데이원컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 8 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

유동자산	55,268,489,350	42,437,660,482

현금및현금성자산	5,194,721,840	8,272,510,659

매출채권	8,213,572,456	7,973,112,044

계약자산	2,913,573,377	476,438,406

재고자산	441,933,803	1,162,664,119

기타유동금융자산	35,749,558,877	18,578,657,610

기타유동자산	2,622,623,625	5,846,154,105

당기법인세자산	132,505,372	128,123,539

비유동자산	23,228,949,364	18,566,302,396

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000

기타비유동금융자산	4,223,459,135	4,129,289,082

유형자산	1,290,738,985	1,813,815,186

사용권자산	6,612,896,311	10,355,895,939

무형자산	10,601,854,933	2,267,302,189

자산총계	78,497,438,714	61,003,962,878

부채

유동부채	27,176,630,952	25,984,600,718

매입채무	95,748,230	611,354,074

계약부채	11,172,172,730	8,961,060,278

단기차입금	760,000,000	0

유동성 장기부채	12,500,000	0

기타금융부채(유동)	7,552,864,645	8,860,242,345

리스부채(유동)	6,052,882,960	5,967,995,400

충당부채(유동)	76,180,637	77,162,858

기타부채(유동)	1,454,281,750	1,506,785,763

비유동부채	7,943,118,258	11,353,800,418

장기차입금	163,125,000	0

계약부채(비유동)	10,751,133	185,674,995

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910

순확정급여부채	4,968,206,486	4,586,807,907

리스부채(비유동)	1,737,339,514	5,845,655,141

충당부채(비유동)	433,848,303	420,069,400

기타부채(비유동)	384,126,456	291,405,065

이연법인세부채	12,012,000	0

부채총계	35,119,749,210	37,338,401,136

자본

지배기업소유지분	43,377,689,504	23,665,561,742

자본금	6,881,765,000	6,101,797,000

주식발행초과금	32,984,570,642	91,858,849,197

기타자본항목	829,850,308	1,628,944,677

이익잉여금(결손금)	2,681,503,554	(75,924,029,132)

비지배지분	0	0

자본총계	43,377,689,504	23,665,561,742

자본과부채총계	78,497,438,714	61,003,962,878

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	33,697,020,397	89,975,584,371	32,106,688,730	97,849,561,598

영업비용	30,269,829,282	87,427,368,374	30,881,610,441	97,856,141,483

영업이익(손실)	3,427,191,115	2,548,215,997	1,225,078,289	(6,579,885)

금융수익	258,348,571	866,234,899	160,942,117	690,573,069

금융비용	94,325,715	777,926,445	266,209,797	2,265,606,380

기타수익	37,255,518	72,640,867	11,192,302	48,879,190

기타비용	56,941,089	75,126,336	40,795,953	47,895,825

법인세비용차감전순이익(손실)	3,571,528,400	2,634,038,982	1,090,206,958	(1,580,629,831)

법인세비용	(643,500)	(858,000)

당기순이익(손실)	3,572,171,900	2,634,896,982	1,090,206,958	(1,580,629,831)

기타포괄손익	2,763,027	1,466,800	14,039,937	4,762,313

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업환산손익	2,763,027	1,466,800	14,039,937	4,762,313

총포괄손익	3,574,934,927	2,636,363,782	1,104,246,895	(1,575,867,518)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유지분	3,572,171,900	2,634,896,982	1,090,206,958	(1,580,629,831)

비지배기업의 소유지분

총포괄손실의 귀속

지배기업의 소유지분	3,574,934,927	2,636,363,782	1,104,246,895	(1,575,867,518)

비지배기업의 소유지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	260	194	89	(142)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	258	193	88	(142)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,013,177,828	(74,112,415,302)	(63,858,803,273)

총포괄손익

당기순이익(손실)	(1,580,629,831)	(1,580,629,831)

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	4,762,313	4,762,313

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,332,239,278	89,143,783,278

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	82,106,846	82,106,846

2024.09.30 (기말자본)	6,101,797,000	91,836,488,431	1,627,242,790	(75,693,045,133)	23,872,483,088

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,628,944,677	(75,924,029,132)	23,665,561,742

총포괄손익

당기순이익(손실)	2,634,896,982	2,634,896,982

확정급여제도의재측정요소

해외사업환산손익	1,466,800	1,466,800

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	79,053,000	855,962,249	(792,972,204)	142,043,045

주식보상비용	(7,588,965)	(7,588,965)

2025.09.30 (기말자본)	6,881,765,000	32,984,570,642	829,850,308	2,681,503,554	43,377,689,504

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,235,208,166	(284,418,131)

영업에서 창출된 현금	7,837,654,130	(151,318,856)

이자의 수취	791,315,817	252,928,642

이자의 지급	(389,198,021)	(506,882,864)

법인세의 환급(납부)	(4,563,760)	120,854,947

투자활동현금흐름	(23,442,433,377)	3,133,409,115

투자활동으로 인한 현금유입액	57,398,597,365	15,108,007,999

단기금융상품의 감소	55,135,983,414	15,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793

유형자산의 처분	39,711,357	13,317,999

임차보증금의 감소	193,453,951	94,690,000

기타보증금의 감소	22,918,850

투자활동으로부터의 현금유출	(80,841,030,742)	(11,974,598,884)

단기금융상품의 증가	72,494,772,761	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000

연결범위변동으로 인한 현금유출	793,670,134

유형자산의 취득	187,185,833	324,346,412

무형자산의 취득	4,518,527,316	1,380,747,404

임차보증금의 증가	33,260,000	239,185,467

단기대여금및수취채권의 취득	300,000,000

임차보증금의 증가	13,614,698	21,794,210

선급금의 증가	0	8,525,391

재무활동으로 인한 현금흐름	12,148,333,765	(3,726,701,871)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,365,833,045	81,263,755

주식선택권의 행사	142,043,045	81,263,755

유상증자	18,223,790,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,217,499,280)	(3,807,965,626)

리스부채의 지급	4,104,522,884	3,807,965,626

단기차입금의 상환	127,371,296

유동성장기부채의 상환	3,125,000

장기차입금의 상환	700,000,000

유상증자 비용	1,282,480,100

현금및현금성자산의 증가(감소)	(3,058,891,446)	(877,710,887)

기초의 현금및현금성자산	8,272,510,659	7,903,586,186

현금및현금성자산의 환율변동효과	(18,897,373)	(22,571,057)

기말의 현금및현금성자산	5,194,721,840	7,003,304,242