아이티아이즈 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 12 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	29,732,224,488	31,577,125,073

현금및현금성자산	248,176,726	6,160,408,553

당기손익-공정가치측정금융자산	1,005,700,000	1,004,767,124

매출채권	1,840,746,308	2,100,903,360

기타유동금융자산	9,307,442,353	10,872,566,841

유동계약자산	16,336,852,504	9,434,543,467

당기법인세자산	75,512,140	26,984,800

유동기타자산	835,842,298	1,412,721,940

유동파생상품자산	81,952,159	564,228,988

비유동자산	11,774,304,118	11,082,380,506

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	7,035,527,534	6,474,611,377

기타비유동금융자산	706,281,930	560,878,920

유형자산	847,532,506	842,084,622

사용권자산	601,875,613	603,200,390

무형자산	164,167,222	213,463,861

종속기업투자	360,162,574	360,162,574

이연법인세자산	2,005,062,568	2,005,062,568

기타비유동자산	53,694,171	22,916,194

자산총계	41,506,528,606	42,659,505,579

부채

유동부채	23,536,496,535	25,814,256,022

매입채무	7,511,975,159	7,379,200,489

유동 차입금(사채 포함)	1,000,000,000	1,000,000,000

유동 리스부채	421,419,215	334,519,385

기타유동금융부채	2,155,086,345	2,564,079,374

유동충당부채	304,192,347	414,255,469

유동계약부채	1,457,175,298	1,354,397,399

기타 유동부채	493,445,243	740,819,506

유동성전환사채	8,825,377,261	8,251,591,731

유동파생상품부채	1,367,825,667	3,775,392,669

비유동부채	202,654,456	288,845,066

비유동 리스부채	202,654,456	288,845,066

부채총계	23,739,150,991	26,103,101,088

자본

자본금	3,013,495,000	3,013,495,000

자본잉여금	25,321,975,559	25,321,975,559

자본조정	1,002,887,349	1,368,524,787

이익잉여금(결손금)	(11,570,980,293)	(13,147,590,855)

자본총계	17,767,377,615	16,556,404,491

자본과부채총계	41,506,528,606	42,659,505,579

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	14,313,831,365	43,121,567,699	15,052,880,448	49,146,562,033

매출원가	13,274,862,595	38,097,056,156	13,076,019,148	46,324,107,249

매출총이익	1,038,968,770	5,024,511,543	1,976,861,300	2,822,454,784

판매비와관리비	1,893,762,677	5,140,272,107	1,651,158,682	5,450,959,314

영업손익	(854,793,907)	(115,760,564)	325,702,618	(2,628,504,530)

금융수익	134,239,102	2,862,042,964	123,972,602	232,367,294

금융원가	258,835,578	1,245,096,487	161,474,599	221,427,366

기타수익	11,452,842	107,777,400	21,053,022	179,923,914

기타비용	(1,168,196)	32,352,751	29,015,796	100,678,026

법인세비용차감전순이익(손실)	(966,769,345)	1,576,610,562	280,237,847	(2,538,318,714)

법인세비용(수익)	156,322,987

분기순이익(손실)	(966,769,345)	1,576,610,562	280,237,847	(2,381,995,727)

기타포괄손익

총포괄손익	(966,769,345)	1,576,610,562	280,237,847	(2,381,995,727)

주당이익

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	268	47	(403)

보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(164)	259	47	(403)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,988,495,000	26,586,275,559	921,830,248	(6,735,826,895)	23,760,773,912

주식매입선택권 포기

주식매입선택권 인식	276,638,229	276,638,229

자기주식의 취득	(1,413,146,700)	(1,413,146,700)

주식매입선택권 행사	25,000,000	535,700,000	(298,200,000)	262,500,000

분기순이익(손실)	(2,381,995,727)	(2,381,995,727)

2023.09.30 (기말자본)	3,013,495,000	27,121,975,559	(512,878,223)	(9,117,822,622)	20,504,769,714

