데이원컴퍼니 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 9 기 2025.12.31 현재
제 8 기 2024.12.31 현재
제 7 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

자산

유동자산	59,042,782,305	42,437,660,482	49,490,189,187

현금및현금성자산	1,616,060,658	8,272,510,659	7,903,586,186

매출채권	16,310,966,870	7,973,112,044	8,956,638,763

계약자산	2,207,578,066	476,438,406	1,020,983,131

재고자산	542,813,170	1,162,664,119	1,283,811,488

기타유동금융자산	36,075,916,314	18,578,657,610	23,731,216,778

기타유동자산	2,280,344,772	5,846,154,105	6,434,149,174

당기법인세자산	9,102,455	128,123,539	159,803,667

비유동자산	22,731,004,114	18,566,302,396	22,111,306,917

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	500,000,000	0	0

기타비유동금융자산	4,558,315,524	4,129,289,082	4,064,592,349

유형자산	1,558,818,466	1,813,815,186	2,407,442,281

사용권자산	6,032,003,839	10,355,895,939	15,001,089,894

무형자산	10,081,866,285	2,267,302,189	638,182,393

자산총계	81,773,786,419	61,003,962,878	71,601,496,104

부채

유동부채	28,668,782,768	25,984,600,718	119,967,969,895

매입채무	338,301,247	611,354,074	892,358,436

계약부채	11,935,113,577	8,961,060,278	10,101,254,349

전환상환우선주부채	0	0	26,823,392,174

유동파생상품부채	0	0	60,774,682,161

단기차입금	755,000,000	0	0

유동성 장기부채	12,500,000	0	0

기타금융부채(유동)	7,795,217,545	8,860,242,345	14,352,884,847

리스부채(유동)	5,529,361,807	5,967,995,400	5,742,689,439

충당부채(유동)	78,688,017	77,162,858	0

기타부채(유동)	2,224,600,575	1,506,785,763	1,280,708,489

비유동부채	7,753,967,851	11,353,800,418	15,492,329,482

장기차입금	160,000,000	0	0

계약부채(비유동)	162,325,787	185,674,995	67,273,590

기타금융부채(비유동)	233,709,366	24,187,910	0

순확정급여부채	5,085,441,990	4,586,807,907	3,702,090,112

리스부채(비유동)	1,295,605,710	5,845,655,141	11,013,905,326

충당부채(비유동)	502,978,184	420,069,400	456,750,378

기타부채(비유동)	301,275,148	291,405,065	252,310,076

이연법인세부채	12,631,666	0	0

부채총계	36,422,750,619	37,338,401,136	135,460,299,377

자본

지배기업소유지분	45,351,035,800	23,665,561,742	(63,858,803,273)

자본금	6,902,609,500	6,101,797,000	4,245,839,000

주식발행초과금	33,168,015,565	91,858,849,197	3,994,595,201

기타자본항목	654,380,081	1,628,944,677	2,013,177,828

이익잉여금(결손금)	4,626,030,654	(75,924,029,132)	(74,112,415,302)

비지배지분	0	0	0

자본총계	45,351,035,800	23,665,561,742	(63,858,803,273)

자본과부채총계	81,773,786,419	61,003,962,878	71,601,496,104

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업수익	123,860,403,525	127,680,095,673	116,589,559,474

영업비용	119,288,824,803	127,966,855,213	115,467,389,900

영업이익(손실)	4,571,578,722	(286,759,540)	1,122,169,574

금융수익	1,254,233,792	1,526,637,282	1,155,299,871

금융비용	935,033,488	2,826,456,377	10,351,224,663

기타수익	94,011,071	83,535,821	247,105,938

기타비용	104,106,037	69,953,417	65,988,772

법인세비용차감전순이익(손실)	4,880,684,060	(1,572,996,231)	(7,892,638,052)

법인세비용	140,921,090	38,176,976	14,689,103

당기순이익(손실)	4,739,762,970	(1,611,173,207)	(7,907,327,155)

기타포괄손익	(168,578,931)	(192,867,995)	(659,638,026)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소	(160,338,888)	(200,440,623)	(665,586,713)

당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업환산손익	(8,240,043)	7,572,628	5,948,687

총포괄손익	4,571,184,039	(1,804,041,202)	(8,566,965,181)

당기순손실의 귀속

지배기업의 소유지분	4,739,762,970	(1,611,173,207)	(7,907,327,155)

비지배기업의 소유지분

총포괄손실의 귀속

지배기업의 소유지분	4,571,184,039	(1,804,041,202)	(8,566,965,181)

비지배기업의 소유지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	347	(141)	(943)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	345	(141)	(943)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,129,826,000	2,899,427,040	2,877,967,073	(65,539,501,434)	(55,632,281,321)

