아이티아이즈 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	25,909,328,077	42,879,220,013

현금및현금성자산	287,119,816	3,671,601,248

당기손익-공장가치측정금융자산	2,004,033,358	13,166,055,898

매출채권	1,260,346,201	1,678,418,762

유동파생상품자산	1,454,344,709	240,972,081

기타유동금융자산	7,823,392,148	9,965,966,322

유동계약자산	11,478,820,986	9,487,792,215

당기법인세자산	67,518,950	82,329,430

유동기타자산	1,533,751,909	4,586,084,057

비유동자산	15,230,472,635	12,507,136,219

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,308,456,156	7,354,026,024

기타비유동금융자산	889,801,920	864,281,930

유형자산	649,391,533	789,750,426

사용권자산	571,471,722	532,969,419

무형자산	649,804,818	795,269,756

종속기업투자	360,162,574	360,162,574

이연법인세자산	1,760,106,694	1,760,106,694

기타비유동자산	41,277,218	50,569,396

자산총계	41,139,800,712	55,386,356,232

부채

유동부채	27,794,472,704	37,247,540,015

매입채무	6,456,133,987	11,452,120,985

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	6,560,513,718	9,029,050,982

유동파생상품부채	7,389,455,009	1,767,846,812

유동 리스부채	480,621,152	371,824,883

기타유동금융부채	2,262,972,372	3,480,992,316

유동충당부채	50,224,579	52,685,116

유동계약부채	3,057,668,990	9,260,888,825

기타 유동부채	536,882,897	832,130,096

비유동부채	106,448,555	181,226,009

비유동 리스부채	106,448,555	181,226,009

부채총계	27,900,921,259	37,428,766,024

자본

자본금	3,023,495,000	3,013,495,000

자본잉여금	25,536,255,559	25,321,975,559

자본조정	1,032,907,905	1,044,091,100

이익잉여금(결손금)	(16,353,779,011)	(11,421,971,451)

자본총계	13,238,879,453	17,957,590,208

자본과부채총계	41,139,800,712	55,386,356,232

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,395,042,424	55,528,754,067	14,313,831,365	43,121,567,699

매출원가	16,353,170,961	49,675,878,713	13,274,862,595	38,097,056,156

매출총이익	2,041,871,463	5,852,875,354	1,038,968,770	5,024,511,543

판매비와관리비	1,752,862,653	5,567,339,468	1,893,762,677	5,140,272,107

영업손익	289,008,810	285,535,886	(854,793,907)	(115,760,564)

금융수익	334,602,826	2,455,095,713	134,239,102	2,862,042,964

금융원가	269,071,726	7,727,115,404	258,835,578	1,245,096,487

기타수익	35,565,829	95,908,577	11,452,842	107,777,400

기타비용	27,160,090	41,232,332	(1,168,196)	32,352,751

법인세비용차감전순이익(손실)	362,945,649	(4,931,807,560)	(966,769,345)	1,576,610,562

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	362,945,649	(4,931,807,560)	(966,769,345)	1,576,610,562

기타포괄손익

총포괄손익	362,945,649	(4,931,807,560)	(966,769,345)	1,576,610,562

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	(836)	(164)	268

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	62	(836)	(146)	259

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,368,524,787	(13,147,590,855)	16,556,404,491

주식매입선택권 취소	(516,879,617)	(516,879,617)

주식매입선택권 인식	151,242,179	151,242,179

주식매입선택권 행사

분기순이익(손실)	1,576,610,562	1,576,610,562

2024.09.30 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,002,887,349	(11,570,980,293)	17,767,377,615

2025.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,044,091,100	(11,421,971,451)	17,957,590,208

주식매입선택권 취소

주식매입선택권 인식	108,096,805	108,096,805

주식매입선택권 행사	10,000,000	214,280,000	(119,280,000)	105,000,000

분기순이익(손실)	(4,931,807,560)	(4,931,807,560)

2025.09.30 (기말자본)	3,023,495,000	25,536,255,559	1,032,907,905	(16,353,779,011)	13,238,879,453

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,217,957,208)	(6,532,848,797)

분기순이익(손실)	(4,931,807,560)	1,576,610,562

분기순이익조정을 위한 가감	6,175,094,807	(1,553,229,117)

금융수익	2,455,095,713	2,862,042,964

기타금융비용	7,727,115,404	1,245,096,487

외화환산손실	3,338,751

감가상각비	202,803,920	194,170,793

사용권자산감가상각비	(450,571,407)	(324,461,948)

무형자산상각비	152,464,938	51,182,549

주식보상비용	108,096,805	(365,637,438)

기타의 대손충당금환입	(8,298,456)	(32,572,080)

공사손실충당부채전입액	(95,838,511)

하자보수충당부채전입액(환입액)	(2,460,537)	(14,224,611)

유형자산처분손실	45,000

리스변경이익	(112,971)	(44,273)

기타	10,010	(1,164,768)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,583,641,292)	(6,785,143,071)

매출채권의 감소(증가)	418,072,561	261,321,821

미수수익의 감소(증가)	485,209,438	(833,699,806)

미수금의 감소(증가)	154,955,130	646,837,956

계약자산의 감소(증가)	(8,194,248,606)	(6,792,130,007)

선급금의 감소(증가)	3,020,725,004	490,621,742

선급비용의 감소 (증가)	40,899,322	95,049,063

외상매입금의 증가(감소)	(4,995,986,998)	129,435,919

미지급금의 증가(감소)	(1,274,519,352)	(917,656,420)

계약부채의 증가(감소)	(7,401,132)

예수금의 증가(감소)	21,136,574	11,271,324

미지급비용의 증가(감소)	(232,425,764)	139,480,706

선수금의 증가(감소)	(27,458,601)	(8,274,237)

이자수취	116,462,551	327,778,060

배당금수취(영업)	112,000,000

이자지급(영업)	(120,876,194)	(79,080,661)

법인세납부(환급)	14,810,480	(19,784,570)

투자활동현금흐름	10,434,621,321	913,298,050

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	38,703,180,251	20,047,920,492

단기금융상품의 처분	10,178,520,822	2,697,715,000

단기대여금의감소	8,298,456

기타금융자산의 감소	1,000,000,000

보증금의 감소	107,500,000	214,616,500

당기손익인식금융자산의 취득	(29,834,210,181)	(20,467,834,355)

단기금융상품의 취득	(8,997,639,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

단기대여금의 증가	(500,000,000)	(1,150,000,000)

기타금융자산의 취득	(17,000,000)

유형자산의 취득	(62,445,027)	(199,663,677)

무형자산의 취득	(7,000,000)	(1,885,910)

임차보증금의 증가	(161,584,000)	(208,570,000)

재무활동현금흐름	(4,601,146,882)	(292,383,678)

임대보증금의 증가	30,000,000

단기차입금의 증가	17,361,668,791

전환사채의발행	7,961,051,042

주식매입선택권 행사	105,000,000

단기차입금의 감소	(17,361,668,791)

전환사채의 상환	(12,212,256,000)

리스부채의 상환	(454,941,924)	(322,383,678)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	1,337	(297,402)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,384,481,432)	(5,912,231,827)

기초현금및현금성자산	3,671,601,248	6,160,408,553

기말현금및현금성자산	287,119,816	248,176,726