엑셀세라퓨틱스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 10 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 1분기말	제 9 기말

자산

유동자산	4,072,085,021	4,392,056,384

현금및현금성자산	897,691,492	1,230,678,112

단기금융상품	120,000,000	120,000,000

매출채권	446,778,412	516,203,516

유동리스채권	21,830,036	10,210,405

재고자산	929,671,374	800,615,075

기타유동수취채권	58,462,429	111,689,080

기타유동자산	140,336,198	15,231,066

매각예정비유동자산	1,450,621,640	1,580,755,200

당기법인세자산	6,693,440	6,673,930

비유동자산	6,066,533,893	6,184,597,111

장기금융상품	34,782,624	34,782,624

비유동리스채권	21,848,297	1,670,460

종속기업투자	150,000,000	150,000,000

유형자산	3,679,716,423	3,911,485,761

사용권자산	1,564,360,083	1,429,414,089

무형자산	109,331,708	125,052,221

기타비유동수취채권	506,494,758	532,191,956

자산총계	10,138,618,914	10,576,653,495

부채

유동부채	6,996,834,379	5,437,788,934

매입채무	670,389,962	135,198,373

기타유동금융부채	751,637,748	397,365,110

기타유동부채	357,392,115	243,045,852

단기차입금	4,450,000,000	4,000,000,000

유동성장기부채	145,000,000	72,500,000

유동리스부채	622,414,554	589,679,599

비유동부채	2,860,562,893	2,642,207,034

기타비유동금융부채	320,571,171	281,328,570

장기차입금	1,075,000,000	1,147,500,000

비유동리스부채	809,893,053	695,902,321

기타비유동충당부채	229,916,950	194,350,569

장기종업원급여부채	38,137,481	34,959,509

순확정급여부채	387,044,238	288,166,065

부채총계	9,857,397,272	8,079,995,968

자본

자본금	4,581,836,000	4,581,836,000

자본잉여금	42,710,977,205	42,710,977,205

기타자본	1,308,542,643	1,264,890,349

결손금	(48,320,134,206)	(46,061,046,027)

자본총계	281,221,642	2,496,657,527

자본과부채총계	10,138,618,914	10,576,653,495

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	521,729,300	521,729,300	143,699,056	143,699,056

매출원가	701,100,357	701,100,357	712,530,130	712,530,130

매출총손실	(179,371,057)	(179,371,057)	(568,831,074)	(568,831,074)

판매비와관리비	1,870,901,291	1,870,901,291	1,769,675,143	1,769,675,143

영업손실	(2,050,272,348)	(2,050,272,348)	(2,338,506,217)	(2,338,506,217)

금융수익	5,196,287	5,196,287	26,561,485	26,561,485

금융비용	77,955,832	77,955,832	64,749,315	64,749,315

기타수익	2,545,303	2,545,303	6,049,334	6,049,334

기타비용	138,601,589	138,601,589	1	1

법인세비용차감전순손실	(2,259,088,179)	(2,259,088,179)	(2,370,644,714)	(2,370,644,714)

법인세비용

분기순손실	(2,259,088,179)	(2,259,088,179)	(2,370,644,714)	(2,370,644,714)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

분기총포괄손익	(2,259,088,179)	(2,259,088,179)	(2,370,644,714)	(2,370,644,714)

주당순손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(247)	(247)	(272)	(272)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(247)	(247)	(272)	(272)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,379,707,000	39,913,107,587	981,218,018	(36,714,354,460)	8,559,678,145

분기순손실	(2,370,644,714)	(2,370,644,714)

주식보상비용	114,280,133	114,280,133

2023.03.31 (기말자본)	4,379,707,000	39,913,107,587	1,095,498,151	(39,084,999,174)	6,303,313,564

2024.01.01 (기초자본)	4,581,836,000	42,710,977,205	1,264,890,349	(46,061,046,027)	2,496,657,527

분기순손실	(2,259,088,179)	(2,259,088,179)

주식보상비용	43,652,294	43,652,294

2024.03.31 (기말자본)	4,581,836,000	42,710,977,205	1,308,542,643	(48,320,134,206)	281,221,642

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 10 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 9 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기 1분기	제 9 기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(670,040,203)	(1,703,613,558)

영업으로부터창출된현금흐름	(588,858,557)	(1,652,027,250)

이자수입	439,940	22,650,782

이자지급	(81,602,076)	(70,776,800)

법인세납부	(19,510)	(3,460,290)

투자활동으로인한현금흐름	26,515,967	(132,637,629)

장기금융상품의 증가	(2,970,000)

리스채권의 회수	2,452,967	2,433,098

유형자산의 취득	(5,937,000)	(99,540,727)

임차보증금의 감소	30,000,000	2,640,000

임차보증금의 증가	(35,200,000)

재무활동으로인한현금흐름	309,923,205	221,794,442

차입금의 차입	450,000,000	350,000,000

리스부채의 상환	(140,076,795)	(128,205,558)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(333,601,031)	(1,614,456,745)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	614,411

기초현금및현금성자산	1,230,678,112	5,372,624,979

기말현금및현금성자산	897,691,492	3,758,168,234