큐로셀 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

Ⅰ.유동자산	34,997,337,107	42,786,879,396

현금및현금성자산	8,741,156,961	9,917,130,769

당기법인세자산	160,372,530	137,006,390

기타유동금융자산	25,656,315,291	32,608,839,168

기타유동자산	439,492,325	123,903,069

Ⅱ.비유동자산	61,131,499,063	62,182,506,568

유형자산	57,813,631,183	59,015,470,404

무형자산	520,488,743	520,988,654

사용권자산	2,095,680,444	2,226,300,109

기타비유동금융자산	577,092,000	287,092,000

기타비유동자산	124,606,693	132,655,401

자산총계	96,128,836,170	104,969,385,964

부채

Ⅰ.유동부채	36,758,543,460	3,270,411,791

유동리스부채	509,266,620	502,306,369

기타유동금융부채	691,177,211	1,634,230,255

기타유동부채	368,099,629	333,875,167

단기차입금	800,000,000	800,000,000

유동성장기차입금	34,390,000,000	0

Ⅱ.비유동부채	9,663,038,096	42,599,433,676

장기차입금	0	34,390,000,000

리스부채	1,891,346,141	2,020,299,215

순확정급여부채	1,626,270,012	431,155,339

기타비유동금융부채	554,180,205	552,965,030

전환사채	5,591,241,738	5,205,014,092

부채총계	46,421,581,556	45,869,845,467

자본

Ⅰ.자본금	6,806,368,000	6,806,368,000

Ⅱ.자본잉여금	204,852,138,022	204,852,138,022

III.기타자본항목	8,395,876,965	7,904,168,717

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	(170,347,128,373)	(160,463,134,242)

자본총계	49,707,254,614	59,099,540,497

부채와자본총계	96,128,836,170	104,969,385,964

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	0	0	0	0

Ⅱ.매출원가	0	0	0	0

Ⅲ.매출총이익	0	0	0	0

Ⅳ.판매비와관리비	9,007,188,322	9,007,188,322	5,729,478,196	5,729,478,196

Ⅴ.영업이익(손실)	(9,007,188,322)	(9,007,188,322)	(5,729,478,196)	(5,729,478,196)

Ⅵ.금융손익	(557,749,672)	(557,749,672)	190,956,306	190,956,306

금융수익	331,365,005	331,365,005	257,547,049	257,547,049

금융비용	889,114,677	889,114,677	66,590,743	66,590,743

Ⅶ.기타손익	18,013,531	18,013,531	19,431,085	19,431,085

기타수익	18,081,112	18,081,112	19,431,092	19,431,092

기타비용	67,581	67,581	7	7

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(9,546,924,463)	(9,546,924,463)	(5,519,090,805)	(5,519,090,805)

Ⅸ.법인세비용(수익)	0	0	0	0

Ⅹ.당기순이익(손실)	(9,546,924,463)	(9,546,924,463)	(5,519,090,805)	(5,519,090,805)

XI.기타포괄손익	(337,069,668)	(337,069,668)	3,659,750	3,659,750

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(337,069,668)	(337,069,668)	3,659,750	3,659,750

확정급여제도의 재측정요소	(337,069,668)	(337,069,668)	3,659,750	3,659,750

XⅡ.총포괄손익	(9,883,994,131)	(9,883,994,131)	(5,515,431,055)	(5,515,431,055)

XⅢ.주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,813)	(2,813)	(2,162)	(2,162)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,813)	(2,813)	(2,162)	(2,162)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	4,703,625,000	70,468,747,414	8,014,424,908	(130,784,683,840)	(47,597,886,518)

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,519,090,805)	(5,519,090,805)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	3,659,750	3,659,750

전환상환우선주의 전환	1,154,645,000	100,324,738,520	0	0	101,479,383,520

주식선택권 부여	0	0	534,800,805	0	534,800,805

주식선택권 행사	124,098,000	753,378,790	0	0	877,476,790

2023.03.31 (기말자본)	5,982,368,000	171,546,864,724	8,549,225,713	(136,300,114,895)	49,778,343,542

2024.01.01 (기초자본)	6,806,368,000	204,852,138,022	7,904,168,717	(160,463,134,242)	59,099,540,497

당기순이익(손실)	0	0	0	(9,546,924,463)	(9,546,924,463)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(337,069,668)	(337,069,668)

전환상환우선주의 전환	0	0	0	0	0

주식선택권 부여	0	0	491,708,248	0	491,708,248

주식선택권 행사	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	6,806,368,000	204,852,138,022	8,395,876,965	(170,347,128,373)	49,707,254,614

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(7,457,174,175)	(3,960,861,978)

영업으로부터 창출된 현금	(7,137,459,132)	(4,109,670,121)

이자수취	199,652,273	628,851,523

이자지급	(496,001,176)	(383,700,710)

법인세 환급(납부)	(23,366,140)	(96,342,670)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	6,403,193,190	22,997,041,029

단기금융상품의 감소	12,000,000,000	42,400,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(9,900,000,000)

장기대여금의 대여	(290,000,000)	0

유형자산의 취득	(306,146,810)	(9,466,958,971)

무형자산의 취득	(660,000)	0

보증금의 증가	0	(36,000,000)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(121,992,823)	15,391,735,426

장기차입금의 증가	0	34,586,000,000

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

주식선택권 행사	0	877,420,550

전환사채의 증가	0	8,812,500,000

리스부채의 상환	(121,992,823)	(103,185,124)

장기차입금의 상환	0	(29,781,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,175,973,808)	34,427,914,477

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,917,130,769	6,625,748,577

Ⅵ.기말현금및현금성자산	8,741,156,961	41,053,663,054