데이원컴퍼니 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	57,889,477,737	42,195,219,621	49,421,689,299

현금및현금성자산	1,000,864,266	8,058,651,420	7,858,067,077

매출채권	15,947,589,409	7,973,112,044	8,956,638,763

계약자산	2,207,578,066	476,438,406	1,020,983,131

재고자산	542,813,170	1,162,664,119	1,283,811,488

기타금융자산	36,057,474,562	18,552,022,930	23,708,235,999

기타유동자산	2,125,582,159	5,844,207,163	6,434,149,174

당기법인세자산	7,576,105	128,123,539	159,803,667

비유동자산	22,647,413,120	18,760,560,738	22,302,767,717

종속기업투자주식	1,133,277,545	199,986,191	191,460,800

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000	0	0

기타비유동금융자산	6,931,435,375	4,129,289,082	4,064,592,349

유형자산	1,528,617,703	1,813,815,186	2,407,442,281

사용권자산	6,032,003,839	10,350,168,090	15,001,089,894

무형자산	6,522,078,658	2,267,302,189	638,182,393

자산총계	80,536,890,857	60,955,780,359	71,724,457,016

부채

유동부채	27,359,918,674	25,997,354,555	120,086,859,513

매입채무	338,301,247	611,354,074	892,358,436

계약부채	11,932,195,363	8,961,060,278	10,101,254,349

전환상환우선주부채	0	0	26,823,392,174

파생상품부채	0	0	60,774,682,161

기타금융부채(유동)	7,320,254,444	8,885,016,849	14,472,300,093

리스부채(유동)	5,529,361,807	5,964,923,202	5,742,689,439

충당부채(유동)	78,688,017	77,162,858	0

기타부채(유동)	2,161,117,796	1,497,837,294	1,280,182,861

비유동부채	7,553,483,080	11,353,800,418	15,492,329,482

계약부채(비유동)	162,325,787	185,674,995	67,273,590

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910	0

순확정급여부채	5,057,588,885	4,586,807,907	3,702,090,112

리스부채(비유동)	1,295,605,710	5,845,655,141	11,013,905,326

충당부채(비유동)	502,978,184	420,069,400	456,750,378

기타부채(비유동)	301,275,148	291,405,065	252,310,076

부채총계	34,913,401,754	37,351,154,973	135,579,188,995

자본

자본금	6,902,609,500	6,101,797,000	4,245,839,000

자본잉여금	33,168,015,565	91,858,849,197	3,994,595,201

기타자본항목	648,290,340	1,614,614,893	2,006,420,672

이익잉여금(결손금)	4,904,573,698	(75,970,635,704)	(74,101,586,852)

자본총계	45,623,489,103	23,604,625,386	(63,854,731,979)

자본과부채총계	80,536,890,857	60,955,780,359	71,724,457,016

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	122,088,922,567	127,680,095,673	116,589,559,474

영업비용	117,236,272,493	128,040,399,028	115,495,008,197

영업이익(손실)	4,852,650,074	(360,303,355)	1,094,551,277

금융수익	1,298,904,887	1,526,433,181	1,158,107,034

금융비용	907,828,315	2,824,919,354	10,351,224,663

기타수익	46,870,133	67,194,287	247,105,938

기타비용	99,398,928	69,953,417	65,988,772

법인세비용차감전순이익(손실)	5,191,197,851	(1,661,548,658)	(7,917,449,186)

법인세비용	126,285,265	7,059,571	14,689,103

당기순이익(손실)	5,064,912,586	(1,668,608,229)	(7,932,138,289)

기타포괄손익	(160,338,888)	(200,440,623)	(665,586,713)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소	(160,338,888)	(200,440,623)	(665,586,713)

총포괄손익	4,904,573,698	(1,869,048,852)	(8,597,725,002)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	371	(146)	(946)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	368	(146)	(946)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,129,826,000	2,899,427,040	2,877,158,604	(65,503,861,850)	(55,597,450,206)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(7,932,138,289)	(7,932,138,289)

순확정급여부채의 재측정요소	(665,586,713)	(665,586,713)

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	116,013,000	1,095,168,161	(1,004,138,626)	207,042,535

주식보상비용	133,400,694	133,400,694

2023.12.31 (기말자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,668,608,229)	(1,668,608,229)

순확정급여부채의 재측정요소	(200,440,623)	(200,440,623)

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,354,600,044	89,166,144,044

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	80,998,418	80,998,418

2024.12.31 (기말자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

총포괄손익

당기순이익(손실)	5,064,912,586	5,064,912,586

순확정급여부채의 재측정요소	(160,338,888)	(160,338,888)

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	99,897,500	1,039,407,172	(961,220,722)	178,083,950

주식보상비용	(5,103,831)	(5,103,831)

2025.12.31 (기말자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	648,290,340	4,904,573,698	45,623,489,103

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동으로 인한 현금흐름	9,275,700,510	2,803,721,596	13,544,813,703

영업에서 창출된 현금	8,864,256,336	2,551,481,589	13,627,004,333

이자의 수취	859,992,582	877,844,122	802,321,685

이자지급	(442,810,577)	(650,224,672)	(745,518,615)

법인세의 환급(납부)	(5,737,831)	24,620,557	(138,993,700)

투자활동으로 인한 현금흐름	(27,758,099,135)	2,448,228,015	(9,923,111,496)

투자활동으로 인한 현금유입액	59,638,144,664	29,116,809,244	24,602,601,385

단기금융상품의 감소	57,370,335,520	29,000,000,000	24,000,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	500,000,000

단기대여금의 감소	0	0	88,334,897

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793	0	0

유형자산의 처분	54,044,181	20,074,744	14,266,488

임차보증금의 감소	184,016,320	94,690,000	0

기타보증금의 감소	23,218,850	2,044,500	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(87,396,243,799)	(26,668,581,229)	(34,525,712,881)

단기금융상품의 증가	74,767,900,749	24,000,000,000	33,000,000,000

장기금융상품의 증가	0	0	430,000,000

단기대여금의 증가	0	0	57,080,200

장기대여금의 증가	2,450,000,000	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000	0	0

종속기업투자주식의 취득	933,291,354	8,525,391	180,976,000

유형자산의 취득	701,635,892	428,840,999	275,701,067

무형자산의 취득	5,678,694,351	1,946,133,884	486,252,414

임차보증금의 증가	336,998,261	262,232,000	94,690,000

기타보증금의 증가	27,723,192	22,848,955	1,013,200

재무활동으로 인한 현금흐름	11,423,972,565	(5,202,759,066)	(4,797,850,900)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,401,873,950	81,263,755	207,042,535

주식선택권의 행사	178,083,950	81,263,755	207,042,535

유상증자	18,223,790,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,977,901,385)	(5,284,022,821)	(5,004,893,435)

리스부채의 지급	5,695,421,285	5,284,022,821	5,004,893,435

유상증자 비용	1,282,480,100	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,058,426,060)	49,190,545	(1,176,148,693)

기초의 현금및현금성자산	8,058,651,420	7,858,067,077	9,049,332,554

현금및현금성자산의 환율변동효과	638,906	151,393,798	(15,116,784)

기말의 현금및현금성자산	1,000,864,266	8,058,651,420	7,858,067,077