2024.01.01 (기초자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,368,524,787	(13,147,590,855)	16,556,404,491

주식매입선택권 포기	(516,879,617)	(516,879,617)

주식매입선택권 인식	151,242,179	151,242,179

자기주식의 취득

주식매입선택권 행사

분기순이익(손실)	1,576,610,562	1,576,610,562

2024.09.30 (기말자본)	3,013,495,000	25,321,975,559	1,002,887,349	(11,570,980,293)	17,767,377,615

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 13 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 12 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,532,848,797)	(6,465,871,349)

당기순이익(손실)	1,576,610,562	(2,381,995,727)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,553,229,117)	(235,563,436)

금융수익	2,862,042,964	232,367,294

외화환산이익

기타금융비용	1,245,096,487	221,427,366

외화환산손실	3,338,751	7,021,893

감가상각비	194,170,793	223,193,170

사용권자산감가상각비	(324,461,948)	(341,411,708)

무형자산상각비	51,182,549	49,246,128

지급수수료	14,693,086

주식보상비용	(365,637,438)	276,638,229

기타의 대손충당금환입	(32,572,080)

대손상각비	4,917,636

공사손실충당부채전입액	(95,838,511)	(1,016,775,882)

하자보수충당부채전입액	(14,224,611)	19,972,938

리스변경이익	(44,273)	(725,736)

리스변경손실	12,284,229

유형자산처분손실	45,000	(177,920)

기타	(1,164,768)

법인세비용(수익)	(156,322,987)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,804,927,641)	(3,815,434,758)

매출채권의 감소(증가)	261,321,821	3,282,539,619

재고자산의 감소(증가)	6,076,650

미수수익의 감소(증가)	(833,699,806)	(704,487,491)

미수금의 감소(증가)	646,837,956	(5,024,117)

계약자산의 감소(증가)	(6,792,130,007)	(2,139,537,974)

선급금의 감소(증가)	490,621,742	(686,978,910)

선급비용의 감소 (증가)	75,264,493	(17,876,210)

외상매입금의 증가(감소)	129,435,919	(3,591,032,614)

미지급금의 증가(감소)	(917,656,420)	(855,134,184)

계약부채의 증가(감소)	(7,401,132)	635,813,677

예수금의 증가(감소)	11,271,324	(54,256,784)

미지급비용의 증가(감소)	139,480,706	472,411,947

선수금의 증가(감소)	(8,274,237)	(157,948,367)

이자수취	327,778,060	45,691,216

이자지급(영업)	(79,080,661)	(78,568,644)

투자활동현금흐름	913,298,050	(9,241,977,811)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	20,047,920,492	1,504,149,230

단기금융상품의 처분	2,697,715,000	1,000,000,000

장기금융상품의 처분	360,000,000

저축보험의 감소	171,807,272

유형자산의 처분	6,363,636

보증금의 감소	214,616,500	345,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(19,950,000,000)	(2,500,000,000)

상각후원가측정금융자산의취득	(1,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(8,407,835,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)	(89,000,000)

저축보험의 납입	17,834,355	21,299,355

출자금의 증가	(269,090,994)

투자회원권의 증가	17,000,000

수익증권(비유동) 취득	500,000,000

유형자산의 취득	(199,663,677)	(98,252,673)

무형자산의 취득	(1,885,910)	(40,649,727)

단기대여금의 증가	(1,150,000,000)

임차보증금의 증가	(208,570,000)	(203,170,200)

재무활동현금흐름	(292,383,678)	10,508,325,688

임대보증금의 증가	30,000,000

차입금의 증가	6,731,769

주식매입선택권 행사	262,500,000

전환사채의발행	12,000,000,000

차입금의 상환	(6,731,769)

자기주식의 취득	(1,413,146,700)

리스부채의 상환	(322,383,678)	(341,027,612)

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(297,402)	13,952,776

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,912,231,827)	(5,185,570,696)

기초현금및현금성자산	6,160,408,553	6,988,308,065

기말현금및현금성자산	248,176,726	1,802,737,369