아이티아이즈 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 13 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

유동자산	30,414,321,677	42,879,220,013

현금및현금성자산	912,001,376	3,671,601,248

당기손익-공정가치측정금융자산	13,166,055,898

매출채권	378,921,594	1,678,418,762

유동파생상품자산	435,120,044	240,972,081

기타유동금융자산	13,396,801,795	9,965,966,322

유동계약자산	12,871,499,289	9,487,792,215

당기법인세자산	107,289,220	82,329,430

유동기타자산	2,312,688,359	4,586,084,057

비유동자산	15,089,010,552	12,507,136,219

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	10,041,729,371	7,354,026,024

기타비유동금융자산	864,271,920	864,281,930

유형자산	773,853,511	789,750,426

사용권자산	464,316,243	532,969,419

무형자산	777,070,853	795,269,756

종속기업투자	360,162,574	360,162,574

이연법인세자산	1,760,106,694	1,760,106,694

기타비유동자산	47,499,386	50,569,396

자산총계	45,503,332,229	55,386,356,232

부채

유동부채	29,615,918,260	37,247,540,015

매입채무	8,662,627,588	11,452,120,985

단기차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	6,196,346,756	9,029,050,982

유동파생상품부채	2,387,924,584	1,767,846,812

유동 리스부채	301,422,548	371,824,883

기타유동금융부채	3,130,467,258	3,480,992,316

유동충당부채	40,438,164	52,685,116

유동계약부채	7,140,995,404	9,260,888,825

기타 유동부채	755,695,958	832,130,096

비유동부채	179,329,457	181,226,009

비유동 리스부채	179,329,457	181,226,009

부채총계	29,795,247,717	37,428,766,024

자본

자본금	3,013,495,000	3,013,495,000

자본잉여금	25,321,975,559	25,321,975,559

자본조정	1,087,598,499	1,044,091,100

이익잉여금(결손금)	(13,714,984,546)	(11,421,971,451)

자본총계	15,708,084,512	17,957,590,208

자본과부채총계	45,503,332,229	55,386,356,232

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,913,435,493	18,913,435,493	14,915,897,784	14,915,897,784

매출원가	17,418,764,870	17,418,764,870	13,227,340,980	13,227,340,980

매출총이익	1,494,670,623	1,494,670,623	1,688,556,804	1,688,556,804

판매비와관리비	2,057,665,823	2,057,665,823	1,444,805,528	1,444,805,528

영업손익	(562,995,200)	(562,995,200)	243,751,276	243,751,276

금융수익	473,836,774	473,836,774	179,828,656	179,828,656

금융원가	2,209,459,786	2,209,459,786	253,963,068	253,963,068

기타수익	19,667,017	19,667,017	73,748,713	73,748,713

기타비용	14,061,900	14,061,900	27,440,382	27,440,382

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)	215,925,195	215,925,195

법인세비용(수익)

분기순이익(손실)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)	215,925,195	215,925,195

기타포괄손익

총포괄손익	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)	215,925,195	215,925,195

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(390)	(390)	37	37

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(390)	(390)	35	35

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,368,524,787	(13,147,590,855)	16,556,404,491

주식매입선택권 취소	(516,879,617)	(516,879,617)

주식매입선택권 인식	59,517,899	59,517,899

분기순이익(손실)	215,925,195	215,925,195

2024.03.31 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	911,163,069	(12,931,665,660)	16,314,967,968

2025.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,044,091,100	(11,421,971,451)	17,957,590,208

주식매입선택권 취소

주식매입선택권 인식	43,507,399	43,507,399

분기순이익(손실)	(2,293,013,095)	(2,293,013,095)

2025.03.31 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,087,598,499	(13,714,984,546)	15,708,084,512

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,592,582,772)	(1,324,535,964)

당기순이익(손실)	(2,293,013,095)	215,925,195

당기순이익조정을 위한 가감	1,997,314,124	(317,126,394)

금융수익	473,836,774	179,828,656

기타금융비용	2,209,459,786	253,963,068

외화환산손실	3,339,557

감가상각비	67,177,733	66,323,107

사용권자산감가상각비	(145,044,019)	(93,540,162)

무형자산상각비	18,198,903	17,046,287

주식보상비용	43,507,399	(457,361,718)

대손상각비	(22,572,080)

공사손실충당부채전입액	95,838,511

하자보수충당부채전입액(환입액)	(12,246,952)	5,063,759

유형자산처분손실	41,000

기타	10,010	(192,519,391)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,321,869,409)	(1,269,491,435)

매출채권의 감소(증가)	1,299,497,168	944,767,968

미수수익의 감소(증가)	(281,439,657)	(1,751,832,221)

미수금의 감소(증가)	103,660,460	258,371,531

계약자산의 감소(증가)	(5,503,600,495)	(947,894,302)

선급금의 감소(증가)	2,256,387,543	510,702,462

선급비용의 감소 (증가)	20,078,165	35,888,315

외상매입금의 증가(감소)	(2,789,493,397)	(1,297,083,960)

미지급금의 증가(감소)	(1,156,767,235)	(393,763,518)

계약부채의 증가(감소)	(7,401,132)

예수금의 증가(감소)	62,628,964	962,755,219

미지급비용의 증가(감소)	700,755,933	423,906,840

선수금의 증가(감소)	(33,576,858)	(7,908,637)

이자수취	81,621,078	78,342,614

이자지급(영업)	(31,675,680)	(32,185,944)

법인세납부(환급)	(24,959,790)

투자활동현금흐름	7,193,928,005	(3,377,219,827)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	33,897,473,473	7,410,541,638

단기금융상품의 처분	4,000,085,478

기타금융자산의 감소	1,000,000,000

보증금의 감소	30,000,000	168,616,500

당기손익인식금융자산의 취득	(23,416,850,128)	(10,920,720,247)

단기금융상품의 취득	(8,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

유형자산의 취득	(51,280,818)	(8,034,536)

무형자산의 취득	(1,623,182)

임차보증금의 증가	(65,500,000)	(24,000,000)

재무활동현금흐름	(4,360,945,730)	(91,530,724)

단기차입금의 증가	600,000,000

전환사채의발행	8,000,000,000

단기차입금의 감소	(600,000,000)

전환사채의 상환	(12,212,256,000)

리스부채의 상환	(148,689,730)	(91,530,724)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	625	(194,433)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,759,599,872)	(4,793,480,948)

기초현금및현금성자산	3,671,601,248	6,160,408,553

기말현금및현금성자산	912,001,376	1,366,927,605