데이원컴퍼니 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 반기말 2025.06.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

유동자산	52,323,804,663	42,195,219,621

현금및현금성자산	8,660,635,794	8,058,651,420

매출채권	7,187,939,300	7,973,112,044

계약자산	1,300,630,459	476,438,406

재고자산	600,190,020	1,162,664,119

기타금융자산	32,485,347,666	18,552,022,930

기타유동자산	2,017,021,205	5,844,207,163

당기법인세자산	72,040,219	128,123,539

비유동자산	22,199,301,270	18,760,560,738

종속기업투자주식	1,105,739,545	199,986,191

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000

기타비유동금융자산	4,143,044,048	4,129,289,082

유형자산	1,414,280,782	1,813,815,186

사용권자산	7,805,614,338	10,350,168,090

무형자산	7,230,622,557	2,267,302,189

자산총계	74,523,105,933	60,955,780,359

부채

유동부채	25,735,853,650	25,997,354,555

매입채무	205,645,236	611,354,074

계약부채	11,663,680,201	8,961,060,278

기타금융부채(유동)	6,559,678,235	8,885,016,849

리스부채(유동)	5,980,205,545	5,964,923,202

충당부채(유동)	77,162,858	77,162,858

기타부채(유동)	1,249,481,575	1,497,837,294

비유동부채	9,034,850,907	11,353,800,418

계약부채(비유동)	44,369,202	185,674,995

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910

순확정급여부채	4,678,527,677	4,586,807,907

리스부채(비유동)	3,295,698,119	5,845,655,141

충당부채(비유동)	429,327,217	420,069,400

기타부채(비유동)	353,219,326	291,405,065

부채총계	34,770,704,557	37,351,154,973

자본

자본금	6,881,765,000	6,101,797,000

주식발행초과금	32,984,570,642	91,858,849,197

기타자본항목	832,171,785	1,614,614,893

결손금	(946,106,051)	(75,970,635,704)

자본총계	39,752,401,376	23,604,625,386

자본과부채총계	74,523,105,933	60,955,780,359

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	29,002,592,878	56,097,665,209	30,692,328,539	65,742,872,868

영업비용	28,570,686,581	56,984,105,421	30,335,872,697	67,009,607,603

영업이익	431,906,297	(886,440,212)	356,455,842	(1,266,734,735)

금융수익	300,541,450	611,000,869	175,211,434	529,549,223

금융비용	443,946,194	678,703,976	392,143,248	1,998,340,397

기타수익	1,138,221	26,219,815	18,853,072	30,358,743

기타비용	10,972,018	18,182,547	2,475,889	7,099,872

법인세차감전순손실	278,667,756	(946,106,051)	155,901,211	(2,712,267,038)

법인세비용

당기순이익(손실)	278,667,756	(946,106,051)	155,901,211	(2,712,267,038)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소

총포괄손익	278,667,756	(946,106,051)	155,901,211	(2,712,267,038)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	(70)	13	(256)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	(70)	13	(256)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,006,420,672	(74,101,586,852)	(63,854,731,979)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(2,712,267,038)	(2,712,267,038)

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,332,239,278	89,143,783,278

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	82,106,846	82,106,846

2024.06.30 (기말자본)	6,101,797,000	91,836,488,431	1,615,723,321	(76,813,853,890)	22,740,154,862

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,614,614,893	(75,970,635,704)	23,604,625,386

총포괄손익

당기순이익(손실)	(946,106,051)	(946,106,051)

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	10,529,096	10,529,096

2025.06.30 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	832,171,785	(946,106,051)	39,752,401,376

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 8 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,347,349,559	(3,221,839,355)

영업에서 창출된 현금	4,029,791,778	(3,243,236,718)

이자의 수취	507,114,808	245,748,616

이자지급	(245,640,347)	(346,309,980)

법인세의 환급(납부)	56,083,320	121,958,727

투자활동으로 인한 현금흐름	(18,131,245,435)	3,712,273,041

투자활동으로 인한 현금유입액	39,399,107,721	15,104,288,727

단기금융상품의 감소	37,160,076,173	15,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793	0

유형자산의 처분	25,566,585	9,598,727

임차보증금의 감소	184,016,320	94,690,000

기타보증금의 감소	22,918,850	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(57,530,353,156)	(11,392,015,686)

단기금융상품의 증가	50,011,546,173	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000	0

종속기업투자주식의 취득	565,302,114	0

단기대여금의 증가	1,200,000,000	0

유형자산의 취득	88,675,093	232,019,122

무형자산의 취득	3,134,189,776	951,819,404

임차보증금의 증가	30,640,000	186,842,000

기타보증금의 증가	0	21,335,160

재무활동으로 인한 현금흐름	14,548,678,266	(2,241,675,263)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,365,833,045	81,263,755

주식선택권의 행사	142,043,045	81,263,755

유상증자	18,223,790,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,817,154,779)	(2,322,939,018)

리스부채의 지급	2,534,674,679	2,322,939,018

유상증자 비용	1,282,480,100	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	764,782,390	(1,751,241,577)

기초의 현금및현금성자산	8,058,651,420	7,858,067,077

현금및현금성자산의 환율변동효과	(162,798,016)	65,688,575

기말의 현금및현금성자산	8,660,635,794	6,172,514,075