529,361,807

충당부채(유동)	79,348,429	78,688,017

기타부채(유동)	1,791,965,830	2,161,117,796

비유동부채	23,078,082,163	7,553,483,080

계약부채(비유동)	5,977,131	162,325,787

기타금융부채(비유동)	233,709,366	233,709,366

순확정급여부채	5,284,523,980	5,057,588,885

리스부채(비유동)	16,206,388,063	1,295,605,710

충당부채(비유동)	1,010,518,975	502,978,184

기타부채(비유동)	336,964,648	301,275,148

부채총계	49,326,830,736	34,913,401,754

자본

자본금	6,902,609,500	6,902,609,500

주식발행초과금	33,168,015,565	33,168,015,565

기타자본항목	650,532,363	648,290,340

이익잉여금(결손금)	5,897,090,307	4,904,573,698

자본총계	46,618,247,735	45,623,489,103

자본과부채총계	95,945,078,471	80,536,890,857

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	29,098,193,773	29,098,193,773	27,095,072,331	27,095,072,331

영업비용	28,450,135,683	28,450,135,683	28,413,418,840	28,413,418,840

영업이익(손실)	648,058,090	648,058,090	(1,318,346,509)	(1,318,346,509)

금융수익	610,479,806	610,479,806	310,459,419	310,459,419

금융비용	271,950,896	271,950,896	234,757,782	234,757,782

기타수익	10,565,772	10,565,772	25,081,594	25,081,594

기타비용	4,636,163	4,636,163	7,210,529	7,210,529

법인세비용차감전순이익(손실)	992,516,609	992,516,609	(1,224,773,807)	(1,224,773,807)

법인세비용

당기순이익(손실)	992,516,609	992,516,609	(1,224,773,807)	(1,224,773,807)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여제도의 재측정요소

총포괄이익(손실)	992,516,609	992,516,609	(1,224,773,807)	(1,224,773,807)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	72	72	(93)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	72	72	(93)	(93)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,224,773,807)	(1,224,773,807)

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	14,649,744	14,649,744

2025.03.31 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	836,292,433	(1,224,773,807)	39,477,854,268

2026.01.01 (기초자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	648,290,340	4,904,573,698	45,623,489,103

총포괄손익

당기순이익(손실)	992,516,609	992,516,609

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

주식선택권의 행사

주식보상비용	2,242,023	2,242,023

2026.03.31 (기말자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	650,532,363	5,897,090,307	46,618,247,735

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 9 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	10,690,274,790	2,769,957,778

영업에서 창출된 현금	10,797,950,424	2,719,825,704

이자의 수취	110,714,235	213,362,501

이자의 지급	(201,306,569)	(129,368,277)

법인세의 환급(납부)	(17,083,300)	(33,862,150)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,001,465,269)	(17,184,047,091)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,013,626,818	22,318,021,486

단기금융상품의 감소	9,008,860,000	22,223,790,000

유형자산의 처분	4,766,818	2,452,716

임차보증금의 감소	91,086,320

기타보증금의 감소	692,450

투자활동으로 인한 현금유출액	(17,015,092,087)	(39,502,068,577)

단기금융상품의 증가	13,256,682,421	35,383,866,173

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,000,000,000

종속기업투자주식의 취득	1,510,665,072

유형자산의 취득	142,884,295	48,110,299

무형자산의 취득	1,767,360,032	2,070,092,105

임차보증금의 증가	337,500,267

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,575,258,807)	15,548,436,050

재무활동으로 인한 현금유입액	18,365,833,045

주식선택권의 행사	142,043,045

유상증자	18,223,790,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,575,258,807)	(2,817,396,995)

리스부채의 지급	1,575,258,807	1,534,916,895

유상증자 비용	1,282,480,100

현금및현금성자산의 증가(감소)	1,113,550,714	1,134,346,737

기초의 현금및현금성자산	1,000,864,266	8,058,651,420

현금및현금성자산의 환율변동효과	36,923,012	4,188,796

기말의 현금및현금성자산	2,151,337,992	9,197,186,953