데이원컴퍼니 반기보고서 (2025.06)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2025.06.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	51,653,441,719	42,437,660,482

현금및현금성자산	8,883,907,966	8,272,510,659

매출채권	7,331,453,952	7,973,112,044

계약자산	1,300,630,459	476,438,406

재고자산	600,190,020	1,162,664,119

기타유동금융자산	31,342,058,353	18,578,657,610

기타유동자산	2,123,158,500	5,846,154,105

당기법인세자산	72,042,469	128,123,539

비유동자산	24,744,810,382	18,566,302,396

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000

기타비유동금융자산	4,191,195,711	4,129,289,082

유형자산	1,444,590,147	1,813,815,186

사용권자산	7,805,614,338	10,355,895,939

무형자산	10,803,410,186	2,267,302,189

자산총계	76,398,252,101	61,003,962,878

부채

유동부채	27,252,711,042	25,984,600,718

매입채무	205,645,236	611,354,074

계약부채	11,845,498,383	8,961,060,278

단기차입금	826,000,000	0

유동성 장기부채	12,500,000	0

기타금융부채(유동)	6,995,454,957	8,860,242,345

리스부채(유동)	5,980,205,545	5,967,995,400

충당부채(유동)	77,162,858	77,162,858

기타부채(유동)	1,310,244,063	1,506,785,763

비유동부채	9,324,668,421	11,353,800,418

장기차입금	216,250,000	0

계약부채(비유동)	44,369,202	185,674,995

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910

순확정급여부채	4,739,439,691	4,586,807,907

리스부채(비유동)	3,295,698,119	5,845,655,141

충당부채(비유동)	429,327,217	420,069,400

기타부채(비유동)	353,219,326	291,405,065

이연법인세부채	12,655,500	0

부채총계	36,577,379,463	37,338,401,136

자본

지배기업소유지분	39,820,872,638	23,665,561,742

자본금	6,881,765,000	6,101,797,000

주식발행초과금	32,984,570,642	91,858,849,197

기타자본항목	845,205,342	1,628,944,677

결손금	(890,668,346)	(75,924,029,132)

비지배지분

자본총계	39,820,872,638	23,665,561,742

자본과부채총계	76,398,252,101	61,003,962,878

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	29,183,491,643	56,278,563,974	30,692,328,539	65,742,872,868

영업비용	28,778,054,573	57,157,539,092	30,310,358,923	66,974,531,042

영업이익	405,437,070	(878,975,118)	381,969,616	(1,231,658,174)

금융수익	297,303,815	607,886,328	175,260,233	529,630,952

금융비용	448,788,233	683,600,730	392,592,866	1,999,396,583

기타수익	5,726,331	35,385,349	26,181,217	37,686,888

기타비용	10,974,718	18,185,247	2,475,889	7,099,872

법인세차감전순손실	248,704,265	(937,489,418)	188,342,311	(2,670,836,789)

법인세비용	(214,500)	(214,500)	(63)

당기순이익(손실)	248,918,765	(937,274,918)	188,342,374	(2,670,836,789)

기타포괄손익	(11,553,366)	(1,296,227)	(10,446,891)	(9,277,624)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	(11,553,366)	(1,296,227)	(10,446,891)	(9,277,624)

총포괄손익	237,365,399	(938,571,145)	177,895,483	(2,680,114,413)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유지분	248,918,765	(937,274,918)	188,342,374	(2,670,836,789)

비지배기업의 소유지분

총포괄손실의 귀속

지배기업의 소유지분	237,365,399	(938,571,145)	177,895,483	(2,680,114,413)

비지배기업의 소유지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	(69)	16	(253)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	18	(69)	15	(253)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,013,177,828	(74,112,415,302)	(63,858,803,273)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,670,836,789)	(2,670,836,789)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	(9,277,624)	(9,277,624)

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,332,239,278	89,143,783,278

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	82,106,846	82,106,846

2024.06.30 (기말자본)	6,101,797,000	91,836,488,431	1,613,202,853	(76,783,252,091)	22,768,236,193

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,628,944,677	(75,924,029,132)	23,665,561,742

총포괄손익

당기순이익(손실)	(937,274,918)	(937,274,918)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	(1,296,227)	(1,296,227)

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	10,529,096	10,529,096

2025.06.30 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	845,205,342	(890,668,346)	39,820,872,638

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,069,717,028	(3,114,220,878)

영업에서 창출된 현금	3,760,245,392	(3,134,562,464)

이자의 수취	507,214,730	245,749,025

이자지급	(253,826,414)	(347,366,166)

법인세의 환급(납부)	56,083,320	121,958,727

투자활동으로 인한 현금흐름	(17,109,645,464)	3,710,638,271

투자활동으로 인한 현금유입액	39,408,624,472	15,104,288,727

단기금융상품의 감소	37,160,076,173	15,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793	0

유형자산의 처분	25,566,585	9,598,727

임차보증금의 감소	193,533,071	94,690,000

기타보증금의 감소	22,918,850	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(56,518,269,936)	(11,393,650,456)

단기금융상품의 증가	50,011,546,173	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000	0

연결범위변동으로 인한 현금유출	453,218,894	0

유형자산의 취득	88,675,093	232,019,122

무형자산의 취득	3,134,189,776	951,819,404

임차보증금의 증가	30,640,000	188,476,770

기타보증금의 증가	300,000,000	21,335,160

재무활동으로 인한 현금흐름	13,831,096,832	(2,259,151,734)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,365,833,045	81,263,755

주식선택권의 행사	142,043,045	81,263,755

유상증자	18,223,790,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,534,736,213)	(2,340,415,489)

리스부채의 지급	2,540,884,817	2,340,415,489

단기차입금의 상환	11,371,296	0

장기차입금의 상환	700,000,000	0

유상증자 비용	1,282,480,100	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	791,168,396	(1,662,734,341)

기초의 현금및현금성자산	8,272,510,659	7,903,586,186

현금및현금성자산의 환율변동효과	(179,771,089)	56,477,980

기말의 현금및현금성자산	8,883,907,966	6,297,329,825