아이티아이즈 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	30,867,347,572	31,577,125,073

현금및현금성자산	1,366,927,605	6,160,408,553

당기손익-공정가치측정금융자산	4,536,907,051	1,004,767,124

매출채권	1,157,300,161	2,100,903,360

기타유동금융자산	12,273,809,150	10,872,566,841

유동계약자산	10,052,770,930	9,434,543,467

당기법인세자산	44,050,840	26,984,800

유동기타자산	871,352,847	1,412,721,940

유동파생상품자산	564,228,988	564,228,988

비유동자산	11,041,585,902	11,082,380,506

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,508,116,052	6,474,611,377

기타비유동금융자산	554,711,920	560,878,920

유형자산	783,755,051	842,084,622

사용권자산	614,574,631	603,200,390

기타무형자산, 총액	198,040,756	213,463,861

종속기업투자	360,162,574	360,162,574

이연법인세자산	2,005,062,568	2,005,062,568

기타비유동자산	17,162,350	22,916,194

자산총계	41,908,933,474	42,659,505,579

부채

유동부채	25,328,403,695	25,814,256,022

매입채무	6,085,456,086	7,379,200,489

유동 차입금	1,000,000,000	1,000,000,000

유동 리스부채	371,186,319	334,519,385

기타유동금융부채	2,620,054,017	2,564,079,374

유동충당부채	323,480,717	414,255,469

유동계약부채	1,017,329,428	1,354,397,399

기타 유동부채	1,698,646,103	740,819,506

유동성전환사채	8,436,858,356	8,251,591,731

유동파생상품부채	3,775,392,669	3,775,392,669

비유동부채	265,561,811	288,845,066

비유동 리스부채	265,561,811	288,845,066

부채총계	25,593,965,506	26,103,101,088

자본

자본금	3,013,495,000	3,013,495,000

자본잉여금	25,321,975,559	25,321,975,559

자본조정	911,163,069	1,368,524,787

이익잉여금(결손금)	(12,931,665,660)	(13,147,590,855)

자본총계	16,314,967,968	16,556,404,491

자본과부채총계	41,908,933,474	42,659,505,579

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,915,897,784	14,915,897,784	14,705,881,355	14,705,881,355

매출원가	13,227,340,980	13,227,340,980	15,352,151,566	15,352,151,566

매출총이익	1,688,556,804	1,688,556,804	(646,270,211)	(646,270,211)

판매비와관리비	1,444,805,528	1,444,805,528	2,021,626,569	2,021,626,569

영업손익	243,751,276	243,751,276	(2,667,896,780)	(2,667,896,780)

금융수익	179,828,656	179,828,656	69,501,812	69,501,812

금융비용	253,963,068	253,963,068	33,209,805	33,209,805

기타수익	73,748,713	73,748,713	154,759,151	154,759,151

기타비용	27,440,382	27,440,382	58,113,501	58,113,501

법인세비용차감전순이익(손실)	215,925,195	215,925,195	(2,534,959,123)	(2,534,959,123)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	215,925,195	215,925,195	(2,534,959,123)	(2,534,959,123)

기타포괄손익

총포괄손익	215,925,195	215,925,195	(2,534,959,123)	(2,534,959,123)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(424)	(424)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	37	37	(424)	(424)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,988,495,000	26,586,275,559	921,830,248	(6,735,826,895)	23,760,773,912

주식매입선택권 포기

주식매입선택권 인식	207,684,588	207,684,588

자기주식의 취득	(648,579,670)	(648,579,670)

당기순이익(손실)	(2,534,959,123)	(2,534,959,123)

2023.03.31 (기말자본)	2,988,495,000	26,586,275,559	480,935,166	(9,270,786,018)	20,784,919,707

2024.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,368,524,787	(13,147,590,855)	16,556,404,491

주식매입선택권 포기	(516,879,617)	(516,879,617)

주식매입선택권 인식	59,517,899	59,517,899

자기주식의 취득

당기순이익(손실)	215,925,195	215,925,195

2024.03.31 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	911,163,069	(12,931,665,660)	16,314,967,968

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 12 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,324,535,964)	(3,329,673,075)

당기순이익(손실)	215,925,195	(2,534,959,123)

당기순이익조정을 위한 가감	(317,126,394)	379,249,966

금융수익에 대한 조정	179,828,656	69,501,812

외화환산이익 조정	(2,717,981)

금융비용	253,963,068	33,209,805

외화환산손실 조정	3,339,557	11,327,308

감가상각비에 대한 조정	66,323,107	74,992,194

사용권자산감가상각비	(93,540,162)	(117,084,688)

무형자산상각비에 대한 조정	17,046,287	15,805,116

지급수수료	3,255,988

주식보상비용(환입) 조정	(457,361,718)	207,684,588

대손상각비 조정	(22,572,080)

공사손실충당부채환입	95,838,511	18,012,134

하자보수충당부채전입액	5,063,759	6,220,022

유형자산처분손실 조정	41,000

리스변경이익	(97,816)

기타 현금의 유출 없는 비용등	(842,369)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,269,491,435)	(1,160,515,142)

매출채권의 감소(증가)	944,767,968	(1,142,575,227)

재고자산의 감소(증가)	38,476,650

미수수익의 감소(증가)	(1,751,832,221)	48,848,154

미수금의 감소(증가)	258,371,531	(39,077,412)

계약자산의 감소(증가)	(947,894,302)	1,082,566,072

선급금의 감소(증가)	510,702,462	(217,251,687)

선급비용의 감소 (증가)	35,888,315	(31,880,685)

외상매입금의 증가(감소)	(1,297,083,960)	(1,081,350,096)

미지급금의 증가(감소)	(393,763,518)	(254,421,424)

계약부채의 증가(감소)	(7,401,132)	602,237,047

예수금의 증가(감소)	962,755,219	(43,439,944)

미지급비용의 증가(감소)	423,906,840	19,883,367

선수금의 증가(감소)	(7,908,637)	(142,529,957)

이자수취	78,342,614	11,726,447

이자지급(영업)	(32,185,944)	(25,175,223)

투자활동현금흐름	(3,377,219,827)	(1,234,126,384)

단기금융상품의 처분	1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,410,541,638	649,228,510

보증금의 감소	168,616,500	58,000,000

장기금융상품의 취득	(2,000,000)	(33,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(10,920,720,247)	(1,500,000,000)

저축보험의 납입	(7,099,785)

상각후원가측정금융자산의취득 - 투자활동	(1,000,000,000)

출자금의 증가	(168,354,400)

유형자산의 취득	(8,034,536)	(45,924,209)

무형자산의 취득	(1,623,182)	(30,307,000)

임차보증금의 증가	(24,000,000)	(156,669,500)

재무활동현금흐름	(91,530,724)	(757,325,046)

차입금의 증가	6,731,769

리스부채의 상환	(91,530,724)	(115,477,145)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(648,579,670)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(194,433)	10,562,157

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,793,480,948)	(5,310,562,348)

기초현금및현금성자산	6,160,408,553	6,988,308,065

기말현금및현금성자산	1,366,927,605	1,677,745,717