아이티아이즈 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 14 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

유동자산	17,054,224,478	18,919,766,302

현금및현금성자산	966,783,184	1,848,316,538

당기손익-공정가치측정금융자산	1,007,073,445	5,001,033,427

매출채권	294,128,489	1,005,942,178

유동파생상품자산	123,681,177	0

기타유동금융자산	5,317,736,585	4,980,843,739

유동계약자산	8,482,541,838	4,263,488,616

당기법인세자산	91,124,440	73,884,890

유동기타자산	771,155,320	1,746,256,914

비유동자산	13,397,195,165	12,916,862,062

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,359,410,443	9,608,989,279

기타비유동금융자산	795,587,990	789,801,920

유형자산	569,362,575	585,648,219

사용권자산	211,749,879	417,393,682

무형자산	547,775,168	598,649,842

종속기업투자	360,162,574	360,162,574

이연법인세자산	518,064,103	518,064,103

기타비유동자산	35,082,433	38,152,443

자산총계	30,451,419,643	31,836,628,364

부채

유동부채	14,148,331,511	21,500,699,167

매입채무	3,893,186,304	4,927,318,715

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	4,398,556,230	6,768,657,333

유동성교환사채	647,412,369

유동파생상품부채	668,044,747	3,053,918,846

유동 리스부채	191,957,754	357,013,938

기타유동금융부채	1,811,027,638	2,697,255,044

유동충당부채	50,079,483	39,399,568

유동계약부채	537,321,607	1,662,348,210

기타 유동부채	950,745,379	994,787,513

비유동부채	1,739,372,551	75,640,749

비유동 리스부채	29,375,300	75,640,749

비유동파생상품부채	1,709,997,251

부채총계	15,887,704,062	21,576,339,916

자본

자본금	3,518,594,500	3,023,495,000

자본잉여금	31,733,634,642	25,536,255,559

자본조정	1,454,348,021	1,414,202,862

이익잉여금(결손금)	(22,142,861,582)	(19,713,664,973)

자본총계	14,563,715,581	10,260,288,448

자본과부채총계	30,451,419,643	31,836,628,364

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,452,395,271	15,452,395,271	18,913,435,493	18,913,435,493

매출원가	15,701,415,863	15,701,415,863	17,418,764,870	17,418,764,870

매출총이익	(249,020,592)	(249,020,592)	1,494,670,623	1,494,670,623

판매비와관리비	2,032,000,130	2,032,000,130	2,057,665,823	2,057,665,823

영업손익	(2,281,020,722)	(2,281,020,722)	(562,995,200)	(562,995,200)

금융수익	1,130,823,741	1,130,823,741	473,836,774	473,836,774

금융원가	1,002,198,052	1,002,198,052	2,209,459,786	2,209,459,786

기타수익	31,794,373	31,794,373	19,667,017	19,667,017

기타비용	308,595,949	308,595,949	14,061,900	14,061,900

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,429,196,609)	(2,429,196,609)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	(2,429,196,609)	(2,429,196,609)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)

기타포괄손익

총포괄손익	(2,429,196,609)	(2,429,196,609)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	(364)	(390)	(390)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(364)	(364)	(390)	(390)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,044,091,100	(11,421,971,451)	17,957,590,208

전환사채의 전환

주식매입선택권 인식	43,507,399	43,507,399

분기순이익(손실)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)

2025.03.31 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,087,598,499	(13,714,984,546)	15,708,084,512

2026.01.01 (기초자본)	3,023,495,000	25,536,255,559	1,414,202,862	(19,713,664,973)	10,260,288,448

전환사채의 전환	495,099,500	6,197,379,083	6,692,478,583

주식매입선택권 인식	40,145,159	40,145,159

분기순이익(손실)	(2,429,196,609)	(2,429,196,609)

2026.03.31 (기말자본)	3,518,594,500	31,733,634,642	1,454,348,021	(22,142,861,582)	14,563,715,581

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,921,071,556)	(5,592,582,772)

분기순이익(손실)	(2,429,196,609)	(2,293,013,095)

분기순이익조정을 위한 가감	478,740,946	1,997,314,124

금융수익	1,130,823,741	473,836,774

금융비용	1,002,198,052	2,209,459,786

감가상각비	64,776,789	67,177,733

사용권자산감가상각비	(140,685,813)	(145,044,019)

무형자산상각비	51,169,674	18,198,903

주식보상비용	40,145,159	43,507,399

하자보수충당부채전입액(환입액)	10,679,915	(12,246,952)

유형자산처분손실	1,000	0

사채상환이익	(304,029,919)	0

리스변경이익	(4,121,638)	0

기타	4	10,010

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,017,516,479)	(5,321,869,409)

매출채권의 감소(증가)	711,813,689	1,299,497,168

미수수익의 감소(증가)	322,421,206	(281,439,657)

미수금의 감소(증가)	(134,711,863)	103,660,460

특별계정부채의 증가(감소)	584,994,985

계약자산의 감소(증가)	(5,344,079,829)	(5,503,600,495)

선급금의 감소(증가)	971,386,698	2,256,387,543

선급비용의 감소 (증가)	5,050,556	20,078,165

외상매입금의 증가(감소)	(1,034,132,411)	(2,789,493,397)

미지급금의 증가(감소)	(1,258,431,910)	(1,156,767,235)

예수금의 증가(감소)	(45,910,061)	62,628,964

미지급비용의 증가(감소)	372,204,504	700,755,933

선수금의 증가(감소)	1,867,927	(33,576,858)

이자수취	63,340,816	81,621,078

이자지급(영업)	(16,440,230)	(31,675,680)

법인세납부(환급)	(24,959,790)

투자활동현금흐름	3,968,409,614	7,193,928,005

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	10,406,330,184	33,897,473,473

단기금융상품의 처분	4,000,085,478

단기대여금의 감소	3,974,740

기타금융자산의 감소	1,000,000,000

보증금의 감소	54,549,500	30,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(6,401,871,595)	(23,416,850,128)

단기금융상품의 취득	(8,200,000,000)

유형자산의 취득	(48,492,145)	(51,280,818)

무형자산의 취득	(295,000)

임차보증금의 증가	(45,786,070)	(65,500,000)

재무활동현금흐름	3,056,683,963	(4,360,945,730)

단기차입금의 증가	600,000,000

전환사채의발행	4,059,007,927	8,000,000,000

교환사채의 증가	990,001,933

단기차입금의 감소	(600,000,000)

전환사채의 상환	(1,849,538,419)	(12,212,256,000)

리스부채의 상환	(142,772,081)	(148,689,730)

기타	15,397

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	14,444,625	625

현금및현금성자산의순증가(감소)	(881,533,354)	(2,759,599,872)

기초현금및현금성자산	1,848,316,538	3,671,601,248

기말현금및현금성자산	966,783,184	912,001,376