총포괄손익

당기순이익	(7,907,327,155)	(7,907,327,155)

확정급여제도의재측정요소	(665,586,713)	(665,586,713)

해외사업환산손익	5,948,687	5,948,687

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	116,013,000	1,095,168,161	(1,004,138,626)	207,042,535

주식보상비용	133,400,694	133,400,694

2023.12.31 (기말자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,013,177,828	(74,112,415,302)	(63,858,803,273)

2024.01.01 (기초자본)	4,245,839,000	3,994,595,201	2,013,177,828	(74,112,415,302)	(63,858,803,273)

총포괄손익

당기순이익	(1,611,173,207)	(1,611,173,207)

확정급여제도의재측정요소	(200,440,623)	(200,440,623)

해외사업환산손익	7,572,628	7,572,628

소유주와의 거래

유상증자

결손금보전

상환전환우선주 전환	1,811,544,000	87,354,600,044	89,166,144,044

주식선택권의 행사	44,414,000	509,653,952	(472,804,197)	81,263,755

주식보상비용	80,998,418	80,998,418

2024.12.31 (기말자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,628,944,677	(75,924,029,132)	23,665,561,742

2025.01.01 (기초자본)	6,101,797,000	91,858,849,197	1,628,944,677	(75,924,029,132)	23,665,561,742

총포괄손익

당기순이익	4,739,762,970	4,739,762,970

확정급여제도의재측정요소	(160,338,888)	(160,338,888)

해외사업환산손익	(8,240,043)	(8,240,043)

소유주와의 거래

유상증자	700,915,000	16,240,394,900	16,941,309,900

결손금보전	(75,970,635,704)	75,970,635,704

상환전환우선주 전환

주식선택권의 행사	99,897,500	1,039,407,172	(961,220,722)	178,083,950

주식보상비용	(5,103,831)	(5,103,831)

2025.12.31 (기말자본)	6,902,609,500	33,168,015,565	654,380,081	4,626,030,654	45,351,035,800

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 9 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 8 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 7 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기	제 8 기	제 7 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,275,969,559	2,994,058,085	13,453,995,913

영업에서 창출된 현금	7,952,793,555	2,774,453,015	13,538,993,706

이자의 수취	860,254,964	877,863,613	799,514,522

이자의 지급	(514,886,470)	(651,761,695)	(745,518,615)

법인세의 환급(납부)	(22,192,490)	(6,496,848)	(138,993,700)

투자활동현금흐름	(25,214,392,511)	2,453,782,218	(9,796,370,972)

투자활동으로 인한 현금유입액	59,638,144,664	29,116,809,244	24,514,266,488

단기금융상품의 감소	57,370,335,520	29,000,000,000	24,000,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	500,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	2,006,529,793	0	0

유형자산의 처분	54,044,181	20,074,744	14,266,488

임차보증금의 감소	184,016,320	94,690,000	0

기타보증금의 감소	23,218,850	2,044,500	0

투자활동으로부터의 현금유출	(84,852,537,175)	(26,663,027,026)	(34,310,637,460)

단기금융상품의 증가	74,767,900,749	24,000,000,000	33,000,000,000

장기금융상품의 취득	0	0	430,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	2,500,000,000	0	0

연결범위변동으로 인한 현금유출	793,670,134	0	0

유형자산의 취득	707,531,737	428,840,999	275,701,067

무형자산의 취득	5,678,694,351	1,946,133,884	486,252,414

임차보증금의 증가	377,017,012	265,203,188	117,670,779

기타보증금의 증가	27,723,192	22,848,955	1,013,200

재무활동으로 인한 현금흐름	10,279,141,131	(5,237,834,282)	(4,797,850,900)

재무활동으로 인한 현금유입액	18,401,873,950	81,263,755	207,042,535

주식선택권의 행사	178,083,950	81,263,755	207,042,535

유상증자	18,223,790,000	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,122,732,819)	(5,319,098,037)	(5,004,893,435)

리스부채의 지급	5,701,631,423	5,319,098,037	5,004,893,435

단기차입금의 상환	432,371,296	0	0

유동성장기부채의 상환	6,250,000	0	0

장기차입금의 상환	700,000,000	0	0

유상증자 비용	1,282,480,100	0	0

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,659,281,821)	210,006,021	(1,140,225,959)

기초의 현금및현금성자산	8,272,510,659	7,903,586,186	9,056,908,162

현금및현금성자산의 환율변동효과	2,831,820	158,918,452	(13,096,017)

기말의 현금및현금성자산	1,616,060,658	8,272,510,659	7,903,586,186